組織架構(gòu)與管理職責(zé)手冊(cè)TOC\o"1-2"\h\u7976第一章組織架構(gòu)概述 197341.1組織架構(gòu)的定義與重要性 1247451.2組織架構(gòu)的類型 2298151.3組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的原則 26553第二章公司治理結(jié)構(gòu) 2177942.1股東與股東大會(huì) 2309822.2董事會(huì)與監(jiān)事會(huì) 3238542.3高級(jí)管理層 31864第三章部門設(shè)置與職能劃分 3197663.1主要職能部門介紹 358663.2部門之間的協(xié)作與溝通 3283643.3職能調(diào)整與優(yōu)化 429144第四章崗位設(shè)置與職責(zé)描述 429534.1崗位設(shè)置的原則與方法 4197544.2崗位職責(zé)的明確與界定 4139804.3崗位評(píng)估與薪酬體系 48185第五章管理流程與制度 583785.1核心管理流程設(shè)計(jì) 577115.2管理制度的制定與執(zhí)行 5175105.3流程與制度的優(yōu)化 524030第六章績(jī)效管理體系 5300796.1績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定 5101646.2績(jī)效評(píng)估與反饋 6302646.3績(jī)效結(jié)果的應(yīng)用 610736第七章人員培訓(xùn)與發(fā)展 612607.1培訓(xùn)需求分析與計(jì)劃制定 6219507.2培訓(xùn)實(shí)施與效果評(píng)估 6126467.3職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與晉升機(jī)制 76596第八章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 7321518.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 737248.2內(nèi)部控制體系建設(shè) 7114728.3監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制 7第一章組織架構(gòu)概述1.1組織架構(gòu)的定義與重要性組織架構(gòu)是指一個(gè)組織內(nèi)部各構(gòu)成部分之間所確立的關(guān)系形式。它明確了組織中各個(gè)部門、崗位的職責(zé)和權(quán)限，以及它們之間的相互關(guān)系。一個(gè)合理的組織架構(gòu)對(duì)于企業(yè)的發(fā)展。它能夠提高組織的運(yùn)行效率，促進(jìn)信息流通，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作，使企業(yè)能夠更好地適應(yīng)市場(chǎng)變化，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。例如，在一個(gè)生產(chǎn)型企業(yè)中，清晰的組織架構(gòu)可以保證生產(chǎn)流程的順暢，從原材料采購(gòu)到產(chǎn)品銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)都能夠得到有效的協(xié)調(diào)和管理。1.2組織架構(gòu)的類型常見的組織架構(gòu)類型包括直線職能制、事業(yè)部制、矩陣制等。直線職能制是一種以直線制為基礎(chǔ)，在各級(jí)行政領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)置相應(yīng)的職能部門的組織架構(gòu)形式。這種架構(gòu)形式保證了組織的統(tǒng)一指揮，同時(shí)又發(fā)揮了職能部門的專業(yè)管理作用。事業(yè)部制則是按照產(chǎn)品、地區(qū)或顧客等因素將企業(yè)劃分為若干個(gè)事業(yè)部，每個(gè)事業(yè)部都有自己獨(dú)立的產(chǎn)品或市場(chǎng)，實(shí)行獨(dú)立核算。矩陣制是將職能部門與項(xiàng)目小組結(jié)合起來(lái)，形成一個(gè)矩陣結(jié)構(gòu)，項(xiàng)目小組根據(jù)任務(wù)的需要而隨時(shí)成立或解散。不同的組織架構(gòu)類型適用于不同的企業(yè)環(huán)境和發(fā)展階段，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇合適的組織架構(gòu)類型。1.3組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的原則組織架構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下原則：一是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則，組織架構(gòu)應(yīng)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相匹配，能夠支持企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施；二是精簡(jiǎn)高效原則，組織架構(gòu)應(yīng)盡量簡(jiǎn)化，避免機(jī)構(gòu)臃腫，提高工作效率；三是權(quán)責(zé)對(duì)等原則，每個(gè)部門和崗位都應(yīng)擁有與其職責(zé)相匹配的權(quán)力，保證責(zé)任能夠得到有效落實(shí)；四是靈活性原則，組織架構(gòu)應(yīng)具有一定的靈活性，能夠根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。例如，當(dāng)企業(yè)進(jìn)入新的市場(chǎng)或推出新的產(chǎn)品時(shí)，組織架構(gòu)應(yīng)能夠及時(shí)做出相應(yīng)的調(diào)整，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。第二章公司治理結(jié)構(gòu)2.1股東與股東大會(huì)股東是公司的出資人，他們通過(guò)持有公司股份而享有股東權(quán)益。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。股東大會(huì)依法行使審議批準(zhǔn)公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、監(jiān)事等職權(quán)。在股東大會(huì)上，股東們可以表達(dá)自己的意見和訴求，對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。例如，一家上市公司召開股東大會(huì)，審議公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算、利潤(rùn)分配方案等重要事項(xiàng)，股東們通過(guò)投票表決的方式?jīng)Q定這些事項(xiàng)的通過(guò)與否。2.2董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是公司的決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和重大決策，聘任和解聘高級(jí)管理人員。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層的行為進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)成員由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，獨(dú)立行使監(jiān)督職權(quán)，檢查公司財(cái)務(wù)，監(jiān)督董事、高級(jí)管理人員的履職情況等。例如，董事會(huì)定期召開會(huì)議，討論公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定公司的年度預(yù)算和投資方案。監(jiān)事會(huì)則對(duì)董事會(huì)的決策過(guò)程和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，保證公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。2.3高級(jí)管理層高級(jí)管理層由公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等組成，他們負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。高級(jí)管理層根據(jù)董事會(huì)制定的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織實(shí)施各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，保證公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。例如，總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和管理公司的各個(gè)部門，協(xié)調(diào)各部門之間的工作，推動(dòng)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的業(yè)務(wù)管理。財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)決策，保證公司的財(cái)務(wù)狀況健康穩(wěn)定。第三章部門設(shè)置與職能劃分3.1主要職能部門介紹企業(yè)的職能部門通常包括市場(chǎng)營(yíng)銷部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、研發(fā)部、生產(chǎn)部等。市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品推廣和銷售工作，以提高公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和銷售額。人力資源部負(fù)責(zé)員工的招聘、培訓(xùn)、績(jī)效管理和薪酬福利管理等工作，為公司的發(fā)展提供人力資源支持。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，包括資金籌集、資金使用、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。研發(fā)部負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新工作，以提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)和制造工作，保證產(chǎn)品按時(shí)、按質(zhì)、按量交付。例如，市場(chǎng)營(yíng)銷部通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研了解消費(fèi)者需求，制定營(yíng)銷策略，組織促銷活動(dòng)，提高產(chǎn)品的知名度和銷售量。3.2部門之間的協(xié)作與溝通部門之間的協(xié)作與溝通對(duì)于企業(yè)的高效運(yùn)行。各部門應(yīng)明確自己的職責(zé)和工作范圍，同時(shí)也要了解其他部門的工作內(nèi)容和需求，加強(qiáng)信息共享和溝通協(xié)調(diào)。例如，在新產(chǎn)品研發(fā)過(guò)程中，研發(fā)部需要與市場(chǎng)營(yíng)銷部密切合作，了解市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)情況，以便開發(fā)出符合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品。生產(chǎn)部需要與研發(fā)部溝通，了解產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要求和技術(shù)參數(shù)，保證能夠順利進(jìn)行生產(chǎn)。人力資源部需要與各部門協(xié)作，根據(jù)部門的需求招聘和培訓(xùn)合適的人才。3.3職能調(diào)整與優(yōu)化企業(yè)的發(fā)展和市場(chǎng)環(huán)境的變化，企業(yè)的職能需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和優(yōu)化。職能調(diào)整與優(yōu)化應(yīng)根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展需求進(jìn)行，以提高組織的運(yùn)行效率和競(jìng)爭(zhēng)力。例如，當(dāng)企業(yè)開拓新的市場(chǎng)或推出新的產(chǎn)品時(shí)，可能需要增加相應(yīng)的市場(chǎng)推廣和銷售力量，調(diào)整市場(chǎng)營(yíng)銷部的職能。當(dāng)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新或產(chǎn)品升級(jí)時(shí)，可能需要加強(qiáng)研發(fā)部的力量，優(yōu)化研發(fā)流程和管理機(jī)制。第四章崗位設(shè)置與職責(zé)描述4.1崗位設(shè)置的原則與方法崗位設(shè)置應(yīng)遵循因事設(shè)崗、精簡(jiǎn)高效、分工明確的原則。根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和工作任務(wù)，確定需要設(shè)置的崗位類型和數(shù)量。在設(shè)置崗位時(shí)，應(yīng)充分考慮工作的復(fù)雜性、專業(yè)性和工作量，保證每個(gè)崗位的工作負(fù)荷合理。例如，在一個(gè)生產(chǎn)車間中，根據(jù)生產(chǎn)流程和工藝要求，設(shè)置了操作工、質(zhì)檢員、設(shè)備維修員等崗位，每個(gè)崗位都有明確的職責(zé)和工作內(nèi)容。4.2崗位職責(zé)的明確與界定明確崗位職責(zé)是保證工作順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。崗位職責(zé)應(yīng)包括工作內(nèi)容、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作權(quán)限和責(zé)任等方面。通過(guò)明確崗位職責(zé)，可以使員工清楚地知道自己的工作職責(zé)和工作目標(biāo)，提高工作效率和質(zhì)量。例如，一個(gè)銷售員的崗位職責(zé)包括了解產(chǎn)品知識(shí)、尋找潛在客戶、推銷產(chǎn)品、簽訂合同、跟進(jìn)客戶等方面，同時(shí)明確了銷售員在銷售過(guò)程中的權(quán)限和責(zé)任。4.3崗位評(píng)估與薪酬體系崗位評(píng)估是對(duì)崗位的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和衡量的過(guò)程，它是建立薪酬體系的基礎(chǔ)。通過(guò)崗位評(píng)估，可以確定不同崗位的相對(duì)價(jià)值，為制定合理的薪酬水平提供依據(jù)。薪酬體系應(yīng)根據(jù)崗位評(píng)估結(jié)果和企業(yè)的薪酬策略進(jìn)行設(shè)計(jì)，包括工資、獎(jiǎng)金、福利等方面。薪酬體系應(yīng)具有公平性、激勵(lì)性和競(jìng)爭(zhēng)力，能夠吸引和留住優(yōu)秀人才。例如，企業(yè)通過(guò)崗位評(píng)估，確定了不同崗位的等級(jí)和薪酬水平，同時(shí)制定了相應(yīng)的績(jī)效考核制度，根據(jù)員工的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)發(fā)放獎(jiǎng)金，激勵(lì)員工積極工作。第五章管理流程與制度5.1核心管理流程設(shè)計(jì)核心管理流程是企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié)，包括戰(zhàn)略規(guī)劃流程、財(cái)務(wù)管理流程、人力資源管理流程、市場(chǎng)營(yíng)銷流程、生產(chǎn)管理流程等。這些流程相互關(guān)聯(lián)、相互影響，共同構(gòu)成了企業(yè)的管理體系。核心管理流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、信息化的原則，以提高流程的運(yùn)行效率和管理水平。例如，戰(zhàn)略規(guī)劃流程包括環(huán)境分析、目標(biāo)設(shè)定、戰(zhàn)略選擇、戰(zhàn)略實(shí)施和評(píng)估等環(huán)節(jié)，通過(guò)規(guī)范化的流程設(shè)計(jì)，保證企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃能夠科學(xué)合理地制定和實(shí)施。5.2管理制度的制定與執(zhí)行管理制度是企業(yè)管理的重要依據(jù)，它規(guī)定了企業(yè)各項(xiàng)工作的程序和要求。管理制度的制定應(yīng)遵循合法性、合理性、完整性的原則，同時(shí)要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，具有可操作性。管理制度的執(zhí)行是保證制度有效性的關(guān)鍵，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查，保證制度能夠得到嚴(yán)格執(zhí)行。例如，企業(yè)制定了考勤管理制度，明確了員工的考勤時(shí)間、請(qǐng)假程序和審批權(quán)限等內(nèi)容，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)考勤情況的檢查和考核，保證員工能夠按時(shí)上下班，提高工作效率。5.3流程與制度的優(yōu)化企業(yè)的發(fā)展和內(nèi)外部環(huán)境的變化，企業(yè)的管理流程和制度需要不斷地進(jìn)行優(yōu)化和完善。流程與制度的優(yōu)化應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和發(fā)展需求進(jìn)行，以提高流程的運(yùn)行效率和制度的適應(yīng)性。例如，企業(yè)通過(guò)對(duì)生產(chǎn)管理流程的優(yōu)化，減少了生產(chǎn)環(huán)節(jié)的浪費(fèi)，提高了生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量。通過(guò)對(duì)績(jī)效考核制度的優(yōu)化，更加科學(xué)地評(píng)價(jià)員工的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)，提高了員工的工作積極性和創(chuàng)造性。第六章績(jī)效管理體系6.1績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定績(jī)效目標(biāo)是績(jī)效管理的基礎(chǔ)，它為員工的工作提供了明確的方向和標(biāo)準(zhǔn)?？?jī)效目標(biāo)的設(shè)定應(yīng)遵循SMART原則，即具體（Specific）、可衡量（Measurable）、可實(shí)現(xiàn)（Attainable）、相關(guān)聯(lián)（Relevant）、有時(shí)限（Timebound）?？?jī)效目標(biāo)應(yīng)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，同時(shí)要考慮員工的崗位職責(zé)和工作能力。例如，銷售部門的績(jī)效目標(biāo)可以設(shè)定為在一定時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)銷售額的增長(zhǎng)，生產(chǎn)部門的績(jī)效目標(biāo)可以設(shè)定為提高產(chǎn)品的合格率和生產(chǎn)效率。6.2績(jī)效評(píng)估與反饋績(jī)效評(píng)估是對(duì)員工工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)過(guò)程，它是績(jī)效管理的重要環(huán)節(jié)?？?jī)效評(píng)估應(yīng)根據(jù)績(jī)效目標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，采用定量和定性相結(jié)合的方法，保證評(píng)估結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確?？?jī)效評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給員工，讓員工了解自己的工作表現(xiàn)和不足之處，以便改進(jìn)工作。例如，企業(yè)可以通過(guò)定期的績(jī)效考核，對(duì)員工的工作表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果可以作為員工晉升、獎(jiǎng)勵(lì)、培訓(xùn)等方面的依據(jù)。6.3績(jī)效結(jié)果的應(yīng)用績(jī)效結(jié)果的應(yīng)用是績(jī)效管理的最終目的，它可以激勵(lì)員工積極工作，提高員工的工作績(jī)效和企業(yè)的整體績(jī)效。績(jī)效結(jié)果可以應(yīng)用于薪酬調(diào)整、獎(jiǎng)金分配、晉升、培訓(xùn)等方面。例如，企業(yè)可以根據(jù)員工的績(jī)效評(píng)估結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予晉升和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)表現(xiàn)不佳的員工進(jìn)行培訓(xùn)和改進(jìn)，以提高員工的整體素質(zhì)和工作能力。第七章人員培訓(xùn)與發(fā)展7.1培訓(xùn)需求分析與計(jì)劃制定培訓(xùn)需求分析是確定員工培訓(xùn)需求的過(guò)程，它是制定培訓(xùn)計(jì)劃的基礎(chǔ)。培訓(xùn)需求分析應(yīng)從組織、崗位和個(gè)人三個(gè)層面進(jìn)行，了解企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、崗位要求和員工的個(gè)人發(fā)展需求。根據(jù)培訓(xùn)需求分析的結(jié)果，制定相應(yīng)的培訓(xùn)計(jì)劃，包括培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間和培訓(xùn)預(yù)算等方面。例如，企業(yè)通過(guò)對(duì)員工的培訓(xùn)需求調(diào)查，發(fā)覺(jué)員工在溝通技巧和團(tuán)隊(duì)協(xié)作方面存在不足，于是制定了相應(yīng)的培訓(xùn)計(jì)劃，安排了溝通技巧和團(tuán)隊(duì)協(xié)作方面的培訓(xùn)課程。7.2培訓(xùn)實(shí)施與效果評(píng)估培訓(xùn)實(shí)施是按照培訓(xùn)計(jì)劃進(jìn)行培訓(xùn)的過(guò)程，它是實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)目標(biāo)的關(guān)鍵。培訓(xùn)實(shí)施應(yīng)選擇合適的培訓(xùn)方式和培訓(xùn)師資，保證培訓(xùn)內(nèi)容的針對(duì)性和實(shí)用性。培訓(xùn)效果評(píng)估是對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)價(jià)的過(guò)程，它可以了解培訓(xùn)的效果和存在的問(wèn)題，為改進(jìn)培訓(xùn)工作提供依據(jù)。培訓(xùn)效果評(píng)估可以采用問(wèn)卷調(diào)查、考試、實(shí)際操作等方式進(jìn)行。例如，企業(yè)組織了一次銷售技巧培訓(xùn)，培訓(xùn)結(jié)束后，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查和考試的方式對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行了評(píng)估，了解員工對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和應(yīng)用情況，以便對(duì)培訓(xùn)工作進(jìn)行改進(jìn)。7.3職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與晉升機(jī)制職業(yè)發(fā)展規(guī)劃是員工個(gè)人發(fā)展的重要指導(dǎo)，它可以幫助員工明確自己的職業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)為員工提供職業(yè)發(fā)展規(guī)劃的指導(dǎo)和支持，幫助員工制定個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。晉升機(jī)制是激勵(lì)員工積極工作的重要手段，它可以為員工提供晉升的機(jī)會(huì)和通道，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性。例如，企業(yè)為員工提供了職業(yè)發(fā)展咨詢服務(wù)，幫助員工了解自己的職業(yè)興趣和能力，制定個(gè)人職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。同時(shí)企業(yè)建立了完善的晉升機(jī)制，根據(jù)員工的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)，為員工提供晉升的機(jī)會(huì)，讓員工看到自己的發(fā)展前景和希望。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制8.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分類的過(guò)程，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程，它為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，及時(shí)發(fā)覺(jué)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。例如，企業(yè)通過(guò)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、內(nèi)部管理等方面的分析，識(shí)別出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。8.2內(nèi)部控制體系建設(shè)內(nèi)部控制體系是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，防范風(fēng)險(xiǎn)而建立的一系列內(nèi)部管理制度和流程。內(nèi)部控制體系建設(shè)應(yīng)包括內(nèi)部環(huán)境建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等方面。企業(yè)應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理的控制和監(jiān)督，保證企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法、合規(guī)