反洗錢考試試題庫及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其第一責(zé)任人是：A.合規(guī)部門負(fù)責(zé)人B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人C.董事會(huì)或主要負(fù)責(zé)人D.反洗錢專職崗位人員答案：C2.客戶身份識(shí)別的核心要求是：A.收集客戶所有個(gè)人信息B.確?？蛻羯矸莸恼鎸?shí)性、準(zhǔn)確性和完整性C.僅核對客戶身份證件原件D.記錄客戶交易金額超過5萬元的信息答案：B3.金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，若客戶為外國政要，應(yīng)當(dāng)采取的措施是：A.直接拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系B.僅留存其護(hù)照復(fù)印件C.經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)，并采取強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施D.無需額外措施，按普通客戶處理答案：C4.根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，自然人客戶銀行賬戶與其他銀行賬戶當(dāng)日單筆或累計(jì)交易（）萬元以上的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易報(bào)告范圍。A.10B.20C.50D.100答案：B5.下列哪項(xiàng)不屬于洗錢的典型階段？A.放置階段（Placement）B.離析階段（Layering）C.融合階段（Integration）D.交易階段（Transaction）答案：D6.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括：A.客戶開戶時(shí)提供的所有證明文件復(fù)印件B.僅客戶身份證件原件C.客戶交易記錄中的資金流向說明D.客戶賬戶注銷后的賬戶余額信息答案：A7.對高風(fēng)險(xiǎn)客戶的持續(xù)識(shí)別，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少（）進(jìn)行一次重新識(shí)別。A.每季度B.每半年C.每年D.每兩年答案：B8.客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即向（）報(bào)告。A.中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)B.公安機(jī)關(guān)C.銀保監(jiān)會(huì)D.反洗錢監(jiān)測分析中心答案：A9.下列哪項(xiàng)不屬于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)？A.建立反洗錢內(nèi)部控制制度B.對員工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)C.為客戶保守所有交易秘密，拒絕任何外部查詢D.履行客戶身份識(shí)別義務(wù)答案：C10.可疑交易報(bào)告的報(bào)送時(shí)限是：A.發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)B.發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起5個(gè)工作日內(nèi)C.發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起7個(gè)工作日內(nèi)D.發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)答案：D11.金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交至：A.中國人民銀行B.國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的機(jī)構(gòu)C.地方政府D.客戶本人答案：B12.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B13.下列哪種情形不屬于“與身份不符的異常交易”？A.無正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的空殼公司頻繁進(jìn)行大額交易B.退休教師賬戶每月接收200萬元工程款C.個(gè)體工商戶賬戶每日交易金額與經(jīng)營規(guī)模匹配D.未成年人賬戶接收境外大額匯款答案：C14.反洗錢行政主管部門是：A.中國人民銀行B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)C.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.國家外匯管理局答案：A15.金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行可以處（）罰款。A.1萬元以上5萬元以下B.5萬元以上50萬元以下C.50萬元以上200萬元以下D.200萬元以上500萬元以下答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分）1.洗錢的常見手段包括：A.利用地下錢莊轉(zhuǎn)移資金B(yǎng).通過虛假貿(mào)易虛構(gòu)交易背景C.購買藝術(shù)品、貴金屬等貴重物品D.開設(shè)多個(gè)賬戶分散資金答案：ABCD2.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別中應(yīng)遵循的原則包括：A.真實(shí)性原則B.有效性原則C.完整性原則D.持續(xù)性原則答案：ABCD3.下列哪些情形屬于可疑交易特征？A.短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況明顯不符B.長期閑置的賬戶突然啟用，且交易金額巨大C.客戶拒絕提供有效身份證件或其他身份證明文件D.交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)但略低答案：ABC4.反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)包括：A.客戶身份識(shí)別和身份資料保存制度B.大額交易和可疑交易報(bào)告制度C.反洗錢培訓(xùn)和宣傳制度D.反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度答案：ABCD5.金融機(jī)構(gòu)對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括：A.客戶的行業(yè)屬性（如賭場、貴金屬交易商）B.客戶的地域背景（如來自高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)）C.客戶的交易特征（如交易頻率、金額、對手方）D.客戶的職業(yè)或身份（如外國政要、國際組織高管）答案：ABCD6.下列關(guān)于客戶身份資料保存的說法正確的是：A.業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶身份資料應(yīng)至少保存5年B.一次性交易的客戶身份資料應(yīng)自交易記賬當(dāng)年起至少保存5年C.電子形式保存的客戶身份資料應(yīng)滿足可追溯查詢要求D.客戶身份資料可以僅以紙質(zhì)形式保存答案：ABC7.金融機(jī)構(gòu)在可疑交易報(bào)告中應(yīng)提供的信息包括：A.客戶姓名、身份證件號(hào)碼B.交易時(shí)間、金額、賬戶C.可疑交易的特征描述D.金融機(jī)構(gòu)對交易可疑性的主觀判斷答案：ABC8.反洗錢工作的“三反”指：A.反洗錢B.反恐怖融資C.反逃稅D.反欺詐答案：ABC9.金融機(jī)構(gòu)在與境外金融機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系時(shí)，應(yīng)采取的反洗錢措施包括：A.了解境外金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管狀況B.評估境外金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制水平C.要求境外金融機(jī)構(gòu)提供客戶身份信息D.明確雙方在客戶身份識(shí)別中的責(zé)任答案：ABD10.客戶身份識(shí)別中的“受益所有人”識(shí)別要求包括：A.識(shí)別對客戶實(shí)施最終控制或獲取最終收益的自然人B.非自然人客戶的受益所有人應(yīng)為持股比例超過25%的自然人C.無法通過股權(quán)結(jié)構(gòu)識(shí)別的，應(yīng)識(shí)別實(shí)際控制人D.金融機(jī)構(gòu)無需對受益所有人進(jìn)行持續(xù)識(shí)別答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分）1.金融機(jī)構(gòu)僅需對新客戶進(jìn)行身份識(shí)別，對存量客戶無需重新識(shí)別。（）答案：×2.客戶身份資料可以僅以電子形式保存，無需紙質(zhì)備份。（）答案：√3.大額交易報(bào)告需逐筆報(bào)告，可疑交易報(bào)告可批量報(bào)告。（）答案：×4.保險(xiǎn)公司在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，應(yīng)對投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的身份進(jìn)行識(shí)別。（）答案：√5.金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)，客戶身份資料和交易記錄可以自行銷毀。（）答案：×6.外國政要的親屬或密切關(guān)系人屬于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，需強(qiáng)化身份識(shí)別。（）答案：√7.客戶拒絕提供身份信息時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系或終止已建立的業(yè)務(wù)關(guān)系。（）答案：√8.可疑交易報(bào)告的核心是“合理懷疑”，無需確認(rèn)為洗錢行為。（）答案：√9.金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)僅適用于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，不適用于網(wǎng)絡(luò)支付、跨境匯款等新型業(yè)務(wù)。（）答案：×10.中國反洗錢監(jiān)測分析中心負(fù)責(zé)接收、分析大額和可疑交易報(bào)告。（）答案：√四、簡答題（每題6分，共30分）1.簡述金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別的主要內(nèi)容。答案：金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別的主要內(nèi)容包括：（1）在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性交易時(shí)，核對客戶有效身份證件或其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息；（2）了解客戶的職業(yè)或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)、資金來源等；（3）對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，如進(jìn)一步核實(shí)客戶身份資料、了解實(shí)際控制人或受益所有人；（4）在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，持續(xù)關(guān)注客戶及其日常交易情況，及時(shí)更新客戶身份信息；（5）對于可疑客戶，重新識(shí)別或核實(shí)其身份，必要時(shí)向反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。2.簡述大額交易和可疑交易報(bào)告的區(qū)別。答案：大額交易報(bào)告與可疑交易報(bào)告的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下方面：（1）觸發(fā)條件不同：大額交易報(bào)告基于交易金額或頻率達(dá)到法定標(biāo)準(zhǔn)（如當(dāng)日單筆或累計(jì)交易5萬元以上的現(xiàn)金存?。?；可疑交易報(bào)告基于交易的異常性（如資金分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出、與客戶身份不符的交易）。（2）報(bào)告性質(zhì)不同：大額交易報(bào)告是“閾值觸發(fā)”的強(qiáng)制性報(bào)告，無論交易是否可疑；可疑交易報(bào)告是“合理懷疑”觸發(fā)的主動(dòng)性報(bào)告，需金融機(jī)構(gòu)結(jié)合客戶背景、交易特征等綜合判斷。（3）報(bào)告內(nèi)容不同：大額交易報(bào)告主要提供交易的基本信息（時(shí)間、金額、賬戶）；可疑交易報(bào)告需額外描述交易的可疑特征及分析過程。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何對高風(fēng)險(xiǎn)客戶實(shí)施強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施？答案：對高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取以下強(qiáng)化措施：（1）提高身份資料的審核標(biāo)準(zhǔn)，如要求提供更詳細(xì)的身份證明文件（如公證材料、財(cái)務(wù)報(bào)表）；（2）深入了解客戶的資金來源、交易目的和性質(zhì)，必要時(shí)要求客戶提供交易背景證明（如合同、發(fā)票）；（3）增加客戶身份重新識(shí)別的頻率（如每半年一次）；（4）監(jiān)測客戶交易的全流程，分析資金流向是否存在異常（如跨境轉(zhuǎn)移、關(guān)聯(lián)賬戶交易）；（5）對于涉及高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)、敏感行業(yè)的客戶，需額外評估其交易的合法性；（6）記錄強(qiáng)化識(shí)別的過程和結(jié)果，確?？勺匪?。4.簡述反洗錢內(nèi)部控制的主要要素。答案：反洗錢內(nèi)部控制的主要要素包括：（1）制度建設(shè)：制定覆蓋客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測、報(bào)告流程、資料保存等環(huán)節(jié)的內(nèi)部規(guī)章制度；（2）組織架構(gòu)：明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)部門、業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，設(shè)立專職反洗錢崗位；（3）流程控制：建立從客戶準(zhǔn)入到交易監(jiān)測的全流程控制機(jī)制，確保各環(huán)節(jié)符合反洗錢要求；（4）培訓(xùn)與宣傳：定期對員工進(jìn)行反洗錢法規(guī)、操作技能培訓(xùn)，提高全員反洗錢意識(shí)；（5）內(nèi)部審計(jì)：通過獨(dú)立審計(jì)檢查反洗錢制度的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)漏洞并整改；（6）考核與問責(zé)：將反洗錢工作納入員工績效考核，對違規(guī)行為追究責(zé)任。5.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌洗錢時(shí)，應(yīng)采取哪些措施？答案：金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌洗錢時(shí)，應(yīng)采取以下措施：（1）立即對客戶身份、交易記錄進(jìn)行重新識(shí)別和核實(shí)，收集完整的身份資料和交易憑證；（2）分析交易的異常特征（如資金來源不明、交易對手可疑），形成可疑交易分析報(bào)告；（3）在發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報(bào)告；（4）配合反洗錢行政主管部門或司法機(jī)關(guān)的調(diào)查，提供相關(guān)資料；（5）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，采取限制賬戶交易、終止業(yè)務(wù)關(guān)系等措施；（6）記錄整個(gè)處理過程，確保信息可追溯，避免泄露客戶信息或妨礙調(diào)查。五、案例分析題（共20分）案例：2023年5月，某商業(yè)銀行在交易監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)，客戶張某（個(gè)體工商戶，經(jīng)營一家小型便利店）的個(gè)人銀行賬戶出現(xiàn)以下異常情況：-5月1日至5月31日，賬戶累計(jì)轉(zhuǎn)入資金12筆，合計(jì)860萬元，資金來源為6個(gè)不同地區(qū)的個(gè)人賬戶；-轉(zhuǎn)入資金到賬后，當(dāng)日或次日即通過手機(jī)銀行轉(zhuǎn)出至另外4個(gè)個(gè)人賬戶，累計(jì)轉(zhuǎn)出855萬元，剩余5萬元用于日常消費(fèi)；-張某的便利店月均營業(yè)額約5萬元，賬戶歷史交易記錄顯示，此前一年月均交易金額不超過10萬元；-張某在開戶時(shí)登記的職業(yè)為“個(gè)體工商戶”，未提供便利店的營業(yè)執(zhí)照或稅務(wù)登記證，僅提供了身份證復(fù)印件。問題：1.分析該案例中存在哪些可疑交易特征？（10分）2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取哪些應(yīng)對措施？（10分）答案：1.可疑交易特征分析：（1）交易金額與客戶身份明顯不符：張某作為小型便利店經(jīng)營者，月均營業(yè)額僅5萬元，但單月交易金額高達(dá)860萬元，遠(yuǎn)超其正常經(jīng)營需求。（2）資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出：12筆轉(zhuǎn)入資金來自6個(gè)不同地區(qū)賬戶，轉(zhuǎn)出至4個(gè)個(gè)人賬戶，符合“分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”的可疑特征（《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條第（一）項(xiàng)）。（3）交易頻率和規(guī)模異常：此前一年月均交易金額不超過10萬元，本月突然激增，屬于“長期閑置賬戶突然啟用且交易金額巨大”（第十一條第（二）項(xiàng)）。（4）身份資料不完整：開戶時(shí)未提供營業(yè)執(zhí)照或稅務(wù)登記證，僅提供身份證復(fù)印件，身份信息核實(shí)不充分，存在身份虛假風(fēng)險(xiǎn)。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對措施：（1）立即啟動(dòng)客戶身份重新識(shí)別程序：要求張某補(bǔ)充提供便利店的營業(yè)執(zhí)照、近半年的稅務(wù)繳納記錄、經(jīng)營場所租賃合同等，核實(shí)其實(shí)際經(jīng)營情況；若無法提供，進(jìn)一步