金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行經(jīng)

營與管理）模擬試卷1（共5套）

（共130題）

金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行經(jīng)

營與管理）模擬試卷第1套

一、選擇題（本題共76題，每題1.0分，共16分。）

1、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指（）。

A、資金來源業(yè)務(wù)

B、資金運(yùn)用業(yè)務(wù)

C、中間業(yè)務(wù)

D、存款業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將

吸收的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，這是商業(yè)銀行取得收入的主要途徑。

2、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是由（）等組成.①現(xiàn)金資產(chǎn)與匯差資產(chǎn)②貸款資產(chǎn)與證

券資產(chǎn)③固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn)④現(xiàn)金資產(chǎn)與股票資產(chǎn)⑤固定資產(chǎn)

A、②③④

B、???

C、①③④

D、③④⑤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括貸款業(yè)務(wù)、

證券投資業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

3、西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論主要經(jīng)歷了（）等階段。①商業(yè)性貸款理論②資

產(chǎn)管理理論③預(yù)期收入理論④負(fù)債管理理論⑤資產(chǎn)負(fù)債管理理論

A、②④

B、而④⑤

C、②④⑤

D、①②③

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演進(jìn)。按先后順序，商業(yè)銀行經(jīng)營

管理理論經(jīng)歷資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債管理理論。

4、資產(chǎn)管理理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的（）為重點的經(jīng)營管理理論。

A、流動性與安全性

B、安全性與盈利性

C、盈利性與流動性

D、流動性、安全性與盈利性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查資產(chǎn)管理理論的基本內(nèi)容。資產(chǎn)管理理論的基本觀點：為保

證資金的流動性，商業(yè)果行只能發(fā)放短期的與商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的，與生產(chǎn)物資儲備相

適應(yīng)的自償性貸款，而不能發(fā)放不動產(chǎn)等長期貸款。

5、資產(chǎn)管理理論的核心是（）。

A、認(rèn)為商業(yè)銀行的利澗主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源是負(fù)債業(yè)務(wù)

C、認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源是存款

D、認(rèn)為商業(yè)銀行的管理主要是對存款管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查資產(chǎn)管理理論核心。記住要點：資產(chǎn)管理理論的核心是商業(yè)

銀行的利潤主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

6、資本管理的核心是

A、確定資本需求量

B、確定資本占總資產(chǎn)的比例

C、確定資本與風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例

D、確定資本需求量以及各種形式的資本占總資本的比例

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：此題考查資本管理的基本思想。記住考點：資本管理的核心是確定資

本需求量以及各種形式的資本占總資本的比例。

7、下面不屬于資產(chǎn)管理思想的是（）。

A、真實票據(jù)理論

B、轉(zhuǎn)換理論

C、銷售理論

D、預(yù)期收入理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：此題考查資產(chǎn)管理中各個子理論。記住考點：資產(chǎn)管理理論包括真實

票據(jù)理論、轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論。

8、根據(jù)資金分配法，銀行股本應(yīng)該用于（）。

A、中長期貸款

B、準(zhǔn)備金

C、證券投資

D、固定資產(chǎn)投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行資金分配法。商業(yè)銀行在把現(xiàn)有的資金分配到各類

資產(chǎn)上時，應(yīng)使各種資金來源的流通速度或周轉(zhuǎn)率與相應(yīng)的資產(chǎn)期限相適應(yīng)，即銀

行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持高度的對稱關(guān)系。

9、根據(jù)資金分配法，銀行3年期定期存款應(yīng)該用于（）。

A、中長期貸款

準(zhǔn)備金

C、證券投資

D、固定資產(chǎn)投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行資金分配法。

10、銀行資產(chǎn)中最富流動性的部分是（）

A、現(xiàn)金

B、貸款

C、票據(jù)貼現(xiàn)

D、投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查資產(chǎn)的流動性。在商.業(yè)銀行的資產(chǎn)中，現(xiàn)金的流動性最高。

II、下列不屬于我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A、發(fā)行金融債券

B、監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)

C、買賣政府債券

D、買賣外匯

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)是監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)，而不

是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。

12、商業(yè)銀行的基本職能不包括（）。

A、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

B、信用中介

C、支付中介

D、信用創(chuàng)造

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的職能。商業(yè)銀行的職能有信用中介、支付中介、

信用創(chuàng)造、金融服務(wù)。

13、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)是指銀行從事（）的經(jīng)營活動，

A、購買證券

B、代理證券買賣

C、為企業(yè)發(fā)行債券提供咨詢服務(wù)

D、為企業(yè)并購提供融資服務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)的定義。

14、最早出現(xiàn)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論是（）

A、資產(chǎn)管理理論

B、負(fù)債管理理論

C、資產(chǎn)負(fù)債管理理論

D、資產(chǎn)負(fù)債比例管理理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行經(jīng)營理論的發(fā)展歷史。

15、（中山大學(xué)2013）以下在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中屬于資產(chǎn)的是（）。

A、商業(yè)銀行持有的國債

B、商業(yè)銀行發(fā)放的貸款

C、中央銀行給商業(yè)銀行發(fā)放的貼現(xiàn)貸款

D、上面的A和B都是

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、持有的債券、貸款等，中央銀行給商

業(yè)銀行發(fā)放的貼現(xiàn)貸款屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。

16、（上海財大2013）將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用可以通過（）實現(xiàn)。

A、票據(jù)的貼現(xiàn)

B、股票質(zhì)押貸款

C、票據(jù)的背書

D、不動產(chǎn)的抵押貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點0析：商業(yè)匯票是商業(yè)信用，銀行匯票是銀行信用。商業(yè)匯票經(jīng)銀行保兌

（以背書的形式）后就成了銀行信用了。不動產(chǎn)和股票等不屬于商業(yè)信用。票據(jù)貼現(xiàn)

未涉及到銀行信用，若果行向票據(jù)的債務(wù)方兌現(xiàn)票據(jù)，但債務(wù)方不兌現(xiàn)或無法兌

現(xiàn)，銀行還是要向貼現(xiàn)方兌現(xiàn)，說到底涉及的還是商業(yè)信用，沒有用到銀行信用。

二、簡答題（本題共6題，每題7.0分，共6分。）

17、（上海財大2013）某銀行發(fā)放了兩筆貸款，其相關(guān)風(fēng)險要素如下:

貸款1貸款2

連妁假率0.8%5%

區(qū)險■富120000元60000兀

違約時貸款回收率50%80%

（1）求那一筆貸款預(yù)期損失大？（2）何種方法可減少預(yù)期損失？

標(biāo)準(zhǔn)答案：⑴貸款一的預(yù)期損失為：120000x0.8%x0.5=480（1）貸款一的預(yù)期損

失為：120000x0.8%x0.5=480貸款二的預(yù)期損失為：60000x0.05x80%=2400

（2）眾多商業(yè)銀行在準(zhǔn)備貸款之前，一定要做到未雨綢繆，落實下來才能規(guī)避貸款

風(fēng)險，減少損失。未雨綢繆需要一步步地、踏實地來。貸前深入調(diào)研，摸準(zhǔn)借方狀

況。雖然從過程來看，果行的不良貸款問題基本上都在貸后發(fā)生，貸前都是一片好

景，但是實際上貸前調(diào)查以及跟蹤服務(wù)對于提高資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平尤為重要。根

據(jù)報表的相關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)，結(jié)合工作經(jīng)驗，去偽存真，分析大體真實情況，也可通過該

行業(yè)相關(guān)比率及與該企業(yè)規(guī)模等方面相當(dāng)?shù)耐惼髽I(yè)的相關(guān)比率，把握企業(yè)的正式

運(yùn)營情況。貸后跟蹤服務(wù)，做好實時控制。在掌握企業(yè)運(yùn)營狀態(tài)的前提下，對貸款

作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)和規(guī)范，如果能使信貸工作人員主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活

動，提出建議意見，爭取實現(xiàn)雙贏目標(biāo)，那最好不過了。但是隨時保持高度的警惕

性和敏銳的洞察力，把握信貸退出時機(jī)，是銀行隨時都要準(zhǔn)備的。

知識點解析：暫無解析

18、（上海財大2013）A銀行決定向甲公司貸款1億美元，期限6個月，風(fēng)險權(quán)重為

20%<.B銀行決定向乙公司貸款1億美元，風(fēng)險權(quán)重100%。C銀行希望向丙公司

發(fā)放貸款，風(fēng)險權(quán)重為20%。C銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)上限為0.25億美元，已經(jīng)發(fā)

放貸款5000萬美元（風(fēng)險權(quán)重為20%）。求：（1）若對銀行的資本充足率最低要求為

8%,計算A、B兩銀行辦理該業(yè)務(wù)對應(yīng)所需資本數(shù)量？（2）C銀行可向丙公司發(fā)放

貸款的最大限額是多少。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（I）A銀行所需資本量為：100000000x0.2x0.08=1600000B銀行所需

資本量為：100000000xl00%x0.08=8000000（2）最大限額為：設(shè)最大限額為x,

可有2500=（5000+x）x0.2可得x=7500（萬元）

知識點解析：暫無解析

19、試述抵押貸款與質(zhì)押貸款的異同？

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）抵押貸款和質(zhì)押貸款的共性。擔(dān)保貸款細(xì)分為抵押貸款、質(zhì)押貸款

和保證貸款。①抵押貸款和質(zhì)押貸款都是為擔(dān)保債權(quán)的清償，而由債務(wù)人或第三

方向債權(quán)人提供的物質(zhì)也保。②抵押貸款和質(zhì)押貸款的擔(dān)保物都必須符合合法性

原則、易售性原則、穩(wěn)定性原則和易測性原則。③對擔(dān)保物都必須經(jīng)過科學(xué)合理

的估價，在確定抵押率或質(zhì)押率時都必須考慮貸款風(fēng)險，借款人的信譽(yù)、擔(dān)保物的

品種和貸款期限。④擔(dān)保物都必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)的設(shè)定和登記。⑤擔(dān)保物的處分都主

要有拍賣、轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn)三種力式。（2）抵押貸款和質(zhì)押貸款的區(qū)別有：①抵押是指

債務(wù)人或第一—者不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有，而將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保的一種行

為。抵押貸款就是以抵押行為為背景發(fā)放的貸款。債務(wù)人或第三者通常稱為抵押

人，債權(quán)人即銀行，為丞押權(quán)人，提供擔(dān)保的財務(wù)為抵押物。抵押貸款的基本特征

是轉(zhuǎn)移抵押物的所有權(quán)而不轉(zhuǎn)移其占有權(quán)。②質(zhì)押是為了擔(dān)保債權(quán)的清償而由債

務(wù)人或第三方向債權(quán)人移交的動產(chǎn)或其他權(quán)利。質(zhì)押貸款就是以質(zhì)押行為為背景發(fā)

放的貸款。債務(wù)人或第三者通常稱為質(zhì)押人，債權(quán)人即銀行，為質(zhì)押權(quán)人。質(zhì)押有

兩種基本形式：動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。質(zhì)押的一個重要特征，是要將質(zhì)押品或權(quán)利

憑證轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人，在質(zhì)押期內(nèi)，出質(zhì)人不能占有、使用質(zhì)物。這也是抵押貸款與

質(zhì)押貸款最重要的區(qū)別。

知識點解析：暫無解析

2U、試述商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的基本原則及它們之間的關(guān)系如何。

標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動性、安全性和盈利性。商業(yè)銀行經(jīng)營的

基本原則就是保證資金的安全性、保持資產(chǎn)的流動性、爭取最大的盈利，這乂簡稱

為“三性”原則，即“安全性、流動性、盈利性”。商業(yè)銀行的“三性”原則是由其經(jīng)營

的特殊商品——貨幣資金的特殊要求及商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位所決

定的。作為資本，首先果行必須保證本金的安全，不能讓本金流失或損失；其次銀

行必須保持借貸資本運(yùn)用所形成的資產(chǎn)有足夠的流動性；第三，銀行必須使資本運(yùn)

動不僅能保證本金安全，還必須在運(yùn)動中增值，給銀行帶來利潤。銀行在經(jīng)營活動

中必須滿足這三個特殊要求，（1）安全性原則要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足

夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能隨時應(yīng)付客戶提存。保證安全性的要點

有：①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。通過保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)

和持有一定比例的優(yōu)質(zhì)有價證券來改善銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高銀行抗風(fēng)險的能力。

②提高自有資本在全部負(fù)債中比重。③必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營，一旦發(fā)生風(fēng)險

便可以得到中央銀行的諼助而免受更大的風(fēng)險打擊。（2）流動性原則要求商業(yè)銀行

保征隨時可以以適當(dāng)?shù)模?介格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存從銀行支

付的需要。流動性實際上包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性兩個大的方面。商業(yè)銀

行要保持足夠的流動性，以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的方法有兩種，一是實行資產(chǎn)

的變現(xiàn)，二是通過負(fù)債的途徑，或者以增資的方式取得資金，或者以吸收存款或借

款方式籌得資金。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩

個，一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，則該資產(chǎn)的流動性就越強(qiáng)；

二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項資產(chǎn)的流

動性就越強(qiáng)。商業(yè)銀行主要通過主動性負(fù)債和潛力養(yǎng)成法來提高負(fù)債的流動性。

（3）盈利性原則是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管

理者在可能的情況下，盡可能的追求利潤最大化。商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利的途徑主要

有：①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)的比重；②以盡可能低的成本，獲得更

多的資金；③減少貸款和投資損失；④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行職工的勞動

收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支；⑤嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯，

防止內(nèi)部人員因違法和犯罪活動等造成銀行的重大損失。實現(xiàn)“三性”原則是商業(yè)

銀行實現(xiàn)自身微觀效益和宏觀經(jīng)濟(jì)效益相一致的要求所決定的。但在實現(xiàn)這些原則

時又存在一定的矛盾。實現(xiàn)安全性原則要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資產(chǎn)，減少高風(fēng)險、

高盈利資產(chǎn)。而實現(xiàn)盈利性目標(biāo)則要求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)。協(xié)調(diào)矛盾的

正確做法是在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性全面權(quán)衡的

基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。實現(xiàn)安全性和

盈利性的最好選擇是提高銀行經(jīng)營的流動性。

知識點解析：暫無解析

21、簡述銀行資產(chǎn)管理理論的基本觀點。

標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行資產(chǎn)管理理論主要包括真實票據(jù)理論、轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。

（1）真實票據(jù)理論認(rèn)為，存款是銀行貸款資金的主要來源，而銀行存款的大多數(shù)是

活期存款，這種存款隨時可能被提??；為保證資金的流動性，商業(yè)銀行只能發(fā)放短

期的與商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的，與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的自償性貸款，而不能發(fā)放不動產(chǎn)

等長期貸款。這類貸款用于生產(chǎn)和流通過程中的短期資金融通，一般以3個月為

限，它以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以商業(yè)票據(jù)為憑證，隨著商品周轉(zhuǎn)的完結(jié)而自動清償，

不會引起通貨膨脹和信用膨脹。故此，稱之為“真實票據(jù)理論（2）轉(zhuǎn)換理論認(rèn)

為，為了保持足夠的流動性，商業(yè)銀行最好將費(fèi)金用于購買變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)。這

類資產(chǎn)一般具有以下條件：信譽(yù)高，如國債或政府擔(dān)保債券以及大公司發(fā)行的債

券；期限短，流通能力強(qiáng)；易于出售。（3）預(yù)期收入理論認(rèn)為，預(yù)期收入理論是一

種關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)投向選擇的理論。銀行的流動性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資

產(chǎn)的順利變現(xiàn)。無論是短期商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來

收入為基礎(chǔ)。如果某項貸款的未來收入有保證，即使期限長，也可以保證其流動

性；反之，即使期限短，也可能出現(xiàn)到期無法償還的情況。

知識點解析：暫無解析

22、簡述資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本觀點。

標(biāo)準(zhǔn)答案：資產(chǎn)負(fù)債管理理論，又稱相機(jī)抉擇資金管理理論，認(rèn)為在融資計劃和決

策中，銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行

維持一個正的凈利息差額或正的資本凈值。在該理論下，所有的商業(yè)銀行都必須遵

循一定的基本原則：①總量平衡原則。該原則也稱為規(guī)模對稱原則，是指資產(chǎn)規(guī)

模與負(fù)債規(guī)模相互對稱、統(tǒng)一平衡。這里的對稱不是簡單的對等，而是建立在合理

的經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)卜的動態(tài)平衡。②結(jié)構(gòu)對稱原則°該原則也稱為資產(chǎn)分配原則.

主要是指銀行的資產(chǎn)結(jié)溝和資金運(yùn)用長短、利息高低要以負(fù)債結(jié)構(gòu)和資金來源的流

轉(zhuǎn)速度及利率的高低來決定。它包括資產(chǎn)和負(fù)債的償還期的對稱及利率結(jié)構(gòu)的對

稱。③分散性原則。該原則是指商業(yè)銀行在將資金分配運(yùn)用于放款、證券投資以

及實業(yè)開發(fā)時，應(yīng)盡量做到數(shù)量和種類分散，避免放款或投資過于集中而增加風(fēng)

險。

知識點解析：暫無解析

三、論述題（本題共2題，每題1.0分，共2分。）

23、論述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則和管理方法。并聯(lián)系實際淺談如何進(jìn)一步建立我國現(xiàn)

代商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理體系。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營原則及其相互關(guān)系商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括安全性、

盈利性、流動性。安全性是指避免經(jīng)營風(fēng)險，保證資金安全的要求，在銀行經(jīng)營

中，這是最商業(yè)銀行經(jīng)營的前提要求。盈利性是商業(yè)銀行的根本目標(biāo)，是改進(jìn)服

務(wù)、開拓業(yè)務(wù)和改善經(jīng)營管理的內(nèi)在動力，也是其生存發(fā)展的必要條件，這一原則

占核心地位。流動性即清償力問題，是指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等方面要

求的能力，這是銀行取得存款的基礎(chǔ)。這三性原則既有統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一

面。一般而言，安全性和流動性是正相關(guān)的，而它們與盈利性是負(fù)相關(guān)的，因此，

銀行經(jīng)營的總方針就是努力謀求三性的盡可能合理的搭配協(xié)調(diào)。在保證安全性的前

提下，通過靈活調(diào)整流動性，來致力于提高盈利性。（2）商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法商

業(yè)銀行經(jīng)營管理方法歷經(jīng)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理到資產(chǎn)負(fù)債綜合管理三階段。（3）建

立我國銀行資產(chǎn)負(fù)債管理體系的政策建議①我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展和

現(xiàn)狀1994年，商業(yè)銀行遵照人民銀行信貸資金管理暫行辦法，開始全面推行資產(chǎn)

負(fù)債比例管理制度，即以比例加限額控制的辦法，對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債實行綜合管

理。以資金來源控制資金運(yùn)用，防止超負(fù)荷經(jīng)營；保持資產(chǎn)與負(fù)債的期限、數(shù)量、

結(jié)構(gòu)相對應(yīng)，堅持效益性、安全性、流動性的統(tǒng)一，提高經(jīng)營效益。自1998年1

月1日起，中國人民銀行取消了實施多年的貸款限額管理，推行資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)

險管理，標(biāo)志著我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理進(jìn)入了新的階段。幾年來的探索和實踐

證明，我國的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理水平已得到很大提高，并取得了一些明顯的成

就。如商業(yè)銀行對資產(chǎn)負(fù)債管理的認(rèn)識逐步提高，“三性”協(xié)調(diào)意識進(jìn)一步增強(qiáng)；采

用各種指標(biāo)，使資產(chǎn)負(fù)債管理更加易于量化和科學(xué)；資產(chǎn)負(fù)債管理內(nèi)容不斷全面和

深化，等等。目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的突出問題主要有4個方面：其

一，資產(chǎn)負(fù)債比例管理中并未發(fā)揮整體決策優(yōu)勢；其二，資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容狹窄

化，這一現(xiàn)象在部分基層行表現(xiàn)較為突出；其三，銀行的各項業(yè)務(wù)實施目標(biāo)過多體

現(xiàn)為向企業(yè)提供金融服務(wù)；其四，商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，風(fēng)險意識比較

淡薄，資產(chǎn)負(fù)債管理意混仍需進(jìn)一步增強(qiáng)。②完善我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理體

系的政策建議完善我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)從以下兩方面著手：一方面，銀

行監(jiān)管部門應(yīng)該為商業(yè)策行資產(chǎn)負(fù)債管理營造寬松的環(huán)境，建立一個有效、安全的

金融市場，引入競爭機(jī)制，使商業(yè)銀行之間展開公平、合理的競爭；同時，還要適

當(dāng)放松金融監(jiān)管，使商業(yè)銀行選擇適合自己的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和適合自己的資產(chǎn)負(fù)債

管理方法。另一方面，就商業(yè)銀行自身而言，尤其是國有商業(yè)銀行，由于風(fēng)險管

理一直未在資產(chǎn)負(fù)債管理中得到高度重視，因而風(fēng)險管理工作必須加強(qiáng)，特別是加

強(qiáng)貸款風(fēng)險管理。此外，國內(nèi)商業(yè)銀行還應(yīng)該積極引進(jìn)國際上先進(jìn)的管理技術(shù)和

方法。

知識點解析：暫無解析

24、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜

合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個階段。（1）資產(chǎn)管理（TheAsset

Management"。世紀(jì)60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位

環(huán)境下，在當(dāng)時較穩(wěn)定的資金來源的基礎(chǔ)上，對資產(chǎn)進(jìn)行管理。資產(chǎn)管理依其提出

的順序又有以下三種理論：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。

（2）負(fù)債管理（TheLiA,BilityManagemenl）20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管

理的重心由資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理為主。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)

負(fù)債管理和流動性管理，不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理來實施，也可以通過在貨幣市

場上主動性負(fù)債，即通過“購買”資金來實施。⑶資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（Asset-

LiA.BilityManagement）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理于20世紀(jì)70年代、80年代初，伴隨著

金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運(yùn)用以

及在資產(chǎn)負(fù)債管理的整個過程中，根據(jù)金融市場的利率、匯率及銀根松緊等變動情

況，對資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置，通過調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征

上的差異，達(dá)到合理搭配的目的。（4）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理（InBalance—

SheetandOffBalance一SheetManagement）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生T"20世

紀(jì)80年代末。為了對商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行控制和監(jiān)管，同時也為了規(guī)范不同

國家的銀行之間同等運(yùn)作的需要，1987年12月巴塞爾委員會通過了《統(tǒng)一資本計

量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》的目

的：一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國對銀行資本、風(fēng)險評估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使

世界金融穩(wěn)定；二是將策行的資本要求同其活動的風(fēng)險，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險系統(tǒng)

地聯(lián)系起來?！栋腿麪枀f(xié)議》的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險管

理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。

知識點解析：暫無解析

金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行經(jīng)

營與管理）模擬試卷第2套

一、選擇題（本題共9題，每題1.0分，共9分。）

1、下面哪一家銀行（）的建立，標(biāo)志著西方現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。

A、英格蘭銀行

B、漢堡銀行

C、威尼斯銀行

D、阿姆斯特丹銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行產(chǎn)生的相關(guān)基礎(chǔ)知識。

2、（）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。

A、信用創(chuàng)造

B、支付中介

C、信用中介

D、金融服務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的作用。

3、“商業(yè)銀行借入貨幣資金，再把它貸放出去“，根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營過程的描述，

商業(yè)銀行發(fā)揮（）作用。

A、支付中介的作用

B、信用中介的作用

C、創(chuàng)造貨幣資金的作用

D、貨幣資金供應(yīng)中心的作用

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行產(chǎn)生的相關(guān)基礎(chǔ)知識。

4、關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)生，下列說法錯誤的是（）。

A、從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的

B、以股份制公司形式組建起來的

C、由國家（政府）作為主要出資者組建的

D、從中央銀行中分離出來

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行產(chǎn)生的相關(guān)基礎(chǔ)知識。

5、關(guān)于單元制銀行，下列說法錯誤的是（）。

A、防止壟斷、有利于自由競爭

B、有利于銀行調(diào)劑資金、轉(zhuǎn)移信用、緩解風(fēng)險

C、具有獨(dú)立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活

D、管理層次少，有利于貨幣政策效率的提高

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考杳商業(yè)銀行的組織制度。單元制銀行的優(yōu)點在于：（1）防止壟

斷、有利于自由競爭。（2）有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需

要。（3）具有獨(dú)立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活。（4）管理層次少，有利于貨幣政策

實施效率的提高。而|B］選項屬于分行制銀行的優(yōu)點。

6、關(guān)于分行制銀行，下列說法錯誤的是（）。

A、有利于銀行擴(kuò)大大規(guī)模

B、有利于國家控制和管理，其業(yè)務(wù)受地方政府干預(yù)小

C、具有獨(dú)立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活

D、資金來源廣泛，有利于提高銀行競爭力

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的組織制度。分行制銀行的優(yōu)點在于：（1）有利于

銀行擴(kuò)大規(guī)模。（2）便于銀行使用現(xiàn)代管理手段和工具。（3）有利于銀行調(diào)劑資金、

轉(zhuǎn)移信用、分散和減輕多種風(fēng)險。（4）有利于國家控制和管理，其業(yè)務(wù)受地方政府

干預(yù)小。（5）資金來源廣泛，有利于提高銀行競爭力。而［C］選項屬于單元制銀行的

優(yōu)點。

7、商業(yè)銀行存款派生能力主要取決于（）。

A、法定準(zhǔn)備金

B、初始存款

C、法定準(zhǔn)備金率

D、貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點。析：此題考查商業(yè)銀行存款派生能力。記住耍點：法定準(zhǔn)備金率越低，銀

行的存款派生能力越強(qiáng)；反之越弱。法定準(zhǔn)備金率是影響商業(yè)銀行存款創(chuàng)造能力的

重要因素。

8、商業(yè)銀行的功能主要有（）。①信用中介與支付功能②社會福利與慈善功能③

信用創(chuàng)造與政策功能④服務(wù)性功能⑤政策調(diào)節(jié)與社會調(diào)節(jié)功能

A、①⑤

B、①③④

C、③④⑤

D、@@

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行作用。商業(yè)銀行的功能主要包括：信用中介、支付

功能、信用創(chuàng)造、政策功能、服務(wù)性功能。

9、商業(yè)銀行經(jīng)營對象是（）。

A、信用

B、貨幣

C、金融服務(wù)

D、資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的基礎(chǔ)知識。

二、名詞解釋（本題共10題，每題7.0分，共70分。）

10、歐洲美元

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指存于美國境外的美元存款。

知識點解析：暫無解析

11、循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸協(xié)議

標(biāo)準(zhǔn)答案：信貸限額貸款承諾的一種形式，銀行同意在一定時期的一定條件下，在

需要時發(fā)放貸款，一直到一定限額為止。循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸協(xié)議，一般為期2?3

年，允許企業(yè)在所需要的最高額度內(nèi)借入和歸還資金。有的協(xié)議還允許在協(xié)議時期

終了時，將貸款轉(zhuǎn)成中期貸款。

知識點解析：暫無解析

12、托收

標(biāo)準(zhǔn)答案：是一種結(jié)算方式。賣方發(fā)貨后，將運(yùn)輸單據(jù)交給本地銀行申請托收；本

地托收行將單據(jù)發(fā)往付款方所在地的指定的代收銀行；代收行提示買方付款，并在

收到款項后交單；付款人憑單據(jù)提貨。

知識點解析：暫無解析

13、LetterofCreait

標(biāo)準(zhǔn)答案：即信用證(L/C),信用證結(jié)算是相對較完善的一種國際結(jié)算方式。進(jìn)口

商憑貿(mào)易合同申請本地策行開立信用證，審核之后，開證行把信用證發(fā)給出口商所

在地的指定銀行；對方策行通知出口商發(fā)貨。出口商將所有發(fā)票、單據(jù)交給銀行，

銀行審單無誤后，一般預(yù)先議付給出口商，并寄單給開證行；開證行審單無誤后，

付款給對方銀行，同時通知進(jìn)口商付款贖單。

知識點解析：暫無解析

14、商業(yè)貸款理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：真實票據(jù)論，又叫商業(yè)貸款理論，源于亞當(dāng).斯密1776年發(fā)表的《國民

財富性質(zhì)的原因的研究》一書。該理論認(rèn)為，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有

關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，為了保障隨時償付提存，銀行資產(chǎn)必須具有較

大的流動性，因而銀行只宜發(fā)放短期的與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的商業(yè)貸款。這種貸款具

有自償性，即隨著物資周轉(zhuǎn)、產(chǎn)銷過程完成，貸款自然地從銷售收入中得到償還.

據(jù)此，該理論強(qiáng)調(diào)貸款必須以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以真實的商業(yè)票據(jù)為抵押；一旦企

業(yè)不能償還貸款，銀行即可根據(jù)所抵押的票據(jù)，處理有關(guān)商品。根據(jù)這一理論，銀

行不能發(fā)放不動產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、長期設(shè)備貸款和農(nóng)業(yè)貸款，更不能發(fā)放用于證

券投資的貸款。在相當(dāng)長的時期內(nèi)，真實票據(jù)理論占據(jù)著商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的

支配地位，對于自由競爭條件下銀行經(jīng)營的穩(wěn)定起到一定的作用。

知識點解析：暫無解析

15、ATS

標(biāo)準(zhǔn)答案：即自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)(automaledtransferserviceaccount的簡稱)，是銀行開辦

的一種業(yè)務(wù)，在客戶的支票賬戶和ATS帳戶之間自動實行轉(zhuǎn)賬。支票帳戶內(nèi)一定

金額之上的余額將自動轉(zhuǎn)入ATS帳戶，而客戶簽發(fā)的支票要求支付時，所需要的

資金也會自動從ATS帳戶轉(zhuǎn)入支票帳戶進(jìn)行結(jié)算。這種服務(wù)實際上是把支票帳戶

分成兩部分：一個最低金額的支票帳戶和一個稱之為ATS的儲蓄帳戶。由于ATS

帳戶不是支票帳戶，從法律上來講它可以支付利息，這樣就規(guī)避了支票存款不能支

付利息的管制。

知識點解析：暫無解析

16、信息不對稱，逆向選擇，道德風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：信息不對稱，即交易的一方對交易的另一方不充分了解，這種信息的不

平等稱為不對稱。由此將影響到交易雙方的準(zhǔn)確決策，這是金融市場上的一個重要

現(xiàn)象。信息不對稱的存在造成的問題可能發(fā)生在兩個階段：交易之前和交易之后。

在交易之前，稱為逆向選擇，在交易之后，稱為道德風(fēng)險。

知識點解析：暫無解析

17、業(yè)主一代理人問題

標(biāo)準(zhǔn)答案：道德風(fēng)險產(chǎn)生所謂“業(yè)主一代理人問題股權(quán)合約，如普通股，是分享

公司盈利和資產(chǎn)的要求權(quán)。股權(quán)合約易受到被稱為業(yè)主一代理人問題的道德風(fēng)險的

影響。擁有大部分公司股權(quán)的股東(稱為業(yè)主)是同公司的管理者(作為業(yè)主的代理

人)相分離的。這種所有權(quán)和控制權(quán)的分離所涉及的道德風(fēng)險在于，掌握控制權(quán)的

經(jīng)理們(代理人)可能會按照他們自己的利益而不是股東(業(yè)主)的利益來行事，因為

經(jīng)理們利潤最大化的動力沒有股東們那么大。經(jīng)理們?yōu)樽约航ㄔ旌廊A辦公室，或者

駕駛價格昂貴的公司車，都是業(yè)主一代理人問題的具體體現(xiàn)。除了追求個人利益，

經(jīng)理們還追求能擴(kuò)大其個人權(quán)利，但并不增加公司盈利能力的公司戰(zhàn)略，如購買其

他公司等。

知識點解析：暫無解析

18、存款保險制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建

立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存

款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提

供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行

信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。真正意義上的存款保險制度始于20世紀(jì)30年

代的美國，當(dāng)時為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下己瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會在

1933年通過《格拉斯―斯蒂格爾法》，聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)作為一家為銀行

存款保險的政府機(jī)構(gòu)于1934年成立，并開始實行存款保險，以避免擠兌，保障銀

行體系的穩(wěn)定。

知識點解析：暫無解析

19、CAMEL評級法

標(biāo)準(zhǔn)答案：是一種常用的銀行評價方法，指的是資本充足率(capital)、資產(chǎn)質(zhì)量

(assets)、管理狀況(management)、收益(eamings)和流動性(liquidity)。它可以比較全

面地反映銀行狀況C

知識點解析：暫無解析

三、簡答題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)

20、什么是利率敏感性缺口？如何利用利率敏感性缺口模型對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債

加以管理？

標(biāo)準(zhǔn)答案：利率敏感性缺口是指一個計劃期內(nèi)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)

債之間的差額。利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，為正缺口；利率敏感性資產(chǎn)

小丁.利率敏感性負(fù)債，為負(fù)缺口；利率敏感性資產(chǎn)等丁?利率敏感性負(fù)債，為零缺

口。商業(yè)銀行運(yùn)用利率敏感性缺口模型，主要是根據(jù)對利率波動趨勢的預(yù)測，相

機(jī)調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的配置結(jié)構(gòu)，從而實現(xiàn)銀行凈利息收入的穩(wěn)定或增

長。對一家保守型的銀行來說，會努力使利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的差額接近于零，

從而把利率風(fēng)險降至最低，保持銀行收益的穩(wěn)定。對一家積極進(jìn)取型的銀行來說，

如果預(yù)測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測利率下降，則可采用負(fù)缺口戰(zhàn)

略，實現(xiàn)凈利息收入最大化。

知識點解析：暫無解析

21、什么是持續(xù)期缺口。持續(xù)期缺U模型對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理有何影響？

標(biāo)準(zhǔn)答案：持續(xù)期缺口等于銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債持續(xù)期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差

Ai

額。持續(xù)期缺口模型用公式表示如下：△NW=-DgapxAx*公式表明：影響銀

行凈資產(chǎn)價值的因素包括：（1）持續(xù)期缺口；（2）銀行資產(chǎn)規(guī)模；（3）市場利率的變

動。其中，銀行資產(chǎn)規(guī)模會影響到銀行凈值變動幅度的大小，而利率的變動和持續(xù)

期缺口的值會影響銀行凈值的變動方向。在市場利率上升的情況下，保持一個正

的持續(xù)期缺口，則銀行凈值減少；保持一個負(fù)的持續(xù)期缺口，則銀行凈值增加。相

反，在市場利率下降的情況下，保持一個正的持續(xù)期缺口，則銀行凈值增加；保持

一個負(fù)的持續(xù)期缺口，則銀行凈值減少。根據(jù)持續(xù)期缺口模型可以得出銀行的持

續(xù)期缺口策略，也就是更行應(yīng)隨著市場利率的變動相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀

行控制或?qū)崿F(xiàn)一個正的權(quán)益凈值以降低投資或融資的利率風(fēng)險。對一家保守型銀行

來說，他會努力保持持續(xù)期缺口為零的策略。對一家進(jìn)取型銀行來說，其持續(xù)期缺

口管理的策略應(yīng)該是：如果預(yù)測市場利率上升，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，維持負(fù)的持續(xù)

期缺口；如果預(yù)測市場利率下降，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，維持正的持續(xù)期缺口。如果

銀行持續(xù)期缺口不為零，資產(chǎn)規(guī)模越大，隨著市場利率的變動，凈資產(chǎn)價值變化越

大，所以銀行還要注意調(diào)整資產(chǎn)規(guī)模。持續(xù)期缺口模型指導(dǎo)了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管

理的實踐，為商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理提供了一種新的途徑和方法。

知識點解析：暫無解析

22、簡述商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程。

標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程包括：（1）商業(yè)銀行風(fēng)險的識別與預(yù)警。風(fēng)險

識別是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行風(fēng)險識別是對商業(yè)銀行經(jīng)營活動中面臨

的風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)地，連續(xù)地識別和歸類，對風(fēng)險誘因進(jìn)行分析，測算風(fēng)險大小，為

商業(yè)銀行風(fēng)險決策提供依據(jù)。商業(yè)銀行風(fēng)險識別必須做到：確認(rèn)是否存在風(fēng)險，存

在風(fēng)險的類型及其原因，測量風(fēng)險的大小。（2）商業(yè)銀行風(fēng)險的處理。商業(yè)銀行在

明確可能遭受的風(fēng)險及其強(qiáng)度后，必須對風(fēng)險進(jìn)行有效的處理。商業(yè)銀行處理風(fēng)險

的方法主要有回避風(fēng)險、分散風(fēng)險、減少風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（3）商業(yè)銀行風(fēng)險的補(bǔ)

救。商業(yè)銀行通過提高風(fēng)險識別、估價和處理水平，能夠有效降低風(fēng)險發(fā)生的概

率。但各類風(fēng)險仍然會不時發(fā)生，甚至有時商業(yè)銀行可能會面臨比較大的危機(jī)。在

風(fēng)險發(fā)生后，商業(yè)銀行必須采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，避免風(fēng)險對商業(yè)銀行的正常經(jīng)營產(chǎn)

生不利影響。

知識點解析：暫無解析

23、巴塞爾委員會規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要構(gòu)成要素有哪些？

標(biāo)準(zhǔn)答案：根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體內(nèi)容包括五大方

面：（1）控制環(huán)境（ControlEnvironment）,包括管理組織機(jī)構(gòu)、管理理念、人事政策

和員工素質(zhì)、外部環(huán)境等。（2）風(fēng)險評估（RiskAssessment）,包括對風(fēng)險點進(jìn)行選

擇、識別、分析和評估的全過程。⑶控制活動（ControlAQivities）,是確保管理方

針得以實現(xiàn)的一系列制度程序和措施。（4）信息和溝通（InfoEKUionand

Communication）,包括內(nèi)外部、上下層和各部門間的信息的獲取和交流，以便采取

必要的控制活動，及時解決存在的問題。（5）監(jiān)督與審查（Moniloting）,是為保證內(nèi)

部控制的有效性、充分性、可行性而對內(nèi)部控制制度進(jìn)行的可持續(xù)性的評價和單項

制度的分別評估。

知識點解析：暫無解析

24、（上海財大2015）以下是某銀行今年的資產(chǎn)負(fù)債情況，請整理該銀行的資產(chǎn)負(fù)債

表，并（I）計算該銀行的資本充足率（資本/資產(chǎn)）和杠桿比率。（2）計算相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債

等比率，評價該銀行資產(chǎn)負(fù)債等情況。

項IJ金棘（億）項II金卿（億）

存放同業(yè)款潴2402同業(yè)“款1080

優(yōu)款凈懶32450投資7520

發(fā)行債券5430定期存:款16545

應(yīng)付款項2230借入款項4560

應(yīng)收款項3400大Mi可轉(zhuǎn)讓定型.J620

一-賢產(chǎn)1450儲苗〃款1520

權(quán)益項目8750現(xiàn)金608

固定資產(chǎn)6750藻動負(fù)債1720

活期〃款9750，放央行款項1315

M-費(fèi)產(chǎn)1320同業(yè)拆放2010

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）該銀行資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)金額（億）負(fù)假+權(quán)益金獺（億）

現(xiàn)金608活期存款9750

存放同業(yè)款項2402同業(yè)存款1080

貸款凈翻32450同業(yè)拆放2010

存放央行款項1315定期存款16545

投資7520其他借入款項4560

應(yīng)收款項3400大額可轉(zhuǎn)讓定制3620

證券資產(chǎn)1450儲蓄存款1520

固定資產(chǎn)6750應(yīng)付款項2230

其他資產(chǎn)1320流動負(fù)債1720

權(quán)益項目8750

發(fā)行債券5430

總計57215總計57215

從而可得該銀行資本充足率為資本/資產(chǎn)=權(quán)益/資產(chǎn)=8750/57215=15.29%,

杠桿比率為資產(chǎn)/資本=57215/87506.538。（2）流動資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、存放同

業(yè)款項、存放央行款項、應(yīng)收款項、證券資產(chǎn)（金融性交易資產(chǎn)）。流動負(fù)債包括：

活期存款、同業(yè)存款、同業(yè)拆放、定期存款、應(yīng)付款項、流動負(fù)債。流動比率=流

動資產(chǎn)/流動負(fù)債=9175/33335=27.52%。資本充足率為15.29%。存貸比二貸

款/存款=324.50/34.525=93.98%可知，該銀行杠桿比率適中，資本率（超過

8%）較為充足。但是流動比率接近25%底線，故流動比率偏低，流動性風(fēng)險較

高。同時存貸比超過80%這一標(biāo)準(zhǔn)，可知貸款率偏高，易導(dǎo)致壞賬呆賬比率偏

高，加大銀行資產(chǎn)風(fēng)險。

知識點解析：暫無解析

25、（上海財大2015）以下是某銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，請計算該銀行的期限缺口。判

斷該銀行是有利率上行風(fēng)險還是利率下行風(fēng)險，并說明原因。

貴產(chǎn)數(shù)觸（億）負(fù)債?權(quán)益數(shù)傾（億）

現(xiàn)金20活期存款40

5年期國債1401年期定期存款160

30年期國債160權(quán)核120

標(biāo)準(zhǔn)答案：該銀行的久期期限缺口;資產(chǎn)久期一負(fù)債久期=（20x0+140x5+160x30）/

320—（40x0+160x1）/200=17.1875—0.8=16.3875。故得到一個正的久期期限

缺口。根據(jù)久期缺口的性質(zhì)可知，久期期限缺口為正，當(dāng)利率上升時，資產(chǎn)市值

減少幅度大于負(fù)債市值減少幅度，故導(dǎo)致凈資產(chǎn)市值減少。從而該銀行擁有利率上

行的風(fēng)險。

知識點解析：暫無解析

26、解決業(yè)主一代理人問題的方法有哪些？

標(biāo)準(zhǔn)答案：①監(jiān)管。監(jiān)管實際上是一種信息生產(chǎn)。對股東來說，防備這種道德風(fēng)

險的辦法之一，就是進(jìn)行一種特殊類型的信息生產(chǎn)來監(jiān)督公司的活動：經(jīng)常對公司

進(jìn)行審計?，并檢查經(jīng)理在做什么。問題是，監(jiān)管過程要花費(fèi)大量的時間和金錢。并

且，與逆向選擇一樣，由于存在搭便車問題，能夠減少道德風(fēng)險（業(yè)主一代理人問

題）的信息生量減少了。同時，搭便車問題也弱化了監(jiān)督。如果你知道其他的股東

正在花錢監(jiān)管你持有其股票的公司的活動，你就能搭這些股東的便車。你能這樣

做，其他的股東也同樣能如此。結(jié)果沒有人花費(fèi)資源去對公司進(jìn)行監(jiān)管。②債務(wù)

合約。與股權(quán)合約相比，債務(wù)合約只要求借款人必須定期向貸款者支付固定的金

額。當(dāng)公司有較高利潤時，貸款者收到契約向貸款者支付固定的金額；當(dāng)公司有較

高的利益時，貸款者收到契約性償付款，而不需要確切知道公司的利潤。只要經(jīng)理

的活動并不影響公司按時償付債務(wù)的能力，貸款者就不必介意。只有當(dāng)公司不能償

付債務(wù)，處于違約狀態(tài)時，才需要貸款者來鑒審公司的盈利狀況。所以，債務(wù)合約

的信息監(jiān)管的成本要低得多。③金融中介。金融中介機(jī)構(gòu)有能力避免道德風(fēng)險中

的搭便車問題。有?類叫做風(fēng)險資本公司的金融中介機(jī)構(gòu)，它將其合伙人的資金聚

合起來，并運(yùn)用這些資金幫助新生的企業(yè)啟動它們的事業(yè)，公司將風(fēng)險資本投放到

新企業(yè)中，得到的是新企業(yè)的股份。鑒于鑒定收入和利潤對于抵御道德風(fēng)險有極端

重要性，風(fēng)險資本公司通常堅持委派若干自己的人進(jìn)入這個公司的管理機(jī)構(gòu)，成為

董事會的成員，以便確切地把握公司的活動。當(dāng)風(fēng)險資本公司向企業(yè)提供了啟動資

金，企業(yè)的股份就不能賣給其他任何人，而只能賣給風(fēng)險資本公司。這樣，其他的

投資者就不能搭風(fēng)險資本公司鑒定活動的便車。這種安排的結(jié)果，是使風(fēng)險資本公

司獲得了其鑒定活動的全部收益，從而有了適當(dāng)?shù)膭恿砣趸赖嘛L(fēng)險問題。

知識點解析：暫無解析

四、論述題（本題共［題，每題1.0分，共1分。）

27、（南開大學(xué)2012年）論述商業(yè)銀行的資木充足性管理u

標(biāo)準(zhǔn)答案：費(fèi)本充足性是指銀行的資本應(yīng)保持既能經(jīng)受壞賬損失的風(fēng)險，又能正常

運(yùn)營，達(dá)到盈利的水平，這是衡量一家銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況是否穩(wěn)健的一個重要標(biāo)

志。資本充足性包含兩方面的含義：其一，銀行資本能夠抵御其涉險資產(chǎn)的風(fēng)

險，即當(dāng)這些涉險資產(chǎn)的風(fēng)險變?yōu)楝F(xiàn)實時，銀行資本足以彌補(bǔ)由此產(chǎn)生的損失；

其二，對于銀行資本的要求應(yīng)當(dāng)適度，如果過高會影響金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展及其資

產(chǎn)的擴(kuò)張?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定，銀行總的資本比率不得低于8%,附屬資本不得

超過核心資本，即限制在核心資本的100%以內(nèi)。中國銀行業(yè)總體上看自我約束能

力不足，不良資產(chǎn)占比高，經(jīng)營風(fēng)險大，各類商業(yè)銀行的資本充足率都較低。在此

環(huán)境下,加強(qiáng)銀行資本充足性管制有著重要的現(xiàn)實意義.加強(qiáng)資本充足性管制有利

于銀行間的公平競爭；有利于控制信貸規(guī)模，提高資產(chǎn)質(zhì)量；可以保障存款人的利

益：有利于促進(jìn)銀行內(nèi)部改革，改善銀行的盈利狀況；有利于推動國有商業(yè)銀行業(yè)

務(wù)創(chuàng)新。商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足性管理的方法。首先，應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗，充分考

慮我國商業(yè)銀行的自律能力和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力，制定出可操作性強(qiáng)的資本管制

措施。我國銀監(jiān)會應(yīng)借鑒美國等發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，依據(jù)資本充足度的國際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

和各商業(yè)銀行資本狀況，將商業(yè)銀行劃分為不同的級別，并制定出適合中國國情

的、可操作性強(qiáng)的資本管制措施。其次，應(yīng)合理確定調(diào)整期。必須考慮到各銀行

的現(xiàn)實狀況，合理確定調(diào)整期，給各銀行補(bǔ)充資本和降低風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)的時間，以

保證資本充足性管制的可行性和金融法律法規(guī)的嚴(yán)肅性。第三，應(yīng)保證監(jiān)管的有

效性和一致性。調(diào)整期限確定之后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按此期限進(jìn)行監(jiān)管。目前銀

行同業(yè)競爭極其激烈，任何一家商業(yè)銀行都希望給客戶提供全方位的優(yōu)質(zhì)服務(wù)、擁

有優(yōu)秀的專業(yè)人才，但資本充足度的“硬約束”會捆綁不達(dá)標(biāo)商業(yè)銀行的手腳，從而

利用“倒逼機(jī)制”迫使商業(yè)銀行改變目前的資本充足狀況。

知識點解析：暫無解析

金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行經(jīng)

營與管理）模擬試卷第3套

一、選擇題（本題共9題，每題1.0分，共9分。）

1、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》銀行同業(yè)拆借的最長時間是（）。

A、4個月

B、6個月

C、12個月

D、24個月

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：本題是一道常識題，我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定銀行同業(yè)拆借的最長時

間是四個月。

2、單元制主要在以下國家盛行（）。

A、美國

B、中國

C、意大利

D、英國

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：本題也是一道常識題，單元制主要是在美國盛行。

3、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）是以下哪家銀行首創(chuàng)1）。

A、交通銀行

B、花旗銀行

C、英格蘭銀行

D、法蘭西銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：大額可轉(zhuǎn)讓訂單最初由花旗銀行創(chuàng)立，它是為了規(guī)避Q條例主動負(fù)

債的一種衍生金融工具。

4、（）是中國自辦的第一家銀行，它的成立標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。

A、中國通商銀行

B、中國交通銀行

C、戶部銀行

D、中國實業(yè)銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：此題考查對中國的銀行發(fā)展歷史。

5、投資銀行是專門從事發(fā)行長期融資證券和企業(yè)資產(chǎn)重組的金融機(jī)構(gòu)。投資銀行

這一名稱是美國和歐洲大陸等西方國家的稱呼，在英國稱之為（）。

A、商人銀行

B、證券公司

C、投手公司

D、金融公司

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：暫無解析

6、投資銀行是專門從事發(fā)行長期融資證券和企業(yè)資產(chǎn)重組的金融機(jī)構(gòu)。投資根行

這一名稱是美國和歐洲大陸等西方國家的稱呼，在日本稱之為（）。

A、商人銀行

B、證券公司

C、投資公司

D、金融公司

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題和上題都是考查投資銀行的不同稱呼。這個題目是基礎(chǔ)題，但比

較容易混淆，考生要明確區(qū)分。投資銀行在英國被稱為商人銀行，在我國和日本被

稱為證券公司。

7、（）是金融機(jī)構(gòu)體系中處于主體地位的金融機(jī)構(gòu)。

A、中央銀行

B、商業(yè)銀行

C、投資銀行

D、專業(yè)銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：此題考查商業(yè)銀行的地位。

8、我國第一家股票上市的商業(yè)銀行是（）

A、上海埔東發(fā)展銀行

B、招商銀行

C、深圳發(fā)展銀行

D、福建興業(yè)銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：此題考查要我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷史。

9、（華東師范2013）最典型的全能型商業(yè)銀行國家（）。

A、英國

B、德國

C、美國

D、日本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

二、名詞解釋（本題共70題，每題1.0分，共70分。）

10、存款性金融機(jī)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指以各類存款作為主要資金來源的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、儲蓄貸

款協(xié)會、互助儲蓄銀行、信用合作社和貨幣市場互助基金等機(jī)構(gòu)。

知識點解析：暫無解析

11、MMMF

標(biāo)準(zhǔn)答案：即貨幣市場互助基金，是MoneyMark》MutualFund的縮寫。它是一種

與合作社性質(zhì)類似的金融組織，靠出售自己的股份來獲取客戶的資金，然后投于貨

幣市場，將投資所得扣除管理費(fèi)后以一定方式返還給基金認(rèn)購入。它是金融創(chuàng)新的

一種形式，為小額投資者進(jìn)入貨幣市場獲取投資收益提供了一種方式。

知識點解析：暫無解析

12、MMDA

標(biāo)準(zhǔn)答案:即貨幣市場存款帳戶,是MomeyMarketDepositAccount的縮寫。美國

1982年銀行法允詫商業(yè)銀行開設(shè)這種帳戶，最低開戶金額為2500美元，存款利率

隨市場利率調(diào)整，沒有上限；若余額低于2500美元，則利率按儲蓄存款利率計

算。該帳戶每日最多可使用3次支票，存戶對象不限，個人、非盈利團(tuán)體、工商均

可開戶。

知識點解析：暫無解析

13、NOW帳戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：即可轉(zhuǎn)讓提款單帳戶，是。NcgotiA,BicOrderofWithdrawalAccounts的

縮寫。最早于20世紀(jì)70年代在美國出現(xiàn)，是在利率管制條件下，金融機(jī)構(gòu)為競爭

存款而設(shè)立的一種新型哌戶.它是一種可簽發(fā)、可轉(zhuǎn)讓支付命令書（相當(dāng)于支票）的

付息帳戶，最高利率為5.25%。它的建立打破了商業(yè)銀行對經(jīng)營活期存款的壟斷

地位。

知識點解析：暫無解析

14、貸款承諾

標(biāo)準(zhǔn)答案：是一種貸款安排。銀行與客戶之間訂有合約，規(guī)定銀行在一定時期內(nèi)，

按承諾利率發(fā)放一定額度的貸款。對于在規(guī)定的借款額度內(nèi)客戶未使用的部分，客

戶須支付一定的承諾費(fèi)。

知識點解析：暫無解析

15、資金缺口分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：資金缺口是指浮動利率資產(chǎn)與浮動利率負(fù)債之間的差額，一般用資金缺

口來衡量一家銀行凈利息收益對市場利率變動的敏感性。當(dāng)資金缺口為正，則利率

與銀行凈利息收益成同方向變動；當(dāng)資金缺口為負(fù)，則利率與銀行凈利息收益反向

變動；當(dāng)資金缺口為零，則凈利息收益在整個利率周期內(nèi)是固定不變的。

知識點解析：暫無解析

16、資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性管理

標(biāo)準(zhǔn)答案；山于利率變動頻繁，要求資產(chǎn)負(fù)債管理建立一個監(jiān)督和控制銀行利率敏

感性程度的手段，這種管理即資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性管理，一般采用銀行的資金缺口

來衡量一家銀行凈利息收益對市場利率變動的敏感性。

知識點解析：暫無解析

17、存款法定準(zhǔn)備金制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：又稱部分準(zhǔn)備金制度，是指國家以法律形式規(guī)定存款機(jī)構(gòu)的存款必須按

一定比例，以現(xiàn)金和在中央銀行存款的形式留有準(zhǔn)備的制度。

知識點解析：暫無解析

18、法定準(zhǔn)備金

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指存款機(jī)均按照國家法律規(guī)定，以在中央銀行存款的形式作為準(zhǔn)備的

那部分存款準(zhǔn)備金。

知識點解析：暫無解析

19、超額準(zhǔn)備金

標(biāo)準(zhǔn)答案：是指存款機(jī)溝為了保持流動性、應(yīng)付急需而留有的那部分準(zhǔn)備金。在數(shù)

量上，它等于總準(zhǔn)備金減去法定準(zhǔn)備金。

知識點解析：暫無解析

三、簡答題（本題共8題，每題1.0分，共8分。）

20、銀行解決信息不對稱的方法有哪些？

標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行如何解決信息不對稱問題，使用的方法有：①信用審核。這是一

種銀行生產(chǎn)自「所需要的信息的活動。貸款市場上存在著逆向選擇問題，要求銀行

將風(fēng)險小的人從風(fēng)險大的人們中篩選出來，從而使銀行放款有利可圖。為了進(jìn)行有

效的篩選，銀行必須從每一位借款人那里收集到可靠的信息。有效地篩選和收集信

息，是構(gòu)成信用風(fēng)險管理的一項重要原則。當(dāng)銀行進(jìn)行消費(fèi)者貸款時（如汽車貸款

或購房抵押貸款），首先將調(diào)查申請者的信用狀況：工薪、銀行帳戶、其他資產(chǎn)（如

汽車、保險單和家具）、未清償貸款、貸款記錄、信用卡、應(yīng)付帳單、工作年限以

及雇主、年齡、婚姻狀況、子女?dāng)?shù)等。銀行運(yùn)用這些信息算出“信用點”。在此之

上，銀行再進(jìn)行判斷，決定是否發(fā)放這筆貸款。當(dāng)銀行進(jìn)行工商貸款時，其篩選

和收集信息的過程大致與上述相同：收集有關(guān)企業(yè)損益（收入）以及資產(chǎn)和負(fù)債的信

息，估量該企業(yè)至少在還款期限內(nèi)成功的可能性。因此，除了收集諸如銷售之類的

信息之外，銀行還會詢問諸如企'業(yè)未來的計劃、如何使用貸款以及行業(yè)競爭之類的

情況，甚至?xí)嵉卦L問公司，以掌握第一手材料。②貸款專業(yè)化。指的是一些銀

行常常專門對當(dāng)?shù)仄髽I(yè)，或者是某一特定的行業(yè)發(fā)放貸款。從某一角度來說，這種

行為是不合理的，因為這意味著銀行沒有把它們的貸款組合分散化，從而使自己面

臨更多的風(fēng)險。然而，從另一角度來看，這樣專業(yè)化又是非常有道理的。由于存在

著逆向選擇問題，銀行分辨風(fēng)險高低是必要的。對于銀行來說，收集當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信

息并確定它們的信用度，較之對一家遙遠(yuǎn)的企業(yè)做同樣的事，要容易得多。同樣，

將自己的貸款集中于特定的行業(yè)，銀行對這些企業(yè)會擁有更多的知識，從而更容易

判斷哪些企業(yè)具有按時償還貸款的能力。③限制性條款。當(dāng)貸款發(fā)出后，借款者

就有從事那些可能會使貸款難以償還的風(fēng)險活動的動力。為了減少這種道德風(fēng)險，

銀行必須堅持風(fēng)險管理的原則，在貸款合約中寫入限制借款者從事風(fēng)險活動的條款

（限制性契約）。通過對借款者從事的活動進(jìn)行監(jiān)控，審視借款者否遵守限制性契

約，一旦他們不執(zhí)行則強(qiáng)制他們執(zhí)行。這樣，銀行就能保證借款者不從事那些從銀

行角度來看有損于銀行利益的風(fēng)險活動。④與客戶的長期聯(lián)系。銀行得到有關(guān)其

借款人信息的另一條途經(jīng)是同客戶們建立長期聯(lián)系，這是信用風(fēng)險管理的另一重要

原則。與客戶的長期聯(lián)系，減少了收集信息的成本，因此，監(jiān)控長期客戶的成本就

比監(jiān)控新客戶的成本低得多。同時，長期聯(lián)系也能使客戶受惠。一家與銀行保持長

期聯(lián)系的企業(yè)將發(fā)現(xiàn)，它們能以低利率取得貸款，因為銀行的信息監(jiān)控成本很低。

對于銀行來說，長期的客戶聯(lián)系還有另一項好處。限制性契約不能設(shè)想到所有的風(fēng)

險活動的可能，然而，如果一名借款者想同一家銀行保持長期聯(lián)系，以便其在未來

較容易地以低利率取得借款，他將主動地規(guī)避風(fēng)險活動。這樣，與客戶的長期聯(lián)

系，甚至可以使銀行防范那些未預(yù)見到的道德風(fēng)險。⑤貸款承諾。銀行可以通過

向商業(yè)客戶提供貸款承諾，來創(chuàng)造長期聯(lián)系和收集信息。所謂貸款承諾，就是銀行

同意在未來某一時期中，以某種與市場利率相關(guān)聯(lián)的利率，向企業(yè)提供某一限額之

內(nèi)的貸款承諾。大部分工商業(yè)貸款都是在貸款承諾安排下發(fā)放的。這樣做對企業(yè)的

好處，就是當(dāng)它需要貸款時便能得到。對銀行的好處則在于，貸款承諾殲創(chuàng)了一種

長期聯(lián)系，便利了它的信息收集工作。此外，提供貸款承諾，要求企業(yè)連續(xù)不斷地

提供其收入、資產(chǎn)和負(fù)債狀況、經(jīng)營活動等的信息，因此，貸款承諾安排是一種減

少銀行收集信息成本的有力手段。⑥抵押和補(bǔ)償性余額。對于貸款來說，抵押要

求是信用風(fēng)險管理的重要工具，因為抵押物弱化了逆向選擇的后果。銀行在發(fā)放工

商業(yè)貸款時，所要求的一種特殊的抵押叫做補(bǔ)償余額。在這種安排下，取得貸款的

企業(yè)必須在其銀行支票存款帳戶上保留某一最低規(guī)模的資金。例如，一家得到

1000萬元貸款的企業(yè)可能被要求在其銀行支票帳戶上至少保留100萬元的補(bǔ)償余

額。一旦企業(yè)違約，銀行可用這100萬元補(bǔ)償余額來彌補(bǔ)部分貸款損失。除了發(fā)

揮抵押功能之處，補(bǔ)償余額還將提高貸款償還的可能性，因為它有助于銀行進(jìn)行監(jiān)

控，從而使道德風(fēng)險降至最小。特別是，要求貸款者使用其在該銀行的支票帳戶，

這家銀行可以觀察企業(yè)的支付活動，由此可以得到大量有關(guān)貸款者財務(wù)狀況的信

息。例如，貸款者支票眠戶余額的持續(xù)減少，可能說明它在財務(wù)上遇到了麻煩：其

帳戶發(fā)生的變化可以說明貸款者正從事高風(fēng)險活動；或者，供應(yīng)商的變化意味著貸

款者正在從事一項新的經(jīng)營活動。對銀行來說，借款者支付過程的任何重要變化都

提供了一個信號，促其去進(jìn)行調(diào)查。所以，補(bǔ)償余額安排使得銀行能更容易地對借

款者進(jìn)行有效監(jiān)控，因而它是信用風(fēng)險管理的另一件重要工具。

知識點解析：暫無解析

21、銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險有哪些？

標(biāo)準(zhǔn)答案：在銀行經(jīng)營中，一共面臨如下兒種風(fēng)險：①信用風(fēng)險，乂稱違約風(fēng)

險。這是對銀行的存亡至關(guān)重要的風(fēng)險。主要源于兩種情況：一是存款者擠兌而銀

行沒有足夠的現(xiàn)金可以支付；另一種是貸款逾期不能歸還，出現(xiàn)呆帳、壞帳，導(dǎo)致

銀行資產(chǎn)損失。②市場風(fēng)險，又稱利率風(fēng)險。這是?種因市場利率變化引起資產(chǎn)

價格變動，或銀行業(yè)務(wù)使用的利率跟不上市場利率變化所帶來的風(fēng)險。當(dāng)市場利率

上升時，銀行持有現(xiàn)金的機(jī)會成本上長，原長期貸款由于利率相對下降蒙受損失，

同時存款資金的成本也會上升；如果不提高存款利率，將面臨存款流失。③外匯

風(fēng)險，也稱匯率風(fēng)險。這是因匯率變動而出現(xiàn)的風(fēng)險。主要又分為四種：一是買賣

風(fēng)險，源于外匯敞口頭寸在匯率變化時出現(xiàn)損失的可能性；二是交易結(jié)算風(fēng)險，源

于已定的外幣交易額在實際交割之前所面臨的風(fēng)險；三是評價風(fēng)險，是會計處理中

匯率變動帶來的損益不確定性；四是存貨風(fēng)險，指以外幣計價的庫存資產(chǎn)因匯率變

動可能貶值。④購買力風(fēng)險，乂稱通貨風(fēng)險。這是因通貨膨脹引起的貨幣貶值而

帶來的風(fēng)險。銀行作為借款者和放款者的統(tǒng)一，通脹帶來的損益可以相互抵消，但

不會完全抵消，因為存貨不會完全相等。同時，通脹導(dǎo)致實際利率下降，可能影響

銀行的資金來源。⑤佐部風(fēng)險，乂稱管理風(fēng)險。主要有：戰(zhàn)略決策失誤風(fēng)險，新

產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險、營業(yè)差錯風(fēng)險、貪污盜竊風(fēng)險，它們主要與經(jīng)營管理不當(dāng)有關(guān)。

⑥政策風(fēng)險，也稱國家風(fēng)險。國家政府的更替、政府的變更都可能導(dǎo)致銀行經(jīng)營

大環(huán)境的變化，可能直接影響到銀行的效益。在以上六種風(fēng)險中，信用風(fēng)險是時

常發(fā)生的，市場風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)波動時較明顯，外匯風(fēng)險對于浮動利率下的有大量外匯

業(yè)務(wù)的銀行尤其重要，購買力風(fēng)險體現(xiàn)在高通脹時期，管理水平低下的銀行面臨較

大的內(nèi)部風(fēng)險，而政局動蕩下的政策風(fēng)險最為重要。

知識點解析：暫無解析

22、試述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的作用。

標(biāo)準(zhǔn)答案：金融體系是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，而作為金融體系主體的商業(yè)銀

行，更是在經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著多方面的重要作用。它的主要作用有：①充當(dāng)信用中

介。充當(dāng)貨幣供應(yīng)者與貨幣需要者之間的中介，是銀行最基本的職能。一方面，它

動員集中社會上各種暫時闈置的資金，作為銀行的資金來源；另一方面，它再將集

中起來貨幣資金放貸出去，投向需要資金的企業(yè)和部門，將閑置資金轉(zhuǎn)換到生產(chǎn)用

途中。這個職能對于提高全社會的資金使用效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大作用。

②充當(dāng)支付中介。銀行可能受企業(yè)或客戶的委托，辦理貨幣與貴金屬的保管等業(yè)

務(wù)。銀行為客戶辦理非現(xiàn)金結(jié)算，對于加快資金的流通、節(jié)省貨幣流通費(fèi)用有很大

的作用。③創(chuàng)造信用流通工具。銀行能創(chuàng)造出信用工具，執(zhí)行貨幣支付手段和流

通手段職能。銀行最初創(chuàng)造的信用工具是銀行券，在中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)以

后，紙幣由中央銀行發(fā)行。而后，銀行產(chǎn)生的支票又逐步成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會最主要

的支付工具。在歐美經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家，經(jīng)濟(jì)交易約90%是以支票為支付工具的。

目前，信用卡和''電子貨幣”等新的信用支付手段，地位日益重要。④作為信用創(chuàng)

造的主體。商業(yè)銀行吸收的存款，在留足法定準(zhǔn)備金與超額準(zhǔn)備金之后，可以基于

盈利的動機(jī)，利用剩余的準(zhǔn)備金進(jìn)行貸款或投資，形成存款的增加和信用的擴(kuò)張。

由于商業(yè)銀行接受存款和提供各種金融服務(wù)的能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其他金融機(jī)構(gòu)，所以在

信用創(chuàng)造方面起著不可替代的主導(dǎo)作用。⑤提供廣泛的金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用

自身的資源、技術(shù)、信息等方面的優(yōu)勢，可以開展廣泛的金融服務(wù)，來滿足不同層

次的服務(wù)需要。例如，商業(yè)銀行開展的代轉(zhuǎn)工資、信息咨詢、電腦處理等服務(wù)都超

出了傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)范疇，既增加了自身的盈利