2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理押題練習(xí)試卷第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A項(xiàng)：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，幾乎每一種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計(jì)量和監(jiān)測(cè)。而歷史模擬法主要用于衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它通過(guò)歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來(lái)保障各項(xiàng)措施的落實(shí)，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實(shí)現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。綜上，答案選B。2、下列選項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項(xiàng)，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項(xiàng)，建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長(zhǎng)期利益和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項(xiàng)，明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們?cè)诟髯缘穆氊?zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實(shí)施，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是在兼顧安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，同時(shí)還要考慮社會(huì)責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。3、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，正確的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門

B.具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.核心職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門，要與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立，以確保能客觀、公正地履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估等，并不具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，其職責(zé)更多是提供專業(yè)建議和監(jiān)督，而具體執(zhí)行會(huì)涉及多個(gè)部門。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是不同的概念。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)一般是一個(gè)高層決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定重大的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略等；而風(fēng)險(xiǎn)管理部門是具體的執(zhí)行和操作部門。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)等，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施通常是高級(jí)管理層等的職責(zé)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能。4、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)／發(fā)展的核心。

A.內(nèi)部控制

B.公司治理

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)管部門

【答案】：B

【解析】公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)/發(fā)展的核心。良好的公司治理能夠確保銀行的決策機(jī)制科學(xué)合理，平衡各利益相關(guān)者的關(guān)系，有效防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，但它側(cè)重于對(duì)內(nèi)部流程和活動(dòng)的規(guī)范與監(jiān)督，是實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要保障，但并非核心。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別、分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，是銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，但不能作為穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的核心。監(jiān)管部門主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理，促使銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防控金融風(fēng)險(xiǎn)，其是保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定的外部力量，并非銀行自身穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)/發(fā)展的核心。所以本題應(yīng)選B。5、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)一定損失，但一般不會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)更多地影響銀行的長(zhǎng)期發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力，通常也不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。6、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。7、關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法不正確的是（）。

A.在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的

D.個(gè)人一般不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，致使他國(guó)的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)，不存在不同國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：從分類上看，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動(dòng)蕩、政策變化等；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會(huì)不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動(dòng)等，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，比如該國(guó)的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動(dòng)，可能會(huì)使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：個(gè)人在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，也可能會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)人在國(guó)外進(jìn)行投資、旅游等活動(dòng)，如果所在國(guó)家發(fā)生政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個(gè)人一般不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。8、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過(guò)衍生產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對(duì)沖匯率波動(dòng)可能帶來(lái)的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測(cè)性等特點(diǎn)，難以通過(guò)投資或購(gòu)買與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)進(jìn)行對(duì)沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過(guò)股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，當(dāng)股票市場(chǎng)下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對(duì)沖商品價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。9、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見(jiàn)的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。10、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡(jiǎn)言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。11、以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中基于損失形態(tài)分類的是（）。

A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)可分為資產(chǎn)損失、賬面減值、其他損失等。實(shí)物資產(chǎn)的損壞并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)分類的范疇。因此，本題答案為A。"12、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)誘因，風(fēng)險(xiǎn)誘因是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。13、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)的相關(guān)知識(shí)。-A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架確實(shí)由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，但行政法規(guī)的效力低于法律，并非等同于法律，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件，此說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該說(shuō)法正確。綜上，不正確的是B。14、巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資

B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類。A項(xiàng)：現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，這類資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，也可以在市場(chǎng)上通過(guò)出售、回購(gòu)或抵押等方式進(jìn)行融資，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：股票和同業(yè)借款等其他可在市場(chǎng)上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場(chǎng)不利的情況下，可能會(huì)出現(xiàn)無(wú)人購(gòu)買等情況，從而喪失流動(dòng)性，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場(chǎng)是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場(chǎng)需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風(fēng)險(xiǎn)，即使有交易市場(chǎng)，也不一定能夠順利出售，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場(chǎng)上找到買家，其流動(dòng)性是最差的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。15、下列關(guān)于敏感性分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.敏感性分析計(jì)算簡(jiǎn)單

B.敏感性分析計(jì)算復(fù)雜不便于理解

C.敏感性分析在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)用

D.對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的非線性變化

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)敏感性分析相關(guān)說(shuō)法的判斷。A項(xiàng)，敏感性分析是在保持其他條件不變的情況下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，其計(jì)算相對(duì)較為簡(jiǎn)單，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)，敏感性分析計(jì)算并不復(fù)雜，且便于理解，所以該項(xiàng)“計(jì)算復(fù)雜不便于理解”的說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)，敏感性分析由于其操作相對(duì)簡(jiǎn)便等特點(diǎn)，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析中得到了廣泛應(yīng)用，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)，對(duì)于較復(fù)雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析只能衡量線性變化，無(wú)法計(jì)量其收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值相對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的非線性變化，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。16、以下對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理解錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具。經(jīng)濟(jì)資本可以用來(lái)抵御非預(yù)期損失，在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過(guò)合理配置經(jīng)濟(jì)資本，能夠幫助銀行更好地應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在不同戰(zhàn)略決策下具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力，所以該表述正確。-B選項(xiàng)：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃。董事會(huì)和高級(jí)管理層在商業(yè)銀行中處于決策層，他們對(duì)銀行的整體發(fā)展方向和戰(zhàn)略目標(biāo)負(fù)責(zé)，制定最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃是其重要職責(zé)之一，該表述無(wú)誤。-C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)并非一經(jīng)批準(zhǔn)就不得更改。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、監(jiān)管政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局等）和內(nèi)部條件（如業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)務(wù)狀況變化等）都可能發(fā)生變化，這就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。若不根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行靈活調(diào)整，可能使銀行面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件。專家憑借其豐富的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，能夠更準(zhǔn)確地判斷這些技術(shù)性假設(shè)條件的合理性和可靠性，有助于提高戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，該表述正確。綜上，答案選C。17、2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；標(biāo)準(zhǔn)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；標(biāo)準(zhǔn)法

D.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法。A選項(xiàng)符合上述兩個(gè)規(guī)則的替代情況。B選項(xiàng)中2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布的規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標(biāo)準(zhǔn)法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)2014年替代情況錯(cuò)誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。18、下列因素不是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式的是（）。

A.貸款定價(jià)

B.合格的抵(質(zhì))押品

C.合格的凈額結(jié)算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)采取抵押、擔(dān)?；蛐庞醚苌ぞ叩确绞睫D(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)合格的抵（質(zhì)）押品可以在借款人違約時(shí)，通過(guò)處置抵（質(zhì)）押品來(lái)彌補(bǔ)損失，從而緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)合格的凈額結(jié)算能夠降低交易對(duì)手的信用暴露，減少信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)合格的保證是由第三方提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，信用衍生工具則是通過(guò)金融合約將信用風(fēng)險(xiǎn)從其他風(fēng)險(xiǎn)中分離出來(lái)并轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)的一方，二者都能起到緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。而A選項(xiàng)貸款定價(jià)主要是為了補(bǔ)償銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和獲得一定的利潤(rùn)，它并不是直接針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的方式。所以正確答案是A。"19、關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B.承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致資金損失、業(yè)務(wù)中斷等情況，可能會(huì)引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動(dòng)性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無(wú)法按時(shí)還款，銀行的資金回收就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，同時(shí)還要準(zhǔn)備資金應(yīng)對(duì)可能的壞賬損失，這會(huì)使銀行的資金流動(dòng)性降低，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化時(shí)，投資組合的價(jià)值可能會(huì)波動(dòng)，其產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力也會(huì)受到影響，進(jìn)而造成銀行流動(dòng)性的波動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，聲譽(yù)是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)使存款人對(duì)銀行的信心下降，導(dǎo)致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進(jìn)而可能導(dǎo)致流動(dòng)性困難，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這是報(bào)告的核心內(nèi)容，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這種做法有助于發(fā)揮銀行在資本評(píng)估中的主動(dòng)性和專業(yè)性，該表述正確。C選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告并不能完全確保銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的準(zhǔn)確性、完整性和有效性，檢查能夠保障監(jiān)管的有效性和銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告可以反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和存在的問(wèn)題，能夠作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，該表述正確。綜上所述，答案選C。21、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率整體壓力測(cè)試的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.資本充足率壓力測(cè)試框架可以視為一個(gè)匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

B.資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制

D.銀行應(yīng)通過(guò)以定性分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響

【答案】：D

【解析】這道題正確答案為D。下面對(duì)本題各點(diǎn)逐一分析：A項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試框架可看作匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能描繪壓力情景下銀行的整體狀況，該說(shuō)法正確。因?yàn)橥ㄟ^(guò)這個(gè)框架，可將不同風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試結(jié)果整合起來(lái)，讓銀行清晰了解在壓力情景下自身的整體運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況。B項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，此表述無(wú)誤。在統(tǒng)一情景下進(jìn)行測(cè)試，能保證測(cè)試的一致性和可比性，全面分析行業(yè)內(nèi)各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行資本充足率的影響，使得測(cè)試結(jié)果更具科學(xué)性和有效性。C項(xiàng)，銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制是合理且必要的。全面性可確保涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)，審慎性能保證測(cè)試結(jié)果可靠，前瞻性有助于銀行提前應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，符合銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。D項(xiàng)，銀行應(yīng)采用以定量分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以此評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響，而不是以定性分析為主。定量分析能夠提供具體的數(shù)據(jù)和精確的結(jié)果，對(duì)于準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和資本充足水平更為有效，而定性分析更側(cè)重于對(duì)事物性質(zhì)和特征的描述，難以提供精確的風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。22、一般來(lái)說(shuō)，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項(xiàng)分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點(diǎn)，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的相關(guān)描述來(lái)判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實(shí)際生活中，若影響某一隨機(jī)變量的隨機(jī)因素非常多，且每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，根據(jù)中心極限定理，該隨機(jī)變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，每個(gè)因素作用相對(duì)有限且各因素近乎獨(dú)立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項(xiàng)符合要求。-**B.二項(xiàng)分布**：二項(xiàng)分布是n個(gè)獨(dú)立的成功或失敗試驗(yàn)中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗(yàn)的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨(dú)立重復(fù)試驗(yàn)中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個(gè)隨機(jī)因素共同影響一個(gè)指標(biāo)的情況不相符，所以B選項(xiàng)不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗(yàn)中只有兩種可能結(jié)果（成功或失敗）的情況，一般用0和1來(lái)表示。而題干描述的是多個(gè)隨機(jī)因素對(duì)小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的影響，并非簡(jiǎn)單的一次試驗(yàn)的兩種結(jié)果，所以C選項(xiàng)不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時(shí)間或空間內(nèi)隨機(jī)事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個(gè)隨機(jī)因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的情境不一致，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案是A。23、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過(guò)對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤，隨時(shí)平盤可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"24、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。25、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法中不包括（）

A.自我評(píng)估法

B.因果模型法

C.問(wèn)卷調(diào)查法

D.工作交流法

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。A選項(xiàng)自我評(píng)估法是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中常用的方法之一，它通過(guò)相關(guān)人員對(duì)自身工作或業(yè)務(wù)進(jìn)行自我分析和評(píng)估，以識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。B選項(xiàng)因果模型法通常用于分析因果關(guān)系，并不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常規(guī)方法，故該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)查法可以通過(guò)設(shè)計(jì)問(wèn)卷，向相關(guān)人員收集信息，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常用手段之一，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。D選項(xiàng)工作交流法能讓不同人員之間分享經(jīng)驗(yàn)和見(jiàn)解，幫助識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。綜上，答案選B。26、（?）是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

A.專項(xiàng)準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備?

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型準(zhǔn)備的定義。解題關(guān)鍵在于理解每個(gè)選項(xiàng)所代表準(zhǔn)備的含義，并與題干描述進(jìn)行匹配。A項(xiàng)專項(xiàng)準(zhǔn)備，它是根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備，與題干描述完全相符。B項(xiàng)一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的、用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，并非按每筆貸款損失程度計(jì)提，與題干描述不符。C項(xiàng)特種準(zhǔn)備是針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備，和題干按每筆貸款損失程度計(jì)提用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的定義不同。D項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是指由于資產(chǎn)市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)將可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額作為減值準(zhǔn)備金額，與題干所描述的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類后計(jì)提彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備概念不一致。綜上，答案選A。27、收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)是()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平向收益率曲線

D.波動(dòng)收益率曲線

【答案】：A

【解析】收益率曲線是描述在某一時(shí)點(diǎn)上一組可交易債券的收益率與其剩余到期期限之間數(shù)量關(guān)系的一條曲線。正向收益率曲線是收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)，它表明在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，這是市場(chǎng)正常的表現(xiàn)，反映了投資者對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和通貨膨脹的預(yù)期，隨著期限延長(zhǎng)投資者要求更高的回報(bào)以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)和資金的時(shí)間價(jià)值。反向收益率曲線則是期限越長(zhǎng)收益率越低，這種情況通常預(yù)示著經(jīng)濟(jì)可能進(jìn)入衰退階段。水平向收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這在市場(chǎng)特殊時(shí)期可能出現(xiàn)，但不常見(jiàn)。波動(dòng)收益率曲線并不是一種典型常見(jiàn)的收益率曲線形態(tài)。因此本題正確答案是A。28、客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對(duì)客戶的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評(píng)價(jià)，以判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時(shí)履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評(píng)估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評(píng)級(jí)主要就是對(duì)客戶償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過(guò)信用評(píng)級(jí)來(lái)衡量這個(gè)可能性的大小，信用評(píng)級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險(xiǎn)是指因信息不對(duì)稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評(píng)級(jí)直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個(gè)因素，且該選項(xiàng)后半部分說(shuō)反映違約風(fēng)險(xiǎn)大小，雖然違約風(fēng)險(xiǎn)表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對(duì)客戶的計(jì)量評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)道德風(fēng)險(xiǎn)并非信用評(píng)級(jí)所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險(xiǎn)與信用評(píng)級(jí)的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是D。29、商業(yè)銀行采用的評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法主要是基于對(duì)（）的分析。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法所基于的數(shù)據(jù)。A選項(xiàng)提及內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，然而商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法不僅會(huì)考慮損失數(shù)據(jù)，還會(huì)有其他外部數(shù)據(jù)，該選項(xiàng)表述不全面，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行采用的評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法通常是基于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的行業(yè)信息和市場(chǎng)情況，綜合利用這兩類數(shù)據(jù)有助于更準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，故B正確。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素更多地是在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行定性分析所考慮的內(nèi)容，并非定量分析所主要基于的，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境并非定量分析的主要依據(jù)，且表述不完整，沒(méi)有包含內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)這一關(guān)鍵因素，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。30、（）是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評(píng)分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項(xiàng)，專家判斷法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來(lái)評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)，信用評(píng)分模型是一種基于統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，通過(guò)對(duì)借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來(lái)，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，違約概率模型是用于估計(jì)借款人違約概率的模型，側(cè)重于對(duì)違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見(jiàn)的傳統(tǒng)方法，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。31、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量并非僅針對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，它是全面衡量和評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)狀況的過(guò)程，涵蓋了對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險(xiǎn)度量，而不局限于單筆交易。B說(shuō)法正確。在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中，可以基于專家經(jīng)驗(yàn)。專家憑借其豐富的專業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行主觀判斷和評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供一定的依據(jù)。C說(shuō)法正確。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)劃分、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計(jì)算，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)將定性和定量方法結(jié)合起來(lái)使用。D說(shuō)法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理地捕捉風(fēng)險(xiǎn)因素之間的關(guān)系，對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，從而為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供可靠的支持。綜上，答案選A。32、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。33、下列屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的是（）。

A.編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

C.業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)

D.資源的安全性

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部控制目標(biāo)通常分為幾類，其中第二類目標(biāo)主要聚焦于財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)目標(biāo)。A選項(xiàng)編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，這直接屬于財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)范疇，符合內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的特征。B選項(xiàng)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循，這屬于合規(guī)目標(biāo)，并非內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。C選項(xiàng)業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)，主要與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果相關(guān)，屬于經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，不是內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。D選項(xiàng)資源的安全性，側(cè)重于資產(chǎn)保護(hù)方面，不屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。綜上，正確答案是A。34、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長(zhǎng)期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響。故答案選A。"35、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是（）。

A.符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)

B.對(duì)我國(guó)公共部門實(shí)體的債權(quán)

C.個(gè)人住房抵押貸款

D.對(duì)于一般企業(yè)的債權(quán)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下不同表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)通常具有一定風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面相對(duì)較弱，銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會(huì)高于部分低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。-B項(xiàng)：對(duì)我國(guó)公共部門實(shí)體的債權(quán)，一般情況下信用風(fēng)險(xiǎn)較低。我國(guó)公共部門實(shí)體通常具有相對(duì)穩(wěn)定的收入來(lái)源和較強(qiáng)的信用支撐，如政府部門、國(guó)有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內(nèi)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低。-C項(xiàng)：個(gè)人住房抵押貸款雖然有房產(chǎn)作為抵押物，但也存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降、借款人因失業(yè)等原因無(wú)法按時(shí)還款等。因此，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是最低。-D項(xiàng)：對(duì)于一般企業(yè)的債權(quán)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和信用水平參差不齊，面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營(yíng)管理等多方面的不確定性，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于低風(fēng)險(xiǎn)的公共部門實(shí)體債權(quán)。綜上，答案選B。36、作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動(dòng)而產(chǎn)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動(dòng)對(duì)收益的影響來(lái)進(jìn)行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"37、在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，（）是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.傳染風(fēng)險(xiǎn)

C.政治風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。A選項(xiàng)，主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或政府機(jī)構(gòu)的違約，即主權(quán)實(shí)體對(duì)其參與的交易或借貸和擔(dān)保的有關(guān)債務(wù)不履行償還本金或利息的義務(wù)。題干描述并非主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家出現(xiàn)的危機(jī)可能擴(kuò)散到其他國(guó)家，而題干強(qiáng)調(diào)的是借款人因外匯儲(chǔ)備或管制無(wú)法償還境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并非危機(jī)的擴(kuò)散，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的原因而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，如戰(zhàn)爭(zhēng)、政權(quán)更迭等，與題干中外匯儲(chǔ)備和償還境外債務(wù)的內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干表述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。38、根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級(jí)類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。D.次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失”，這與次級(jí)類貸款的定義相符合。所以答案選D。39、廣義而言，()就是商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)，VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，限額是對(duì)某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，與商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額概念不同，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算出來(lái)的股票總價(jià)值，它與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，敞口在廣義上是指商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。40、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說(shuō)不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過(guò)對(duì)留置物的處置來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。41、Y銀行在其2020年年度報(bào)告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，則下列解釋正確的是（）

A.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

B.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)VaR值含義的理解。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在本題中，Y銀行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，這意味著在給定的一天時(shí)間內(nèi)，銀行的投資組合在99%的置信水平下，最大損失不會(huì)超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣。那么反過(guò)來(lái)理解，其投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，99%的VaR值為5000萬(wàn)元并不代表有99%的概率損失金額恰好為5000萬(wàn)元，而是有99%的概率損失不超過(guò)5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%”，由前面分析可知損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率應(yīng)不大于1%，而非不大于99%，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%”，符合對(duì)VaR值含義的正確理解，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，同樣，1%是損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率，而不是有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。42、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。

A.未分配利潤(rùn)

B.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》來(lái)判斷各選項(xiàng)是否應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本。A項(xiàng)，未分配利潤(rùn)是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤(rùn)，它屬于商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本，而非二級(jí)資本，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，二級(jí)資本工具及其溢價(jià)是指商業(yè)銀行發(fā)行的符合一定條件的二級(jí)資本工具以及這些工具的溢價(jià)部分，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種積累資金，它是商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的組成部分，并非二級(jí)資本，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是商業(yè)銀行從凈利潤(rùn)中提取的、用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，屬于核心一級(jí)資本，不是二級(jí)資本，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。43、在用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對(duì)應(yīng)的β值規(guī)定。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"44、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的層面的是()。

A.技術(shù)層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略方向、長(zhǎng)期目標(biāo)等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項(xiàng)管理活動(dòng)、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務(wù)操作和日常運(yùn)營(yíng)中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。而技術(shù)層面并不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常規(guī)層面，所以答案選A。"45、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時(shí)性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動(dòng)態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評(píng)估特定情景下可能結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)的方法，在分析過(guò)程中有其遵循的原則。A選項(xiàng)，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進(jìn)行情景分析時(shí)，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準(zhǔn)確地評(píng)估情景的影響和結(jié)果。B選項(xiàng)，滿足及時(shí)性并非情景分析的原則。情景分析主要側(cè)重于對(duì)各種可能情景進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評(píng)估和分析，關(guān)注的是情景本身的合理性、客觀性以及動(dòng)態(tài)變化等方面，而不是強(qiáng)調(diào)在時(shí)間上的及時(shí)性。C選項(xiàng)，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見(jiàn)和臆斷，使分析結(jié)果能夠真實(shí)反映實(shí)際情況，具有可信度和參考價(jià)值。D選項(xiàng)，具有動(dòng)態(tài)性也是情景分析的原則之一。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況是不斷變化的，情景也會(huì)隨之演變，所以情景分析需要能夠適應(yīng)這種動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結(jié)果的有效性和實(shí)用性。綜上，答案選B。46、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測(cè)試政策的主體。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé)，通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、審議財(cái)務(wù)報(bào)告等，不會(huì)參與到壓力測(cè)試政策的具體制定中，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況以及董事和高級(jí)管理人員的行為等，并不負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況和監(jiān)管要求來(lái)制定具體的政策和操作流程，壓力測(cè)試政策屬于銀行經(jīng)營(yíng)管理中的具體政策，應(yīng)由高級(jí)管理層制定，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。47、以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的是（）

A.明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

B.設(shè)立首席信息官，直接向行長(zhǎng)匯報(bào)，并參與決策

C.加大信息科技預(yù)算收入

D.明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門是商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)的重要組成部分。這樣可以確保信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作有專門的部門來(lái)承擔(dān)和推進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加專業(yè)化和系統(tǒng)化，從而保障信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和信息安全。B選項(xiàng)，設(shè)立首席信息官并直接向行長(zhǎng)匯報(bào)且參與決策，能夠保證信息科技相關(guān)決策與銀行整體戰(zhàn)略的一致性。首席信息官作為信息科技領(lǐng)域的專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，參與高層決策可以將信息科技的發(fā)展方向與銀行的業(yè)務(wù)需求緊密結(jié)合，促進(jìn)銀行信息科技的有效應(yīng)用和創(chuàng)新。C選項(xiàng)，加大信息科技預(yù)算收入主要涉及資金方面的投入，它并不屬于信息科技治理組織架構(gòu)要素。信息科技治理組織架構(gòu)側(cè)重于明確各部門和人員在信息科技管理中的職責(zé)、權(quán)力和關(guān)系，而預(yù)算收入更多地是關(guān)于資源的分配和財(cái)務(wù)方面的考量。D選項(xiàng)，明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)也是信息科技治理組織架構(gòu)的關(guān)鍵要素。董事會(huì)作為銀行的決策層，明確其在信息科技管理中的職責(zé)，能夠從戰(zhàn)略高度對(duì)信息科技工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和監(jiān)督，確保信息科技工作符合銀行的整體發(fā)展目標(biāo)。綜上，答案選C。48、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會(huì)計(jì)核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為客戶提供的各類金融服務(wù)。A項(xiàng)存取款是柜面常見(jiàn)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項(xiàng)會(huì)計(jì)核算是銀行對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行記錄、分類、匯總和報(bào)告的過(guò)程，柜面人員在處理各類業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，所以會(huì)計(jì)核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項(xiàng)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項(xiàng)票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實(shí)性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。49、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

【答案】：D

【解析】短邊法是先分別加總每種外匯的多頭和空頭頭寸，然后比較這兩個(gè)總數(shù)的大小，最后將較大的總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭頭寸總和為日元多頭50、歐元多頭100、英鎊多頭150相加，即50+100+150=300；空頭頭寸總和為瑞士法郎空頭20與美元空頭180相加，即20+180=200。因?yàn)?00>200，所以總敞口頭寸為300，答案選D。"50、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A.表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.資本監(jiān)管

C.充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】正確答案選C。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備為基礎(chǔ)計(jì)算的。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，在計(jì)算資本充足率時(shí)，充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備是重要基礎(chǔ)。只有在對(duì)各類資產(chǎn)可能發(fā)生的損失進(jìn)行充分估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備后，才能更準(zhǔn)確地衡量銀行資本的充足性以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。A選項(xiàng)，表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重只是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一個(gè)方面，并非計(jì)算資本充足率的基礎(chǔ)；B選項(xiàng)，資本監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行資本進(jìn)行監(jiān)督和管理的行為，并非資本充足率計(jì)算的基礎(chǔ)；D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是資本充足率計(jì)算公式分母的一部分，它是在考慮了各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)后的權(quán)重資產(chǎn)，但沒(méi)有充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備這一環(huán)節(jié)，不能準(zhǔn)確反映銀行資本的實(shí)際充足狀況。"第二部分多選題(30題)1、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式中的重要參數(shù)輸入包括（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）

B.違約概率（PD）

C.利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（EAR）

D.違約損失率（LGD）

E.有效期限（M）

【答案】：ABD

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式是衡量銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，其重要參數(shù)輸入需從各方面綜合考量信用風(fēng)險(xiǎn)要素。A選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD），是指交易對(duì)方違約時(shí)可能承受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，它直觀反映了在違約情況下銀行面臨的潛在損失規(guī)模，是信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算中不可或缺的一個(gè)重要參數(shù)。B選項(xiàng)違約概率（PD），是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它體現(xiàn)了借款人違約的可能性大小，是評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)之一，在信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式中起著重要作用。D選項(xiàng)違約損失率（LGD），是指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，它反映了違約實(shí)際發(fā)生時(shí)損失的程度，這對(duì)于準(zhǔn)確計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)至關(guān)重要。而C選項(xiàng)利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（EAR），它主要側(cè)重于衡量利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，并非信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式中的重要參數(shù)輸入。E選項(xiàng)有效期限（M），雖然在某些金融風(fēng)險(xiǎn)度量模型中可能會(huì)用到期限因素，但并非信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式中的重要參數(shù)輸入。所以，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)公式中的重要參數(shù)輸入包括違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、違約概率（PD）、違約損失率（LGD），答案選ABD。2、下列對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）的表述正確的有（）。

A.sVaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.VaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

C.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定為3

D.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和

E.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，mc最小為3

【答案】：AD

【解析】該題正確答案選AD。下面是對(duì)各內(nèi)容的分析：A選項(xiàng)表述正確。sVaRt－1的確是根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。VaRt－1應(yīng)為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，而非季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非單純?yōu)樽罱?0個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，且ms并非固定為3，其取值要根據(jù)定性與定量標(biāo)準(zhǔn)確定。D選項(xiàng)正確。最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求就是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求并非最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，而是K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg），其中mc最小為3。3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有()。

A.建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

B.監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

【答案】：CD

【解析】對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求這一問(wèn)題，分析如下：C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致是非常必要的。只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)控制工作才能緊密圍繞銀行的發(fā)展方向和目標(biāo)展開，避免出現(xiàn)策略與目標(biāo)相背離的情況，確保銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)在可控的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)朝著既定目標(biāo)推進(jìn)。D選項(xiàng)，所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求是合理的。銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制需要投入一定的成本，如果控制措施和緩釋工具的成本過(guò)高，而所帶來(lái)的收益卻不匹配，那么這種策略就是不經(jīng)濟(jì)的。只有成本與收益相契合，才能在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，保證銀行的經(jīng)濟(jì)效益。A選項(xiàng)，建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，這主要是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量環(huán)節(jié)的工作，并非直接針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求。建立模型可以為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供依據(jù)，但它本身并不等同于風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋的策略要求。B選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容。雖然風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制很重要，但它是與風(fēng)險(xiǎn)控制并列的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，不是風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略本身應(yīng)當(dāng)滿足的要求。E選項(xiàng)，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序，這屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和改進(jìn)階段的工作，是對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一種優(yōu)化和完善，并非專門針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略的要求。綜上，答案選CD。4、非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的重要組成部分，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，下面屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)

B.品德與誠(chéng)信度

C.行業(yè)特征及定位

D.領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)

E.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

【答案】：ABD

【解析】非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析的重要組成部分，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析屬于其范疇，下面對(duì)各點(diǎn)進(jìn)行具體分析。A選項(xiàng)歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)是評(píng)估管理層能力和決策水平的重要依據(jù)。豐富且良好的歷史經(jīng)營(yíng)記錄能反映出管理層在過(guò)往經(jīng)營(yíng)中積累了有效的管理方法和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，有助于對(duì)其管理能力進(jìn)行判斷，所以該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。B選項(xiàng)品德與誠(chéng)信度對(duì)管理層至關(guān)重要。具有良好品德與誠(chéng)信度的管理層，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中更有可能遵守法律法規(guī)和商業(yè)道德，做出符合企業(yè)長(zhǎng)期利益和各利益相關(guān)者利益的決策。相反，品德與誠(chéng)信有問(wèn)題的管理層可能會(huì)為了私利損害企業(yè)和其他方的利益，從而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，因此該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。C選項(xiàng)行業(yè)特征及定位主要描述的是企業(yè)所處行業(yè)的整體情況，包括行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)格局等，它反映的是行業(yè)層面的因素，并非針對(duì)管理層個(gè)體或團(tuán)隊(duì)的分析，所以不屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。D選項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)關(guān)系到企業(yè)管理層的連續(xù)性和管理團(tuán)隊(duì)的整體實(shí)力。優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)后備力量和高素質(zhì)的中層主管人員能夠?yàn)槠髽I(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持，保障企業(yè)管理的穩(wěn)定性和有效性。若這方面存在問(wèn)題，如后備力量不足或中層主管素質(zhì)不高，會(huì)給企業(yè)的管理帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以該點(diǎn)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。E選項(xiàng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析主要圍繞企業(yè)所在行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)和行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)的替代性等方面展開，是對(duì)行業(yè)環(huán)境的分析，與管理層的個(gè)人特質(zhì)、能力和風(fēng)險(xiǎn)等方面沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析。綜上，屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是A歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)、B品德與誠(chéng)信度、D領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)。5、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

B.資本可獲得性

C.未來(lái)資本需求

D.壓力測(cè)試結(jié)果

E.資本監(jiān)管要求

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃時(shí)，需綜合多方面因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果是重要參考，它能反映銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，幫助銀行確定合適的資本儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以A應(yīng)考慮在內(nèi)。資本可獲得性關(guān)乎銀行能否及時(shí)獲取足夠資本，若資本獲取困難，制定的規(guī)劃將難以實(shí)施，故B有必要考慮。未來(lái)資本需求是資本規(guī)劃的核心考量之一，明確未來(lái)所需資本數(shù)量和時(shí)間安排，才能合理規(guī)劃資本，因此C也是要考慮的因素。而壓力測(cè)試結(jié)果主要用于評(píng)估銀行在極端情況下的承受能力，并非直接作為制定資本規(guī)劃的必要因素；資本監(jiān)管要求是銀行經(jīng)營(yíng)必須遵循的外部準(zhǔn)則，并非制定資本規(guī)劃時(shí)需特別考慮以確定規(guī)劃內(nèi)容的因素。所以本題答案選ABC。"6、下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正比的有（）。

A.資產(chǎn)回報(bào)率

B.流動(dòng)比率

C.利息償付比率

D.銷售利潤(rùn)率

E.資產(chǎn)負(fù)債率

【答案】：ABCD

【解析】在衡量企業(yè)信用評(píng)級(jí)相關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)中，資產(chǎn)回報(bào)率反映了企業(yè)運(yùn)用資產(chǎn)獲取收益的能力，資產(chǎn)回報(bào)率越高，表明企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率越好，盈利能力越強(qiáng)，也就意味著企業(yè)在信用方面更可靠，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)呈正比。流動(dòng)比率衡量的是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力。流動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，面臨短期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)更有保障，所以與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正比。利息償付比率體現(xiàn)了企業(yè)支付負(fù)債利息的能力，該比率越高，表明企業(yè)有足夠的利潤(rùn)來(lái)支付利息，在財(cái)務(wù)上更穩(wěn)健，信用狀況較好，和企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正比關(guān)系。銷售利潤(rùn)率反映了企業(yè)銷售收入的盈利水平，銷售利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)狀況良好，信用評(píng)級(jí)也會(huì)相應(yīng)提高，與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正比。而資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的負(fù)債水平和償債風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)負(fù)債率越高，企業(yè)的負(fù)債負(fù)擔(dān)越重，償債風(fēng)險(xiǎn)越大，信用評(píng)級(jí)往往越低，與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成反比。綜上，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正比的有資產(chǎn)回報(bào)率、流動(dòng)比率、利息償付比率和銷售利潤(rùn)率，即ABCD。7、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在未來(lái)管理中，加強(qiáng)對(duì)信用估值調(diào)整(CVA)和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度

E.在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型加以管理

【答案】：ABCD

【解析】本題主要圍繞《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）》對(duì)商業(yè)銀行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求展開。該規(guī)則旨在增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并要求商業(yè)銀