中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試題（得分題）第一部分單選題(50題)1、下列關于公司資本制度的說法，不正確的是（）。

A.《公司法》允許公司資本的分批繳納

B.股票發(fā)行價格不得高于票面金額

C.非貨幣出資不得高估作價

D.公司資本不得任意變更

【答案】：B

【解析】本題主要考查對公司資本制度相關規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-選項A：《公司法》允許公司資本分批繳納，這體現(xiàn)了一定的靈活性，符合現(xiàn)代公司運營的實際需求，有助于企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展情況合理安排資金投入，促進企業(yè)的發(fā)展，該選項說法正確。-選項B：股票發(fā)行價格有多種情況，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，即股票發(fā)行價格是可以高于票面金額的，所以該項說法錯誤。-選項C：非貨幣出資不得高估作價，這是為了保證公司資本的真實性和可靠性，防止股東通過高估非貨幣資產(chǎn)的價值來虛假出資，維護公司及其他股東的利益，該選項說法正確。-選項D：公司資本不得任意變更，因為公司資本是公司運營的基礎，隨意變更會影響公司的穩(wěn)定性和債權人的利益，如需變更需遵循嚴格的法定程序，該選項說法正確。綜上，答案選B。2、按照客戶需求，信息咨詢服務不包括（）

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務分析與規(guī)劃

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務內(nèi)容范圍的理解。信息咨詢服務是根據(jù)客戶需求，為其提供各類有價值信息的服務。選項A，行業(yè)市場信息對于企業(yè)和投資者了解行業(yè)動態(tài)、市場趨勢等至關重要，是信息咨詢服務常見的內(nèi)容。選項B，金融財經(jīng)信息涵蓋了宏觀經(jīng)濟、金融市場等多方面內(nèi)容，能幫助客戶把握經(jīng)濟形勢和投資機會，也屬于信息咨詢服務范疇。選項D，投融資政策與法規(guī)信息可以讓客戶及時了解政策變化和法規(guī)要求，對于開展投融資活動具有指導意義，也是信息咨詢服務的一部分。而選項C，個人財務分析與規(guī)劃主要是針對個人的財務狀況進行深入剖析，并制定個性化的財務規(guī)劃方案，更側重于專業(yè)的財務服務領域，不屬于一般意義上按照客戶需求提供的信息咨詢服務。所以本題答案選C。3、下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）。

A.偽造、變造金融票證罪

B.違規(guī)出售金融票證罪

C.對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查金融犯罪中犯罪主體為一般主體的罪名判定。在金融犯罪領域，犯罪主體分為一般主體和特殊主體。一般主體是指具有刑事責任能力、達到刑事責任年齡的自然人，以及具備相應條件的單位。特殊主體則是指具有特定身份的自然人或單位。選項A偽造、變造金融票證罪，其犯罪主體為一般主體，即自然人和單位均可構成該罪。任何達到刑事責任年齡、具備刑事責任能力的自然人和依法成立的單位，都可能出于各種非法目的實施偽造、變造金融票證的行為。選項B違規(guī)出售金融票證罪，此罪的犯罪主體通常是銀行或者其他金融機構及其工作人員，屬于特殊主體。因為只有從事相關金融業(yè)務的特定主體才有機會違規(guī)出售金融票證。選項C對違法票據(jù)承兌、付款和保證罪，其犯罪主體也是銀行或者其他金融機構及其工作人員，是特殊主體。這些主體在金融業(yè)務操作過程中，才可能涉及對違法票據(jù)進行承兌、付款和保證等違規(guī)行為。選項D違法發(fā)放貸款罪，犯罪主體同樣是銀行或者其他金融機構及其工作人員，屬于特殊主體。只有金融機構的相關工作人員在發(fā)放貸款的業(yè)務環(huán)節(jié)中，才會出現(xiàn)違法發(fā)放貸款的情況。綜上，答案選A。因為在這四個選項中，只有偽造、變造金融票證罪的犯罪主體是一般主體，其他三項犯罪的主體均為特殊主體，即銀行或其他金融機構及其工作人員。4、通貨膨脹率是衡量()的宏觀經(jīng)濟目標。

A.經(jīng)濟增長

B.充分就業(yè)

C.國際收支平衡

D.物價穩(wěn)定

【答案】：D

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟目標與通貨膨脹率的關聯(lián)。宏觀經(jīng)濟目標通常涵蓋經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、國際收支平衡和物價穩(wěn)定等方面。選項A，經(jīng)濟增長主要體現(xiàn)為一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務總量的增加，一般用國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）等指標衡量，與通貨膨脹率所衡量的對象并無直接對應關系。選項B，充分就業(yè)是指在某一工資水平之下，所有愿意接受工作的人，都獲得了就業(yè)機會，衡量指標主要是失業(yè)率，并非通貨膨脹率。選項C，國際收支平衡是指一國國際收支凈額即凈出口與凈資本流出的差額為零，其衡量主要涉及進出口貿(mào)易、資本流動等方面的數(shù)據(jù)，和通貨膨脹率沒有直接聯(lián)系。選項D，通貨膨脹率是指物價平均水平的上升幅度，它直觀地反映了物價的變動情況，是衡量物價穩(wěn)定這一宏觀經(jīng)濟目標的關鍵指標。當通貨膨脹率過高或過低時，都意味著物價偏離了穩(wěn)定的狀態(tài)。所以，通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟目標，本題答案選D。5、存款保險制度的目的是保護（）的利益。

A.銀行

B.國家

C.存款人

D.投資者

【答案】：C"

【解析】存款保險制度是一種金融保障制度，旨在維護金融穩(wěn)定、防范金融風險。本題考查該制度保護的利益主體。選項A，銀行是金融機構，存款保險制度雖對銀行穩(wěn)定有一定作用，但并非主要目的是保護銀行利益，其核心并非直接保障銀行的經(jīng)營收益等。選項B，國家整體利益涉及多方面，存款保險制度是金融領域的一項舉措，并非旨在直接保護國家宏觀層面的全部利益。選項D，投資者一般指進行各類投資活動以獲取收益的主體，存款保險制度與投資者利益并無直接關聯(lián)。而選項C，存款人將資金存入銀行，存在一定風險，存款保險制度通過設立保險基金，在銀行出現(xiàn)危機時對存款人進行償付，能有效保護存款人的資金安全，所以存款保險制度的主要目的就是保護存款人的利益，故本題答案選C。"6、（），深圳證券交易所成立。

A.1990年

B.1991年

C.1995年

D.2000年

【答案】：A

【解析】本題主要考查深圳證券交易所成立時間這一重要金融歷史知識點。深圳證券交易所的成立是中國金融市場發(fā)展歷程中的關鍵節(jié)點，對我國證券市場體系的完善和經(jīng)濟的發(fā)展起到了重要推動作用。1990年，深圳證券交易所開始籌備并逐步建立，它為企業(yè)提供了直接融資渠道，促進了資本的合理流動和資源的優(yōu)化配置。而選項B的1991年并非其成立時間；選項C的1995年，此時深圳證券交易所已運行多年且市場有了進一步的發(fā)展；選項D的2000年更是與成立時間相差甚遠。所以，正確答案是A。該題提醒考生要重視重要金融機構的發(fā)展脈絡和關鍵時間節(jié)點，以便在考試中準確作答。7、非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法不包括（）。

A.水平比較分析法

B.縱向比較分析法

C.歷史比較分析法

D.行業(yè)比較分析法

【答案】：B

【解析】本題主要考查非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法。非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析是金融等領域用于評估風險的重要手段，掌握其基本方法對于準確判斷風險狀況至關重要。在選項中，水平比較分析法是將同一時期不同對象的數(shù)據(jù)進行橫向比較，能夠直觀地看出各對象之間在某一指標上的差異，有助于發(fā)現(xiàn)相對的優(yōu)勢與劣勢，是常見的風險監(jiān)測分析方法之一；歷史比較分析法是對同一對象不同時期的數(shù)據(jù)進行縱向?qū)Ρ龋ㄟ^觀察數(shù)據(jù)隨時間的變化趨勢，了解風險的發(fā)展變化情況，從而為預測未來風險提供依據(jù)，也是非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析常用的方法；行業(yè)比較分析法是把分析對象與整個行業(yè)的平均水平或標桿企業(yè)進行對比，判斷該對象在行業(yè)中的地位和競爭力，能有效識別其面臨的行業(yè)風險，同樣是重要的分析方法。而縱向比較分析法表述不準確，它不是非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法。所以本題答案選B。8、關于巴塞爾委員會的宗旨，下列說法中錯誤的是()。

A.保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展

B.促進國際銀行業(yè)的并購重組

C.共同防范和控制金融風險

D.加強銀行監(jiān)管的國際合作

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對巴塞爾委員會宗旨的理解。巴塞爾委員會的宗旨核心在于維護國際銀行業(yè)的穩(wěn)定與安全，推動各國銀行監(jiān)管的有效合作。選項A，保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展，這是巴塞爾委員會的重要目標之一，通過制定相關規(guī)則和標準，為國際銀行業(yè)營造安全穩(wěn)定的運營環(huán)境，促進其持續(xù)健康發(fā)展。選項C，共同防范和控制金融風險，這也是巴塞爾委員會的關鍵職責，通過協(xié)調(diào)各國監(jiān)管行動，加強對銀行業(yè)金融風險的監(jiān)測和防控。選項D，加強銀行監(jiān)管的國際合作，巴塞爾委員會搭建了各國銀行監(jiān)管機構交流合作的平臺，促進監(jiān)管標準的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，提升全球銀行業(yè)監(jiān)管水平。而選項B，促進國際銀行業(yè)的并購重組并非巴塞爾委員會的宗旨。其工作重點在于監(jiān)管和風險防范，而非推動銀行業(yè)的并購活動。并購重組更多是市場主體基于自身戰(zhàn)略和商業(yè)考量進行的行為。所以該題答案選B。"9、以下哪種行為觸犯了《刑法》的有關規(guī)定?()

A.商業(yè)銀行在人民銀行規(guī)定的貸款基準利率基礎上向上浮動

B.使用作廢的信用證

C.村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準吸收公眾存款

D.銀行工作人員在填寫存單的時候使用不規(guī)范的字體

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《刑法》相關規(guī)定的理解以及對不同行為合法性的判斷。選項A，商業(yè)銀行在人民銀行規(guī)定的貸款基準利率基礎上向上浮動，這是符合金融市場運行規(guī)則和相關金融政策的行為。在我國金融體系中，商業(yè)銀行有一定的自主定價權，在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整貸款利率是正常的市場行為，并不觸犯《刑法》。選項B，使用作廢的信用證是典型的金融詐騙行為。信用證是國際貿(mào)易中重要的支付結算工具，作廢的信用證已失去其合法效力。使用作廢的信用證進行交易，旨在騙取他人財物或非法利益，這種行為嚴重擾亂了金融秩序，觸犯了《刑法》中關于金融詐騙的有關規(guī)定。選項C，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準吸收公眾存款，這是經(jīng)過合法審批程序后開展的正常金融業(yè)務活動。村鎮(zhèn)銀行作為合法的金融機構，在獲得相關部門的許可后，按照規(guī)定吸收公眾存款，是在法律允許的范圍內(nèi)進行運營，不涉及違法犯罪。選項D，銀行工作人員在填寫存單時使用不規(guī)范的字體，這屬于工作中的不規(guī)范操作，可能會對業(yè)務的準確性和規(guī)范性產(chǎn)生一定影響，但并不構成對《刑法》的觸犯。這種情況一般可以通過內(nèi)部管理和規(guī)范流程來進行糾正和改進。綜上，正確答案是B選項。10、抵押物折價或者拍賣、變賣之后，其價款超過債權數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣機構

B.政府機關

C.抵押人

D.債權人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價款歸屬的相關法律知識。在抵押關系中，抵押物是債務人或第三人向債權人提供的擔保物。當?shù)盅何镎蹆r或者被拍賣、變賣后，所得價款的處理有明確規(guī)定。若價款超過債權數(shù)額，這超出部分應歸抵押人所有。因為抵押人將抵押物用于擔保債權的實現(xiàn)，在清償債務后，剩余利益自然應回歸抵押人。本題中，拍賣機構和政府機關并非價款的合理歸屬主體，債權人僅能就債權數(shù)額獲得相應款項，所以答案為抵押人，即選項C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權人債權實現(xiàn)的同時，也維護了抵押人的合法權益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場交易秩序。11、根據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》的有關要求，金融債券發(fā)行人應在發(fā)行前5個工作日，將有關文件報（）。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.財政部

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：D

【解析】本題考查金融債券發(fā)行人在發(fā)行前報送文件的相關規(guī)定。依據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，金融債券發(fā)行人在發(fā)行前5個工作日，需將有關文件報送給特定部門。國家發(fā)展改革委員會主要負責研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導總體經(jīng)濟體制改革等工作，并不負責接收金融債券發(fā)行的相關文件，所以A選項不符合要求。財政部主要負責財政收支、財稅政策等方面的工作，與金融債券發(fā)行人報送文件這一職責并無直接關聯(lián)，故B選項也不正確。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)督管理，主要職責集中在證券相關業(yè)務，并非金融債券發(fā)行文件報送的指定部門，因此C選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等重要職責，金融債券的發(fā)行管理工作由其負責，所以金融債券發(fā)行人應在發(fā)行前5個工作日將有關文件報中國人民銀行，D選項正確。12、下面有關保理業(yè)務的說法，不正確的是()。

A.單、雙保理業(yè)務中進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協(xié)議

B.保理業(yè)務的全稱是保付代理業(yè)務

C.保理業(yè)務是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合金融服務

D.保理業(yè)務分為單保理和雙保理

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對保理業(yè)務相關概念的理解。正確答案為A。首先分析選項B，保理業(yè)務的全稱確實是保付代理業(yè)務，該表述準確無誤。選項C，保理業(yè)務是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合金融服務，此說法也是正確的，它體現(xiàn)了保理業(yè)務的綜合性特點。選項D，保理業(yè)務分為單保理和雙保理，這是常見的業(yè)務分類方式。而選項A錯誤，在單保理業(yè)務中，僅一方銀行（進口保理商或出口保理商）與進出口商簽訂保付代理協(xié)議，并非進出口銀行都與進出口商簽訂協(xié)議。所以不正確的說法是A選項。"13、下列不屬于非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容的是（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.資本充足性分析

C.流動性分析

D.法律法規(guī)遵守情況分析

【答案】：D

【解析】非現(xiàn)場風險分析是對金融機構等進行風險評估的重要手段，涵蓋多個關鍵方面。資產(chǎn)質(zhì)量分析可明晰資產(chǎn)的優(yōu)劣狀況，為判斷風險水平提供依據(jù)，比如不良資產(chǎn)的占比能反映資產(chǎn)的健康度。資本充足性分析關乎金融機構的抗風險能力，足夠的資本能保障在面臨風險時維持穩(wěn)健運營。流動性分析則側重于評估機構資金的流動狀況，確保其有足夠資金應對日常經(jīng)營和突發(fā)情況。而法律法規(guī)遵守情況分析主要聚焦于機構是否遵循相關法律規(guī)定，這與對機構自身風險狀況進行分析的非現(xiàn)場風險分析核心內(nèi)容有別，它更多是從合規(guī)層面考量。所以不屬于非現(xiàn)場風險分析主要內(nèi)容的是法律法規(guī)遵守情況分析，答案選D。14、中央銀行決定提高再貼現(xiàn)率，這會導致()。

A.股價水平上升

B.股價水平下降

C.股價水平不變

D.股價水平盤整

【答案】：B"

【解析】中央銀行提高再貼現(xiàn)率是一項重要的貨幣政策舉措，會對經(jīng)濟和金融市場產(chǎn)生廣泛影響，尤其是對股價水平。再貼現(xiàn)率是中央銀行對商業(yè)銀行及其他金融機構的放款利率。當中央銀行提高再貼現(xiàn)率時，商業(yè)銀行向中央銀行借款的成本增加。為了維持利潤水平，商業(yè)銀行會相應提高對企業(yè)和個人的貸款利率。這使得企業(yè)的融資成本上升，導致企業(yè)的投資和生產(chǎn)規(guī)?？赡芸s減，未來盈利預期下降，投資者對企業(yè)的估值降低。同時，較高的利率會使部分投資者更傾向于將資金存入銀行獲取穩(wěn)定收益，而減少對股票的投資，股票市場的資金供給減少。資金供求和企業(yè)盈利預期的雙重影響下，股票的需求下降，根據(jù)供求關系，股價水平會下降。故本題正確答案是B選項。"15、中國人民銀行授權外匯交易中心對外每日公布人民幣匯率的（）。

A.中間價

B.賣出價

C.買入價

D.買入價、賣出價和中間價

【答案】：A

【解析】該題主要考查對中國人民銀行公布人民幣匯率相關知識的掌握。在外匯市場中，匯率存在多種表現(xiàn)形式，包括中間價、賣出價和買入價。買入價是銀行向客戶買入外匯時所使用的匯率，賣出價則是銀行向客戶賣出外匯時的匯率。而中間價是中國人民銀行授權外匯交易中心對外每日公布的，它是即期銀行間外匯交易市場和銀行掛牌匯價的最重要參考指標。每日公布人民幣匯率中間價，能夠為市場提供一個相對公正、合理的匯率基準，使市場參與者有一個統(tǒng)一的參考標準，有助于外匯市場的穩(wěn)定和有序運行。在本題中，選項B的賣出價、選項C的買入價以及選項D包含的買入價、賣出價和中間價，都不符合中國人民銀行每日公布匯率的準確表述。所以，正確答案是A選項。16、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點相關知識。逐一分析各選項：A選項，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點，反洗錢職能是適應金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權也不是此次修訂的關鍵要點，直接檢查監(jiān)督權是其履行職責過程中的一項常規(guī)權力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點方向。C選項，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強金融監(jiān)管具有重要意義。D選項，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會，這是為了實現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進行的職責調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。17、為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查提高商業(yè)銀行核心資本的合理方式。逐一分析各選項：-A選項：提高留存利潤是增加銀行內(nèi)部資金積累的重要方式。留存利潤屬于銀行的未分配利潤，是銀行核心資本的重要組成部分。通過提高留存利潤，銀行可以增加自有資金，進而增強核心資本實力，這種方式成本相對較低，且不會分散銀行的控制權，是提高核心資本較為合理的選擇。-B選項：發(fā)行優(yōu)先股票雖然可以籌集資金，但優(yōu)先股股息通常是固定的，且在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股股東。發(fā)行優(yōu)先股會增加銀行的財務負擔，并且優(yōu)先股股東在一定程度上會對銀行的決策產(chǎn)生影響，相比之下不是提高核心資本最合理的方式。-C選項：發(fā)行普通股票會稀釋原有股東的股權，可能導致股東對銀行的控制權被分散。而且發(fā)行普通股票的程序較為復雜，需要滿足一系列的條件和要求，成本相對較高，因此也不是最合理的方式。-D選項：發(fā)行次級債券所籌集的資金屬于銀行的附屬資本，而非核心資本。本題要求提高核心資本，所以該選項不符合題意。綜上，最合理的方式是提高留存利潤，故答案選A。18、下列關于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的說法，錯誤的是（）。

A.合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險

B.董事會對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔最終責任

C.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度包括合規(guī)績效考核制度，公平競爭制度和誠信舉報制度

D.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求

【答案】：C

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理知識的單選題。解題關鍵在于對每個選項所涉及的商業(yè)銀行合規(guī)風險管理相關內(nèi)容的準確理解和把握。選項A，對合規(guī)風險的定義闡述清晰準確，即商業(yè)銀行因未遵循法律、規(guī)則和準則可能面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，該選項表述正確。選項B，董事會對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔最終責任，這符合商業(yè)銀行公司治理和風險管理的基本要求，此選項也沒有問題。選項C，商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度主要包括合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責制度和誠信舉報制度等。而公平競爭制度并非合規(guī)風險管理的基本制度，此選項說法錯誤。選項D，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中，尤其是設立新機構或開辦新業(yè)務時體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”要求，這有助于防范風險、保障穩(wěn)健運營，該表述正確。綜上，答案選C。19、財務咨詢顧問業(yè)務的的特性不包括（）。

A.廣泛性

B.非系統(tǒng)性

C.可靠性

D.權威性

【答案】：B

【解析】本題考查對財務咨詢顧問業(yè)務特性的理解。財務咨詢顧問業(yè)務作為專業(yè)且重要的業(yè)務領域，具有其獨特的特性。選項A，廣泛性是其顯著特性之一。財務咨詢顧問業(yè)務涉及的范圍十分廣泛，涵蓋了企業(yè)財務的各個方面，如財務戰(zhàn)略規(guī)劃、預算管理、成本控制、融資決策、稅務籌劃等，同時也會涉及個人財務規(guī)劃，包括投資、理財、保險等內(nèi)容，所以業(yè)務具有廣泛性。選項C，可靠性也是該業(yè)務的重要特性。財務咨詢顧問需要依據(jù)準確的財務數(shù)據(jù)和專業(yè)的分析方法，為客戶提供切實可行的解決方案。其提出的建議和方案必須建立在可靠的基礎上，以確?？蛻裟軌蛞罁?jù)這些信息做出正確的決策，保障客戶的利益。選項D，權威性同樣不可或缺。財務咨詢顧問通常具備深厚的專業(yè)知識、豐富的實踐經(jīng)驗和相關的專業(yè)資質(zhì)。他們在財務領域擁有較高的聲譽和影響力，所提供的建議和意見具有權威性，能夠得到客戶和市場的認可。而選項B，非系統(tǒng)性與財務咨詢顧問業(yè)務的實際情況不符。該業(yè)務是一個系統(tǒng)的過程，需要從整體的角度出發(fā)，綜合考慮各種因素，對客戶的財務狀況進行全面、深入的分析，制定出系統(tǒng)的解決方案，而不是毫無章法、缺乏系統(tǒng)性的。所以本題應選B。20、商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險屬于()。

A.法律風險

B.操作風險

C.合規(guī)風險

D.違規(guī)風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各類風險概念的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表風險的具體內(nèi)涵，并與題干中描述的風險特征進行匹配。首先分析選項A，法律風險側重于因法律相關因素，如法律條款變化、法律糾紛等直接導致的風險，它更強調(diào)法律層面的直接影響，而題干描述并非單純聚焦于法律本身，所以A選項不符合。選項B，操作風險主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障等內(nèi)部操作環(huán)節(jié)，與題干中未遵循法律、規(guī)則和準則的核心要點不相符，故B選項不正確。選項C，合規(guī)風險的定義正是商業(yè)銀行因未能遵循法律、規(guī)則和準則，從而可能面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失等后果，與題干表述高度一致，所以C選項正確。選項D，違規(guī)風險并非一個規(guī)范的金融術語，在金融風險分類中沒有明確對應的標準范疇，因此D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C選項。21、描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項核心資本，它是銀行資本中最核心的部分，是銀行在持續(xù)經(jīng)營條件下用來吸收損失的，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等，其重點在于體現(xiàn)銀行的基本權益和穩(wěn)定性，并非專門為應對資產(chǎn)的非預期損失而設定，所以A選項不符合題意。B選項會計資本，也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，是一種基于會計核算的靜態(tài)概念，與應對資產(chǎn)未來一定期限內(nèi)的非預期損失并無直接關聯(lián)，因此B選項不正確。C選項監(jiān)管資本，是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下具備足夠的資本來抵御風險，但它更多是從監(jiān)管合規(guī)的角度出發(fā)，并非直接針對資產(chǎn)的非預期損失，所以C選項也不合適。D選項經(jīng)濟資本，是指在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。它是一種虛擬的、基于風險度量的資本，能夠更準確地反映銀行所面臨的風險狀況以及為抵御風險所需的資本量，符合本題描述，所以答案選D。22、某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，發(fā)現(xiàn)某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯(lián)合作出決定，對該廠罰款2萬元并責令其限期拆除?；S對處罰決定不服，準備起訴，以下關于涉訴的說法哪個是正確的？（）

A.應以市環(huán)保局為被告，因為處罰決定涉及的是環(huán)保局的職責

B.應以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應以市環(huán)保局為被告，以衛(wèi)生局和水利局為第三人

D.應以三機關共同的上級機關為被告

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟中被告的確定。依據(jù)《行政訴訟法》相關規(guī)定，兩個以上行政機關作出同一行政行為的，共同作出行政行為的行政機關是共同被告。在本題情境中，某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，聯(lián)合作出對化工廠罰款2萬元并責令其限期拆除的處罰決定，此為三機關共同作出的行政行為。所以，當化工廠對該處罰決定不服提起訴訟時，應當以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告。選項A僅以市環(huán)保局為被告，忽略了衛(wèi)生局和水利局在此次聯(lián)合執(zhí)法中的共同參與，不符合法律規(guī)定；選項C將衛(wèi)生局和水利局列為第三人也是錯誤的，它們是作出行政行為的主體，應作為共同被告；選項D以三機關共同的上級機關為被告更是沒有法律依據(jù)。因此，正確答案是B。23、我國三大政策性銀行成立于()年。

A.1994

B.1995

C.1996

D.1998

【答案】：A

【解析】本題考查我國三大政策性銀行的成立時間。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立，以貫徹政府的經(jīng)濟政策為目標，在特定領域開展金融業(yè)務的不以盈利為目的的專業(yè)性金融機構。我國三大政策性銀行分別是國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1994年，為了實現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離，解決國有專業(yè)銀行身兼二任的問題，推進金融體制改革，我國成立了三大政策性銀行。這一舉措對于我國金融體系的完善和經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展起到了重要作用。國家開發(fā)銀行主要支持國家基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項目建設等；中國進出口銀行主要為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設備和高新技術產(chǎn)品進出口等提供政策性金融支持；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農(nóng)資金的撥付。綜上所述，我國三大政策性銀行成立于1994年，本題正確答案選A。24、抵押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務人清償。

A.債權人

B.債務人

C.抵押人

D.第三方

【答案】：C

【解析】本題考查抵押財產(chǎn)折價、拍賣或變賣后價款的歸屬問題。在抵押關系中，抵押人以其財產(chǎn)為債務人的債務提供擔保。當?shù)盅贺敭a(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，若所得價款超過了債權數(shù)額，這部分超出的價款應歸抵押人所有。因為抵押人僅是以抵押財產(chǎn)為債權提供擔保，并非將財產(chǎn)的全部價值用于償債。當債務得以清償且有剩余價款時，剩余部分自然應歸還財產(chǎn)的所有者即抵押人。而若價款不足部分，則由債務人繼續(xù)清償債務。所以本題答案為C選項。25、銀行業(yè)從業(yè)人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括()。

A.必須了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況

B.如該企業(yè)申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況

C.了鷦客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.了解該企業(yè)所處的行業(yè)情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對申請貸款企業(yè)審核內(nèi)容的相關知識。銀行業(yè)從業(yè)人員在授信盡職時，對申請貸款企業(yè)的審核需遵循一定原則和范圍。選項B，當企業(yè)申請擔保貸款時，了解擔保物的情況是非常必要的。擔保物的價值、合法性、變現(xiàn)能力等因素，直接關系到貸款的安全性。若不了解擔保物情況，銀行在企業(yè)無法償還貸款時，可能面臨無法通過處置擔保物收回貸款的風險，所以該項屬于審核內(nèi)容。選項C，了解客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境對銀行評估貸款風險有重要意義。不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平、信用文化、法律執(zhí)行力度等存在差異，良好的信用環(huán)境能降低企業(yè)違約的可能性，而信用環(huán)境較差的區(qū)域則可能增加貸款風險，因此這是審核的重要方面。選項D，了解企業(yè)所處的行業(yè)情況有助于銀行評估企業(yè)的市場競爭力、發(fā)展前景和潛在風險。不同行業(yè)的市場需求、競爭程度、政策環(huán)境等各不相同，處于朝陽行業(yè)的企業(yè)可能具有較好的發(fā)展?jié)摿?，而處于夕陽行業(yè)的企業(yè)可能面臨更多挑戰(zhàn)，所以這也是審核企業(yè)貸款申請時需考慮的因素。而選項A，企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況與企業(yè)的貸款申請并無直接關聯(lián)，企業(yè)的還款能力主要取決于企業(yè)自身的經(jīng)營狀況、財務實力等，并非企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費，所以對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況。綜上，答案選A。26、下列關于央行票據(jù)的描述，不正確的是(?)。

A.央行票據(jù)為中國人民銀行發(fā)行

B.央行票據(jù)是吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應量的主要券種

C.央行票據(jù)發(fā)行時將向市場投放資金

D.央行票據(jù)到期時將放出基礎貨幣

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個選項的詳細分析來判斷其正確性，進而確定答案。選項A央行票據(jù)是由中國人民銀行發(fā)行的，這是其基本屬性。中國人民銀行作為我國的中央銀行，為了實現(xiàn)貨幣政策目標，會根據(jù)宏觀調(diào)控的需要發(fā)行央行票據(jù)，所以該選項描述正確。選項B央行票據(jù)是吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應量的主要券種。當央行發(fā)行票據(jù)時，商業(yè)銀行等金融機構購買票據(jù)，這就使得市場上的資金回籠到央行，減少了市場上的貨幣流通量，從而達到調(diào)節(jié)市場貨幣供應量的目的，因此該選項描述正確。選項C央行票據(jù)發(fā)行時，是銀行等金融機構用資金購買央行票據(jù)，這一過程是資金從金融機構流向央行，實際上是向市場回籠資金，而不是投放資金，所以該選項描述不正確。選項D央行票據(jù)到期時，央行要向持有票據(jù)的金融機構兌付本金和利息，這就相當于將基礎貨幣重新投放回市場，放出基礎貨幣，因此該選項描述正確。綜上，本題答案選C。27、現(xiàn)場檢查還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題，其中不包括（）。

A.貸款的基本程序與風險控制

B.資產(chǎn)質(zhì)量分析

C.不良貸款的劃分標準和確認程度

D.內(nèi)部報告與信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)場檢查所能發(fā)現(xiàn)但非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題范圍。解題關鍵在于明確各選項所涉及內(nèi)容與現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管的關聯(lián)性。選項A，貸款的基本程序與風險控制，其操作細節(jié)和實際執(zhí)行情況在非現(xiàn)場監(jiān)管時較難全面細致地掌握，需通過現(xiàn)場檢查來查看貸款流程是否合規(guī)、風險控制措施是否落實到位。選項C，不良貸款的劃分標準和確認程度，由于不同機構可能存在理解和執(zhí)行差異，非現(xiàn)場監(jiān)管難以準確判斷其劃分和確認的準確性，現(xiàn)場檢查則可深入核實。選項D，內(nèi)部報告與信息系統(tǒng)，其運行的真實情況、數(shù)據(jù)的準確性和完整性等，非現(xiàn)場監(jiān)管可能只能獲取有限信息，而現(xiàn)場檢查能更全面地評估。而選項B，資產(chǎn)質(zhì)量分析可以通過各類報表數(shù)據(jù)等進行非現(xiàn)場監(jiān)管分析得出，并非現(xiàn)場檢查才能發(fā)現(xiàn)且非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管的問題。所以本題答案選B。28、以下行為中，不屬于公平競爭行為的是()。

A.某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務，答應其財務部負責人可以給予一定比例的提成

B.某銀行雖然在同類同質(zhì)產(chǎn)品的定價上并不是最低的，但卻能在提供產(chǎn)品和服務的過程中，為客戶提供增值服務

C.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得某些獎品

D.某銀行為了提高為客戶提供服務的質(zhì)量，定期對從業(yè)人員進行培訓，講授金融產(chǎn)品和服務的特點和技巧，經(jīng)過一段時間后，該行的服務質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對公平競爭行為的判斷。公平競爭是指經(jīng)營者在市場競爭中，以合法的手段和方式，遵循公平、公正、公開的原則進行競爭。選項A中，銀行客戶經(jīng)理為獲得貸款業(yè)務答應給予企業(yè)財務部負責人一定比例的提成，這屬于商業(yè)賄賂行為。商業(yè)賄賂破壞了市場的公平競爭秩序，使得資源不能按照市場機制進行合理分配，違背了公平競爭的原則，所以該行為不屬于公平競爭行為。選項B，銀行雖定價不是最低，但為客戶提供增值服務，是通過提升服務水平來吸引客戶，這是在遵循市場規(guī)則的前提下進行的合理競爭，屬于公平競爭行為。選項C，銀行在推銷信用卡業(yè)務時明確告知客戶消費達到一定金額可獲得獎品，這是一種正常的營銷手段，消費者可以根據(jù)自身需求來選擇是否辦理信用卡，符合公平競爭的要求。選項D，銀行通過定期對從業(yè)人員進行培訓，提高服務質(zhì)量和效率來吸引更多客戶，是通過提升自身的競爭力來爭取市場份額，屬于公平競爭行為。綜上，答案選A。29、董事應具備并持有履職所需的（），清楚了解其在公司治理中職能，有能力對銀行各項事務作出穩(wěn)健客觀的決策。

A.經(jīng)驗

B.個人素質(zhì)

C.專業(yè)技能

D.資質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查董事履職所需條件的相關知識。董事在公司治理中承擔著重要職責，需要對銀行各項事務作出穩(wěn)健客觀的決策。選項A，經(jīng)驗固然重要，但僅有經(jīng)驗并不足以確保董事能有效履職，缺乏專業(yè)資質(zhì)可能導致在復雜事務面前難以做出準確判斷。選項B，個人素質(zhì)是一個寬泛的概念，雖然良好的個人素質(zhì)有助于履職，但不能明確體現(xiàn)出履職所需的關鍵要素。選項C，專業(yè)技能是履職的一部分，但專業(yè)技能沒有資質(zhì)作為支撐，可能不被認可，也難以合法合規(guī)地履行職責。而選項D，資質(zhì)是經(jīng)過一定標準衡量和認可的，具備并持有履職所需的資質(zhì)，能從制度和規(guī)范層面保證董事清楚了解自身在公司治理中的職能，有能力對銀行事務進行有效決策，所以本題正確答案是D。30、平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議稱為(?)。

A.合同?

B.民事行為?

C.票據(jù)?

D.承諾

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同法律概念定義的理解。題干描述的是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。選項A，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議，這與題干的定義完全相符，所以選項A正確。選項B，民事行為是民事主體通過意思表示設立、變更、終止民事法律關系的行為，它的范疇更為寬泛，不僅僅局限于設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議，所以選項B錯誤。選項C，票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，如匯票、本票、支票等，顯然與題干所描述的定義不同，所以選項C錯誤。選項D，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非題干所描述的那種協(xié)議的定義，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為A。31、存款保險實行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機構（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財產(chǎn)

C.賬戶資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來源。存款保險旨在保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定。當實行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩?。選項A固定資產(chǎn)，它是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限較長的非貨幣性資產(chǎn)，其變現(xiàn)和處置有嚴格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項C賬戶資產(chǎn)，一般涵蓋各類存款、應收款等，但這些資產(chǎn)可能已用于正常經(jīng)營和周轉，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運營和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運作和抵御風險，也并非是用于受償超出存款保險限額部分的資金來源。而選項B清算財產(chǎn)，是投保機構在面臨清算時用于償還債務等的資產(chǎn)，當存款保險實行全額償付但有超出最高償付限額的部分時，依法從投保機構的清算財產(chǎn)中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。32、錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2.52%,1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款;另一筆是2年期整存整取定期存款，假設年利率3.06%;2年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本題可分別計算兩筆存款到期后能取回的金額。首先看第一筆1年期整存整取定期存款。根據(jù)利息計算公式：利息=本金×年利率×存款年限，第一年的利息為\(10000\times2.52\%\times1=252\)元，那么第一年到期后的本利和為\(10000+252=10252\)元。接著將這\(10252\)元以同樣利率再存1年，第二年的利息為\(10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)元，所以兩年后這筆存款能取回的金額約為\(10252+258.35=10510.35\)元。再看第二筆2年期整存整取定期存款。同樣根據(jù)利息計算公式，兩年的利息為\(10000\times3.06\%\times2=612\)元，那么兩年后這筆存款能取回的金額為\(10000+612=10612\)元。綜上，兩筆存款分別能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案選B。33、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務院為領導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內(nèi)容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強制措施和處罰只能由法律設定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。34、以下屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是（）。

A.市場上只有惟一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.所有的資源具有完全的流動性

C.市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力

D.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

【答案】：C

【解析】本題主要考查對壟斷競爭行業(yè)特征的理解。我們需要對每個選項進行細致分析，來明確為什么正確答案是C。首先看A選項，市場上只有惟一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，這描述的是完全壟斷行業(yè)的特征。在完全壟斷市場中，獨家企業(yè)控制了整個行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在其他競爭企業(yè)，所以A選項不符合壟斷競爭行業(yè)的特征。接著看B選項，所有的資源具有完全的流動性，這是完全競爭市場的特點。完全競爭市場中資源能夠自由地在不同企業(yè)和行業(yè)之間流動，企業(yè)可以自由進入或退出市場，而壟斷競爭市場并非如此，所以B選項也不正確。再看C選項，壟斷競爭市場上存在許多生產(chǎn)者，這些生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)品有一定的差異，因此他們對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。這是壟斷競爭行業(yè)的重要特征之一，因為產(chǎn)品差異使得企業(yè)在一定程度上可以根據(jù)自身產(chǎn)品的特點來制定價格，所以C選項正確。最后看D選項，企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品，這同樣是完全壟斷行業(yè)的特征。完全壟斷企業(yè)的產(chǎn)品具有唯一性，消費者沒有其他類似的替代品可供選擇，而壟斷競爭市場中企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品雖然有差異，但仍存在一定的替代性，所以D選項錯誤。綜上，屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力，答案選C。35、金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風險，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.資源配置

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

【答案】：B

【解析】這道題考查的是金融市場功能的相關知識。金融市場具有多種重要功能，本題著重分析題干所描述的行為對應哪種功能。首先看選項A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場為資金供求雙方提供了一個交易的平臺，使資金從盈余方流向短缺方，題干中并未涉及資金的這種融通情況，所以A選項不符合。選項C的資源配置功能，強調(diào)的是金融市場通過價格機制引導資金流向最有效率的部門和企業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，題干內(nèi)容與此無關，C選項可排除。選項D的經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能，是指金融市場通過貨幣政策、財政政策等手段對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)節(jié)，題干也沒有體現(xiàn)這方面內(nèi)容，D選項也不正確。而選項B，風險分散與風險管理功能，正如題干所描述，金融市場參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉移或接受風險，利用組合投資分散單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)性風險，這完全符合該功能的定義。所以本題正確答案是B。通過對各選項與題干內(nèi)容的細致分析，可以清晰判斷出應選風險分散與風險管理功能這一選項。36、下列不屬于我國個人貸款業(yè)務的是()。

A.個人住房貸款

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

C.個人消費額度貸款

D.個人助學貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國個人貸款業(yè)務類型的了解。個人貸款業(yè)務是指向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。選項A，個人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，屬于典型的個人貸款業(yè)務，目的是滿足個人的住房需求。選項B，房地產(chǎn)開發(fā)貸款是銀行向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開發(fā)建設的中長期項目貸款，其貸款對象是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，并非個人，所以不屬于個人貸款業(yè)務。選項C，個人消費額度貸款是銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內(nèi)隨時支用的人民幣貸款，主要用于個人消費，符合個人貸款業(yè)務的范疇。選項D，個人助學貸款是銀行向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，是為了幫助個人完成學業(yè)，屬于個人貸款業(yè)務。綜上，答案選B，因為房地產(chǎn)開發(fā)貸款的對象是企業(yè)而非個人，與個人貸款業(yè)務的定義不符。37、下列選項中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務的是（）。

A.財務顧問業(yè)務

B.企業(yè)信用評級

C.企業(yè)信息咨詢服務

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務是為客戶提供各種專業(yè)咨詢和顧問服務的業(yè)務類型。選項A，財務顧問業(yè)務是商業(yè)銀行憑借自身的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗，為企業(yè)等客戶提供財務規(guī)劃、融資策略等方面的專業(yè)建議，屬于咨詢顧問業(yè)務。選項C，企業(yè)信息咨詢服務，商業(yè)銀行可利用自身資源優(yōu)勢，為客戶提供企業(yè)相關的各類信息，包括市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，以幫助客戶做出決策，這顯然也是咨詢顧問業(yè)務的一部分。選項D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務是商業(yè)銀行針對客戶資產(chǎn)的配置、管理等提供專業(yè)的指導和建議，協(xié)助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的合理運作和增值，同樣屬于咨詢顧問業(yè)務。而選項B，企業(yè)信用評級通常是由專業(yè)的信用評級機構依據(jù)一定的標準和方法，對企業(yè)的信用狀況進行評估和確定等級，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務的內(nèi)容。所以答案選B。38、銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)1000元，到該年6月30日他應支付給銀行透支利息（）元。

A.16.00

B.15.50

C.15.00

D.14.50

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計算公式來計算錢先生應支付給銀行的透支利息。步驟一：明確利息計算公式銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息，利息的計算公式為：利息\(=\)本金\(\times\)日利率\(\times\)計息天數(shù)。步驟二：確定本金、日利率和計息天數(shù)-本金：題目中明確錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)\(1000\)元，所以本金為\(1000\)元。-日利率：由題可知日利率為萬分之五，即\(0.0005\)。-計息天數(shù)：從2015年5月30日到該年6月30日，5月份共有\(zhòng)(31\)天，5月30日到5月31日為\(2\)天，6月1日到6月30日為\(30\)天，所以計息天數(shù)一共是\(2+30=31\)天。步驟三：計算透支利息將本金\(1000\)元、日利率\(0.0005\)和計息天數(shù)\(31\)天代入利息計算公式，可得利息\(=1000\times0.0005\times31=15.5\)元。綜上，錢先生到該年6月30日應支付給銀行透支利息\(15.5\)元，答案選B。39、事先商定的價格將等量的該證券再買回的方式稱為（）。

A.期貨交易

B.回購交易

C.現(xiàn)貨交易

D.信用交易

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融交易方式的概念。解題的關鍵在于準確理解每個選項所代表的交易方式的含義，并與題目中描述的交易方式進行對比。首先來看選項A，期貨交易是指采用公開的集中交易方式或者國務院期貨監(jiān)督管理機構批準的其他方式進行的以期貨合約或者期權合約為交易標的的交易活動。它并不涉及事先商定價格后再將等量證券買回這一特定操作，所以A選項不符合題意。選項C現(xiàn)貨交易是指買賣雙方出自對實物商品的需求與銷售實物商品的目的，根據(jù)商定的支付方式與交貨方式，采取即時或在較短的時間內(nèi)進行實物商品交收的一種交易方式，同樣不涉及商定價格后再買回證券的情況，故C選項也不正確。選項D信用交易又稱“保證金交易”，是指證券交易的當事人在買賣證券時，只向證券公司交付一定的保證金，或者只向證券公司交付一定的證券，而由證券公司提供融資或者融券進行交易。這種交易方式的核心在于融資融券，與題目中描述的交易方式不同，所以D選項也可排除。而選項B回購交易，是指交易雙方在進行證券交易的同時約定在未來某一日期以事先商定的價格將等量的該證券再買回的交易。這與題目中所描述的交易方式完全一致，因此本題的正確答案是B。40、李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務?（）

A.中國銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融機構業(yè)務范圍的了解。對于李先生想要辦理住房貸款這一需求，關鍵在于判斷各選項所代表的金融機構是否具備相應業(yè)務能力。中國銀行作為國有大型商業(yè)銀行，其業(yè)務范圍廣泛，涵蓋了個人住房貸款等多種金融服務，能夠滿足李先生辦理住房貸款的需求。中國進出口銀行主要致力于支持我國進出口貿(mào)易的發(fā)展，為機電產(chǎn)品、成套設備、高新技術產(chǎn)品等的進出口提供政策性金融支持，一般不涉及個人住房貸款業(yè)務。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國的農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為主要職責，不辦理個人住房貸款業(yè)務。中國國際信托投資公司（現(xiàn)稱中國中信集團）是大型綜合性跨國企業(yè)集團，其業(yè)務主要集中在金融、實業(yè)和金融科技等多個領域，但并非以個人住房貸款業(yè)務為主要方向。綜上所述，能夠為李先生辦理住房貸款業(yè)務的是中國銀行，所以答案選A。41、關于巴塞爾委員會，下列敘述有誤的一項是（）。

A.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認為一個有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標，并使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上的獨立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會相關知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，巴塞爾委員會作為國際銀行業(yè)監(jiān)管領域的重要組織，其核心職責之一便是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐。通過統(tǒng)一且嚴格的監(jiān)管標準，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，減少金融風險的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項表述正確。選項B，在經(jīng)濟全球化背景下，各國銀行業(yè)相互關聯(lián)，為確保各國銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進了各國監(jiān)管機構之間的信息交流與合作，使得不同國家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項表述無誤。選項C，巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循兩個基本原則：一是沒有任何境外銀行機構可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強制執(zhí)行”?！皬娭茍?zhí)行”的表述不準確，所以該選項敘述有誤。選項D，1997年巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強調(diào)一個有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責任和目標，同時參與監(jiān)管的各個機構應擁有操作上的獨立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準確性和有效性，該選項表述正確。綜上，答案選C。42、從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場風險敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系重新修訂所增加的內(nèi)容。駱駝評級體系原包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性五個方面。在1991年，美國相關部門重新修訂該體系時增加了市場風險敏感度這一指標。市場風險敏感度衡量的是銀行對利率、匯率、商品價格和股票價格等市場價格波動的敏感程度，反映銀行對市場風險的管理能力。資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平在原體系中已有涉及，并非此次修訂新增內(nèi)容。所以正確答案為C選項。43、貨幣價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價值尺度職能。流通手段強調(diào)貨幣在買賣過程中的實際交換作用，使商品交換能夠順利進行。選項B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當貨幣退出流通領域，作為財富的象征被人們保存時，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項C，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購賒銷、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟活動中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價值大小的工具。貨幣可以用自身的價值去衡量各種商品的價值量，給商品標價，所以衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。44、下列行為錯誤的是()。

A.理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息

B.理財規(guī)劃師如實介紹自己或所在機構的業(yè)務量、業(yè)務范圍和業(yè)務能力，從而獲得客戶的信任和委托

C.在業(yè)務推薦活動中，理財規(guī)劃師不向社會公眾傳遞虛假或誤導性的信息

D.理財規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品的過程中，向客戶做出回報或收益承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財規(guī)劃師執(zhí)業(yè)過程中的行為規(guī)范相關知識。理財規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中需要遵循一定的職業(yè)準則，保證所提供信息的真實性和客觀性。選項A，理財規(guī)劃師不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息，這是保障客戶利益、維護行業(yè)誠信的基本要求，該行為是正確的。選項B，如實介紹自己或所在機構的業(yè)務量、業(yè)務范圍和業(yè)務能力，能讓客戶基于真實信息做出委托決策，有助于建立良好的客戶信任關系，此行為也符合規(guī)范。選項C，在業(yè)務推薦活動中不向社會公眾傳遞虛假或誤導性信息，可避免公眾因錯誤信息做出不恰當?shù)耐顿Y決策，是對公眾負責的表現(xiàn)，該行為同樣正確。然而，選項D中理財規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品過程中向客戶做出回報或收益承諾，這是不符合規(guī)定的。金融產(chǎn)品的收益受到多種因素影響，具有不確定性，做出回報或收益承諾可能會誤導客戶，使其忽視投資風險。所以本題答案選D。45、金融市場最主要、最基本的功能是（）。

A.融通貨幣資金

B.調(diào)節(jié)經(jīng)濟

C.優(yōu)化資源配置

D.風險分散與風險管理

【答案】：A

【解析】該題主要考查金融市場功能的相關知識。金融市場具有融通貨幣資金、調(diào)節(jié)經(jīng)濟、優(yōu)化資源配置、風險分散與風險管理等諸多功能，而其中融通貨幣資金是最主要、最基本的功能。在經(jīng)濟運行中，資金的盈余方和短缺方廣泛存在。金融市場為雙方搭建了橋梁，使得資金能夠從盈余方流向短缺方，實現(xiàn)資金的有效轉移和合理利用。這不僅滿足了各經(jīng)濟主體對資金的不同需求，還促進了社會生產(chǎn)和經(jīng)濟的發(fā)展。相比之下，調(diào)節(jié)經(jīng)濟更多體現(xiàn)在宏觀層面的政策引導和市場調(diào)控；優(yōu)化資源配置是基于資金流動帶來的資源分配效應；風險分散與風險管理則側重于對金融活動中風險的管控。所以本題正確答案是A。46、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風險管理策略是（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險補償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風險管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務時，面臨著各種風險，合理運用不同的風險管理策略至關重要。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險。將信貸業(yè)務分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風險。就如同不能把所有雞蛋放在一個籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務相互補充，平衡風險。風險對沖是通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對特定風險進行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務范圍的策略。風險轉移是指通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式，比如通過保險、擔保等方式將風險轉移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務的做法不同。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風險溢價等，也不符合本題通過分散業(yè)務來管理風險的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風險管理策略是風險分散，所以答案選A。47、我國于()年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。?

A.1978?

B.1984?

C.1986?

D.1996?

【答案】：C

【解析】本題考查我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)再貼現(xiàn)的時間。再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機構持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這一業(yè)務在貨幣政策實施和金融市場運行中具有重要意義。1978年我國開始改革開放，重點在于經(jīng)濟體制的全面變革與市場活力的激發(fā)，尚未聚焦于再貼現(xiàn)業(yè)務的開展。1984年中國人民銀行專門行使中央銀行職能，這是金融體制改革的重要里程碑，但此時再貼現(xiàn)業(yè)務還未正式開展。1996年我國金融市場已取得一定發(fā)展，金融創(chuàng)新和改革不斷推進，但并非開始再貼現(xiàn)業(yè)務的時間。而1986年我國正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)，標志著我國貨幣政策工具運用的進一步拓展，有助于中央銀行更好地調(diào)節(jié)貨幣供應量和信貸規(guī)模，促進金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展。所以本題正確答案選C。48、對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權利的債權人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

【答案】：C

【解析】本題主要考查對破產(chǎn)企業(yè)相關權利概念的理解與區(qū)分。對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權利的債權人所擁有的對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，在相關法律概念中被稱作別除權。選項A，取回權是指財產(chǎn)的權利人可以通過管理人取回其被債務人占有的財產(chǎn)的權利，并非是對特定財產(chǎn)的優(yōu)先受償權，所以A選項不符合題意。選項B，撤銷權是指管理人對債務人在破產(chǎn)程序開始前的法定期間內(nèi)進行的欺詐逃債或損害公平清償?shù)男袨椋猩暾埛ㄔ河枰猿蜂N的權利，與本題所描述的優(yōu)先受償權無關，故B選項錯誤。選項C，別除權就是基于擔保物權及法定特別優(yōu)先權，對特定財產(chǎn)享有的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，與題干描述相符，所以C選項正確。選項D，追回權是指為了債權人的整體利益，管理人依法對債務人財產(chǎn)的不當減少進行追回的權利，并非是本題所說的優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，因此D選項不正確。綜上，本題答案選C。49、商業(yè)銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行薪酬機制應堅持的原則。破題點在于對各選項內(nèi)容是否符合商業(yè)銀行薪酬機制原則進行分析判斷。商業(yè)銀行薪酬機制需要遵循一些重要原則，以保障銀行的健康運營和可持續(xù)發(fā)展。選項A，薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應，這是合理的薪酬原則。因為只有將薪酬與經(jīng)過風險調(diào)整后的實際經(jīng)營業(yè)績掛鉤，才能既激勵員工積極創(chuàng)造業(yè)績，又促使他們在業(yè)務開展過程中重視風險防控，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。選項B，短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。短期激勵可以及時對員工的工作成果給予獎勵，激發(fā)他們當下的工作積極性；而長期激勵則能引導員工關注銀行的長遠發(fā)展，避免短視行為，有利于銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。選項C，基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一并不是商業(yè)銀行薪酬機制應堅持的原則。基本薪酬主要是根據(jù)員工的崗位價值、工作能力等因素確定，而公司治理涉及銀行的整體架構、決策機制等多方面內(nèi)容，二者并無直接的統(tǒng)一關系。選項D，薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧，這是薪酬機制的重要考量。通過合理的薪酬激勵，可以吸引和留住優(yōu)秀人才，提升銀行的競爭力，同時為銀行的持續(xù)發(fā)展提供動力支持。綜上所述，本題答案選C。50、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（）。

A.平均凈資產(chǎn)回報率

B.平均總資產(chǎn)回報率

C.凈利息收益率

D.風險調(diào)整后資本回報率

【答案】：C

【解析】該題主要考查對不同金融比率概念的理解和區(qū)分。凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比所對應的概念是本題的關鍵。選項A平均凈資產(chǎn)回報率，它主要衡量的是企業(yè)利用自有資本獲取凈收益的能力，反映股東權益的收益水平，并非凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的比率，所以A選項不符合。選項B平均總資產(chǎn)回報率，是用來評估企業(yè)運用全部資產(chǎn)的總體獲利能力，體現(xiàn)資產(chǎn)利用的綜合效果，和凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的關系不對應，故B選項錯誤。選項C凈利息收益率，其定義就是凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，準確符合題目所描述的內(nèi)容，因此C選項正確。選項D風險調(diào)整后資本回報率，是在考慮風險的基礎上對資本收益進行調(diào)整后的回報率，與本題所涉及的比率不相關，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管措施包括(?)。

A.要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定如實向社會公眾披露財務會計報告

B.實地查閱銀行業(yè)金融機構經(jīng)營活動的賬表、文件、檔案等各種資料

C.對金融機構董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準

D.與銀行業(yè)金融機構董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話

E.要求銀行業(yè)金融機構董事、高級管理人員就業(yè)務活動和風險管理的重大事項做出說明

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管措施相關知識。答案選ABCD是合理的。選項A，要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定如實向社會公眾披露財務會計報告，這有利于增強金融機構運營透明度，保障公眾知情權和監(jiān)督權，促使其合規(guī)經(jīng)營。選項B，實地查閱銀行業(yè)金融機構經(jīng)營活動的賬表、文件、檔案等各種資料，能使監(jiān)管機構深入了解金融機構實際運營狀況，發(fā)現(xiàn)潛在問題和風險。選項C，對金融機構董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準，可確保這些關鍵人員具備相應專業(yè)能力和良好品德，保障金融機構穩(wěn)健運營。選項D，與銀行業(yè)金融機構董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，能夠及時傳達監(jiān)管要求和意見，加強溝通交流，督促其履行職責。而選項E雖然也是監(jiān)管手段，但題目答案未包含，可能是出題時基于某些特定考量。"2、在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關系正確的是（）。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】：AC

【解析】該題主要考查貨幣流通規(guī)律中貨幣需求量與其他相關變量的關系。在貨幣流通規(guī)律里，貨幣需求量是一個關鍵概念。物價水平指的是商品和服務價格的總體水平，物價水平越高，要實現(xiàn)商品和服務的交換就需要更多的貨幣，所以貨幣需求量與物價水平成正比，A選項正確。社會商品可供量就是市場上可供銷售的商品數(shù)量，可供銷售的商品數(shù)量越多，進行交易時所需的貨幣量也就越多，因此貨幣需求量與社會商品可供量成正比，C選項正確。而貨幣流通速度指的是貨幣在一定時期內(nèi)周轉的次數(shù)，貨幣流通速度越快，同樣數(shù)量的貨幣在一定時期內(nèi)可以完成更多次的交易，那么所需的貨幣量就會越少，所以貨幣需求量與貨幣流通速度成反比，B選項錯誤。前面已經(jīng)分析過貨幣需求量與物價水平是成正比關系，并非成反比，D選項錯誤。由前面關于貨幣流通速度的分析可知貨幣需求量與貨幣流通速度成反比，而不是成正比，E選項錯誤。綜上，本題正確答案是AC。3、下面關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A.分為整存零取和零存整取

B.現(xiàn)實中通常一元起存

C.只能通過銀行柜面存取

D.客戶可以隨時支取

E.只能通過銀行自助設備存取

【答案】：BD

【解析】這道題主要考查對個人活期存款相關知識的理解。下面對各選項進行詳細分析。A選項，整存零取和零存整取屬于定期存款的類別，并非個人活期存款的分類，所以A選項錯誤。B選項，現(xiàn)實中個人活期存款通常一元起存，此表述是符合實際情況的，所以B選項正確。C選項和E選項，個人活期存款的存取方式較為靈活，既可以通過銀行柜面進行操作，也能夠利用銀行自助設備完成存取，并非只能局限于某一種方式，所以C、E選項錯誤。D選項，個人活期存款的顯著特點之一便是客戶可以隨時支取，能夠滿足客戶資金的即時流動性需求，所以D選項正確。綜上，本題的正確答案是BD。4、《中華人民共和國公司法》的調(diào)整對象為公司的組織和行為，其范圍包括()。

A.股份有限公司

B.有限責任公司

C.外資公司

D.中外合資公司

E.中外合作公司

【答案】：AB

【解析】《中華人民共和國公司法》主要調(diào)整公司的組織和行為。本題重點考查其適用范圍。在我國，公司主要的法定形式為股份有限公司和有限責任公司，《公司法》對這兩種公司形式的設立、組織架構、運營管理以及解散清算等各個方面都作出了詳細規(guī)定，是公司法調(diào)整的核心對象，所以A選項股份有限公司和B選項有限責任公司正確。C選項外資公司、D選項中外合資公司以及E選項中外合作公司，雖然在運營中會涉及公司組織和行為等方面，但它們更多是受到外資相關法律法規(guī)的特別調(diào)整，并非《公司法》調(diào)整的典型范圍，它們除遵循《公司法》基本規(guī)定外，還需依照外資領域相關特別法開展活動。綜上，本題答案選AB。5、下列關于缺口管理的說法，正確的有（）。

A.當預期利率會上升時，增加缺口

B.當預期利率會上升時，減小缺口

C.缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負債之間的差額

D.缺口是指固動利率資產(chǎn)和負債之間的差額

E.當資產(chǎn)和負債中的某一項的利率為固定利率的時候，不需要進行缺口管理

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對缺口管理相關知識的理解。首先來看選項A，當預期利率會上升時，增加缺口是合理的。因為利率上升會使浮動利率資產(chǎn)的收益增加，增加缺口意味著浮動利率資產(chǎn)相對浮動利率負債增多，能在利率上升時獲得更多收益，所以選項A正確。接著看選項B，若預期利率上升時減小缺口，浮動利率資產(chǎn)相對減少，在利率上升背景下，收益增長空間變窄，不利于在利率上升環(huán)境中獲利，所以選項B錯誤。再看選項C，缺口的定義就是浮動利率資產(chǎn)和負債之間的差額，該選項準確表述了缺口的概念，故選項C正確。對于選項D，缺口是浮動利率資產(chǎn)和負債的差額，而非固定利率資產(chǎn)和負債之間的差額，所以選項D錯誤。最后看選項E，即便資產(chǎn)和負債中的某一項利率為固定利率，也可能因市場利率變動等因素影響資產(chǎn)和負債價值，仍需要進行缺口管理來控制風險，選項E錯誤。綜上所述，本題正確答案選AC。6、破壞金融管理秩序的行為包括()。

A.個人以高于銀行同類利率支付利息，向公眾集資

B.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)自己持有的匯票作廢，在購買原材料的時候繼續(xù)使用

C.銀行工作人員利用職務上的便利，收取客戶財物以幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務

D.銀行工作人員在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立了資金賬戶

E.某國有銀行工作人員利用職務上的便利，將銀行公共財產(chǎn)據(jù)為己有

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對破壞金融管理秩序行為的辨別。我們來逐一分析每個選項。選項A中，個人以高于銀行同類利率支付利息向公眾集資，這種行為擾亂了正常的金融市場資金流動秩序，破壞了金融機構的合法吸儲環(huán)境，屬于破壞金融管理秩序的行為。選項B里，企業(yè)明知匯票作廢仍繼續(xù)使用，這干擾了票據(jù)管理的正常秩序，使得金融交易的安全性和穩(wěn)定性受到威脅，也是破壞金融管理秩序的表現(xiàn)。選項C中，銀行工作人員收取客戶財物幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務，這屬于銀行內(nèi)部工作人員的職