醫(yī)院財務部年終工作總結演講人：日期:目錄02財務收支分析01全年工作總體回顧03成本控制優(yōu)化04績效考核成果05審計與風控管理06未來工作規(guī)劃01PART全年工作總體回顧預算執(zhí)行落實情況預算執(zhí)行監(jiān)控建立預算執(zhí)行監(jiān)控機制，及時發(fā)現并糾正預算偏差。03根據實際工作需求，適時調整預算，提高資金使用效率。02預算調整情況預算執(zhí)行率衡量部門預算執(zhí)行情況的重要指標，確保資金按計劃使用。01收支核算關鍵數據全面反映醫(yī)院財務收支狀況，為經營管理提供依據。總收入與總支出分析各項收入與支出占比，優(yōu)化醫(yī)院資源配置。收支結構分析對各項費用進行成本核算，加強成本控制，提高經濟效益。成本核算與控制重點項目資金追蹤項目立項與審批確保項目符合國家政策及醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃，經過充分論證和審批。01項目資金使用根據項目進度及時撥付資金，確保項目順利實施。02項目績效評估對項目實施效果進行評估，為后續(xù)項目立項提供決策依據。0302PART財務收支分析包括診療費、治療費、手術費、護理費、檢查費等，分析各項目收入占比及變化情況。醫(yī)療收入結構分析醫(yī)療服務收入分析藥品、衛(wèi)生材料等的銷售情況，包括品種、數量、銷售額等，以及占總收入的比例。藥品及衛(wèi)生材料收入分析醫(yī)保結算政策及執(zhí)行情況，包括醫(yī)保病人數量、醫(yī)療費用總額、結算方式等，以及醫(yī)保收入占總收入的比例。醫(yī)保結算收入運營成本管控成效人員經費支出日常運行費用物資成本支出成本控制措施分析人員經費占總支出的比例，包括醫(yī)生、護士、行政人員等薪酬及福利支出情況。分析醫(yī)療設備、耗材、藥品等物資采購及使用情況，以及占總支出的比例。分析水、電、氣、物業(yè)等日常運行費用支出情況，以及占總支出的比例?？偨Y成本控制的主要措施及效果，如采購管理、庫存管理、節(jié)能減排等。政府補助資金流向公共衛(wèi)生服務補助分析政府公共衛(wèi)生服務補助的收入、支出及使用情況，包括補助的項目、金額、用途等。02040301醫(yī)療救助及扶貧補助分析政府醫(yī)療救助及扶貧補助的收入、支出及使用情況，包括補助的對象、金額、救助效果等。學科建設補助分析政府針對重點學科、特色專科等的補助情況，包括補助的項目、金額、使用情況等。其他補助分析其他政府補助的收入、支出及使用情況，以及補助的項目、金額、用途等。03PART成本控制優(yōu)化耗材管理降本措施耗材采購計劃耗材領用審批耗材使用監(jiān)控耗材庫存管理根據年度預算和實際需求，制定詳細的耗材采購計劃，確保采購數量和品種的合理性。實行嚴格的耗材領用審批制度，遵循“先審批、后領用”的原則，避免浪費和濫用。建立耗材使用監(jiān)控機制，實時追蹤耗材使用情況，對異常現象進行及時分析和處理。加強耗材庫存管理，定期進行盤點和清查，確保賬實相符，減少積壓和浪費。設備采購效益評估設備采購計劃根據醫(yī)療業(yè)務發(fā)展需要，制定科學合理的設備采購計劃，避免盲目采購和重復投資。設備使用效益評估對新購設備進行使用效益評估，確保設備的使用率和完好率，提高設備投資回報率。設備維護保養(yǎng)加強設備的日常維護保養(yǎng)，減少故障率和維修成本，延長設備使用壽命。設備報廢管理建立設備報廢管理制度，對無法修復或效益低下的設備進行及時報廢處理，避免資產損失。科室成本核算改進成本核算方法績效考核機制成本控制措施成本分析報告采用科學合理的成本核算方法，如作業(yè)成本法、項目成本法等，提高成本核算的準確性和可操作性。根據成本核算結果，制定針對性的成本控制措施，如降低能耗、減少浪費、提高工作效率等。建立科室成本核算績效考核機制，將成本控制效果與科室和個人績效掛鉤，激勵員工積極參與成本控制。定期編制科室成本分析報告，及時發(fā)現成本問題和改進措施，為領導決策提供有力支持。04PART績效考核成果財務指標達標情況包括收入、支出、結余等關鍵指標是否達到醫(yī)院設定的目標。各項財務指標完成情況核查財務報表數據的真實性、準確性，確保各項數據無誤。財務報表準確性評估資產使用效率、資產負債表健康狀況等。資產管理情況預算科室評比結果預算執(zhí)行情況對比各部門預算與實際支出情況，分析差異原因。01預算編制合理性評估預算編制的準確性和合理性，提出改進建議。02預算科室間協(xié)調性考察各部門在預算執(zhí)行過程中的溝通、協(xié)作情況。03專項獎勵執(zhí)行反饋分析專項獎勵是否達到預期目標，對員工的激勵作用如何。獎勵機制實施效果獎勵標準執(zhí)行情況獎勵與績效掛鉤程度檢查獎勵標準的執(zhí)行情況，是否存在偏離或不合理現象。評估獎勵與績效之間的關聯程度，是否真正起到激勵作用。05PART審計與風控管理內審問題整改清單6px6px6px對全年內部審計發(fā)現的問題進行匯總，形成完整的審計報告。內部審計報告對整改措施進行效果評估，確保問題得到徹底解決。整改效果評估針對審計發(fā)現的問題，制定具體的整改措施，并跟蹤整改情況。整改措施010302根據審計結果和風險評估，制定下一年的審計計劃。后續(xù)審計計劃04醫(yī)保政策培訓組織相關人員對醫(yī)保政策進行培訓和解讀，確保業(yè)務操作符合政策要求。自查自糾定期對醫(yī)保資金使用情況進行自查自糾，發(fā)現問題及時整改。醫(yī)保費用審核對醫(yī)保費用進行嚴格審核，確保費用合理、合規(guī)。醫(yī)保資金監(jiān)管加強與醫(yī)保部門的溝通協(xié)調，確保醫(yī)保資金的安全和合理使用。醫(yī)保資金合規(guī)檢查財務風險預警機制定期對財務數據進行分析和監(jiān)控，發(fā)現異常情況及時預警。財務數據監(jiān)控根據醫(yī)院實際情況，設置合理的財務風險指標，如資產負債率、流動比率等。風險指標設置針對可能出現的財務風險，制定相應的應對預案，確保能夠迅速應對。風險應對預案及時將財務風險預警信息發(fā)送給相關部門和人員，以便及時采取措施。風險預警信息發(fā)布06PART未來工作規(guī)劃智慧財務系統(tǒng)建設推廣電子發(fā)票與電子報銷實現全流程電子化管理，提高審批效率與準確性。數據可視化與分析自動化財務管理通過大數據及AI技術，對財務數據進行深度挖掘與分析，為決策提供支持。引入機器人流程自動化（RPA）技術，減輕財務人員工作負擔，提高工作效率。123業(yè)財融合深化方向業(yè)務績效評估與財務支持建立科學的業(yè)務績效評價體系，為業(yè)務團隊提供財務數據支持與激勵。03加強成本核算與風險預警，為業(yè)務提供成本控制與風險防范建議。02成本控制與風險管理預算管理與業(yè)務融合將財務預算管理深入到業(yè)務層面，實現預算與業(yè)務