一、前言本手冊(cè)為用友U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)（V16.0及以上版本）的專(zhuān)業(yè)操作指南，旨在幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員快速掌握系統(tǒng)核心功能（總賬、應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)、報(bào)表、薪資等），并重點(diǎn)講解2024年新增的智能憑證助手、稅務(wù)模塊集成、移動(dòng)審批、數(shù)據(jù)可視化Dashboard等功能。手冊(cè)內(nèi)容兼顧基礎(chǔ)操作與進(jìn)階技巧，強(qiáng)調(diào)專(zhuān)業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)性與實(shí)用價(jià)值，是企業(yè)財(cái)務(wù)人員日常工作的必備參考。二、系統(tǒng)概述（一）核心模塊說(shuō)明用友U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)是一套集成化企業(yè)財(cái)務(wù)解決方案，核心模塊包括：總賬管理：憑證處理、賬簿查詢、期末結(jié)賬（核心中樞）；應(yīng)收應(yīng)付管理：往來(lái)單位維護(hù)、應(yīng)收/應(yīng)付單處理、收款/付款單核銷(xiāo)、賬齡分析；固定資產(chǎn)管理：資產(chǎn)卡片錄入、折舊計(jì)提、資產(chǎn)變動(dòng)處理；報(bào)表管理：財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）生成、數(shù)據(jù)可視化；薪資管理：工資項(xiàng)目設(shè)置、工資計(jì)算、個(gè)稅計(jì)提、工資發(fā)放；稅務(wù)管理（2024新增）：增值稅/個(gè)稅申報(bào)、稅務(wù)數(shù)據(jù)同步。（二）系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程1.基礎(chǔ)設(shè)置（用戶、賬套、會(huì)計(jì)科目）→2.業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入（憑證、應(yīng)收單、資產(chǎn)卡片）→3.數(shù)據(jù)處理（審核、記賬、折舊計(jì)提）→4.期末處理（結(jié)轉(zhuǎn)損益、結(jié)賬）→5.報(bào)表生成（從總賬提取數(shù)據(jù)）→6.稅務(wù)申報(bào)（從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同步）。三、基礎(chǔ)設(shè)置（必做）（一）用戶與權(quán)限管理操作路徑：系統(tǒng)管理→權(quán)限→用戶/角色1.用戶新增步驟：輸入用戶名、姓名、密碼→選擇所屬角色（如“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“出納”）→保存。示例：新增“張三”為“出納”，分配“現(xiàn)金管理”“銀行存款”權(quán)限。2.權(quán)限分配（最小權(quán)限原則）步驟：選擇用戶→選擇賬套→修改權(quán)限→勾選必要功能（如“憑證錄入”“賬簿查詢”）→保存。注意：出納不得分配“總賬審核”“期末結(jié)賬”權(quán)限。3.角色管理步驟：新增角色（如“財(cái)務(wù)主管”）→分配權(quán)限（如“期末結(jié)賬”“賬套備份”）→將用戶添加至角色。（二）賬套初始化操作路徑：系統(tǒng)管理→賬套→建立1.賬套信息賬套名稱(chēng)（如“XX有限公司”）、賬套號(hào)（唯一，如“001”）、啟用會(huì)計(jì)期間（如“____”）、記賬本位幣（如“人民幣”）。2.單位信息單位名稱(chēng)、稅號(hào)、地址、電話（需與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致）。3.核算類(lèi)型企業(yè)類(lèi)型（如“商業(yè)企業(yè)”）、行業(yè)性質(zhì)（如“2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）、賬套主管（如“張三”）。4.基礎(chǔ)信息是否需要外幣核算（如“是”）、是否需要輔助核算（如“部門(mén)”“客戶”）。（三）會(huì)計(jì)科目設(shè)置操作路徑：總賬→基礎(chǔ)設(shè)置→會(huì)計(jì)科目1.新增科目步驟：點(diǎn)擊“新增”→輸入科目編碼（如“1122應(yīng)收賬款”）→設(shè)置輔助核算（如“客戶往來(lái)”）→保存。2.輔助核算設(shè)置常見(jiàn)輔助核算：部門(mén)核算（如“管理費(fèi)用→辦公費(fèi)”）；客戶核算（如“應(yīng)收賬款”）；項(xiàng)目核算（如“工程施工→直接材料”）。3.注意事項(xiàng)未使用的科目可修改/刪除；輔助核算一旦設(shè)置，需填寫(xiě)完整信息才能保存憑證。（四）憑證類(lèi)別與結(jié)算方式1.憑證類(lèi)別操作路徑：總賬→基礎(chǔ)設(shè)置→憑證類(lèi)別→選擇“記賬憑證”或“收款/付款/轉(zhuǎn)賬憑證”→設(shè)置限制條件（如收款憑證“借方必有1001/1002”）。2.結(jié)算方式操作路徑：基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式→新增（如“現(xiàn)金”“銀行存款”“銀行匯票”）→勾選“是否票據(jù)管理”（如銀行匯票需勾選）。四、核心模塊操作指南（一）總賬管理1.憑證處理填制憑證：進(jìn)入“憑證→填制憑證”→選擇類(lèi)別→填寫(xiě)摘要、科目、金額→保存（Ctrl+S）。審核憑證：換審核人賬號(hào)→進(jìn)入“憑證→審核憑證”→批量審核（Ctrl+A）。記賬：進(jìn)入“憑證→記賬”→選擇范圍→記賬（已記賬憑證無(wú)法修改）。2.期末處理結(jié)轉(zhuǎn)損益：進(jìn)入“期末→轉(zhuǎn)賬生成”→選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”→生成憑證→審核、記賬。結(jié)賬：進(jìn)入“期末→結(jié)賬”→檢查條件（如憑證已記賬、損益已結(jié)轉(zhuǎn)）→結(jié)賬（Ctrl+Shift+F6取消結(jié)賬）。（二）應(yīng)收應(yīng)付管理1.往來(lái)單位維護(hù)操作路徑：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶/供應(yīng)商檔案→新增（輸入名稱(chēng)、編碼、稅號(hào)）。2.應(yīng)收單/付款單處理應(yīng)收單：進(jìn)入“應(yīng)收管理→應(yīng)收單據(jù)錄入”→選擇客戶→填寫(xiě)金額→審核。付款單：進(jìn)入“應(yīng)付管理→應(yīng)付單據(jù)錄入”→選擇供應(yīng)商→填寫(xiě)金額→審核。3.往來(lái)核銷(xiāo)操作路徑：應(yīng)收管理→核銷(xiāo)處理→手工核銷(xiāo)→選擇客戶→匹配應(yīng)收單與收款單→保存（核銷(xiāo)后標(biāo)記“已核銷(xiāo)”）。（三）固定資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)卡片錄入操作路徑：固定資產(chǎn)→卡片→新增資產(chǎn)→輸入名稱(chēng)、編碼、購(gòu)置日期、金額→保存（原始卡片用于已有資產(chǎn)）。2.折舊計(jì)提操作路徑：固定資產(chǎn)→折舊處理→計(jì)提本月折舊→系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算→生成折舊憑證→審核、記賬（每月一次）。3.資產(chǎn)變動(dòng)操作路徑：固定資產(chǎn)→卡片→變動(dòng)單→選擇變動(dòng)類(lèi)型（如原值變動(dòng)、使用年限變動(dòng)）→填寫(xiě)原因→保存（變動(dòng)后需重新計(jì)提折舊）。（四）報(bào)表管理1.報(bào)表模板調(diào)用操作路徑：報(bào)表→文件→新建→選擇模板（如“2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則→資產(chǎn)負(fù)債表”）。2.公式設(shè)置進(jìn)入“格式狀態(tài)”→選中單元格→點(diǎn)擊“公式向?qū)А薄x擇函數(shù)（如“QM”期末余額）→選擇科目（如“1001現(xiàn)金”）→保存。3.數(shù)據(jù)生成進(jìn)入“數(shù)據(jù)狀態(tài)”→錄入關(guān)鍵字（如“____”）→重算（數(shù)據(jù)需與總賬一致）。（五）薪資管理1.工資項(xiàng)目設(shè)置操作路徑：薪資管理→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置→新增（如“基本工資”“津貼”“個(gè)稅”）→選擇類(lèi)型（數(shù)字）。2.工資計(jì)算操作路徑：薪資管理→業(yè)務(wù)處理→工資變動(dòng)→錄入數(shù)據(jù)→計(jì)算（系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提個(gè)稅）→保存。3.工資發(fā)放操作路徑：薪資管理→業(yè)務(wù)處理→工資發(fā)放→生成工資表→發(fā)放（可導(dǎo)入銀行系統(tǒng)）。五、2024新增功能與優(yōu)化（一）智能憑證助手OCR識(shí)別：進(jìn)入“憑證→智能憑證助手”→上傳發(fā)票→系統(tǒng)自動(dòng)提取信息→生成憑證→核對(duì)保存。業(yè)務(wù)系統(tǒng)同步：從銷(xiāo)售/采購(gòu)系統(tǒng)同步數(shù)據(jù)→自動(dòng)生成應(yīng)收/應(yīng)付憑證（減少手工錄入）。（二）稅務(wù)模塊集成增值稅申報(bào)：進(jìn)入“稅務(wù)→增值稅申報(bào)”→獲取總賬數(shù)據(jù)→核對(duì)銷(xiāo)項(xiàng)/進(jìn)項(xiàng)稅額→申報(bào)（自動(dòng)提交稅務(wù)局）。個(gè)稅申報(bào)：進(jìn)入“稅務(wù)→個(gè)稅申報(bào)”→獲取薪資數(shù)據(jù)→核對(duì)工資/個(gè)稅→申報(bào)（支持綜合所得/分類(lèi)所得）。（三）移動(dòng)審批（四）數(shù)據(jù)可視化Dashboard操作路徑：報(bào)表→Dashboard→選擇指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、毛利率）→選擇時(shí)間范圍→生成圖表（折線圖/柱狀圖）→查看明細(xì)（如毛利率下降原因）。六、常見(jiàn)問(wèn)題與解決方法（一）憑證類(lèi)問(wèn)題問(wèn)題：憑證無(wú)法保存，提示“輔助核算未填寫(xiě)”→解決：填寫(xiě)輔助核算信息（如部門(mén)、客戶）。問(wèn)題：憑證無(wú)法審核，提示“審核人不能是制單人”→解決：換賬號(hào)登錄。（二）結(jié)賬類(lèi)問(wèn)題問(wèn)題：總賬無(wú)法結(jié)賬，提示“應(yīng)收應(yīng)付未結(jié)賬”→解決：先結(jié)應(yīng)收應(yīng)付模塊。問(wèn)題：總賬無(wú)法結(jié)賬，提示“損益未結(jié)轉(zhuǎn)”→解決：生成損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證并記賬。（三）報(bào)表類(lèi)問(wèn)題問(wèn)題：資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”不符→解決：修改公式（添加“其他貨幣資金”）。問(wèn)題：利潤(rùn)表“凈利潤(rùn)”不符→解決：生成并記賬損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。七、系統(tǒng)維護(hù)與注意事項(xiàng)（一）數(shù)據(jù)備份操作路徑：系統(tǒng)管理→賬套→備份→選擇路徑（如“D:\U8備份”）→保存（.lst和.bak文件）。注意：每天備份，異地存儲(chǔ)（如U盤(pán)、云盤(pán)）。（二）權(quán)限管理最小權(quán)限：出納只給“現(xiàn)金/銀行”權(quán)限，財(cái)務(wù)主管給“結(jié)賬/備份”權(quán)限。定期review：每月檢查用戶權(quán)限，刪除冗余權(quán)限。（三）操作規(guī)范不要隨意修改系統(tǒng)參數(shù)（如會(huì)計(jì)期間）；及時(shí)核對(duì)數(shù)據(jù)（總賬與明細(xì)賬、報(bào)表與總賬）；未使用的模塊關(guān)閉（如薪資管理）。八、附錄（一）常用快捷鍵快捷鍵功能Ctrl+S保存Ctrl