保險(xiǎn)公司授權(quán)管理操作規(guī)程——基于風(fēng)險(xiǎn)防控與效率優(yōu)化的全流程指引引言授權(quán)管理是保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié)，既是落實(shí)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等監(jiān)管要求的法定職責(zé)，也是防范操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段?？茖W(xué)的授權(quán)管理體系能實(shí)現(xiàn)“權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險(xiǎn)可控、效率提升”的平衡：一方面通過明確權(quán)限劃分避免越權(quán)舞弊，另一方面通過適度分權(quán)激發(fā)組織活力。本規(guī)程結(jié)合保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)特性與監(jiān)管實(shí)踐，構(gòu)建“體系化設(shè)計(jì)、流程化執(zhí)行、常態(tài)化監(jiān)督”的授權(quán)管理框架，旨在為保險(xiǎn)公司提供可落地的操作指引。一、總則（一）目的規(guī)范保險(xiǎn)公司內(nèi)部授權(quán)行為，明確各層級(jí)、各崗位的權(quán)限邊界，防范越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)，保障公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)，提升運(yùn)營(yíng)效率。（二）適用范圍本規(guī)程適用于保險(xiǎn)公司（含分公司、支公司及各類分支機(jī)構(gòu)）所有涉及權(quán)限劃分與委托的行為，包括但不限于戰(zhàn)略決策、資金運(yùn)用、合同審批、人員任免、客戶服務(wù)等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.權(quán)責(zé)一致：授權(quán)范圍與被授權(quán)人的職責(zé)、能力相匹配，權(quán)力與責(zé)任對(duì)等，確?！坝袡?quán)必有責(zé)、有責(zé)必?fù)?dān)當(dāng)”。2.適度授權(quán)：遵循“集權(quán)有道、分權(quán)有序”原則，既避免過度集權(quán)導(dǎo)致效率低下，也防止過度分權(quán)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)失控。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整：根據(jù)監(jiān)管政策變化、公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張及風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期評(píng)估并調(diào)整授權(quán)體系。4.監(jiān)督制衡：建立“授權(quán)-執(zhí)行-監(jiān)督”閉環(huán)機(jī)制，通過內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查等手段確保授權(quán)執(zhí)行的合規(guī)性。二、授權(quán)體系構(gòu)建（一）授權(quán)類型保險(xiǎn)公司授權(quán)分為法定授權(quán)、章程授權(quán)、管理層授權(quán)及專項(xiàng)授權(quán)四類，各類授權(quán)需明確邊界，避免重疊或遺漏。授權(quán)類型定義示例法定授權(quán)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，必須由特定機(jī)構(gòu)（如股東會(huì)、董事會(huì)）行使的權(quán)力股東會(huì)審議公司注冊(cè)資本變更、合并分立；董事會(huì)審議年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃章程授權(quán)根據(jù)公司章程規(guī)定，由股東會(huì)或董事會(huì)授予高級(jí)管理層的權(quán)力董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批年度預(yù)算內(nèi)的日常費(fèi)用管理層授權(quán)高級(jí)管理層向分管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人或員工授予的日常運(yùn)營(yíng)權(quán)限總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批單筆不超過一定金額的費(fèi)用報(bào)銷專項(xiàng)授權(quán)針對(duì)特定事項(xiàng)（如重大項(xiàng)目、臨時(shí)任務(wù)）授予的一次性或短期權(quán)限授權(quán)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批某新險(xiǎn)種的試點(diǎn)推廣方案（二）授權(quán)層級(jí)保險(xiǎn)公司授權(quán)需遵循“自上而下、分層分級(jí)”原則，明確各層級(jí)的權(quán)限范圍（見表2）。層級(jí)授權(quán)主體權(quán)限范圍股東會(huì)全體股東公司重大事項(xiàng)決策（如章程修改、注冊(cè)資本變更、合并分立）董事會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略決策（如年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、重大投資）、高級(jí)管理層任免高級(jí)管理層總經(jīng)理日常運(yùn)營(yíng)管理（如部門預(yù)算審批、員工任免、合同簽署）部門負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)部門內(nèi)事項(xiàng)審批（如員工請(qǐng)假、項(xiàng)目進(jìn)度確認(rèn)）員工部門負(fù)責(zé)人具體業(yè)務(wù)操作（如客戶信息錄入、保單初審）（三）授權(quán)內(nèi)容要素所有授權(quán)必須包含以下核心要素，確保授權(quán)清晰可追溯：1.授權(quán)事項(xiàng)：明確授權(quán)的具體內(nèi)容（如“審批單筆不超過X的費(fèi)用報(bào)銷”）。2.權(quán)限范圍：界定權(quán)力的邊界（如“僅限202X年度內(nèi)的日常辦公費(fèi)用”）。3.有效期：明確授權(quán)的起止時(shí)間（如“自202X年1月1日至202X年12月31日”）。4.被授權(quán)人：指定具體的授權(quán)對(duì)象（如“財(cái)務(wù)部經(jīng)理張三”）。5.責(zé)任條款：明確被授權(quán)人的義務(wù)（如“定期向授權(quán)人報(bào)告執(zhí)行情況”）。6.授權(quán)人簽字/蓋章：確保授權(quán)的合法性（如“總經(jīng)理李四簽字并加蓋公司公章”）。三、授權(quán)流程管理（一）授權(quán)申請(qǐng)1.申請(qǐng)人：需申請(qǐng)授權(quán)的部門或個(gè)人（如“業(yè)務(wù)部申請(qǐng)專項(xiàng)授權(quán)審批新險(xiǎn)種試點(diǎn)”）。2.申請(qǐng)材料：（1）《授權(quán)申請(qǐng)表》（模板見附件1）：注明申請(qǐng)部門、被授權(quán)人、授權(quán)事項(xiàng)、權(quán)限范圍、有效期；（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：分析授權(quán)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)）及防控措施；（3）相關(guān)證明材料：被授權(quán)人的資質(zhì)證明（如從業(yè)資格證、崗位說明書）。（二）授權(quán)審批審批流程需遵循“分級(jí)審批、集體決策”原則，避免個(gè)人獨(dú)斷。具體流程如下：1.部門審核：申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核；2.合規(guī)審查：合規(guī)部門審查授權(quán)事項(xiàng)的合規(guī)性（如是否符合法律法規(guī)、公司章程）；3.層級(jí)審批：根據(jù)授權(quán)類型提交對(duì)應(yīng)層級(jí)審批（如法定授權(quán)提交股東會(huì)，管理層授權(quán)提交總經(jīng)理辦公會(huì)）；4.授權(quán)簽發(fā)：審批通過后，由授權(quán)人簽發(fā)《授權(quán)書》（模板見附件2），并加蓋公司公章。（三）授權(quán)執(zhí)行1.被授權(quán)人義務(wù)：（1）嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，不得越權(quán)（如“不得審批超過權(quán)限范圍的費(fèi)用”）；（2）定期向授權(quán)人報(bào)告執(zhí)行情況（如每月提交《授權(quán)執(zhí)行報(bào)告》）；（3）妥善保管授權(quán)文件，不得泄露或轉(zhuǎn)借；（4）發(fā)生重大事項(xiàng)及時(shí)請(qǐng)示（如授權(quán)事項(xiàng)涉及重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，立即向授權(quán)人匯報(bào)）。2.記錄留存：執(zhí)行過程中需保留相關(guān)證據(jù)（如審批記錄、合同文本、報(bào)告文件），確保可追溯。（四）授權(quán)變更當(dāng)出現(xiàn)以下情形時(shí)，需調(diào)整或變更授權(quán)：1.被授權(quán)人職責(zé)調(diào)整（如崗位變動(dòng)、離職）；2.授權(quán)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化（如業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)）；3.監(jiān)管政策或公司章程修訂；4.授權(quán)有效期屆滿需延續(xù)。變更流程：參照“授權(quán)申請(qǐng)-審批”流程辦理，原授權(quán)自動(dòng)失效。（五）授權(quán)終止1.終止情形：（1）授權(quán)有效期屆滿且未延續(xù)；（2）被授權(quán)人離職或被免職；（3）授權(quán)事項(xiàng)完成（如專項(xiàng)授權(quán)的項(xiàng)目結(jié)束）；（4）授權(quán)人撤銷授權(quán)（如發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人違規(guī)操作）。2.終止程序：（1）授權(quán)人發(fā)出《授權(quán)終止通知書》（模板見附件3）；（2）被授權(quán)人交回授權(quán)文件；（3）更新授權(quán)臺(tái)賬（見附件4）。四、授權(quán)監(jiān)督與問責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：內(nèi)部審計(jì)部門每季度對(duì)授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查：（1）是否存在越權(quán)操作；（2）授權(quán)文件的完整性與歸檔情況；（3）被授權(quán)人是否履行報(bào)告義務(wù)。2.合規(guī)檢查：合規(guī)部門每月抽查授權(quán)執(zhí)行情況，審查授權(quán)的合規(guī)性（如是否符合監(jiān)管要求）。3.績(jī)效考核：將授權(quán)執(zhí)行情況納入員工績(jī)效考核，對(duì)嚴(yán)格遵守授權(quán)規(guī)定的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)者扣減績(jī)效。（二）問責(zé)機(jī)制1.違規(guī)情形：（1）越權(quán)行使權(quán)力（如部門負(fù)責(zé)人審批超過權(quán)限的合同）；（2）未履行報(bào)告義務(wù)（如未定期提交《授權(quán)執(zhí)行報(bào)告》）；（3）泄露授權(quán)信息（如將授權(quán)文件交給無(wú)關(guān)人員）；（4）濫用授權(quán)（如利用授權(quán)為個(gè)人謀取私利）。2.處罰措施：（1）口頭警告：適用于輕微違規(guī)；（2）書面警告：適用于多次輕微違規(guī)或較嚴(yán)重違規(guī)；（3）降薪降職：適用于嚴(yán)重違規(guī)；（4）解除勞動(dòng)合同：適用于惡意違規(guī)或造成重大損失；（5）法律責(zé)任：適用于構(gòu)成犯罪的情形（如挪用資金、受賄）。（三）責(zé)任追溯即使授權(quán)終止，對(duì)于授權(quán)期間的違規(guī)行為，仍需追究被授權(quán)人的責(zé)任。如被授權(quán)人離職后，發(fā)現(xiàn)其在授權(quán)期間越權(quán)審批導(dǎo)致公司損失，公司有權(quán)通過法律途徑追償。五、授權(quán)文檔管理（一）文檔格式《授權(quán)書》需采用公司統(tǒng)一格式，包含以下內(nèi)容：1.標(biāo)題：“XX保險(xiǎn)公司授權(quán)書”；2.正文：授權(quán)人、被授權(quán)人、授權(quán)事項(xiàng)、權(quán)限范圍、有效期、授權(quán)日期；3.落款：授權(quán)人簽字（或蓋章）、被授權(quán)人簽字、公司公章；4.附件：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、資質(zhì)證明。（二）歸檔要求1.授權(quán)文件一式兩份，授權(quán)人和被授權(quán)人各持一份；2.原件存放在檔案管理部門，保存期限不少于授權(quán)有效期屆滿后五年；3.電子版本存入公司內(nèi)部系統(tǒng)，加密存儲(chǔ)，僅限授權(quán)人員查閱。（三）查閱權(quán)限1.授權(quán)人、被授權(quán)人可以查閱自己的授權(quán)文件；2.內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)部門可以查閱所有授權(quán)文件；3.其他人員需要查閱的，需經(jīng)授權(quán)人書面同意。六、溝通與培訓(xùn)（一）溝通機(jī)制1.公司內(nèi)部網(wǎng)站發(fā)布授權(quán)管理規(guī)程及更新信息；2.召開季度會(huì)議傳達(dá)授權(quán)管理要求；3.通過郵件、短信等方式提醒被授權(quán)人注意事項(xiàng)（如授權(quán)有效期即將屆滿）。（二）培訓(xùn)體系1.新員工培訓(xùn)：入職時(shí)必須培訓(xùn)授權(quán)管理規(guī)程，重點(diǎn)講解權(quán)限邊界與違規(guī)后果；2.全員復(fù)訓(xùn)：每年至少組織一次全員復(fù)訓(xùn)，結(jié)合案例分析（如越權(quán)操作導(dǎo)致的損失）強(qiáng)化意識(shí)；3.專項(xiàng)培訓(xùn)：當(dāng)授權(quán)管理規(guī)程修訂或新增授權(quán)事項(xiàng)時(shí)，及時(shí)組織專項(xiàng)培訓(xùn)。七、附則1.本規(guī)程由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋；2.本規(guī)程自202X年X月X日起施行；3.本規(guī)程每年修訂