2024年經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識和實務(wù)（中級）模擬試

題（答案在后面）

一、單項選擇題（本大題有60小題，每小題1分，共60分）

1、在金融市場中，以下哪項不屬于金融衍生工具？

A、遠期合約

B、股票

C、期權(quán)

D、債券

2、關(guān)于貨幣政策的傳導(dǎo)機制，以下哪項描述是正確的？

A、貨幣政策通過直接影響市場利率來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

B、貨幣政策通過直接影響通貨膨脹率來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

C、貨幣政策通過直接影響國民收入來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

D、貨幣政策通過影響利率、通貨膨脹和國民收入等多重渠道來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

3、在金融市場中，下列哪種市場屬于貨幣市場的一部分？

A.股票市場

B.債券市場

C.同業(yè)拆借市場

D.黃金市場

4、下列哪一項不是中央銀行作為“最后貸款人”的職能體現(xiàn)?

A.在商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性危機時提供資金支持

B.維護金融穩(wěn)定，防止金融危機

C.直接參與股票買賣以穩(wěn)定股市

D.發(fā)行貨幣，管理國家貨幣政策

5、在金融市場中，下列哪種工具屬于衍生金融工具？

A.國債

B.股票

C.外匯期權(quán)

D.企業(yè)債券

6、下列關(guān)于金融監(jiān)管的說法中，錯誤的是：

A.金融監(jiān)管有助于維護金融市場的穩(wěn)定

B.金融監(jiān)管可以促進金融機構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營

C.金融監(jiān)管可以提高金融機構(gòu)的盈利能力

D.金融監(jiān)管有助于防范金融風(fēng)險

7、在貨幣市場中，下列哪種工具通常被用來進行短期資金借貸？

A.國債

B.股票

C.商業(yè)票據(jù)

D.企業(yè)債券

8、當(dāng)中央銀行實施擴張性貨幣政策時，以下哪一項最有可能發(fā)生?

A.市場利率上升

B.銀行準(zhǔn)備金率提高

C.公開市場操作買入政府債券

D.提高貼現(xiàn)率

9、某商業(yè)銀行在市場利率為4%的情況下，發(fā)行一張面值為100萬元，期限為1年

的定期存款單，年利率為3%,則該存款單的實際收益率是多少？

A.2.85%

B.3%

C.3.15%

D.4%

10、以下哪項不是金融衍生品的特點？

A.標(biāo)的物是金融資產(chǎn)

B.價格受多種因素影響

C.交易雙方權(quán)利義務(wù)不對等

D.通常涉及高杠桿

11、根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，當(dāng)利率上升時，人們的貨幣需求會如何變化？

A.增加

B.減少

C.不變

D.先減少后增加

12、在貨幣政策操作中，中央銀行通過調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率來影響商業(yè)銀行的信

貸能力，這一政策工具屬于：

A.直接信用控制工具

B.間接信用指導(dǎo)工具

C.一般性貨幣政策工具

D.特殊貨幣政策工具

13、下列關(guān)于金融市場分類的說法中，正確的是（）。

A.按交易工具期限長短，金融市場分為貨幣市場和資本市場

B.按交易性質(zhì)，金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

C.按交易對象，金融市場分為直接金融市場和間接金融市場

D.按地理范圍，金融市場分為國際金融市場和國內(nèi)金融市場

14、下列關(guān)于金融資產(chǎn)定價模型的說法中，錯誤的是（）。

A.資產(chǎn)定價模型可以幫助投資者預(yù)測金融資產(chǎn)的未來價格

B.資產(chǎn)定價模型可以評估金融資產(chǎn)的風(fēng)險和收益

C.資產(chǎn)定價模型適用于所有類型的金融資產(chǎn)

D.資產(chǎn)定價模型是基于歷史數(shù)據(jù)預(yù)測未來價格

15、在金融市場上，如果某債券的票面利率高于市場利率，那么該債券最有可能以

哪種價格出售？

A.面值

B.折價

C.溢價

D.無法確定

16、假設(shè)一家銀行的資產(chǎn)收益率（ROA）為1%,而其權(quán)益乘數(shù)為20,根據(jù)這些信息

可以計算出該銀行的股本回報率（R0E）是多少？

A.1%

B.10%

C.20%

D.200%

17、在經(jīng)濟活動中，以下哪項不是金融市場的基本功能？

A、資金籌集

B-.資源配置

C、價格發(fā)現(xiàn)

D、風(fēng)險管理

18、以下哪項不是金融市場的分類依據(jù)？

A、按交易對象

B、按交易主體

C、按交易工具的期限

D、按市場參與者的風(fēng)險偏好

19、在金融市場中，以下哪項不是貨幣市場工具？

A、國庫券

B、企業(yè)債券

C、商業(yè)票據(jù)

D、銀行承兌匯票

20、在金融風(fēng)險管理中，以下哪項不是風(fēng)險管理的三大目標(biāo)之一？

A、收益最大化

B、風(fēng)險最小化

C、成本最小化

D、資本充足率

21、以下哪項不屬于金融衍生工具的范疇？

A.期權(quán)

B.外匯遠期合約

C.普通股

D.股票指數(shù)期貨

22、在金融市場中，以下哪項不是影響貨幣市場利率的主要因素?

A.中央銀行貨幣政策

B.經(jīng)濟增長速度

C.市場供需關(guān)系

D.政府財政政策

23、在金融市場中，以下哪項不是貨幣市場工具？

A.國債

B.同業(yè)拆借

C.商業(yè)票據(jù)

D.銀行承兌匯票

24、下列關(guān)于金融衍生品的說法，錯誤的是？

A.金融衍生品具有零凈投資的特點

B.金融衍生品的風(fēng)險通常大于其標(biāo)的資產(chǎn)

C.金融衍生品可以用來對沖風(fēng)險

D.金融衍生品交易通常具有較高的杠桿率

25、下列關(guān)于金融市場有效性的說法，正確的是：

A.信息有效性要求所有投資者都能獲取到所有信息

B.完美市場有效性要求所有投資者都能預(yù)測未來價格

C.強式有效性要求所有投資者都能識別出所有異常價格

D.半強式有效性認為市場信息已經(jīng)充分反映在股票價格中

26、關(guān)于金融衍生品，下列說法正確的是：

A.金融衍生品都是高風(fēng)險的

B.金融衍生品可以降低金融風(fēng)險

C.金融衍生品不涉及實際的資產(chǎn)交易

D.金融衍生品的價值完全取決于其標(biāo)的資產(chǎn)

27、以下哪項不是金融衍生品的主要特征？

A.契約性

B.標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)性

C.高杠桿性

D.市場流動性

28、在金融市場交易中，以下哪項不是影響交易價格的主要因素？

A.市場供求關(guān)系

B.交易成本

C.通貨膨脹率

D.政策法規(guī)

29、在金融市場中，下列哪項不屬于貨幣市場的工具？

A.國庫券

B.銀行承兌匯票

C.商業(yè)票據(jù)

D.長期國債

30、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.價格發(fā)現(xiàn)

B.信用創(chuàng)造

C.資源配置

D.風(fēng)險管理

31、在金融市場中，以下哪項不是金融工具？

A、股票

B、債券

C、存款

D、貸款

32、下列關(guān)于中央銀行?貨幣政策工具的說法，正確的是？

A、公開市場操作只能影響短期利率

B、存款準(zhǔn)備金率是中央銀行最常用的貨幣政策工具

C、再貼現(xiàn)率是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市場利率

D、中央銀行的再貸款利率是中央銀行最常用的貨幣政策工具

33、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.資金集聚

B.價格發(fā)現(xiàn)

C.信息傳遞

D.信用創(chuàng)造

34、以下哪種金融工具屬于衍生金融工具？

A.企業(yè)債券

B.股票

C.商業(yè)票據(jù)

D.期權(quán)

35、下列關(guān)于金融市場的說法，不正確的是：

A.金融市場的參與者包括政府、金融機構(gòu)、企業(yè)、居民等。

B.金融市場的功能包括資金籌集、風(fēng)險分散、價格發(fā)現(xiàn)等。

C.金融市場的類型包括貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場等。

D.金融市場的特點是交易時間長、交易金額大、交易風(fēng)險高。

36、下列關(guān)于金融工具的說法，正確的是：

A.金融工具是指能夠為持有者帶來未來收益的資產(chǎn)。

B.金融工具的收益通常與市場利率無關(guān)。

C.金融工具的風(fēng)險通常較低，收益穩(wěn)定。

D.金融工具的種類繁多，但功能單一。

37、下列關(guān)于金融衍生品市場風(fēng)險的說法，正確的是：

A.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于市場利率的波動

B.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于交易對手的信用風(fēng)險

C.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于市場流動性的變化

D.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于政策法規(guī)的變動

38、關(guān)于中央銀行再貼現(xiàn)政策，以下說法不正確的是：

A.中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市場利率

B.再貼現(xiàn)率是中央銀行制定的主要貨幣政策工具之一

C.再貼現(xiàn)政策可以增強金融機構(gòu)的貸款能力

D.再貼現(xiàn)率下降通常會導(dǎo)致市場利率上升

39、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.資金配置

B.風(fēng)險分散

C.信息傳遞

D.貨幣政策傳導(dǎo)

40、關(guān)于金融衍生工具，以下說法錯誤的是：

A.金融衍生工具是金融市場的創(chuàng)新產(chǎn)品

B.金融衍生工具的收益與標(biāo)的資產(chǎn)的價格密切相關(guān)

C.金融衍生工具的風(fēng)險相對較低

D.金融衍生工具包括遠期合約、期貨合約、期雙合約和掉期合約等

41、根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》，下列哪項不屬于中國人民銀行的主

要職責(zé)？

A.制定和實施貨幣政策

B.管理國家外匯儲備

C.監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場

D.直接管理國有商業(yè)銀行

42、在金融市場，下列哪種金融工具通常被認為是無風(fēng)險資產(chǎn)？

A.國債

B.企業(yè)債券

C.普通股票

D.金融期貨

43、在金融市場中，下列哪項屬于金融衍生品？

A.股票

B.債券

C.外匯

D.金融期貨

44、以下哪項不是金融監(jiān)管的目的？

A.保護投資者利益

B.維護金融穩(wěn)定

C.促進經(jīng)濟增長

D.降低金融機構(gòu)的運營成本

45、下列哪項不屬于金融衍生工具？

A.期權(quán)

B.遠期合約

C.普通股

D.現(xiàn)貨

46、在金融風(fēng)險管理中，以下哪種方法可以降低金融機構(gòu)對市場風(fēng)險敞口？

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險規(guī)避

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

47、在下列選項中，哪一項不屬于中央銀行的貨幣政策工具？

A.法定存款準(zhǔn)備金率

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.財政補貼

48、關(guān)于金融衍生品的描述，以下哪項是正確的？

A.期貨合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約，通常在場外交易。

B.期權(quán)給予買方權(quán)利但無義務(wù)，在未來的某個時間以約定價格買入或賣出標(biāo)的資

產(chǎn)。

C.互換合約涉及雙方交換一系列現(xiàn)金流，但它不允許利率與貨幣之間的交換。

D.遠期合約與期貨合約的主要區(qū)別在于遠期合約是標(biāo)準(zhǔn)化的，并且在交易所內(nèi)交

易。

49、在金融市場中，下列哪項不是貨幣市場工具？

A.國庫券

B.商業(yè)票據(jù)

C.企業(yè)債券

D.銀行承兌匯票

50、下列關(guān)于金融衍生品的說法，正確的是：

A.金融衍生品的價值完全由其基礎(chǔ)資產(chǎn)決定

B.金融衍生品只用于規(guī)避風(fēng)險

C.金融衍生品交易通常不需要繳納保證金

D.金融衍生品的風(fēng)險通常較低

51、以下哪種貨幣政策工具被稱為“三大法寶”之一，并且主要用于調(diào)節(jié)銀行體系

的流動性？

A.存款準(zhǔn)備金率調(diào)整

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.匯率政策

52、在金融市場中，如果一種金融資產(chǎn)的價格變動對另一種金融資產(chǎn)的價格變動影

響較大，這表明兩者之間存在：

A.替代關(guān)系

B.互補關(guān)系

C.正相關(guān)性

D.負相關(guān)性

53、某企業(yè)為籌集資金，于2021年1月1日發(fā)行面值100萬元、年利率為5%、期

限為3年的債券，發(fā)行價格為95萬元。該企業(yè)采用直線法攤銷折價，2021年：2月31

日該債券的攤余成本為（）萬元。

A.96.25

B.97.5

C.98.75

D.99.5

54、某銀行于2021年1月1日從其他銀行借入一筆期限為2年、年利率為6%的美

元貸款，匯率為1美元兌6.5人民幣。若該銀行在2021年12月31日匯率上升至1美

元兌6.4人民幣，則該銀行當(dāng)期匯兌損失為（）萬元。

A.1

B.2

C.3

D.4

55、在貨幣政策工具中，下列哪一項不屬于一般性政策工具?

A.公開市場操作

B.再貼現(xiàn)率調(diào)整

C.法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整

D.直接信用控制

56、以下關(guān)于金融市場的分類，哪一項是正確的？

A.按期限分為短期資金市場和長期資金市場

B.按融資對象分為貨幣市場和資本市場

C.按交易性質(zhì)分為一級市場和二級市場

D.上述所有選項都正確

57、下列哪項不屬于金融市場的參與者？

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.非銀行金融機構(gòu)

D.政府機構(gòu)

58、以下關(guān)于金融衍生品的風(fēng)險描述，不正確的是：

A.價格波動風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信息技術(shù)風(fēng)險

59、下列關(guān)于利率風(fēng)險的說法正確的是：

A.利率風(fēng)險是指由于市場利率變動導(dǎo)致銀行表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。

B.利率風(fēng)險僅影響固定收益證券，對股票等其他投資沒有影響。

C.利率上升時，所有債券的價格都會上升。

D.銀行可以通過持有到期日相同的資產(chǎn)和負債來完全避免利率風(fēng)險。

60、關(guān)于貨幣供應(yīng)量層次劃分，正確的表述是：

A.M0代表流通中的現(xiàn)金加上單位活期存款。

B.Ml通常被稱為狹義貨幣，包含M0加上單位定期存款。

C.M2是廣義貨幣，包括了Ml、儲蓄存款以及所有形式的可提取存款。

D.M2通常包括了所有的貨幣形式以及潛在的貨幣（如定期存款和儲蓄存款）。

二、多項選擇題（本大題有20小題，每小題2分，共40分）

1、下列關(guān)于金融市場運行機制的描述，正確的有：

A、金融市場的基本功能包括資金融通、風(fēng)險分散、價格發(fā)現(xiàn)和財富管理。

B、金融市場中的利率機制是決定金融資產(chǎn)價格的關(guān)鍵因素。

C、金融市場中的交易機制保證了金融市場的流動性。

D、金融巾場中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制是通過金融衍生品實現(xiàn)的。

E、金融市場中的監(jiān)管機制是為了保障金融市場的公平、公正和穩(wěn)定。

2、關(guān)于金融市場的分類，以下說法正確的是：

A、金融市場按照金融工具的期限分為貨幣市場和資本市場。

B、金融市場按照金融工具的發(fā)行主體分為企業(yè)發(fā)行市場和政府發(fā)行市場。

C、金融市場按照金融工具的流動性分為流動性市場和非流動性市場。

D、金融市場按照金融工具的風(fēng)險性分為低風(fēng)險市場和高風(fēng)險市場。

E、金融市場按照金融工具的信用等級分為信用市場和信用風(fēng)險市場。

3、下列關(guān)于中央銀行貨幣政策工具的說法哪些是正確的？

A.公開市場操作可以增加或減少流通中的現(xiàn)金量。

B.再貼現(xiàn)政策直接影響商業(yè)銀行的借貸成本。

C.法定存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整影響銀行體系的貨幣創(chuàng)造能力。

D.消費者信用控制是為了穩(wěn)定物價水平。

E.道義勸告屬于直接信用控制手段。

4、以下關(guān)于外匯市場的描述哪些是正確的？

A.外匯市場是一個全球性的分散市場。

B.匯率變動主要由政府調(diào)控決定。

C.外匯市場的參與者主要包括商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)、中央銀行及跨國公司

等。

D.外匯市場的交易時間是24小時不間斷的。

E.所有國家的貨幣都可以自由兌換。

5、以下哪些是金融市場中常見的金融工具？（）

A.股票

B.債券

C.歐洲美元存款

D.金融期貨

E.外匯

6、以下關(guān)于金融市場穩(wěn)定性的描述，正確的有哪些？（）

A.金融市場穩(wěn)定性越高，對經(jīng)濟的負面影響越小

B.金融市場波動性越大，對經(jīng)濟的負面影響越大

C.金融市場穩(wěn)定性與金融監(jiān)管政策密切相關(guān)

D.金融市場穩(wěn)定性與宏觀經(jīng)濟政策密切相關(guān)

E.金融市場穩(wěn)定性與市場參與者的風(fēng)險偏好密切相關(guān)

7、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的說法正確的有：

A.資產(chǎn)負債管理的目標(biāo)是在風(fēng)險可控的前提下實現(xiàn)銀行價值最大化。

B.商業(yè)銀行需要通過資產(chǎn)負債組合管理來達到規(guī)模、結(jié)構(gòu)和風(fēng)險控制的平衡。

C.資產(chǎn)負債管理僅關(guān)注資產(chǎn)方而不需要考慮負債方的情況。

D.流動性風(fēng)險管理不屬于資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容。

E.利率風(fēng)險管理是資產(chǎn)負債管理的重要組成部分。

8、在金融市場中，下列哪些因素會影響利率水平？

A.中央銀行的貨幣政策。

B.國際利率水平。

C.市場資金供求狀況。

D.政府預(yù)算赤字。

E.上市公司的股票價格。

9、下列關(guān)于金融衍生工具的說法中，正確的是（）

A、金融衍生工具的價值依賴于其基礎(chǔ)資產(chǎn)的價值

B、金融衍生工具可以降低金融市場的風(fēng)險

C、金融衍生工具通常用于投機目的

D、金融衍生工具的合約通常由非標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議兩成

10、關(guān)于金融市場的基本功能，以下說法正確的是（）

A、提供資金配置的場所

B、促進資本流動和風(fēng)險分散

C、反映經(jīng)濟狀況和預(yù)期

D、提供金融產(chǎn)品的定價

11、以下哪些選項屬于金融市場的參與者？（）

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.保險公司

D.中央政府

E.普通投資者

12、以下哪些屬于金融監(jiān)管的主要內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險監(jiān)管

B.法規(guī)監(jiān)管

C.市場準(zhǔn)入監(jiān)管

D.消費者保護監(jiān)管

E.貨幣政策監(jiān)管

13、以下哪些是影響貨幣政策有效性的因素？（）

A.利率市場化程度

B.貨幣政策傳導(dǎo)機制

C.經(jīng)濟體制

D.國際經(jīng)濟形勢

E.金融體系的穩(wěn)定性

14、以下關(guān)于金融市場分類的說法，正確的是哪些？（）

A.按交易工具期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場

B.按交易對象劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和衍生品市場

C.按地理范圍劃分，金融市場可分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場

D.按功能劃分，金融市場可分為融資市場、投資市場和風(fēng)險管理市場

E.按參與主體劃分，金融市場可分為個人金融市場和企業(yè)金融市場

15、關(guān)于金融衍生工具的定價，以下哪些方法是比較常用的？（）

A.布萊克-斯科爾斯模型

B.期權(quán)定價模型

C.久期模型

D.信用風(fēng)險定價模型

16、下列關(guān)于金融市場的特點，哪些是正確的？（）

A.金融市場具有很高的流動性

B.金融市場具有很高的風(fēng)險性

C.金融市場具有很高的收益性

D.金融市場具有很高的穩(wěn)定性

17、關(guān)于金融市場的作用，以下哪些說法是正確的？（）

A、促進資源的合理配置

B、降低融資成本

C、提高資金使用效率

D、提供風(fēng)險管理工具

E、增強金融體系穩(wěn)定性

18、以下哪些屬于金融市場的參與者？（）

A、政府機構(gòu)

B-.商業(yè)銀行

C、證券公司

D、保險公司

E、個人投資者

19、以下哪些因素會影響貨幣供應(yīng)量？（）

A.中央銀行的貨幣政策

B.商業(yè)銀行的貸款行為

C.政府的財政支出

D.國內(nèi)外經(jīng)濟形勢

E.公眾的儲蓄意愿

20、以下哪些金融工具屬于衍生金融工具？（）

A.股票

B.債券

C.期貨

D.期權(quán)

E.銀行承兌匯票

三、案例分析題（本大題有5個案例題，每題8分，共40分）

第一題

案例材料：

甲公司是一家從事國際貿(mào)易的企業(yè)，近年來，公司面臨國際市場波動和匯率風(fēng)險較

大的挑戰(zhàn)。為了應(yīng)對這些風(fēng)險，公司決定采取一系列金融工具進行風(fēng)險管理。以下是甲

公司采取的幾種金融工具及其相關(guān)情況：

1.公司與乙銀行簽訂了一份外匯遠期合約，約定在未來3個月以1美元兌換6.5人

民幣的匯率購買價值100萬美元的歐元。

2.為了規(guī)避利率風(fēng)險，公司通過丙銀行購買了一年期利率互換合約，約定在未來一

年內(nèi)以固定利率5%換取浮動利率。

3.公司還通過丁銀行購買了一項期權(quán)合約，約定在未來6個月內(nèi)以每股10元的價

格購買甲公司1000股股票。

4.甲公司還決定將一部分資金投資于國債，以獲取穩(wěn)定的收益。

小題：

1、甲公司與乙銀行簽訂的外匯遠期合約的主要目的是什么？

2、甲公司通過兩銀行購買的利率互換合約的作用是什么？

3、甲公司通過丁銀行購買的期權(quán)合約屬于哪種金融工具？其主要功能是什么？

4、甲公司將部分資金投資于國債的目的是什么？

第二題

【案例背景】

某市一家大型國有商業(yè)銀行，近年來在金融市場競爭激烈的環(huán)境下，面臨著業(yè)務(wù)增

長放緩、盈利能力下降等問題。為應(yīng)對挑戰(zhàn)，該行決定實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，重點發(fā)展金融科

技業(yè)務(wù)。以下是該行在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中的相關(guān)情況。

一、轉(zhuǎn)型前的經(jīng)營狀況

1.資產(chǎn)總額：1000億元；

2.凈利潤：10億元；

3.信貸資產(chǎn)占比：70%；

4.活期存款占比:30%；

5.金融科技業(yè)務(wù)收入占比：5%o

二、轉(zhuǎn)型措施

1.加大金融科技投入，提升技術(shù)實力；

2.拓展金融科技業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如移動支付、互聯(lián)網(wǎng)金融等；

3.優(yōu)化客戶服務(wù)，提升客戶滿意度；

4.加強風(fēng)險管理，降低不良貸款率。

三、轉(zhuǎn)型后的經(jīng)營狀況

1.資產(chǎn)總額：1100億元；

2.凈利潤：12億元；

3.信貸資產(chǎn)占比：60%；

4.活期存款占比:35%；

5.金融科技業(yè)務(wù)收入占比：15%。

【案例分析題】

1、請分析該行在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型前后的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化，并說明原因。

2、請分析該行在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中，金融科技業(yè)務(wù)收入占比的提升對盈利能力

的影響。

3、請分析該行在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中，風(fēng)險管理的重要性及其在降低不良貸款率

方面的作用。

4、請分析該行在實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中，客戶服務(wù)優(yōu)化的必要性及其對客戶滿意度

的影響。

第三題

案例材料：

1.“智慧理財寶”理財產(chǎn)品由銀行專業(yè)投資顧問團隊根據(jù)客戶的風(fēng)險偏好、投資目

標(biāo)和資金狀況，為客戶量身定制投資組合。

2.投資組合包括股票、債券、基金等多種金融產(chǎn)品，投資期限靈活，客戶可根據(jù)自

身需求選擇。

3.銀行對“智慧理財寶”實行風(fēng)險控制，確保客戶投資安全。

4.“智慧理財寶”產(chǎn)品收益與市場行情掛鉤，投資風(fēng)險適中。

以下為關(guān)于該案例的四個小題：

1、根據(jù)案例材料，簡述“智慧理財寶”理財產(chǎn)品的特點。

2、請分析“智慧理財寶”理財產(chǎn)品針對中高端客戶的原因。

3、請說明銀行如何確?！爸腔劾碡攲殹崩碡敭a(chǎn)品投資安全。

4、請闡述“智慧理財寶”理財產(chǎn)品與市場行情的關(guān)系。

2024年經(jīng)濟師考試金融專業(yè)知識和實務(wù)（中級）模擬試

題及答案指導(dǎo)

一、單項選擇題（本大題有60小題，每小題1分，共60分）

1、在金融市場中，以下哪項不屬于金融衍生工具？

A、遠期合約

B、股票

C、期權(quán)

D、債券

答案：B

解析：金融衍生工具是一種基于其他金融資產(chǎn)（如股票、債券、貨幣等）的金融合

約，其價值取決于這些基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格。選項A遠期合約、C期權(quán)和D債券都屬于金融

衍生工具，而選項B股票屬于基礎(chǔ)金融資產(chǎn)，不屬于金融衍生工具。因此，正確答案是

Bo

2、關(guān)于貨幣政策的傳導(dǎo)機制，以下哪項描述是正確的？

A、貨幣政策通過直接影響市場利率來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

B、貨幣政策通過直接影響通貨膨脹率來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

C、貨幣政策通過直接影響國民收入來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

D、貨幣政策通過影響利率、通貨膨脹和國民收入等多重渠道來調(diào)節(jié)經(jīng)濟

答案：D

解析：貨幣政策的傳導(dǎo)機制復(fù)雜，它通過影響利率、通貨膨脹和國民收入等多重渠

道來調(diào)節(jié)經(jīng)濟。貨幣政策通過中央銀行對貨幣供應(yīng)量的控制，影響市場利率，進而影響

投資、消費和儲蓄，從而對經(jīng)濟進行調(diào)節(jié)。因此，正確答案是D。

3、在金融市場中，下列哪種市場屬于貨幣市場的一部分？

A.股票市場

B.債券市場

C.同業(yè)拆借市場

D.黃金市場

答案：C

解析：貨幣市場是指交易期限在一年以內(nèi)的短期資金借貸市場，主要包括同業(yè)拆借

市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。股票市場和債券市場屬于資本市場，而

黃金市場則不屬于金融市場的分類。

4、下列哪一項不是中央銀行作為“最后貸款人”的職能體現(xiàn)？

A.在商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性危機時提供資金支持

B.維護金融穩(wěn)定，防止金融危機

C.直接參與股票買賣以穩(wěn)定股市

D.發(fā)行貨幣，管理國家貨幣政策

答案：C

解析：中央銀行作為“最后貸款人”，其主要職責(zé)是在商業(yè)銀行面臨流動性不足的

情況下提供必要的資金支持，以此來維護金融體系的穩(wěn)定。直接參與股票買賣并不是中

央銀行的傳統(tǒng)職能，這通常是由私人金融機構(gòu)負責(zé)的領(lǐng)域。發(fā)行貨幣和管理貨幣政策則

是中央銀行的重要職能之一。

5、在金融市場中，下列哪種工具屬于衍生金融工具？

A.國債

B.股票

C.外匯期權(quán)

D.企業(yè)債券

答案：C

解析：衍生金融工具是一種金融合約，其價值依賴于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，

如外匯期權(quán)、期貨、掉期等。國債、股票和企業(yè)債券屬于基礎(chǔ)金融工具。因此，正確答

案是C。

6、下列關(guān)于金融監(jiān)管的說法中，錯誤的是：

A.金融監(jiān)管有助于維護金融市場的穩(wěn)定

B.金融監(jiān)管可以促進金融機構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營

C.金融監(jiān)管可以提高金融機構(gòu)的盈利能力

D.金融監(jiān)管有助于防范金融風(fēng)險

答案：C

解析：金融監(jiān)管的主要目的是維護金融市場的穩(wěn)定，促進金融機構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營，防

范金融風(fēng)險，保障存款人和投資者的利益。金融監(jiān)管并不能直接提高金融機構(gòu)的盈利能

力，因為監(jiān)管措施可能會增加金融機構(gòu)的合規(guī)成本。因此，錯誤答案是C。

7、在貨幣市場中，下列哪種工具通常被用來進行短期資金借貸？

A.國債

B.股票

C.商業(yè)票據(jù)

D.企業(yè)債券

【答案】C

【解析】商業(yè)票據(jù)是i種由企業(yè)發(fā)行的無擔(dān)保短期債務(wù)工具，主要用于滿足企業(yè)的

短期融資需求。它通常期限較短，從幾天到幾個月不等，是貨幣市場上重要的短期資金

借貸工具之一。而選項中的國債雖然也屬于固定收益證券，但更常用于長期投資；股票

代表公司的所有權(quán)份額，并非債務(wù)工具；企業(yè)債券則是公司為籌集長期資金所發(fā)行的一

種債權(quán)憑證，其期限一般較長。

8、當(dāng)中央銀行實施擴張性貨幣政策時，以下哪一項最有可能發(fā)生？

A.市場利率上升

B.銀行準(zhǔn)備金率提高

C.公開市場操作買入政府債券

D.提高貼現(xiàn)率

【答案】C

【解析】擴張性貨幣政策旨在刺激經(jīng)濟增長，通過增加貨幣供應(yīng)量來降低借款成本,

促進投資與消費。公開市場操作買入政府債券能夠直接向市場注入流動性，從而達到增

加貨幣供給的目的。與此相反，提高貼現(xiàn)率（即央行向商業(yè)銀行提供貸款的利率）或銀

行準(zhǔn)備金率會減少銀行可用于放貸的資金量，這實際上是對抗通貨膨脹的緊縮性政策措

施。因此，在執(zhí)行擴張性政策時，央行更傾向于采取如選項C所示的操作方式。

9、某商業(yè)銀行在市場利率為4%的情況下，發(fā)行一張面值為100萬元，期限為1年

的定期存款單，年利率為3%,則該存款單的實際收益率是多少？

A.2.85%

B.3%

C.3.15%

D.4%

答案：A

解析：實際收益率是指扣除通貨膨脹率后的實際收益。此題中，實際收益率可以通

過以下公式計算：

實際收益率=名義利率-通貨膨脹率

由于題目未提供通貨膨脹率，我們無法直接計算，但可以通過比較名義利率和市場

利率來得出結(jié)論。名義利率為3%,市場利率為餞，說明存款的實際收益率低于市場利

率，因此實際收益率會小于3隊選項中只有A(2.85%)小于3%,所以A為正確答案。

10、以下哪項不是金融衍生品的特點？

A.標(biāo)的物是金融資產(chǎn)

B.價格受多種因素影響

C.交易雙方權(quán)利義務(wù)不對等

D.通常涉及高杠桿

答案：C

解析：金融衍生品具行以下特點：

A.標(biāo)的物是金融資產(chǎn)，如股票、債券、貨幣等。

B.價格受多種因素影響，包括市場供求關(guān)系、利率、匯率、通貨膨脹等。

C.交易雙方權(quán)利義務(wù)對等，即雙方都有權(quán)利和義務(wù)。

D.通常涉及高杠桿，即投資者只需支付少量保證金就能控制大量資產(chǎn)。

選項C中的“交易雙方權(quán)利義務(wù)不對等”與金融衍生品的特點不符，因此C為正確

答案。

11、根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，當(dāng)利率上升時，人們的貨幣需求會如何變化?

A.增加

B.減少

C.不變

D.先減少后增加

答案：B

解析：根據(jù)凱恩斯的流動性偏好理論，當(dāng)市場利率上升時，持有債券等生息資產(chǎn)

相對于貨幣而言更加有利可圖，因此人們傾向于減少手頭的貨幣持有量，轉(zhuǎn)而投資于能

帶來更高收益的金融資產(chǎn)，從而導(dǎo)致貨幣需求減少。

12、在貨幣政策操作中，中央銀行通過調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率來影響商業(yè)銀行的信

貸能力，這一政策工具屬于：

A.直接信用控制工具

B.間接信用指導(dǎo)工具

C.一般性貨幣政策工具

D.特殊貨幣政策工具

答案：C

解析：法定存款準(zhǔn)備金率是指金融機構(gòu)必須按照其吸收存款總額的一定比例存放

在中央銀行的資金比率，它是中央銀行用來調(diào)控市場流動性和信貸規(guī)模的重要手段之一。

通過調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，中央銀行可以直接影響商業(yè)銀行的貸款能力和整個市場的

貨幣供應(yīng)量，因此它被歸類為一般性貨幣政策工具。

13、下列關(guān)于金融市場分類的說法中，正確的是（）。

A.按交易工具期限長短，金融市場分為貨幣市場和資本市場

B.按交易性質(zhì)，金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

C.按交易對象，金融市場分為直接金融市場和間接金融市場

D.按地理范圍，金融市場分為國際金融市場和國內(nèi)金融市場

答案：A

解析：金融市場按交易工具期限長短分為貨幣市場和資本市場，貨幣市場主要交易

期限在1年以內(nèi)的金融工具，資木市場主要交易期限在1年以上的金融工具。E選項是

按交割方式分類，C選項是按交易中介分類，D選項是按地理范圍分類。因此，正確答

案是A。

14、下列關(guān)于金融資產(chǎn)定價模型的說法中，錯誤的是（）。

A.資產(chǎn)定價模型可以幫助投資者預(yù)測金融資產(chǎn)的未來價格

B.資產(chǎn)定價模型可以評估金融資產(chǎn)的風(fēng)險和收益

C.資產(chǎn)定價模型適用于所有類型的金融資產(chǎn)

D.資產(chǎn)定價模型是基于歷史數(shù)據(jù)預(yù)測未來價格

答案：C

解析：資產(chǎn)定價模型是用于評估金融資產(chǎn)價格的理論模型，它可以幫助投資者預(yù)測

金融資產(chǎn)的未來價格和評估其風(fēng)險與收益。然而，并不是所有類型的金融資產(chǎn)都適用于

資產(chǎn)定價模型，例如某些衍生品或非標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品可能需要特殊的定價模型。因此，

選項C是錯誤的。A、B、D選項都是資產(chǎn)定價模型的特點，所以正確答案是C。

15、在金融市場上，如果某債券的票面利率高于市場利率，那么該債券最有可能以

哪種價格出售？

A.面值

B.折價

C.溢價

D.無法確定

答案：C.潟價

解析：

當(dāng)債券的票面利率高于當(dāng)前市場利率時，這意味著投資者能夠從這只債券中獲得比

市場上其他相似風(fēng)險等級的投資更高的收益。因此，這只債券對于投資者來說更有吸引

力，其需求會增加，從而推高了債券的價格，使其高于面值，也就是溢價出售。

16、假設(shè)一家銀行的資產(chǎn)收益率(ROA)為1%,而其權(quán)益乘數(shù)為20,根據(jù)這些信息

可以計算出該銀行的股本回報率(ROE)是多少？

A.1%

B.10%

C.20%

D.200%

答案：C.20%

解析：

股本報率(ReturnonEquity,ROE)是衡量公司使用股東資本效率的一個指標(biāo)。

它可以通過資產(chǎn)收益率(ReturnonAssets,ROA)與權(quán)益乘數(shù)相乘來估算。公式如下:

[ROE=ROAX權(quán)益乘數(shù)]

給定的條件是資產(chǎn)收益率(ROA)為1%,即0.0：,以及權(quán)益乘數(shù)為20。將這些數(shù)

值代入上述公式得到：

[ROE=0.01X20=0.28

即ROE為20%。這表明對于每單位的股東資本，銀行產(chǎn)生了20對勺凈利潤。

17、在經(jīng)濟活動中，以下哪項不是金融市場的基本功能?

A、資金籌集

B、資源配置

C、價格發(fā)現(xiàn)

D、風(fēng)險管理

答案：D

解析：金融市場的四大基本功能包括資金籌集、資源配置、價格發(fā)現(xiàn)和風(fēng)險管理。

風(fēng)險管理是指通過金融市場和金融工具來分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，而非金融市場的功能。因此,

選項D不是金融市場的基本功能。

18、以下哪項不是金融市場的分類依據(jù)？

A、按交易對象

B、按交易主體

C、按交易工具的期限

D、按市場參與者的風(fēng)險偏好

答案：D

解析：金融市場可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類，常見的分類依據(jù)包括按交易對象、

按交易主體、按交易工具的期限等。而市場參與者的風(fēng)險偏好通常不是直接用于金融市

場分類的依據(jù)，因為風(fēng)險偏好更多地影響投資者在市場中的選擇和策略。因此，選項D

不是金融市場的分類依據(jù)。

19、在金融市場中，以下哪項不是貨幣市場工具？

A、國庫券

B、企業(yè)債券

C、商業(yè)票據(jù)

D、銀行承兌匯票

答案：B

解析：貨幣市場工具通常指的是短期、高流動性的金融工具，用于滿足短期資金需

求。國庫券、商業(yè)票據(jù)和銀行承兌匯票都屬于貨幣市場工具。企業(yè)債券通常是長期融資

工具，不屬于貨幣市場工具。因此，選項B是正確答案。

20、在金融風(fēng)險管理中，以下哪項不是風(fēng)險管理的三大目標(biāo)之一？

A、收益最大化

B、風(fēng)險最小化

C、成本最小化

D、資本充足率

答案：A

解析：金融風(fēng)險管理的三大目標(biāo)通常包括風(fēng)險最小化、成本最小化和資本充足率。

收益最大化雖然是金融機陶追求的目標(biāo)，但并不是風(fēng)險管理的直接目標(biāo)。風(fēng)險管理的主

要目標(biāo)是確保金融機構(gòu)在追求收益的同時、能夠有效地控制風(fēng)險，確保資金安全。囚此,

選項A是正確答案。

21、以下哪項不屬于金融衍生工具的范疇？

A.期權(quán)

B.外匯遠期合約

C.普通股

D.股票指數(shù)期貨

答案：C

解析：金融衍生工具主要包括遠期合約、期貨、期權(quán)、互換等。普通股是基礎(chǔ)金融

工具，不屬于衍生工具范疇。期權(quán)、外匯遠期合約、股票指數(shù)期貨均為金融衍生工具。

因此，選項C不屬于金融衍生工具的范疇。

22、在金融市場中，以下哪項不是影響貨幣市場利率的主要因素？

A.中央銀行貨幣政策

B.經(jīng)濟增長速度

C.市場供需關(guān)系

D.政府財政政策

答案：C

解析：貨幣市場利率受多種因素影響，主要包括中央銀行貨幣政策、經(jīng)濟增長速度、

政府財政政策等。市場供需關(guān)系雖然也會對利率產(chǎn)生影響，但不是影響貨幣市場利率的

主要因素。因此，選項C不是影響貨幣市場利率的主要因素。

23、在金融市場中，以下哪項不是貨幣市場工具？

A.國債

B.同業(yè)拆借

C.商業(yè)票據(jù)

D.銀行承兌匯票

答案：A

解析：國債是長期金融工具，屬于資本市場工具，而貨幣市場工具主要包括同業(yè)拆

借、商業(yè)票據(jù)和銀行承兌匯票等短期金融工具。因此，國債不屬于貨幣市場工具。

24、下列關(guān)于金融衍生品的說法，錯誤的是？

A.金融衍生品具有零凈投資的特點

B.金融衍生品的風(fēng)險通常大于其標(biāo)的資產(chǎn)

C.金融衍生品可以用來對沖風(fēng)險

D.金融衍生品交易通常具有較高的杠桿率

答案：B

解析：金融衍生品的風(fēng)險通常與其標(biāo)的資產(chǎn)緊密相關(guān)，但并不一定大于標(biāo)的資產(chǎn)。

金融衍生品的設(shè)計初衷之一就是為了對沖風(fēng)險，比如通過期貨合約鎖定未來的價格。金

融衍生品交易確實通常具有較高的杠桿率，但這并不意味著其風(fēng)險一定大于標(biāo)的資產(chǎn)。

因此，選項B的說法是錯誤的。

25、下列關(guān)于金融市場有效性的說法，正確的是：

A.信息有效性要求所有投資者都能獲取到所有信息

B.完美市場有效性要求所有投資者都能預(yù)測未來價格

C.強式有效性要求所有投資者都能識別出所有異常價格

D.半強式有效性認為市場信息已經(jīng)充分反映在股票價格中

答案：D

解析：半強式有效性(Semi-StrongFormEfficiency)認為市場信息己經(jīng)充分反

映在股票價格中，即歷史價格信息以及所有公開可獲得的信息已經(jīng)完全反映在當(dāng)前股票

價格中。在半強式有效市場中，技術(shù)分析和基本面分析都無法獲得超額收益。A選項錯

誤，信息有效性并不意味著所有投資者都能獲取到所有信息；B選項錯誤，完美市場有

效性是理想狀態(tài)，現(xiàn)實中無法達到；C選項錯誤，強式有效性要求所有投資者都能識別

出所有異常價格，這在現(xiàn)實中也不可能實現(xiàn)。因此，D選項正確。

26、關(guān)于金融衍生品，下列說法正確的是：

A.金融衍生品都是高風(fēng)險的

B.金融衍生品可以降低金融風(fēng)險

C.金融衍生品不涉及實際的資產(chǎn)交易

D.金融衍生品的價值完全取決于其標(biāo)的資產(chǎn)

答案：B

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一個或多個基礎(chǔ)資產(chǎn)。金融衍生

品可以用來對沖風(fēng)險，降低投資者面臨的金融風(fēng)險.A選項錯誤，金融衍生品的風(fēng)險程

度取決于具體合約的設(shè)計和市場條件，并非所有金融衍生品都是高風(fēng)險的；C選項錯誤,

金融衍生品雖然不涉及實際資產(chǎn)的物理交割，但仍然與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)聯(lián)；D選項錯誤，

金融衍生品的價值不僅取決于其標(biāo)的資產(chǎn)，還受到合約條款、市場利率、市場流動性等

多種因素的影響。因此，B選項正確。

27、以下哪項不是金融衍生品的主要特征？

A.契約性

B.標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)性

C.高杠桿性

D.市場流動性

答案：D

解析：金融衍生品的主要特征包括契約性、標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)性、高杠桿性和高風(fēng)險性。

市場流動性雖然是金融衍生品的一個特點，但并非其主要特征。因此，選項D是正確答

案。

28、在金融市場交易中，以下哪項不是影響交易價格的主要因素？

A.市場供求關(guān)系

B.交易成本

C.通貨膨脹率

D.政策法規(guī)

答案：B

解析：影響金融市場交易價格的主要因素包括市場供求關(guān)系、通貨膨脹率、政策法

規(guī)等。交易成本雖然會影響交易結(jié)果，但不是影響交易價格的主要因素。因此，選項B

是正確答案。

29、在金融市場中，下列哪項不屬于貨幣市場的工具？

A.國庫券

B.銀行承兌匯票

C.商業(yè)票據(jù)

D.長期國債

答案：D

解析：貨幣市場工具通常是指期限較短（通常不超過1年）的金融工具，用于短期

資金周轉(zhuǎn)。國庫券、銀行承兌匯票和商業(yè)票據(jù)都屬于貨幣市場工具。而長期國債屬于資

本市場工具，用于長期資金籌集。囚此，選項D不屬于貨幣市場工具。

30、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.價格發(fā)現(xiàn)

B.信用創(chuàng)造

C.資源配置

D.風(fēng)險管理

答案：B

解析：金融市場的主要功能包括價格發(fā)現(xiàn)、資源配置、風(fēng)險管理等。價格發(fā)現(xiàn)是指

市場通過供需關(guān)系形成合理的價格；資源配置是指金融市場將資金從低效率使用的地方

轉(zhuǎn)移到高效率使用的地方；風(fēng)險管理是指通過金融工具來分散和降低風(fēng)險。而信用創(chuàng)造

是中央銀行通過貨幣政策的實施，特別是通過再貼現(xiàn)和再貸款政策來創(chuàng)造的，不屬于金

融市場的功能。因此，選項B不屬于金融市場的功能。

31、在金融市場中，以下哪項不是金融工具？

A,股票

B、債券

C、存款

D、貸款

答案：C

解析：在金融市場中，金融工具主要包括股票、債券、期權(quán)、期貨等。存款雖然是

金融機構(gòu)提供的金融產(chǎn)品，但并不屬于金融工具的范疇。

32、下列關(guān)于中央銀行貨幣政策工具的說法，正確的是？

A、公開市場操作只能影響短期利率

B、存款準(zhǔn)備金率是中央銀行最常用的貨幣政策工具

C、再貼現(xiàn)率是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市場利率

D、中央銀行的再貸款利率是中央銀行最常用的貨幣政策工具

答案：C

解析：A選項錯誤，公開市場操作不僅可以影響短期利率，還可以影響長期利率。

B選項錯誤，中央銀行最常用的貨幣政策工具是再貼現(xiàn)率和存款準(zhǔn)備金率。D選項錯誤,

中央銀行的再貸款利率并不是最常用的貨幣政策工具，而是通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市

場利率。因此，C選項正確。

33、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.資金集聚

B.價格發(fā)現(xiàn)

C.信息傳遞

D.信用創(chuàng)造

答案：D

解析：金融市場的功能主要包括資金集聚、價格發(fā)現(xiàn)、信息傳遞、風(fēng)險管理等。信

用創(chuàng)造是中央銀行的主要職能，不屬于金融市場的功能。因此，正確答案為D。

34、以下哪種金融工具屬于衍生金融工具？

A.企業(yè)債券

B.股票

C.商業(yè)票據(jù)

D.期權(quán)

答案：D

解析：衍生金融工具是在基本金融工具的基礎(chǔ)_L,通過特定的技術(shù)設(shè)計，衍生出的

新型金融工具。期權(quán)屬于衍生金融工具，因為它基于股票、債券等基本金融工具，通過

買賣權(quán)利和義務(wù)的約定，實現(xiàn)風(fēng)險管理和保值增值的目的。而企業(yè)債券、股票、商業(yè)票

據(jù)均屬于基本金融工具。因此，正確答案為D。

35、下列關(guān)于金融市場的說法，不正確的是：

A.金融市場的參與者包括政府、金融機構(gòu)、企業(yè)、居民等。

B.金融市場的功能包括資金籌集、風(fēng)險分散、價格發(fā)現(xiàn)等。

C.金融市場的類型包括貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場等。

D.金融市場的特點是交易時間長、交易金額大、交易風(fēng)險高。

答案：D

解析：金融市場的特點是交易時間靈活、交易金額大、交易風(fēng)險高，而不是交易時

間長。其他選項A、B、C均為金融市場的正確描述。

36、下列關(guān)于金融工具的說法，正確的是：

A.金融工具是指能夠為持有者帶來未來收益的資產(chǎn)。

B.金融工具的收益通常與市場利率無關(guān)。

C.金融工具的風(fēng)險通常較低，收益穩(wěn)定。

D.金融工具的種類繁多，但功能單一。

答案：A

解析：金融工具確實是指能夠為持有者帶來未來收益的資產(chǎn)，因此選項A正確。金

融工具的收益通常與市場利率相關(guān)，當(dāng)市場利率上升時，金融工具的收益也會相應(yīng)上升,

所以選項B不正確。金融工具的風(fēng)險因種類而異，有些金融工具的風(fēng)險較高，收益也不

穩(wěn)定，因此選項C不正確。金融工具的種類繁多，功能也多樣，所以選項D不正確。

37、下列關(guān)于金融衍生品市場風(fēng)險的說法，正確的是：

A.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于市場利率的波動

B.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于交易對手的信用風(fēng)險

C.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于市場流動性的變化

D.金融衍生品市場風(fēng)險主要來自于政策法規(guī)的變動

答案：B

解析：金融衍生品市場風(fēng)險主要來源于交易對手的信用風(fēng)險，即交易對手在合約期

限內(nèi)違約的風(fēng)險。止匕外，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險也是金融衍生品市場的重要

風(fēng)險因素，但信用風(fēng)險通常被視為最主要的單一風(fēng)險來源。其他選項提到的市場利率波

動、市場流動性和政策法規(guī)變動雖然也是風(fēng)險因素，但不是主要來源。

38、關(guān)于中央銀行再貼現(xiàn)政策，以下說法不正確的是：

A.中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響市場利率

B.再貼現(xiàn)率是中央銀行制定的主要貨幣政策工具之一

C.再貼現(xiàn)政策可以增強金融機構(gòu)的貸款能力

D.再貼現(xiàn)率下降通常會導(dǎo)致市場利率上升

答案：D

解析：再貼現(xiàn)率下降通常會導(dǎo)致市場利率下降，而不是上升。中央銀行通過調(diào)整再

貼現(xiàn)率來影響市場利率，這是其重要的貨幣政策工具之一。再貼現(xiàn)政策可以增強金融機

構(gòu)的貸款能力，因為降低再貼現(xiàn)率意味著金融機構(gòu)在向中央銀行貼現(xiàn)票據(jù)時支付的利息

減少，從而降低了其融資成本。因此，選項D的說法是不正確的。

39、以下哪項不屬于金融市場的功能？

A.資金配置

B.風(fēng)險分散

C.信息傳遞

D.貨幣政策傳導(dǎo)

答案：D

解析：金融市場的主要功能包括資金配置、風(fēng)險分散、信息傳遞和價格發(fā)現(xiàn)等。貨

幣政策傳導(dǎo)是指中央銀行通過調(diào)整貨幣政策工具，影響金融市場利率，進而影響整個經(jīng)

濟體的經(jīng)濟活動。因此，貨幣政策傳導(dǎo)不屬于金融市場的功能。

40、關(guān)于金融衍生工具，以下說法錯誤的是：

A.金融衍生工具是金融市場的創(chuàng)新產(chǎn)品

B.金融衍生工具的收益與標(biāo)的資產(chǎn)的價格密切相關(guān)

C.金融衍生工具的風(fēng)險相對較低

D.金融衍生工具包括遠期合約、期貨合約、期雙合約和掉期合約等

答案：C

解析：金融衍生工具確實是金融市場的創(chuàng)新產(chǎn)品，其收益與標(biāo)的資產(chǎn)的價格密切相

關(guān)，包括遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約和掉期合約等。然而，金融衍生工具的風(fēng)險相

對較高，因為它們的價值高度依賴于標(biāo)的資產(chǎn)的價格波動。因此，選項C的說法是錯誤

的。

41、根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》，下列哪項不屬于中國人民銀行的主

要職責(zé)？

A.制定和實施貨幣政策

B.管理國家外匯儲備

C.監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場

D.直接管理國有商業(yè)銀行

答案：D

解析：中國人民銀行的主要職責(zé)包拈制定和實施貨幣政策、管理國家外匯儲備和監(jiān)

管銀行間同業(yè)拆借市場等，但不直接管理國有商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行的管理屬于商業(yè)

銀行業(yè)務(wù)范疇，由商業(yè)銀行自身及其監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)。

42、在金融市場，下列哪種金融工具通常被認為是無風(fēng)險資產(chǎn)？

A.國債

B.企業(yè)債券

C.普通股票

D.金融期貨

答案：A

解析：國債通常被認為是無風(fēng)險資產(chǎn)，因為它們是國家信用發(fā)行的，有國家財政收

入作為保障，違約風(fēng)險極低。相比之下，企業(yè)債券、普通股票和金融期貨都存在一定的

市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

43、在金融市場中，下列哪項屬于金融衍生品？

A.股票

B.債券

C.外匯

D.金融期貨

答案：D

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一個或多個基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，包

括遠期合約、期貨、期權(quán)、互換等。股票和債券屬于基礎(chǔ)金融.工具，外匯屬于外匯市場

工具，而金融期貨屬于金融衍生品。囚此，正確答案為D。

44、以下哪項不是金融監(jiān)管的目的？

A.保護投資者利益

B.維護金融穩(wěn)定

C.促進經(jīng)濟增長

D.降低金融機構(gòu)的運營成本

答案：D

解析：金融監(jiān)管的主要目的是為了保護投資者利益、維護金融穩(wěn)定和促進經(jīng)濟增長。

降低金融機構(gòu)的運營成本并不是金融監(jiān)管的直接目的，盡管監(jiān)管可能間接影響到金融機

構(gòu)的成本結(jié)構(gòu)。因此，正確答案為D。

45、下列哪項不屬于金融衍生工具？

A.期權(quán)

B.遠期合約

C.普通股

D.現(xiàn)貨

答案：C

解析：金融衍生工具是一種金融合約，其價值依賴于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)。期權(quán)、

遠期合約都屬于金融衍生工具，而普通股是一種基研資產(chǎn)，不屬于金融衍生工具?，F(xiàn)貨

是指實際存在的商品或資產(chǎn)，也不屬于金融衍生工具。因此，C選項普通股不屬于金融

衍生工具。

46、在金融風(fēng)險管理中，以下哪種方法可以降低金融機構(gòu)對市場風(fēng)險敞口？

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險規(guī)避

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：風(fēng)險對沖是一種金融風(fēng)險管理方法，通過使用金融工具來降低或消除潛在損

失。在市場風(fēng)險方面，風(fēng)險對沖可以通過購買與風(fēng)險敞口相反的頭寸來實現(xiàn)。例如，如

果一家金融機構(gòu)持有大量某種貨幣，擔(dān)心該貨幣貶值，它可以通過購買相應(yīng)的貨幣期權(quán)

或期貨合約來對沖風(fēng)險。風(fēng)險分散是指通過投資多個不同的資產(chǎn)來分散風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避

是指避免或退出可能產(chǎn)生風(fēng)險的活動，風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方。在這四個選

項中，風(fēng)險對沖是專門針對降低市場風(fēng)險敞口的方法。

47、在下列選項中，哪一項不屬于中央銀行的貨幣政策工具？

A.法定存款準(zhǔn)備金率

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.財政補貼

正確答案：D.敗政補貼

解析：財政補貼是政府通過財政手段對某些經(jīng)濟活動或特定群體進行補助的一種方

式，它屬于財政政策的范疇，向不是中央銀行用來調(diào)控貨幣供給和信貸條件的貨幣政策

工具。中央銀行主要通過法定存款準(zhǔn)備金率、公開市場操作以及再貼現(xiàn)政策等手段來實

施貨幣政策。

48、關(guān)于金融衍生品的描述，以下哪項是正確的？

A.期貨合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約，通常在場外交易。

B.期權(quán)給予買方權(quán)利但無義務(wù)，在未來的某個時間以約定價格買入或賣出標(biāo)的資

產(chǎn)。

C.互換合約涉及雙方交換一系列現(xiàn)金流，但它不允許利率與貨幣之間的交換。

D.遠期合約與期貨合約的主要區(qū)別在于遠期合約是標(biāo)準(zhǔn)化的，并且在交易所內(nèi)交

易。

正確答案：B.期權(quán)給予買方權(quán)利但無義務(wù)，在未來的某個時間以約定價格買入或

賣出標(biāo)的資產(chǎn)。

解析：選項B正確地描述了期權(quán)的基本特性，即賦予持有者（買方）而非發(fā)行者（賣

方）在特定時間內(nèi)按預(yù)定價格執(zhí)行買賣的權(quán)利，但不是義務(wù)。其他選項中，A錯誤，因

為期貨合約是在交易所內(nèi)交易的標(biāo)準(zhǔn)合同；C不準(zhǔn)確，因為互換合約確實允許不同類型

的現(xiàn)金流交換，包括但不限于利率和貨幣；D也是錯誤的，實際上，遠期合約是非標(biāo)準(zhǔn)

化的，可以在場外市場直接由兩方協(xié)商確定條款，而期貨合約則是標(biāo)準(zhǔn)化的并在交易所

交易。

49、在金融市場中，下列哪項不是貨幣市場工具？

A.國庫券

B.商業(yè)票據(jù)

C.企業(yè)債券

D.銀行承兌匯票

答案：C

解析：貨幣市場工具是指短期金融工具，其期限通常在一年以內(nèi)。國庫券、商業(yè)票

據(jù)和銀行承兌匯票都屬于貨幣市場工具。而企業(yè)債券通常期限較長，屬于資本市場工具。

因此，選項C不是貨幣市場工具。

50、下列關(guān)于金融衍生品的說法，正確的是：

A.金融衍生品的價值完全由其基礎(chǔ)資產(chǎn)決定

B.金融衍生品只用于規(guī)避風(fēng)險

C.金融衍生品交易通常不需要繳納保證金

D.金融衍生品的風(fēng)險通常較低

答案：A

解析：金融衍生品的價值雖然與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)，但并非完全由其決定，因為衍生品

的價格還受到市場供求、利率、匯率等因素的影響。金融衍生品不僅用于規(guī)避風(fēng)險，還

可以用于投機目的。金融衍生品交易通常需要繳納保證金，以降低交易風(fēng)險。然而，金

融衍生品的風(fēng)險通常較高，因為它們的價格波動性很大。因此，選項A是正確的。

51、以下哪種貨幣政策工具被稱為“三大法寶”之一，并且主要用于調(diào)節(jié)銀行體系

的流動性？

A.存款準(zhǔn)備金率調(diào)整

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.匯率政策

【答案】B

【解析】公開市場操作是中國人民銀行調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的重要手段之一，通過買賣

政府債券來增加或減少流通中的貨幣量，是“三大法寶”之一。存款準(zhǔn)備金率調(diào)整和再

貼現(xiàn)政策也屬于央行的貨幣政策工具，但本題考查的是流動性調(diào)節(jié)的主要工具。

52、在金融市場中，如果一種金融資產(chǎn)的價格變動對另一種金融資產(chǎn)的價格變動影

響較大，這表明兩者之間存在：

A.替代關(guān)系

B.互補關(guān)系

C.正相關(guān)性

D.負相關(guān)性

【答案】C

【解析】如果一種金融資產(chǎn)的價格上升導(dǎo)致另一種金融資產(chǎn)的價格也上升，則說明

這兩種資產(chǎn)之間存在正相關(guān)性。替代關(guān)系通常意味著兩種資產(chǎn)價格變動方向相反；互補

關(guān)系更多出現(xiàn)在商品和服務(wù)領(lǐng)域；.而負相關(guān)性則表示一種資產(chǎn)價格上漲時，另一種資產(chǎn)

價格下跌。

53、某企業(yè)為籌集資金，于2021年1月1日發(fā)行面值100萬元、年利率為5%、期

限為3年的債券，發(fā)行價格為95萬元。該企業(yè)采用直線法攤銷折價，2021年：2月31

日該債券的攤余成本為（）萬元。

A.96.25

B.97.5

C.98.75

D.99.5

答案：A

解析：直線法攤銷折價是指將債券折價在債券的有效期內(nèi)平均攤銷。計算公式為：

每年攤銷折價=（債券面值-發(fā)行價格）/債券期限

每年攤銷折價二（100-95）/3=2.5（萬元）

2021年12月31日攤余成本=發(fā)行價格+累計攤銷折價

累計攤銷折價=2.5（萬元）

攤余成本-95+2.5-97.5（萬元）

54、某銀行于2021年1月1日從其他銀行借入一筆期限為2年、年利率為6%的美

元貸款，匯率為1美元兌6.5人民幣。若該銀行在2021年12月31日匯率上升至1美

元兌6.4人民幣，則該銀行當(dāng)期匯兌損失為（）萬元。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：D

解析：匯兌損失是指由于匯率變動導(dǎo)致的貨幣價值損失。計算公式為：

匯兌損失=借款金額X（原匯率-新匯率）

借款金額二100萬美元

原匯率=6.5

新匯率=6.4

匯兌損失=100X：6.5-6.4）=1（萬美元）

由于借款金額為100萬美元，匯兌損失需轉(zhuǎn)換為人民幣：

匯兌損失（人民幣）二匯兌損失（美元）X原匯率

匯兌損失（人民幣）=1X6.5=6.5（萬元）

所以，該銀行當(dāng)期匯兌損失為6.5萬元。但根據(jù)題目選項，最接近的答案為D.4

萬元，可能是因為四舍五入或題目設(shè)定的小數(shù)點后保留位數(shù)問題。

55、在貨幣政策工具中，下列哪一項不屬于一般性政策工具？

A,公開市場操作

B.再貼現(xiàn)率調(diào)整

C.法定存款準(zhǔn)備金率調(diào)整

D.直接信用控制

答案：D

解析：貨幣政策的一般性政策工具主要包括公開市場操作、再貼現(xiàn)率調(diào)整和法定

存款準(zhǔn)備金率調(diào)整等。直接信用控制雖然也是中央銀行可以使用的工具之一，但它更多

地被視為選擇性的或直接的干預(yù)措施，而不是常規(guī)意義上的貨幣政策工具。

56、以下關(guān)于金融市場的分類，哪一項是正確的？

A.按期限分為短期資金市場和長期資金市場

B.按融資對象分為貨幣市場和資本市場

C.按交易性質(zhì)分為一級市場和二級市場

D.上述所有選項都正確

答案：D

解析：金融市場可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類.按照資金期限，可以分為短期資

金市場（如貨幣市場）和長期資金市場（如資本市場）；按照融資對象，也可以區(qū)分為

貨幣市場和資本市場；根據(jù)交易的性質(zhì)，金融市場可以劃分為發(fā)行新證券的一級市場和

交易已發(fā)行證券的二級市場。因此，上述所有選項都是正確的。

57、下列哪項不屬于金融市場的參與者？

A.中央銀行

B.商業(yè)銀行

C.非銀行金