期貨從業(yè)資格之《期貨法律法規(guī)》通關檢測卷第一部分單選題(50題)1、下列關于期貨交易所合并、分立的陳述，錯誤的是（）。

A.期貨交易所分立的，其債權.債務由分立后的期貨交易所承繼

B.期貨交易所合并的，合并前各方的債務由合并后存續(xù)或者新設的交易所承繼，合并前各方的債權應當在合并前受償完畢

C.期貨交易所合并可以采取吸收合并和新設合并兩種方式

D.期貨交易所的合并.分立，由中國證監(jiān)會批準

【答案】：B

【解析】本題可依據期貨交易所合并、分立的相關規(guī)定，對各選項逐一進行分析。選項A：根據相關規(guī)定，期貨交易所分立時，其債權、債務由分立后的期貨交易所承繼，該選項陳述正確。選項B：期貨交易所合并時，合并前各方的債務由合并后存續(xù)或者新設的交易所承繼，同時合并前各方的債權同樣由合并后存續(xù)或者新設的交易所承繼，并非要在合并前受償完畢，所以該選項陳述錯誤。選項C：期貨交易所合并可以采取吸收合并和新設合并兩種方式。吸收合并是指一個交易所吸收其他交易所，被吸收的交易所解散；新設合并是指兩個或兩個以上的交易所合并設立一個新的交易所，合并各方解散，該選項陳述正確。選項D：期貨交易所的合并、分立屬于重大事項，對期貨市場的運行和發(fā)展有重要影響，需由中國證監(jiān)會批準，該選項陳述正確。綜上，答案選B。2、審定公司制期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案是公司制期貨交易所（）的職權。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.專門委員會

D.股東大會

【答案】：D

【解析】該題的正確答案是D。公司制期貨交易所的組織結構通常包括股東大會、董事會、監(jiān)事會等。其中，股東大會是公司制期貨交易所的權力機構，由全體股東組成，對公司的重大事項具有決定權。審定公司制期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案屬于公司的重大事項，因此這是股東大會的職權。監(jiān)事會主要負責對公司的經營管理活動進行監(jiān)督；董事會負責執(zhí)行股東大會的決議，對公司的日常經營管理進行決策和領導；專門委員會是為了協助董事會履行職責而設立的專業(yè)機構。所以A、B、C選項不符合題意。3、被免職的首席風險官可以向（）解釋說明情況。

A.公司住所地中國證監(jiān)會派出機構

B.中國期貨業(yè)協會

C.公司董事會

D.公司住所地期貨交易所

【答案】：A

【解析】本題可根據相關規(guī)定來分析各選項。A項：被免職的首席風險官可以向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構解釋說明情況，該項符合規(guī)定，故A項正確。B項：中國期貨業(yè)協會主要負責行業(yè)自律管理等工作，并非被免職的首席風險官解釋說明情況的對象，所以B項錯誤。C項：公司董事會是公司的決策機構，被免職的首席風險官通常不是向公司董事會解釋說明情況，所以C項錯誤。D項：公司住所地期貨交易所主要負責期貨交易的組織、監(jiān)督等工作，并非被免職的首席風險官解釋說明的對象，所以D項錯誤。綜上，答案選A。4、期貨交易所的負責人由（）任免

A.中國期貨業(yè)協會

B.國務院期貨監(jiān)督管理機構

C.中國銀監(jiān)會

D.商務部

【答案】：B

【解析】本題考查期貨交易所負責人的任免主體相關知識。選項A，中國期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，其主要職責是對期貨從業(yè)人員進行自律管理、提供行業(yè)服務、推動行業(yè)發(fā)展等，并不負責任免期貨交易所的負責人。選項B，國務院期貨監(jiān)督管理機構對期貨市場實行集中統一的監(jiān)督管理，期貨交易所的負責人由國務院期貨監(jiān)督管理機構任免，該選項正確。選項C，中國銀監(jiān)會（現中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，與期貨交易所負責人的任免無關。選項D，商務部主要負責國內外貿易和國際經濟合作等方面的管理工作，不涉及期貨交易所負責人的任免事宜。綜上，答案選B。5、因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的，（）。

A.期貨公司承擔主要賠償責任

B.期貨公司與客戶各自承擔50%的責任

C.客戶不承擔責任

D.應根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔

【答案】：D

【解析】本題考查期貨經紀合同無效時經濟損失責任的承擔問題。解題的關鍵在于明確責任承擔需依據無效行為與損失之間的因果關系來確定。選項A，說期貨公司承擔主要賠償責任是不準確的。不能一概而論地認定期貨公司承擔主要責任，責任的劃分應基于無效行為和損失之間的因果關系，可能存在期貨公司責任較小或者其他情況，所以該選項不正確。選項B，認為期貨公司與客戶各自承擔50%的責任過于絕對。在實際情況中，責任承擔比例不能簡單地平均分配，而是要根據具體的因果關系來判斷，不同的情形下責任比例會有所不同，因此該選項錯誤。選項C，稱客戶不承擔責任也是不合理的。如果客戶自身的行為與無效行為導致的損失存在因果關系，客戶也需要承擔相應責任，并非絕對不承擔責任，所以該選項也不正確。選項D，應根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔，這符合實際情況和法律規(guī)定。在判斷因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的責任承擔時，需要具體分析無效行為與損失之間的因果關系，從而合理確定責任的承擔主體和比例，該選項正確。綜上，本題正確答案是D。6、據《期貨交易管理條例》，有權任免期貨交易所的負責人的是（）

A.中國期貨業(yè)協會

B.中國證監(jiān)會

C.國務院期貨監(jiān)督管理機構

D.國務院期貨監(jiān)督管理機構派出機構

【答案】：C

【解析】本題主要考查對有權任免期貨交易所負責人主體的規(guī)定。依據《期貨交易管理條例》相關規(guī)定，國務院期貨監(jiān)督管理機構有權任免期貨交易所的負責人。選項A，中國期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理、從業(yè)人員資格管理等工作，并不具備任免期貨交易所負責人的權力。選項B，中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，但任免期貨交易所負責人的權力主體明確為國務院期貨監(jiān)督管理機構，而非中國證監(jiān)會。選項D，國務院期貨監(jiān)督管理機構派出機構主要是在轄區(qū)內履行監(jiān)管職責，執(zhí)行國務院期貨監(jiān)督管理機構的相關政策和指令，同樣沒有任免期貨交易所負責人的權力。綜上，正確答案是C。7、不以真實身份從事期貨交易的單位或者個人，交易行為符合期貨交易所交易規(guī)則的，交易結果由（）承擔。

A.期貨公司

B.期貨交易所

C.期貨業(yè)協會

D.從事期貨交易的單位或者個人

【答案】：D

【解析】本題考查關于不以真實身份從事期貨交易時交易結果承擔主體的知識點。《期貨交易管理條例》等相關法規(guī)明確規(guī)定，交易結果的承擔遵循“誰交易、誰負責”的基本法律原則。當不以真實身份從事期貨交易的單位或者個人，其交易行為符合期貨交易所交易規(guī)則時，意味著該交易在形式和程序上是合法有效的。從法律責任承擔的角度來看，從事該期貨交易的單位或者個人是交易行為的實際發(fā)起者和利益相關者，他們通過交易活動獲取收益或承擔風險，所以交易結果應由其自行承擔。選項A，期貨公司主要是接受客戶委托，按照客戶指令進行期貨交易并提供相關服務的機構，在本題所述情境下，期貨公司并非交易結果的直接承擔者。選項B，期貨交易所是為期貨交易提供場所、設施、服務和交易規(guī)則的機構，它的職責主要是維護交易秩序、確保交易的公平公正等，而不是承擔具體交易的結果。選項C，期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，其主要職責是對會員進行自律管理、制定行業(yè)規(guī)范等，也不承擔不以真實身份從事期貨交易的結果。而選項D從事期貨交易的單位或者個人，符合法律規(guī)定的交易結果承擔主體，所以本題答案選D。8、投資于股票、未上市企業(yè)股權等股權類資產的比例不低于資產管理計劃總資產80%的，為（）

A.固定收益類

B.商品及金融衍生品類

C.混合類

D.權益類

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資產管理計劃的定義區(qū)分。對各選項的分析A選項固定收益類：固定收益類資產管理計劃通常投資于固定收益類資產，如債券、貨幣市場工具等，其收益相對較為穩(wěn)定，主要依賴于債券的利息收入或貨幣市場工具的穩(wěn)定回報，與投資股權類資產比例不低于80%的定義不符。B選項商品及金融衍生品類：商品及金融衍生品類資產管理計劃主要投資于商品及金融衍生品，如期貨、期權等，這類投資的特點在于利用衍生品的杠桿效應和價格波動獲取收益，并非以股權類資產投資為主，所以該選項不符合題意。C選項混合類：混合類資產管理計劃是指投資于債權類資產、股權類資產、商品及金融衍生品類資產且任一資產的投資比例未達到前三類產品標準的資產管理計劃，其資產配置較為多元化，沒有明確以某一類資產為主導，不像題目中明確要求股權類資產占比不低于80%，因此該選項也不正確。D選項權益類：權益類資產管理計劃的定義就是投資于股票、未上市企業(yè)股權等股權類資產的比例不低于資產管理計劃總資產80%，與題目描述完全相符。綜上，正確答案是D。9、期貨公司及其從業(yè)人員從事期貨投資咨詢業(yè)務，應當遵守有關法律、法規(guī)、規(guī)章和《期貨公司期貨投資咨詢業(yè)務試行辦法》規(guī)定，遵循（），基于獨立、客觀的立場，公平對待客戶，避免利益沖突。

A.誠實信用原則

B.公開原則

C.實質重于形式原則

D.理論聯系實際原則

【答案】：A

【解析】本題考查期貨公司及其從業(yè)人員從事期貨投資咨詢業(yè)務應遵循的原則。選項A：誠實信用原則誠實信用原則是市場經濟活動中的一項基本道德準則，在期貨投資咨詢業(yè)務中，遵守誠實信用原則要求期貨公司及其從業(yè)人員在開展業(yè)務過程中要講信用、守諾言、誠實不欺，如實向客戶提供相關信息，基于獨立、客觀的立場，公平對待客戶，避免利益沖突，這與題干中描述的業(yè)務開展要求相契合，所以選項A正確。選項B：公開原則公開原則一般主要應用于信息披露等方面，側重于將相關信息向市場和投資者公開透明，重點在于信息的公開性和透明度，并非是期貨公司及其從業(yè)人員從事期貨投資咨詢業(yè)務在整體業(yè)務開展過程中遵循的核心原則，所以選項B錯誤。選項C：實質重于形式原則實質重于形式原則主要是在會計核算等領域應用，強調企業(yè)應當按照交易或者事項的經濟實質進行會計確認、計量和報告，不僅僅以交易或者事項的法律形式為依據，與期貨投資咨詢業(yè)務的業(yè)務開展原則關聯不大，所以選項C錯誤。選項D：理論聯系實際原則理論聯系實際原則通常是指在學習和工作中要將理論知識與實際情況相結合，這并非是期貨公司及其從業(yè)人員從事期貨投資咨詢業(yè)務所明確規(guī)定遵循的原則，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。10、投資者申請開立交易編碼從事金融期貨交易，按照投資者適當性制度有關要求，期貨公司應當確認該投資者（）保證金賬戶可用資金余額不低于規(guī)定的最低標準。

A.當日結算前

B.當日收盤前

C.前一交易日日終

D.前一個交易日平均

【答案】：C

【解析】本題主要考查投資者申請開立交易編碼從事金融期貨交易時，期貨公司確認投資者保證金賬戶可用資金余額的時間要求。根據投資者適當性制度有關要求，期貨公司應當確認該投資者前一交易日日終保證金賬戶可用資金余額不低于規(guī)定的最低標準。選項A“當日結算前”，在當日結算前資金情況可能還會發(fā)生變動，不能準確反映投資者符合要求的資金狀況，所以該選項錯誤。選項B“當日收盤前”，收盤前資金仍處于動態(tài)變化中，不能作為判斷投資者是否滿足資金標準的可靠依據，所以該選項錯誤。選項C“前一交易日日終”，此時資金狀況已經確定，能夠明確投資者在前一交易日結束時的資金是否達到規(guī)定的最低標準，該選項正確。選項D“前一個交易日平均”，平均資金余額不能直接體現投資者在某一特定時間點是否滿足規(guī)定的最低資金要求，所以該選項錯誤。綜上，答案選C。11、A、B兩個期貨交易所合并成立C期貨交易所，關于合并前A、B的債權債務，下列說法正確的是（）。

A.B商定的方案處理

B.由C期貨交易所繼承

C.根據

D.由人民法院根據公平原則確定償還方案

【答案】：B

【解析】本題考查期貨交易所合并后債權債務的處理問題。依據相關規(guī)定，在兩個或多個法人合并的情形下，合并后的法人需概括承受合并前各法人的權利和義務，包括債權債務。在本題中，A、B兩個期貨交易所合并成立了C期貨交易所，這屬于法人合并的情況。所以，合并前A、B的債權債務應由合并后的C期貨交易所繼承。選項A“B商定的方案處理”表述模糊，沒有明確商定方案的主體等關鍵信息，且不符合法人合并后債權債務繼承的規(guī)定，所以該選項錯誤。選項C表述不完整，無法明確其確切含義，也不能作為正確的處理方式，因此該選項錯誤。選項D“由人民法院根據公平原則確定償還方案”，通常只有在沒有明確法律規(guī)定或當事人約定不清晰等特殊情況下，才可能由法院介入，而對于法人合并這種有明確法律規(guī)定的情形，并不適用此方式，故該選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。12、下列關于期貨公司股東會的表述，錯誤的是()。

A.期貨公司股東應當按照出資比例行使表決權

B.期貨公司股東會每年應當至少召開一次會議

C.期貨公司股東會做出決議后的3個工作日內，應當向中國證監(jiān)會備案

D.期貨公司股東會應當按照《公司法》和公司章程，對職權范圍內的事項進行審議和表決

【答案】：C

【解析】本題可根據《期貨公司監(jiān)督管理辦法》等相關規(guī)定，對每個選項進行逐一分析。選項A：在期貨公司中，股東按照出資比例行使表決權是符合一般公司治理邏輯和常見規(guī)定的，有利于保障股東根據其出資份額在股東會中表達意見和行使權力，該選項表述正確。選項B：期貨公司股東會每年至少召開一次會議，這是為了確保公司的重大決策能夠定期進行審議和討論，保障公司運營的正常有序，該選項表述正確。選項C：根據規(guī)定，期貨公司股東會或者股東大會就重大事項形成決議的，應當在決議作出之日起5個工作日內向中國證監(jiān)會及其派出機構報告。而不是決議作出后的3個工作日內向中國證監(jiān)會備案，該選項表述錯誤。選項D：期貨公司股東會作為公司的重要決策機構，應當按照《公司法》和公司章程對職權范圍內的事項進行審議和表決，這是保證股東會決策合法、合規(guī)、有效的基本要求，該選項表述正確。綜上，答案選C。13、期貨公司的從業(yè)人員的禁止行為不包括（）。

A.對客戶進行投資分析并提出投資建議

B.誘騙客戶參與期貨交易

C.進行虛假宣傳

D.挪用客戶的期貨保證金

【答案】：A

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷是否屬于期貨公司從業(yè)人員的禁止行為。A選項：對客戶進行投資分析并提出投資建議，這是期貨公司從業(yè)人員在其專業(yè)范圍內為客戶提供的正常服務內容，有助于客戶更好地了解市場和投資產品，不屬于禁止行為。B選項：誘騙客戶參與期貨交易，這種行為違背了誠實信用原則，損害了客戶的利益，干擾了期貨市場的正常秩序，是期貨公司從業(yè)人員明確禁止的行為。C選項：進行虛假宣傳會誤導投資者，使其做出錯誤的投資決策，嚴重影響市場的公平公正，因此是被禁止的。D選項：挪用客戶的期貨保證金，這侵犯了客戶的財產權益，破壞了期貨市場的資金安全和穩(wěn)定，屬于違法行為，也是期貨公司從業(yè)人員禁止的行為。綜上，答案選A。14、期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格，應當具有滿足金融期貨結算業(yè)務需要（）。

A.證券從業(yè)人員

B.期貨從業(yè)人員

C.會計從業(yè)人員

D.銀行從業(yè)人員

【答案】：B

【解析】本題考查期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格所需的人員條件。金融期貨結算業(yè)務是期貨公司業(yè)務的重要組成部分，具有專業(yè)性、風險性等特點，需要專業(yè)的期貨從業(yè)人員來進行操作和管理。選項A，證券從業(yè)人員主要從事證券市場相關業(yè)務，如證券經紀、投資顧問等，其業(yè)務領域和知識技能與金融期貨結算業(yè)務的關聯性不大，無法滿足金融期貨結算業(yè)務的特殊要求，所以A選項錯誤。選項B，期貨從業(yè)人員具備期貨市場的專業(yè)知識、技能和經驗，熟悉期貨交易規(guī)則、結算流程等，能夠確保金融期貨結算業(yè)務的準確、高效開展，因此期貨公司申請金融期貨結算業(yè)務資格應當具有滿足業(yè)務需要的期貨從業(yè)人員，B選項正確。選項C，會計從業(yè)人員雖然在財務核算方面有一定的專業(yè)能力，但金融期貨結算業(yè)務不僅僅涉及會計核算，還涉及期貨交易的專業(yè)知識和操作技巧，會計從業(yè)人員無法全面滿足金融期貨結算業(yè)務的需求，所以C選項錯誤。選項D，銀行從業(yè)人員主要從事銀行業(yè)務，如存款、貸款、結算等，其業(yè)務重點和專業(yè)領域與金融期貨結算業(yè)務差異較大，不能有效支撐金融期貨結算業(yè)務的開展，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。15、期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持（）個月的，風險預警期結束。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題考查期貨公司風險預警期結束的相關規(guī)定。期貨公司風險監(jiān)管指標優(yōu)于預警標準并連續(xù)保持一定時間后，風險預警期結束。根據相關規(guī)定，這個連續(xù)保持的時間是3個月。本題中選項C為3，所以答案選C。16、由于市場原因導致客戶交易指令未能全部或者部分成交而造成客戶損失的，期貨公司（）。

A.應當承擔賠償責任

B.不承擔責任

C.承擔主要責任

D.承擔部分賠償責任

【答案】：B"

【解析】本題主要考查期貨公司在特定情形下的責任承擔問題。在期貨交易中，當由于市場原因導致客戶交易指令未能全部或者部分成交而造成客戶損失時，這是市場因素這一客觀情況導致的結果，并非期貨公司主觀過錯或違約等行為造成的。根據相關規(guī)定和市場交易原則，在此種情況下期貨公司不承擔責任，所以答案選B。"17、實行會員分級結算制度的期貨交易所可以根據結算會員的（），限制結算會員的結算業(yè)務范圍，但應當于3日內報告中國證監(jiān)會。

A.資信和業(yè)務開展情況

B.收入規(guī)模

C.人員情況

D.盈利情況

【答案】：A

【解析】本題考查實行會員分級結算制度的期貨交易所對結算會員結算業(yè)務范圍的限制依據。根據相關規(guī)定，實行會員分級結算制度的期貨交易所可以根據結算會員的資信和業(yè)務開展情況，限制結算會員的結算業(yè)務范圍，但應當于3日內報告中國證監(jiān)會。資信和業(yè)務開展情況能夠綜合反映結算會員的信用狀況、經營能力和風險承受能力等重要方面，以此來確定其結算業(yè)務范圍是合理且必要的。而收入規(guī)模、人員情況、盈利情況雖然也是企業(yè)運營中的重要方面，但并不能全面、準確地反映結算會員在結算業(yè)務中的信用和業(yè)務能力，不是限制結算會員結算業(yè)務范圍的依據。所以本題正確答案是A。18、對經過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起（）日內解除對其采取的有關措施。

A.3

B.5

C.7

D.1.5

【答案】：A

【解析】本題考查國務院期貨監(jiān)督管理機構解除對期貨公司采取有關措施的時間規(guī)定。依據相關法律法規(guī)，對于經過整改符合有關法律、行政法規(guī)規(guī)定以及持續(xù)性經營規(guī)則要求的期貨公司，國務院期貨監(jiān)督管理機構應當自驗收完畢之日起3日內解除對其采取的有關措施。所以本題正確答案是A選項。19、期貨公司的交易保證金不足，期貨交易所未按規(guī)定通知期貨公司追加保證金的，由于行情向持倉不利的方向變化導致期貨公司透支發(fā)生的擴大損失（）。

A.期貨交易所承擔主要賠償責任

B.期貨公司承擔主要責任

C.期貨交易所不承擔賠償責任

D.期貨公司不承擔責任

【答案】：A

【解析】本題考查期貨交易所未按規(guī)定通知追加保證金時，因行情不利導致期貨公司透支擴大損失的責任承擔問題。依據相關規(guī)定，當期貨公司的交易保證金不足，期貨交易所未按規(guī)定通知期貨公司追加保證金，且由于行情向持倉不利的方向變化導致期貨公司透支發(fā)生擴大損失時，期貨交易所承擔主要賠償責任。這是因為期貨交易所有義務按照規(guī)定及時通知期貨公司追加保證金，若其未履行該義務，對于由此造成的擴大損失具有主要過錯。而期貨公司在保證金不足時本身存在一定風險，但這種情況下主要責任在于期貨交易所未按規(guī)定通知。所以本題正確答案是A選項。20、發(fā)生以下情形的，期貨交易所應當解散（）。

A.會員大會或者股東大會決定解散

B.會員數量少于規(guī)定的最低數量

C.總經理決定解散

D.中國期貨業(yè)協會請求解散

【答案】：A

【解析】本題主要考查期貨交易所解散的情形。選項A會員大會或者股東大會是期貨交易所的權力機構，它們有權對交易所的重大事項，包括解散事宜作出決定。當會員大會或者股東大會決定解散期貨交易所時，這是符合相關規(guī)定和程序的，所以該情形下期貨交易所應當解散，選項A正確。選項B會員數量少于規(guī)定的最低數量，并不直接導致期貨交易所解散。一般來說，當出現這種情況時，可能會采取一些措施來增加會員數量或進行相應的整頓等，而不是直接解散，所以選項B錯誤。選項C總經理是期貨交易所的高級管理人員，負責日常的經營管理工作，但并沒有權力決定交易所的解散。期貨交易所的解散是重大決策，需要權力機構來決定，所以選項C錯誤。選項D中國期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，其主要職責是對期貨行業(yè)進行自律管理和服務等，并沒有請求解散期貨交易所的權力，且其請求也不能直接導致期貨交易所解散，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。21、完善客戶糾紛處理機制，及時化解相關矛盾糾紛的主體是()。

A.中金所

B.期貨公司

C.證券公司

D.證監(jiān)會

【答案】：B

【解析】本題主要考查完善客戶糾紛處理機制、及時化解相關矛盾糾紛的主體。選項A，中金所即中國金融期貨交易所，主要負責組織安排金融期貨等衍生產品上市交易、結算和交割，制定業(yè)務管理規(guī)則，實施自律管理等工作，并不是完善客戶糾紛處理機制、化解相關矛盾糾紛的主要主體。選項B，期貨公司作為市場中介機構，直接與客戶進行業(yè)務往來，在客戶交易過程中會產生各種業(yè)務關系和潛在矛盾，所以期貨公司有責任和義務完善客戶糾紛處理機制，及時化解與客戶之間的矛盾糾紛，該選項正確。選項C，證券公司主要從事證券經紀、投資銀行、證券自營等與證券市場相關的業(yè)務，其重點業(yè)務領域與期貨客戶糾紛處理機制關聯性不大，并非本題所要求的主體。選項D，證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，主要負責監(jiān)管證券期貨市場，維護市場秩序，保障合法運行等宏觀層面的監(jiān)管工作，通常不會直接承擔具體客戶糾紛的處理機制完善和矛盾化解工作。綜上，完善客戶糾紛處理機制，及時化解相關矛盾糾紛的主體是期貨公司，答案選B。22、期貨市場的()可以借助套期保值實現，通過在期貨和現貨兩個市場進行方向相反的交易，從而在期貨市場和現貨市場之間建立一種盈虧沖抵機制，以一個市場的盈利彌補另一個市場的虧損，實現鎖定成本、穩(wěn)定收益的目的。

A.價格發(fā)現的功能

B.套利保值的功能

C.風險分散的功能

D.規(guī)避風險的功能

【答案】：D

【解析】本題可根據期貨市場各功能的特點，結合題目描述來判斷正確答案。分析選項A價格發(fā)現功能是指期貨市場通過公開、公正、高效、競爭的期貨交易運行機制，形成具有真實性、預期性、連續(xù)性和權威性價格的過程。而題干強調的是通過特定交易方式建立盈虧沖抵機制以鎖定成本、穩(wěn)定收益，并非價格形成機制，所以A選項不符合題意。分析選項B在期貨市場中并沒有“套利保值”這一標準功能表述，該選項為干擾項，所以B選項錯誤。分析選項C風險分散功能通常是指通過投資組合等方式將風險分散到不同資產上。但題干描述的是在期貨和現貨兩個市場進行反向交易來沖抵盈虧，并非是將風險分散到不同資產，所以C選項不符合題意。分析選項D規(guī)避風險功能可以借助套期保值實現。套期保值是指在期貨市場和現貨市場進行方向相反的交易，當現貨市場價格發(fā)生不利變動時，期貨市場的盈利可以彌補現貨市場的虧損；反之，當期貨市場價格發(fā)生不利變動時，現貨市場的盈利可以彌補期貨市場的虧損，從而建立一種盈虧沖抵機制，實現鎖定成本、穩(wěn)定收益的目的，與題干表述相符，所以D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。23、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，客戶既未對交易結算報告的內容確認，也未在期貨經紀合同約定的時間內提出異議的．（）。

A.客戶不得開新倉

B.視為客戶對交易結算報告內容有異議

C.期貨公司應催促客戶盡快確認

D.視為客戶對交易結算報告內容的確認

【答案】：D

【解析】本題考查對《期貨公司監(jiān)督管理辦法》相關規(guī)定的理解。選項A，題干中并未提及客戶既未確認交易結算報告內容也未在約定時間內提出異議時客戶不得開新倉的相關內容，所以該選項不符合規(guī)定，予以排除。選項B，若按照此選項說法，認為客戶對交易結算報告內容有異議，但題干表明客戶既未確認也未提異議，并沒有足夠依據判定客戶有異議，此選項與規(guī)定不符，排除。選項C，題干中沒有提到在這種情況下期貨公司應催促客戶盡快確認的要求，該選項缺乏依據，排除。選項D，在《期貨公司監(jiān)督管理辦法》中，當客戶既未對交易結算報告的內容確認，也未在期貨經紀合同約定的時間內提出異議時，按照規(guī)定應視為客戶對交易結算報告內容的確認，該選項符合規(guī)定，當選。綜上，正確答案是D。24、期貨公司開展期貨投資咨詢業(yè)務，應當（）了解客戶的身份、財務狀況、投資經驗等情況。

A.事前

B.事后

C.逐步

D.無需

【答案】：A

【解析】本題考查期貨公司開展期貨投資咨詢業(yè)務時了解客戶相關情況的時間要求。期貨公司開展期貨投資咨詢業(yè)務時，為了能夠為客戶提供更符合其實際情況的投資咨詢服務，有效評估客戶的風險承受能力等，需要在開展業(yè)務前就對客戶的身份、財務狀況、投資經驗等情況進行了解?！笆虑啊奔词虑榘l(fā)生之前，期貨公司在開展業(yè)務前了解客戶情況，有助于合理評估客戶需求和風險承受能力，從而提供更精準的咨詢服務，符合業(yè)務操作的規(guī)范和要求，故選項A正確?！笆潞蟆笔侵甘虑榘l(fā)生之后，在業(yè)務開展后再去了解客戶這些基本情況，對于業(yè)務開展過程中為客戶提供有效咨詢服務并無幫助，此時可能已經造成了一些不恰當決策的風險，所以選項B錯誤?！爸鸩健币馕吨蛛A段、循序漸進，但在開展期貨投資咨詢業(yè)務前就應該全面準確了解客戶情況，而不是逐步了解，逐步了解可能導致前期提供的服務缺乏針對性，所以選項C錯誤?！盁o需”則明顯錯誤，了解客戶的身份、財務狀況、投資經驗等情況是期貨公司開展投資咨詢業(yè)務的必要環(huán)節(jié)，只有充分了解客戶，才能更好地為客戶服務，控制風險，所以選項D錯誤。綜上，本題答案選A。25、期貨經營機構應當按照（）的原則銷售產品或者提供服務。

A.將適當的產品銷售給適當的投資者

B.幫助投資者實現收益最大化

C.自然人投資者與法人投資者區(qū)別對待

D.投資者利益優(yōu)先

【答案】：A

【解析】本題考查期貨經營機構銷售產品或提供服務應遵循的原則。A選項：將適當的產品銷售給適當的投資者是期貨經營機構銷售產品或者提供服務應遵循的基本原則。這一原則旨在確保投資者購買的產品或接受的服務與其風險承受能力、投資目標、投資經驗等相匹配，能夠有效保護投資者的合法權益，維護市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。因此該選項正確。B選項：期貨市場具有不確定性和風險性，幫助投資者實現收益最大化的目標是不現實且不符合市場規(guī)律的。期貨經營機構的職責是在合規(guī)的前提下，根據投資者的情況提供合適的產品和服務，而不是保證投資者實現收益最大化。所以該選項錯誤。C選項：期貨經營機構在銷售產品或者提供服務時，應遵循公平、公正、公開的原則，無論自然人投資者還是法人投資者，都應一視同仁，根據投資者的自身情況進行適當性評估和產品服務推薦，而不是區(qū)別對待。故該選項錯誤。D選項：投資者利益優(yōu)先并不是期貨經營機構銷售產品或提供服務的特定原則表述，雖然投資者利益保護很重要，但將產品匹配給合適的投資者才是核心原則。所以該選項錯誤。綜上，答案選A。26、任何單位或者個人違反《期貨交易管理條例》規(guī)定，情節(jié)嚴重的，由（）宣布該個人、該單位或者該單位的直接責任人員為期貨市場禁止進入者。

A.中國期貨業(yè)協會

B.國務院期貨監(jiān)管管理機構

C.期貨交易所

D.人民法院

【答案】：B

【解析】本題考查對《期貨交易管理條例》中相關處罰主體的規(guī)定。根據《期貨交易管理條例》規(guī)定，當任何單位或者個人違反該條例規(guī)定且情節(jié)嚴重時，宣布該個人、該單位或者該單位的直接責任人員為期貨市場禁止進入者的主體是國務院期貨監(jiān)管管理機構。選項A，中國期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理等工作，并不具備宣布期貨市場禁止進入者的權力。選項C，期貨交易所主要承擔組織和監(jiān)督期貨交易等職能，并非宣布期貨市場禁止進入者的主體。選項D，人民法院主要負責審理各類案件，進行司法裁判等工作，也不是宣布期貨市場禁止進入者的規(guī)定主體。綜上，答案選B。27、會員制期貨交易所任免中層管理人員，應當在決定之日起（）日內向中國證監(jiān)會報告。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案】：B

【解析】本題考查會員制期貨交易所任免中層管理人員的報告時限規(guī)定。依據相關規(guī)定，會員制期貨交易所任免中層管理人員，應當在決定之日起10日內向中國證監(jiān)會報告。所以該題正確答案為選項B。28、（2018年真題）期貨交易所違反規(guī)定接納會員的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分，處（）的罰款。

A.1萬元以上5萬元以下

B.1萬元以上10萬元以下

C.5萬元以上10萬元以下

D.5萬元以上20萬元以下

【答案】：B

【解析】本題考查期貨交易所違反規(guī)定接納會員時，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員的罰款金額規(guī)定。根據相關規(guī)定，期貨交易所違反規(guī)定接納會員的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分，處1萬元以上10萬元以下的罰款。所以答案選B。29、期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當在任職前取得（）核準的任職資格。

A.中國期貨業(yè)協會

B.中國證監(jiān)會

C.國家外匯管理局

D.商務部

【答案】：B

【解析】本題主要考查期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的核準主體。中國期貨業(yè)協會是期貨行業(yè)的自律性組織，主要負責行業(yè)自律管理、從業(yè)人員資格管理等工作，但并不負責核準期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格，所以選項A錯誤。中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當在任職前取得中國證監(jiān)會核準的任職資格，選項B正確。國家外匯管理局主要負責外匯收支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等業(yè)務，與期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的核準無關，所以選項C錯誤。商務部主要負責擬訂國內外貿易和國際經濟合作的發(fā)展戰(zhàn)略、政策，起草國內外貿易、外商投資、對外援助、對外投資和對外經濟合作的法律法規(guī)草案及制定部門規(guī)章等，不涉及期貨公司人員任職資格核準，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是B。30、期貨公司應當聘請（）對期貨公司年度風險監(jiān)管報表進行審計。

A.會計師事務所

B.律師事務所

C.具備證券、期貨相關業(yè)務資格的律師事務所

D.具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所

【答案】：D

【解析】本題考查期貨公司對年度風險監(jiān)管報表進行審計時應聘請的機構。選項A，一般的會計師事務所可能不具備處理期貨公司相關業(yè)務的專業(yè)能力和資質，期貨行業(yè)具有專業(yè)性和特殊性，需要具備特定資格的機構進行審計，所以僅“會計師事務所”表述不準確。選項B，律師事務所的主要職責是提供法律服務，如法律意見、合同審查、訴訟代理等，并不具備對財務報表進行審計的專業(yè)能力和資質，故該選項錯誤。選項C，具備證券、期貨相關業(yè)務資格的律師事務所同樣是側重于法律事務方面，而非財務審計，無法承擔對期貨公司年度風險監(jiān)管報表進行審計的任務，因此該選項不符合要求。選項D，具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所，既擁有專業(yè)的財務審計能力，又獲得了證券、期貨相關業(yè)務的資格許可，能夠勝任對期貨公司年度風險監(jiān)管報表進行審計的工作，所以應當聘請其進行審計，該選項正確。綜上，本題答案選D。31、非結算會員的結算準備金余額低于規(guī)定或者約定最低余額，未在結算協議約定的時間內追加保證金或者自行平倉的，全面結算會員期貨公司依法有權采取的措施是（）。

A.及時向中國證監(jiān)會舉報

B.及時向期貨交易所報告

C.對該非結算會員的持倉強行平倉

D.對該非結算會員的公開譴責

【答案】：C

【解析】本題考查全面結算會員期貨公司在非結算會員結算準備金余額不足且未按約定處理時可采取的措施。選項A：及時向中國證監(jiān)會舉報并非處理此類情況的常規(guī)措施，題干描述的是在結算會員與非結算會員之間保證金及持倉的問題，向中國證監(jiān)會舉報不符合直接的處理邏輯，所以A選項錯誤。選項B：雖然全面結算會員期貨公司在一些情況下可能會向期貨交易所報告情況，但在非結算會員結算準備金余額低于規(guī)定或約定最低余額且未追加保證金或自行平倉時，直接向期貨交易所報告并非最直接有效的處理措施，所以B選項錯誤。選項C：當非結算會員的結算準備金余額低于規(guī)定或者約定最低余額，且未在結算協議約定的時間內追加保證金或者自行平倉時，為了控制風險，全面結算會員期貨公司依法有權對該非結算會員的持倉強行平倉，C選項正確。選項D：公開譴責一般不是全面結算會員期貨公司針對非結算會員此類情況采取的措施，該措施對于解決保證金不足和持倉風險問題沒有實際作用，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。32、證券公司可以接受下列（）的委托從事中間介紹業(yè)務。

A.參股的期貨公司

B.非關聯的期貨公司

C.控股的期貨公司

D.任何期貨公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查證券公司從事中間介紹業(yè)務所接受委托對象的相關規(guī)定。在證券公司從事中間介紹業(yè)務的規(guī)定中，其只能接受與本公司有控股關系的期貨公司的委托從事相關業(yè)務。選項A，參股并不等同于控股，參股關系可能無法達到對期貨公司的實質控制，不符合證券公司從事中間介紹業(yè)務接受委托的條件，所以A選項錯誤。選項B，非關聯的期貨公司與證券公司沒有關聯關系，無法滿足從事中間介紹業(yè)務在委托關系上的要求，故B選項錯誤。選項C，控股的期貨公司意味著證券公司對其有實質的控制權和影響力，符合證券公司接受委托從事中間介紹業(yè)務的規(guī)定，所以C選項正確。選項D，“任何期貨公司”表述過于寬泛，并不是所有期貨公司都能被證券公司接受委托從事中間介紹業(yè)務，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。33、期貨交易所、期貨經紀公司的工作人員利用職務上的便利，挪用本單位或者客戶資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過3個月未還的，構成（）。

A.盜竊罪

B.貪污罪

C.挪用資金罪

D.職務侵占罪

【答案】：C

【解析】本題可根據各罪名的定義和題干描述來進行分析判斷。選項A：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財物數額較大或者多次盜竊公私財物的行為。而題干中是期貨交易所、期貨經紀公司的工作人員利用職務便利挪用資金，并非秘密竊取，所以不構成盜竊罪，A選項錯誤。選項B：貪污罪貪污罪是指國家工作人員和受國家機關、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體委托管理、經營國有財產的人員，利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的行為。貪污罪的關鍵在于非法占有公共財物，而題干是挪用資金歸個人使用或借貸給他人，并非非法占有，所以不構成貪污罪，B選項錯誤。選項C：挪用資金罪挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的行為。題干中期貨交易所、期貨經紀公司的工作人員利用職務便利，挪用本單位或者客戶資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大且超過3個月未還，符合挪用資金罪的構成要件，C選項正確。選項D：職務侵占罪職務侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。其核心是非法占有，而題干是挪用資金，并非非法占有，所以不構成職務侵占罪，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。34、期貨公司申請設立分支機構，應當具備申請日前（）個月符合風險監(jiān)管指標標準的條件。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C"

【解析】本題主要考查期貨公司申請設立分支機構時在風險監(jiān)管指標標準方面的時間要求。相關法規(guī)規(guī)定，期貨公司申請設立分支機構，應當具備申請日前3個月符合風險監(jiān)管指標標準的條件。所以本題正確答案選C。"35、期貨交易所以其全部財產承擔（）責任。

A.民事

B.行政

C.刑事

D.經濟

【答案】：A

【解析】本題考查期貨交易所的責任承擔類型。選項A：民事責任民事責任是指民事主體違反民事法律規(guī)范所應當承擔的法律責任。期貨交易所作為一個獨立的法人組織，在進行各類交易活動以及與其他市場主體發(fā)生經濟往來等過程中，遵循民事法律規(guī)范。當出現交易糾紛、合同違約等情況時，需以其全部財產承擔民事責任。所以，此選項正確。選項B：行政責任行政責任是指因違反行政法律規(guī)范而應承擔的法律責任，通常是由行政機關對違反行政管理秩序的行為給予的處罰，如警告、罰款、吊銷許可證等。期貨交易所承擔行政責任是在其違反了行政管理方面規(guī)定的情況下，并非以全部財產承擔行政責任的常規(guī)情形，所以該選項錯誤。選項C：刑事責任刑事責任是指犯罪人因實施犯罪行為而應當承擔的法律責任。只有當期貨交易所及其相關人員的行為構成犯罪時才會承擔刑事責任，且承擔刑事責任有特定的刑事法律規(guī)定和司法程序，并非是以其全部財產來承擔的一種普遍責任形式，所以該選項錯誤。選項D：經濟責任經濟責任并不是一個嚴格的法律術語，它表述相對寬泛，不具有明確的法律界定。而在法律語境中，涉及到財產責任承擔并具有明確規(guī)范的是民事責任等具體法律責任類型，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為A選項。36、期貨公司接受客戶全權委托進行期貨交易的，對交易產生的損失，承擔主要賠償責任，賠償額（）。

A.不超過損失的90%

B.為損失的90%以上

C.為損失的80%以上

D.不超過損失的80%

【答案】：D

【解析】本題考查期貨公司接受客戶全權委托進行期貨交易時賠償責任相關規(guī)定。依據相關法規(guī)，期貨公司接受客戶全權委托進行期貨交易的，對于交易產生的損失，期貨公司要承擔主要賠償責任，且賠償額不超過損失的80%。所以本題應選D選項。37、某期貨公司注冊資本金為9000萬元，甲公司出資460萬元，為其第五大股東。甲公司因欠乙公司貨款，約定將其持有的期貨公司股權抵交欠款，期貨公司其他股東未持異議，雙方未經監(jiān)管機構批準，到工商部門辦理了股權變更登記手續(xù)。下列表述中，正確的是（）。

A.乙公司持有的股權有分紅權，但沒有表決權

B.乙公司持有的股權有表決權，但沒有分紅權

C.中國證監(jiān)會可以責令乙公司限期轉讓股權

D.工商變更登記手續(xù)辦理后，期貨公司應當向中國證監(jiān)會提交變更股權申請

【答案】：C

【解析】本題可根據期貨公司股權變更的相關規(guī)定，對各選項逐一分析。選項A、B分析根據相關規(guī)定，未經監(jiān)管機構批準的股權變更不具有合法效力。本題中，甲公司和乙公司未經監(jiān)管機構批準便辦理股權變更登記手續(xù)，此變更行為是無效的。因此，乙公司并未合法取得該期貨公司的股權，既不擁有分紅權，也不擁有表決權，所以選項A和選項B表述錯誤。選項C分析依據規(guī)定，未經中國證監(jiān)會或其派出機構批準，任何單位和個人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期貨公司的股權。對于這種未經批準擅自進行股權變更的情況，中國證監(jiān)會有權責令相關方限期轉讓股權。本題中甲乙公司未經監(jiān)管機構批準辦理股權變更，符合此情形，所以中國證監(jiān)會可以責令乙公司限期轉讓股權，選項C表述正確。選項D分析按照規(guī)定，期貨公司變更股權需要先經過中國證監(jiān)會的批準，而不是在工商變更登記手續(xù)辦理后再向中國證監(jiān)會提交變更股權申請。本題中雙方未經監(jiān)管機構批準就辦理了工商變更登記，這一做法本身不符合法定程序，所以選項D表述錯誤。綜上，正確答案是C。38、首席風險官是負責對期貨公司經營管理行為的（）和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查的期貨公司高級管理人員。

A.合法合規(guī)性

B.違法操作

C.違規(guī)操作

D.風險操作程序

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對首席風險官職責的理解。首席風險官的核心職責是對期貨公司經營管理行為進行監(jiān)督檢查，以保障公司運營符合相關規(guī)定和有效管理風險。-選項A“合法合規(guī)性”，強調公司經營管理行為要遵循法律法規(guī)和相關規(guī)定，這是首席風險官監(jiān)督檢查的重要方面，只有確保合法合規(guī)，才能從根本上降低公司運營風險，所以該選項正確。-選項B“違法操作”，這已經是一種嚴重違反法律的行為，首席風險官的職責不僅僅是發(fā)現違法操作，更重要的是在日常經營管理中監(jiān)督行為是否合法合規(guī)，避免違法操作的發(fā)生，而且“違法操作”表述過于片面，不能涵蓋首席風險官監(jiān)督的全面內容，所以該選項錯誤。-選項C“違規(guī)操作”，僅強調違反公司內部規(guī)定或行業(yè)規(guī)范，沒有像“合法合規(guī)性”那樣全面涵蓋法律和規(guī)定層面的要求，監(jiān)督范圍較窄，所以該選項錯誤。-選項D“風險操作程序”，重點在于操作程序本身的風險，而忽視了經營管理行為在合法合規(guī)方面的要求，不能完整地體現首席風險官的監(jiān)督職責，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。39、期貨公司首席風險官不能夠勝任工作的，（）可以免除首席風險官的職務。

A.期貨交易所

B.期貨公司監(jiān)事會

C.期貨公司董事會

D.中國期貨業(yè)協會

【答案】：C

【解析】本題主要考查能夠免除期貨公司首席風險官職務的主體。根據相關規(guī)定，期貨公司董事會擁有任免首席風險官的權力。當期貨公司首席風險官不能夠勝任工作時，期貨公司董事會可以根據實際情況免除其職務。接下來分析各選項：-選項A：期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易等市場運作相關事宜，并不具備免除期貨公司首席風險官職務的權力，所以A選項錯誤。-選項B：期貨公司監(jiān)事會主要是對公司的經營管理活動進行監(jiān)督，其職責并不包括免除首席風險官的職務，所以B選項錯誤。-選項C：如前文所述，期貨公司董事會有權任免首席風險官，當首席風險官不能勝任工作時，董事會可以免除其職務，所以C選項正確。-選項D：中國期貨業(yè)協會主要是對期貨行業(yè)進行自律管理等工作，并不直接干預期貨公司對首席風險官的任免，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。40、期貨交易所會員的保證金不足時，應當（）。

A.10個工作日內可以拖欠保證金

B.及時追加保證金或者自行平倉

C.15個工作日內可以拖欠保證金

D.20個工作日內可以拖欠保證金

【答案】：B

【解析】本題考查期貨交易所會員保證金不足時的處理方式。在期貨交易中，保證金是會員履行合約的財力保證。當期貨交易所會員的保證金不足時，為了保證交易的正常進行以及市場的穩(wěn)定，會員需要及時采取措施來彌補保證金的缺口。選項A、C、D中提到在一定工作日內可以拖欠保證金的說法是錯誤的。拖欠保證金會導致會員面臨違約風險，影響市場的正常運轉和其他參與者的利益，期貨市場不允許以這種方式處理保證金不足的情況。而選項B“及時追加保證金或者自行平倉”是正確的處理方式。追加保證金可以使會員的保證金達到規(guī)定水平，繼續(xù)維持持倉；自行平倉則是會員通過賣出或買入相應合約，減少持倉數量，從而降低所需保證金金額。綜上，本題答案選B。41、下列有關會員制期貨交易所理事會的說法中不正確的是（）。

A.理事會是會員大會的常設機構，對會員大會負責

B.理事會設理事長1人.副理事長1～2人

C.理事會會議至少每半年召開一次

D.理事會每次會議應當于會議召開15日前通知全體理事

【答案】：D

【解析】本題可根據會員制期貨交易所理事會的相關規(guī)定，對各選項逐一進行分析。選項A理事會是會員大會的常設機構，在會員大會閉會期間，負責執(zhí)行會員大會的決議，對會員大會負責。該選項說法符合相關規(guī)定，是正確的。選項B會員制期貨交易所理事會設理事長1人、副理事長1-2人。理事長、副理事長的任免，由中國證監(jiān)會提名，理事會通過。所以該選項說法正確。選項C理事會會議至少每半年召開一次，以確保能及時對交易所的相關事務進行決策和管理。此規(guī)定是為了保證理事會工作的正常開展，該選項說法無誤。選項D理事會每次會議應當于會議召開10日前通知全體理事，而不是15日，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。42、對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，應當按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由（）根據期貨公司風險狀況確定。

A.財政部

B.中國證監(jiān)會

C.期貨交易所

D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

【答案】：B

【解析】本題主要考查各期貨公司繳納保障基金具體比例的確定主體。對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，需按照較高比例繳納保障基金，而各期貨公司具體繳納比例的確定主體有著明確規(guī)定。選項A，財政部主要負責國家財政收支、財政政策等宏觀層面的財政管理工作，并不負責確定各期貨公司繳納保障基金的具體比例，所以A選項錯誤。選項B，中國證監(jiān)會作為證券期貨市場的監(jiān)管機構，承擔著對期貨公司等市場主體進行監(jiān)管的職責，能夠根據期貨公司的風險狀況確定其繳納保障基金的具體比例，B選項正確。選項C，期貨交易所主要負責組織和監(jiān)督期貨交易等活動，其核心職能并非確定各期貨公司繳納保障基金的比例，所以C選項錯誤。選項D，期貨公司保證金監(jiān)控中心主要負責對期貨公司保證金的監(jiān)控等工作，不具備確定各期貨公司繳納保障基金具體比例的職能，因此D選項錯誤。綜上，答案選B。43、期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金的，由（）根據《期貨交易管理條例》進行處罰。

A.財政部

B.期貨投資者保障基金管理機構

C.中國期貨業(yè)協會

D.中國證監(jiān)會

【答案】：D

【解析】本題主要考查對期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規(guī)定時，進行處罰的主體。對于選項A，財政部主要負責財政收支、稅收政策等宏觀財政管理方面的工作，并不直接負責對期貨行業(yè)中違反相關基金管理規(guī)定的行為進行處罰，所以選項A不符合。對于選項B，期貨投資者保障基金管理機構主要負責保障基金的籌集、管理和使用等相關工作，其職責并非對違規(guī)行為進行處罰，所以選項B不符合。對于選項C，中國期貨業(yè)協會主要發(fā)揮行業(yè)自律管理的作用，進行行業(yè)規(guī)范、培訓和服務等工作，并不具備根據《期貨交易管理條例》對延期繳納或者拒不繳納保障基金的行為進行處罰的職能，所以選項C不符合。對于選項D，中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。因此，當期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》的規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金時，由中國證監(jiān)會根據《期貨交易管理條例》進行處罰，選項D符合。綜上，答案選D。44、非結算會員的客戶申請或者注銷其交易編碼的，由()按照期貨交易所的規(guī)定辦理。

A.結算會員

B.中國證監(jiān)會

C.該期貨公司

D.非結算會員

【答案】：D

【解析】本題考查非結算會員的客戶申請或注銷交易編碼的辦理主體。在期貨交易的相關規(guī)定中，對于非結算會員的客戶申請或者注銷其交易編碼的情況，明確規(guī)定由非結算會員按照期貨交易所的規(guī)定辦理。選項A結算會員，主要負責與期貨交易所進行結算等相關業(yè)務，并非辦理非結算會員客戶交易編碼申請或注銷的主體；選項B中國證監(jiān)會是對期貨市場進行監(jiān)督管理的機構，并不直接辦理此類具體業(yè)務；選項C該期貨公司表述不準確，在這種情形下不是由該期貨公司來辦理。所以應該選擇D選項。45、證券公司申請介紹業(yè)務資格的，其流動資產余額不得低于流動負債余額(不包括客戶交易結算資金和客戶委托管理資金)的()。

A.50％

B.70％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】本題主要考查證券公司申請介紹業(yè)務資格時流動資產余額與流動負債余額的比例要求。在證券公司申請介紹業(yè)務資格的相關規(guī)定中，明確要求其流動資產余額不得低于流動負債余額（不包括客戶交易結算資金和客戶委托管理資金）的150%。所以該題答案選D。46、下列關于期貨公司提供研究分析服務的事項，說法正確的是（）。

A.廣泛了解各種期貨交易小道信息，并撰寫研究分析報告

B.對研究分析報告、資訊信息的使用進行審閱和合規(guī)檢查

C.要求相關人員提交季度和半年期研究分析報告

D.鼓勵研究人員利用各種渠道獲得信息，嘗試新的研究方法，撰寫吸引客戶的研究報告

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對期貨公司提供研究分析服務相關事項正確性的判斷。選項A，期貨公司撰寫研究分析報告應基于客觀真實的信息，而不是廣泛了解各種小道信息。小道信息往往缺乏準確性和可靠性，可能會誤導投資者，所以該選項錯誤。選項B，期貨公司對研究分析報告、資訊信息的使用進行審閱和合規(guī)檢查是非常必要的。這有助于保證研究分析報告和資訊信息的質量，確保其符合法律法規(guī)和公司內部規(guī)定，維護市場的正常秩序和投資者的合法權益，該選項正確。選項C，要求相關人員提交季度和半年期研究分析報告并非是普遍適用的統一要求，不同期貨公司可能根據自身實際情況來制定報告提交的時間和頻率等規(guī)則，不能一概而論，所以該選項錯誤。選項D，雖然研究人員可以利用各種渠道獲得信息和嘗試新的研究方法，但撰寫研究報告的重點應是基于嚴謹的分析和客觀的結論，而不是單純?yōu)榱宋蛻簟Ｈ绻^于注重吸引客戶而忽視了報告的科學性和客觀性，可能會對投資者產生不利影響，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。47、實行會員分級結算制度的期貨交易所，可以為與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算業(yè)務的是（）。

A.交易結算會員和特別結算會員

B.交易結算會員和全面結算會員

C.全面結算會員和特別結算會員

D.特別結算會員和限制結算會員

【答案】：C

【解析】該題考查實行會員分級結算制度的期貨交易所中可為與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算業(yè)務的會員類型。在實行會員分級結算制度的期貨交易所里，全面結算會員可以為其受托客戶和與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算、交割業(yè)務。特別結算會員也可以為與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算業(yè)務。而交易結算會員只能為其受托客戶辦理結算、交割業(yè)務，無法為非結算會員辦理結算業(yè)務。且題目中提及的限制結算會員并非法定的可辦理該類結算業(yè)務的會員類型。所以可以為與其簽訂結算協議的非結算會員辦理結算業(yè)務的是全面結算會員和特別結算會員，答案選C。48、特有期貨公司5%以上股權的股東、實際控制人或者其他關聯人在期貨公司從事期貨交易的，期貨公兩應當自開戶之日起（）個工作日內向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告開戶情況，并定期報告交易情況。

A.1

B.3

C.5

D.10

【答案】：C

【解析】本題主要考查對期貨公司相關報告時間規(guī)定的記憶。《期貨公司監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，持有期貨公司5%以上股權的股東、實際控制人或者其他關聯人在期貨公司從事期貨交易的，期貨公司應當自開戶之日起5個工作日內向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告開戶情況，并定期報告交易情況。因此本題正確答案是C選項。49、根據《期貨投資者保障基金管理辦法》規(guī)定，對于新設立的期貨公司，應當（）納入保障基金繳納范圍。

A.公司注冊時

B.自產生經紀業(yè)務收入后

C.業(yè)務許可審批后

D.公司成立后

【答案】：B

【解析】本題考查新設立期貨公司納入保障基金繳納范圍的時間規(guī)定。根據《期貨投資者保障基金管理辦法》的相關規(guī)定，新設立的期貨公司應自產生經紀業(yè)務收入后納入保障基金繳納范圍。這是因為保障基金的繳納與期貨公司的業(yè)務運營和收入情況相關，只有在產生經紀業(yè)務收入后，才表明該期貨公司真正開始從事與投資者保障基金繳納相關的業(yè)務活動。選項A，公司注冊時只是完成了公司設立的登記程序，此時可能尚未開展實際的業(yè)務，也就不存在基于業(yè)務產生的繳納保障基金的基礎，所以該選項不正確。選項C，業(yè)務許可審批后，意味著公司獲得了開展相關業(yè)務的資格，但并不等同于已經實際開展業(yè)務并產生了經紀業(yè)務收入，故該選項也不符合規(guī)定。選項D，公司成立后，同樣不一定立即產生經紀業(yè)務收入，沒有收入也就無從按照規(guī)定繳納保障基金，所以該選項也錯誤。綜上，答案選B。50、下列關于期貨公司提供研究分析服務的事項，說法正確的是（）。

A.廣泛了解各種期貨交易小道信息，并撰寫研究分析報告

B.對研究分析報告、資訊信息的使用進行審閱和合規(guī)檢查

C.要求相關人員提交季度和半年期研究分析報告

D.鼓勵研究人員利用各種渠道獲得信息，嘗試新的研究方法，撰寫吸引客戶的研究報告

【答案】：B

【解析】本題可根據期貨公司提供研究分析服務的相關規(guī)定，對各選項逐一進行分析判斷。選項A：期貨公司撰寫研究分析報告應基于合法合規(guī)、真實準確的信息來源。而“廣泛了解各種期貨交易小道信息”這種方式不可取，小道信息往往缺乏準確性和可靠性，不能作為撰寫研究分析報告的依據。所以選項A錯誤。選項B：對研究分析報告、資訊信息的使用進行審閱和合規(guī)檢查是期貨公司確保研究分析服務合法合規(guī)、準確有效的重要措施。通過審閱和合規(guī)檢查，可以避免出現違法違規(guī)、誤導客戶等問題，保障客戶的合法權益和市場的正常秩序。因此，選項B正確。選項C：期貨公司并沒有要求相關人員必須提交季度和半年期研究分析報告的硬性規(guī)定。研究分析報告的提交頻率和形式應根據公司的業(yè)務需求、市場情況以及客戶的要求等因素來合理確定，而不是統一規(guī)定為季度和半年期。所以選項C錯誤。選項D：雖然鼓勵研究人員利用各種渠道獲得信息和嘗試新的研究方法本身沒有問題，但撰寫研究報告的首要目標應該是客觀、準確地反映市場情況和相關數據，為客戶提供有價值的參考，而不是單純?yōu)榱宋蛻簟Ｈ绻^于注重吸引客戶而忽視了報告的真實性和客觀性，可能會對客戶造成誤導，損害客戶利益。所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是B。""第二部分多選題(20題)1、當期貨市場出現異常情況時，期貨交易所可以采取的緊急措施有（）。

A.暫時停止交易

B.限制會員或客戶的最大持倉量

C.調整漲跌停板幅度

D.提高保證金

【答案】：ABCD

【解析】本題可根據期貨交易所應對期貨市場異常情況可采取的緊急措施相關知識，對各選項進行逐一分析。選項A當期貨市場出現異常情況時，如市場出現過度投機、價格劇烈波動、交易系統故障等，可能會導致市場秩序混亂、投資者利益受損。此時，期貨交易所暫時停止交易，可以為市場提供一個緩沖期，讓市場參與者有時間冷靜思考，避免盲目跟風操作，同時也便于交易所對市場情況進行全面評估和處理，以恢復市場的正常秩序。所以，期貨交易所可以采取暫時停止交易的緊急措施，選項A正確。選項B限制會員或客戶的最大持倉量，是期貨交易所控制市場風險的重要手段之一。在市場異常波動時，部分會員或客戶可能會持有大量的期貨合約，這會增加市場的不確定性和風險。如果這些持倉過度集中的投資者在市場波動時大量平倉，可能會引發(fā)市場價格的大幅波動，甚至引發(fā)系統性風險。通過限制會員或客戶的最大持倉量，期貨交易所可以防止市場操縱和過度投機，維護市場的穩(wěn)定運行。因此，在期貨市場出現異常情況時，期貨交易所可以采取限制會員或客戶最大持倉量的緊急措施，選項B正確。選項C漲跌停板制度是期貨市場的一項重要風險控制措施，它規(guī)定了期貨合約在一個交易日內的價格波動幅度上限和下限。當期貨市場出現異常情況時，市場價格可能會出現異常的劇烈波動，原有的漲跌停板幅度可能無法有效控制市場風險。此時，期貨交易所可以根據市場情況調整漲跌停板幅度，以適應市場變化，防止價格過度波動，保護投資者的利益。所以，期貨交易所可以采取調整漲跌停板幅度的緊急措施，選項C正確。選項D提高保證金也是期貨交易所應對市場異常情況的常用手段。保證金是投資者參與期貨交易時需要繳納的一定比例的資金，用于保證其履行合約義務。當市場出現異常情況時，市場風險增加，提高保證金可以增加投資者的交易成本和違約成本，從而抑制過度投機行為，減少市場的潛在風險。同時，提高保證金也可以增強期貨交易所應對市場風險的能力，保障市場的穩(wěn)定運行。因此，期貨交易所在市場異常時可以采取提高保證金的緊急措施，選項D正確。綜上，ABCD四個選項均是期貨交易所面對期貨市場出現異常情況時可以采取的緊急措施，本題答案選ABCD。2、在下列（）情況下，會員制期貨交易所應當召開臨時會員大會。

A.會員理事不足期貨交易所章程規(guī)定人數的2／3

B.1/4以上會員聯名提議

C.理事會認為必要

D.理事長認為必要

【答案】：AC

【解析】本題可根據會員制期貨交易所召開臨時會員大會的相關規(guī)定，對各選項逐一分析：A選項：當會員理事不足期貨交易所章程規(guī)定人數的2／3時，會影響到理事會議事和決策的正常開展，為了保障期貨交易所的規(guī)范運營，這種情況下應當召開臨時會員大會，所以A選項正確。B選項：按照規(guī)定，應是1/3以上會員聯名提議時，會員制期貨交易所才應當召開臨時會員大會，而不是1/4以上會員聯名提議，所以B選項錯誤。C選項：理事會作為期貨交易所的重要決策機構，當其認為必要時，召開臨時會員大會可以及時對相關重大事項進行商討和決策，以保證交易所的順利運作，所以C選項正確。D選項：在會員制期貨交易所召開臨時會員大會的條件中，并沒有“理事長認為必要”這一項，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是AC。3、期貨公司（）的，應當在中國證監(jiān)會指定的媒體上公告。

A.設立

B.變更分支機構

C.分支機構終止

D.營業(yè)部虧損

【答案】：ABC

【解析】本題可依據期貨公司相關管理規(guī)定來分析各選項。選項A期貨公司的設立是一項重要且具有較大影響的事項，涉及到市場的參與主體和行業(yè)布局等多方面。為了保證市場信息的公開透明，保障投資者及相關利益方的知情權，當期貨公司設立時，應當在中國證監(jiān)會指定的媒體上進行公告，這樣能讓市場各方及時了解行業(yè)的新動態(tài)，所以選項A正確。選項B期貨公司變更分支機構同樣是公司重要的經營變動。分支機構的變更可能會影響到其服務范圍、業(yè)務開展方式以及客戶服務等方面。通過在中國證監(jiān)會指定的媒體上公告，有助于相關投資者和市場參與者了解變更情況，合理調整自身的投資決策和業(yè)務往來，所以選項B正確。選項C分支機構終止意味著該地區(qū)的業(yè)務活動停止，會直接影響到在該分支機構辦理業(yè)務的客戶以及相關的市場生態(tài)。將分支機構終止的信息在中國證監(jiān)會指定的媒體上公告，能使利益相關者及時知曉并采取相應措施，維護市場的穩(wěn)定和有序，所以選項C正確。選項D營業(yè)部虧損屬于期貨公司日常經營過程中的一種財務狀況體現，主要反映的是該營業(yè)部在一定時期內的經營業(yè)績情況。它并不屬于對市場具有重大影響且需要向社會公眾進行公開披露的關鍵信息，通常不需要在中國證監(jiān)會指定的媒體上公告，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是ABC。4、下列關于期貨公司風險監(jiān)管指標的相關術語的表述中，正確的是（）。

A.資產.流動資產是指期貨公司的自身資產，不含客戶保證金

B.負債.流動負債是指期貨公司的對外負債，不合客戶權益

C.風險監(jiān)管報表不包括客戶分離資產報表

D.重大業(yè)務是指可能導致期貨公司凈資本等風險監(jiān)管指標發(fā)生10％以上變化的業(yè)務

【答案】：ABD

【解析】本題可根據期貨公司風險監(jiān)管指標相關術語的定義，對各選項逐一進行分析：選項A：資產、流動資產是指期貨公司的自身資產，不含客戶保證金。這一表述符合期貨公司風險監(jiān)管指標相關術語中對于資產和流動資產的定義，所以選項A正確。選項B：負債、流動負債是指期貨公司的對外負債，不含客戶權益。該定義準確界定了期貨公司負債和流動負債的范疇，與相關規(guī)定一致，因此選項B正確。選項C：風險監(jiān)管報表是對期貨公司風險狀況進行全面反映的重要工具，客戶分離資產報表是其中的重要組成部分。所以，風險監(jiān)管報表包括客戶分離資產報表，選項C錯誤。選項D：重大業(yè)務是指可能導致期貨公司凈資本等風險監(jiān)管指標發(fā)生10％以上變化的業(yè)務。此定義明確了重大業(yè)務的判定標準，有助于準確識別和評估期貨公司的業(yè)務風險，選項D正確。綜上，正確答案是ABD。5、期貨公司變更股權須依法批準的，應當符合下列（）條件。

A.期貨公司可以為股權受讓方提供一定的財務支持

B.期貨公司與股東之間不得交叉持股

C.股權受讓方最低持股應在10％以上

D.擬變更的股權不得存在被查封.凍結情形

【答案】：BD

【解析】本題主要考查期貨公司變更股權須依法批準時應符合的條件。選項A分析期貨公司為股權受讓方提供財務支持可能會引發(fā)一系列風險問題，如影響期貨公司自身的財務穩(wěn)定、可能導致利益輸送等情況，不利于期貨市場的健康有序發(fā)展。所以期貨公司不可以為股權受讓方提供一定的財務支持，選項A錯誤。選項B分析期貨公司與股東之間交叉持股會使公司的股權結構和治理關系變得復雜，容易出現利益沖突和管理混亂等問題，不利于對期貨公司進行有效的監(jiān)管和規(guī)范運營。因此，期貨公司與股東之間不得交叉持股，選項B正確。選項C分析相關規(guī)定中并沒有明確要求股權受讓方最低持股應在10％以上，所以選項C錯誤。選項D分析若擬變更的股權存在被查封、凍結情形，其所有權處于不確定狀態(tài)，此時進行股權變更會面臨諸多法律障礙和風險，無法順利完成股權變更手續(xù)，也會給期貨公司的運營和監(jiān)管帶來不確定性。所以擬變更的股權不得存在被查封、凍結情形，選項D正確。綜上，答案選BD。6、關于期貨交易所的組織形式，下列說法正確的是（）。

A.期貨交易所可以采用會員制和公司制兩種組織形式

B.會員制期貨交易所不具有法人資格

C.會員制期貨交易所的注冊資本由會員出資認繳

D.公司制期貨交易所采用股份有限公司的組織形式

【答案】：ACD

【解析】本題可根據期貨交易所組織形式的相關知識，對各選項逐一進行分析。選項A期貨交易所可以采用會員制和公司制兩種組織形式。在實際的期貨市場運作中，這兩種組織形式都是存在的。會員制期貨交易所由會員共同出資組建，實行自律性管理；公司制期貨交易所則是以營利為目的的企業(yè)法人，按照《公司法》的規(guī)定設立。所以選項A說法正確。選項B會員制期貨交易所是具有法人資格的。它是經國家批準，為期貨交易提供場所、設施及相關服務，履行相關職責，按照其章程實行自律性管理的法人。所以選項B說法錯誤。選項C會員制期貨交易所是由全體會員共同出資組建的非營利性組織，其注冊資本由會員出資認繳。會員通過繳納一定的會員資格費等方式成為交易所的會員，并為交易所的運營和發(fā)展提供資金支持。所以選項C說法正確。選項D公司制期貨交易所通常采用股份有限公司的組織形式，按照股份有限公司的治理結構進行管理，即設有股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構，以實現決策、執(zhí)行和監(jiān)督的相互制衡。所以選項D說法正確。綜上，本題正確答案為ACD。7、根據《期貨交易所管理辦法》，期貨交易中的相關款項中必須以貨幣資金支付，而不得以有價證券充抵的金額支付的有（）。

A.稅金

B.貨款

C.虧損

D.費用

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據《期貨交易所管理辦法》相關規(guī)定來分析各選項。在期貨交易中，稅金是期貨交易相關主體按照國家稅收法規(guī)需要繳納給國家的款項，它具有法定性和強制性，必須以貨幣資金支付，不能用有價證券充抵，所以選項A正確。貨款是期貨交易中買賣貨物的款項，這是交易的核心資金往來部分，為了保證交易的公平、公正、有序以及資金的安全和流動性，按規(guī)定必須以貨幣資金支付，而不能用有價證券充抵，選項B正確。虧損是期貨交易者在交易過程中產生的資金損失，對于這部分損失的彌補和結算，必須以貨幣資金進行支付，不能使用有價證券來充抵，選項C正確。費用通常是指期貨交易過程中涉及的各種交易手續(xù)費、交易場所費用等，這些費用的繳納同樣需要以貨幣資金來完成，不能用有價證券充抵，選項D正確。綜上，本題正確答案是ABCD。8、關于客戶保證金未足額追加時說法正確的有（）。

A.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結算準備金時，應當相應扣除

B.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結算準備金時，不應當相應扣除

C.客戶保證金在報表報送日之前已足額追加的，期貨公司可以在報表附注中說明

D.未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規(guī)定的保證金標準計算，包括已經記入“應收風險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務

【答案】：AC

【解析】本題可根據題目選項逐一分析，判斷其正確性。選項A客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結算準備金時，應當相應扣除。這是符合相關期貨交易規(guī)定的，因為未足額追加保證金會對期貨公司的結算準備金產生影響，為保證數據的準確性和合規(guī)性，在計算時應相應扣除，所以選項A正確。選項B該選項與選項A表述相反，如上述對選項A的分析，客戶保證金未足額追加時，期貨公司在計算符合規(guī)定的最低限額的結算準備金時，應當相應扣除，而不是不扣除，所以選項B錯誤。選項C如果客戶保證金在報表報送日之前已足額追加，期貨公司可以在報表附注中說明，這樣既能體現保證金的實際情況，又能保證報表的完整性和可追溯性，所以選項C正確。選項D未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規(guī)定的保證金標準計算，但已經記入“應收風險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務不屬于未足額追加的客戶保證金范疇，不能一并計算，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為AC。9、經營機構按照“適當的產品銷售給適當的投資者”的原則銷售產品或者提供服務，應當遵守（）匹配要求。

A.投資期限、投資品種、期望收益等符合投資者的投資目標；

B.產品或服務的風險等級符合投資者的風險承受能力等級；

C.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他匹配要求

D.協會和經營機構規(guī)定的其他匹配要求

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查經營機構