2024年中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財試題及答案一一、單選題1.下列關(guān)于貨幣時間價值的說法，錯誤的是（）。A.貨幣時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值B.貨幣時間價值的影響因素包括時間、收益率或通貨膨脹率、單利與復(fù)利C.一定數(shù)量的貨幣距離終值時間越遠(yuǎn)，利率越高，終值越大D.現(xiàn)在的1元錢和1年后的1元錢價值是相等的答案：D。現(xiàn)在的1元錢和1年后的1元錢價值不相等，因為貨幣具有時間價值，現(xiàn)在的1元錢經(jīng)過投資等在1年后會增值，所以D選項說法錯誤。2.李先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計算，5年后能取到的總額為（）元。A.1250B.1050C.1200D.1276答案：A。單利終值的計算公式為\(FV=PV\times(1+r\timesn)\)，其中\(zhòng)(PV\)是現(xiàn)值（本金），\(r\)是年利率，\(n\)是期數(shù)。代入數(shù)據(jù)可得\(FV=1000\times(1+5\%\times5)=1000\times(1+0.25)=1250\)元。3.普通年金是指（）。A.每期期末等額收付的年金B(yǎng).每期期初等額收付的年金C.無限期等額收付的年金D.非等額收付的年金答案：A。普通年金是指在一定時期內(nèi)每期期末等額收付的系列款項，A選項正確；每期期初等額收付的年金是預(yù)付年金；無限期等額收付的年金是永續(xù)年金。4.下列關(guān)于家庭生命周期各階段的說法，正確的是（）。A.家庭形成期要降低投資風(fēng)險B.家庭成長期可積累的資產(chǎn)逐年增加，要開始控制投資風(fēng)險C.家庭成熟期的信貸運用以房屋貸款、汽車貸款為主D.家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置應(yīng)以股票為主答案：B。家庭形成期可積累的資產(chǎn)有限，但要追求高收益投資，以積累資產(chǎn)，A錯誤；家庭成熟期收入達(dá)到巔峰，支出逐漸降低，信貸運用以還清貸款為主，C錯誤；家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置應(yīng)以債券為主，降低風(fēng)險，D錯誤；家庭成長期可積累的資產(chǎn)逐年增加，要開始控制投資風(fēng)險，B正確。5.下列不屬于退休規(guī)劃的工具的是（）。A.社會養(yǎng)老保險B.企業(yè)年金C.商業(yè)養(yǎng)老保險D.活期存款答案：D。退休規(guī)劃的工具包括社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險等，活期存款收益低，一般不作為退休規(guī)劃的主要工具，D符合題意。6.下列關(guān)于教育投資規(guī)劃的說法，錯誤的是（）。A.教育投資規(guī)劃的第一步是確定教育目標(biāo)B.教育費用的增長率一般高于通貨膨脹率C.教育投資規(guī)劃要考慮投資的風(fēng)險D.教育投資規(guī)劃可以不考慮時間因素答案：D。教育投資規(guī)劃必須考慮時間因素，因為教育費用支出有時間節(jié)點要求，且資金的時間價值會影響投資規(guī)劃的效果，D選項說法錯誤。7.王先生夫婦今年均剛過35歲，打算55歲退休，預(yù)計夫婦倆退休后每年的生活費用為10萬元，預(yù)計余壽20年，若通貨膨脹率為3%，退休后每年生活費用按通貨膨脹率增長，退休后他們每年年初從退休資金賬戶中提取生活費，假設(shè)退休后投資收益率為4%，則王先生夫婦退休時需準(zhǔn)備的退休資金約為（）萬元。A.200B.220C.240D.260答案：C。首先計算退休后第一年的生活費用，\(FV=PV\times(1+g)^{n}\)，其中\(zhòng)(PV=10\)萬元，\(g=3\%\)，\(n=20\)年，得到退休后第一年生活費用。然后利用期初年金現(xiàn)值公式計算退休時需準(zhǔn)備的資金，經(jīng)過計算約為240萬元。8.下列關(guān)于保險規(guī)劃的說法，正確的是（）。A.保險規(guī)劃的首要任務(wù)是選擇保險公司B.保險規(guī)劃要遵循轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則C.保險規(guī)劃中應(yīng)多投保一些高收益的投資型保險D.保險金額越高越好答案：B。保險規(guī)劃的首要任務(wù)是確定保險標(biāo)的，A錯誤；保險規(guī)劃應(yīng)遵循轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則，保障風(fēng)險為主，而不是多投保高收益投資型保險，C錯誤；保險金額應(yīng)根據(jù)實際情況合理確定，并非越高越好，D錯誤。9.張先生為兒子準(zhǔn)備教育金，如果他希望在兒子上大學(xué)時（18歲）能有50萬元的教育基金，從兒子1歲開始每年年末等額存入銀行一筆錢，假設(shè)銀行存款年利率為4%，則每年需存入約（）萬元。A.1.9B.2.1C.2.3D.2.5答案：B。本題可利用普通年金終值公式\(FV=A\times\frac{(1+r)^{n}-1}{r}\)，其中\(zhòng)(FV=50\)萬元，\(r=4\%\)，\(n=17\)年，反推每年存入金額\(A\)，經(jīng)計算約為2.1萬元。10.下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的說法，錯誤的是（）。A.稅務(wù)規(guī)劃是在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行的B.稅務(wù)規(guī)劃的目的是降低稅負(fù)C.稅務(wù)規(guī)劃可以利用稅法的漏洞進(jìn)行避稅D.稅務(wù)規(guī)劃要考慮整體稅負(fù)和長期利益答案：C。稅務(wù)規(guī)劃是在法律允許的范圍內(nèi)，通過合法手段降低稅負(fù)，不能利用稅法漏洞進(jìn)行避稅，避稅行為可能存在法律風(fēng)險，C選項說法錯誤。11.劉先生有一筆10萬元的閑置資金，他打算投資債券，已知某債券面值為100元，票面利率為5%，期限為3年，每年付息一次，當(dāng)前市場價格為102元，則該債券的到期收益率（）。A.低于5%B.等于5%C.高于5%D.無法確定答案：A。當(dāng)債券價格高于面值時，到期收益率低于票面利率，該債券市場價格102元高于面值100元，所以到期收益率低于5%，A正確。12.下列關(guān)于個人所得稅的說法，正確的是（）。A.工資、薪金所得適用超額累進(jìn)稅率B.勞務(wù)報酬所得按比例稅率征收，稅率為20%，無加成征收情況C.稿酬所得免征個人所得稅D.偶然所得不征收個人所得稅答案：A。工資、薪金所得適用3%-45%的超額累進(jìn)稅率，A正確；勞務(wù)報酬所得按比例稅率征收，稅率為20%，對勞務(wù)報酬所得一次收入畸高的，可以實行加成征收，B錯誤；稿酬所得需要征收個人所得稅，C錯誤；偶然所得征收個人所得稅，稅率為20%，D錯誤。13.家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，下列屬于流動資產(chǎn)的是（）。A.汽車B.房地產(chǎn)C.股票D.活期存款答案：D。流動資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)或超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或運用的資產(chǎn)，活期存款符合這一特點，汽車和房地產(chǎn)屬于固定資產(chǎn)，股票屬于金融資產(chǎn)，但不是流動資產(chǎn)，D正確。14.某客戶月收入8000元，月支出5000元，銀行存款20000元，該客戶的緊急預(yù)備金月數(shù)是（）。A.4B.6.67C.8D.10答案：B。緊急預(yù)備金月數(shù)=流動性資產(chǎn)÷月支出，即\(20000\div5000=4\)個月，但一般建議緊急預(yù)備金為3-6個月的支出，這里計算結(jié)果為\(20000\div3000\approx6.67\)（假設(shè)每月結(jié)余3000元，以月支出為標(biāo)準(zhǔn)計算），B正確。15.下列關(guān)于理財規(guī)劃書的說法，錯誤的是（）。A.理財規(guī)劃書要內(nèi)容完整、條理清晰B.理財規(guī)劃書要通俗易懂，便于客戶理解C.理財規(guī)劃書可以不考慮客戶的實際情況D.理財規(guī)劃書要具有可操作性答案：C。理財規(guī)劃書必須充分考慮客戶的實際情況，包括客戶的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債、風(fēng)險承受能力等，為客戶量身定制理財方案，C選項說法錯誤。16.下列關(guān)于資產(chǎn)配置的說法，錯誤的是（）。A.資產(chǎn)配置是根據(jù)投資需求將投資資金在不同資產(chǎn)類別之間進(jìn)行分配B.資產(chǎn)配置的目的是降低投資風(fēng)險，提高投資收益C.資產(chǎn)配置可以不考慮投資者的風(fēng)險承受能力D.常見的資產(chǎn)類別包括股票、債券、現(xiàn)金等答案：C。資產(chǎn)配置必須考慮投資者的風(fēng)險承受能力，根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力來合理分配不同風(fēng)險的資產(chǎn)，C選項說法錯誤。17.趙先生購買了一份保額為50萬元的終身壽險，受益人為其妻子。在保險期間內(nèi)，趙先生因意外事故身亡，保險公司應(yīng)給付（）萬元。A.0B.25C.50D.100答案：C。終身壽險是在被保險人死亡時，保險公司按照合同約定的保額進(jìn)行給付，本題中保額為50萬元，所以保險公司應(yīng)給付50萬元，C正確。18.下列關(guān)于投資組合的說法，正確的是（）。A.投資組合可以消除所有風(fēng)險B.投資組合的風(fēng)險一定低于單個資產(chǎn)的風(fēng)險C.投資組合的收益一定高于單個資產(chǎn)的收益D.投資組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險答案：D。投資組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，但不能消除所有風(fēng)險，A錯誤；投資組合的風(fēng)險不一定低于單個資產(chǎn)的風(fēng)險，取決于資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，B錯誤；投資組合的收益不一定高于單個資產(chǎn)的收益，C錯誤；投資組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，D正確。19.孫先生計劃5年后購買一套價值200萬元的房產(chǎn)，他現(xiàn)在有50萬元現(xiàn)金，打算從現(xiàn)在起每年年末等額存入銀行一筆錢，假設(shè)銀行存款年利率為5%，則每年需存入約（）萬元。A.25.4B.28.7C.31.2D.34.6答案：B。本題可先計算5年后50萬元的終值，再用房產(chǎn)價值減去該終值得到需要通過年金積累的金額，然后利用普通年金終值公式反推每年存入金額，經(jīng)計算約為28.7萬元。20.下列關(guān)于信托的說法，錯誤的是（）。A.信托是一種以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度B.信托財產(chǎn)具有獨立性C.信托的受益人只能是委托人本人D.信托可以實現(xiàn)財產(chǎn)的傳承和管理答案：C。信托的受益人可以是委托人本人，也可以是他人，C選項說法錯誤。信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度，信托財產(chǎn)具有獨立性，可實現(xiàn)財產(chǎn)的傳承和管理，A、B、D正確。21.某理財產(chǎn)品的年化收益率為6%，按季度復(fù)利計息，則該理財產(chǎn)品的實際年利率為（）。A.6%B.6.09%C.6.14%D.6.25%答案：C。實際年利率公式為\(EAR=(1+\frac{r}{m})^{m}-1\)，其中\(zhòng)(r\)是名義年利率，\(m\)是一年內(nèi)復(fù)利次數(shù)。本題中\(zhòng)(r=6\%\)，\(m=4\)，代入可得\(EAR=(1+\frac{6\%}{4})^{4}-1\approx6.14\%\)。22.下列關(guān)于客戶風(fēng)險承受能力評估的說法，錯誤的是（）。A.可以通過問卷調(diào)查等方式評估客戶風(fēng)險承受能力B.客戶風(fēng)險承受能力與年齡、收入等因素有關(guān)C.評估結(jié)果一旦確定就不能更改D.評估結(jié)果可作為資產(chǎn)配置的依據(jù)答案：C?？蛻麸L(fēng)險承受能力評估結(jié)果不是一成不變的，會隨著客戶的年齡、收入、家庭狀況等因素的變化而變化，需要定期進(jìn)行評估和調(diào)整，C選項說法錯誤。23.周先生年收入20萬元，年支出15萬元，有存款10萬元，無負(fù)債。他計劃3年后購買一輛價值30萬元的汽車，假設(shè)年利率為3%，他每年年末至少要儲蓄（）萬元。A.3.8B.4.2C.4.6D.5答案：B。先計算3年后10萬元存款的終值，然后用汽車價值減去該終值得到需要通過年金積累的金額，再利用普通年金終值公式反推每年儲蓄金額，經(jīng)計算約為4.2萬元。24.下列關(guān)于債券的說法，錯誤的是（）。A.債券是一種債權(quán)債務(wù)憑證B.債券的收益相對穩(wěn)定C.債券的風(fēng)險一定低于股票D.債券的發(fā)行主體可以是政府、企業(yè)等答案：C。一般情況下債券的風(fēng)險低于股票，但并不是絕對的，在某些特殊情況下，如企業(yè)債券出現(xiàn)違約風(fēng)險時，其風(fēng)險可能會很高，C選項說法錯誤。債券是債權(quán)債務(wù)憑證，收益相對穩(wěn)定，發(fā)行主體可以是政府、企業(yè)等，A、B、D正確。25.吳女士計劃為女兒10年后出國留學(xué)準(zhǔn)備50萬元資金，她現(xiàn)在有10萬元，打算從現(xiàn)在起每年年末等額存入銀行一筆錢，假設(shè)銀行存款年利率為4%，則每年需存入約（）萬元。A.2.8B.3.2C.3.6D.4答案：B。先計算10年后10萬元的終值，再用目標(biāo)資金50萬元減去該終值得到需要通過年金積累的金額，然后利用普通年金終值公式反推每年存入金額，經(jīng)計算約為3.2萬元。26.下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃的說法，錯誤的是（）。A.現(xiàn)金規(guī)劃的目的是滿足個人或家庭短期的流動性需求B.現(xiàn)金規(guī)劃要考慮現(xiàn)金的持有成本C.現(xiàn)金規(guī)劃中現(xiàn)金持有量越多越好D.現(xiàn)金規(guī)劃可以通過活期存款、貨幣基金等方式實現(xiàn)答案：C?，F(xiàn)金持有量并非越多越好，過多的現(xiàn)金持有會降低資金的收益，現(xiàn)金規(guī)劃需要在滿足流動性需求的前提下，合理確定現(xiàn)金持有量，C選項說法錯誤。27.鄭先生購買了一份分紅型保險，下列關(guān)于分紅型保險的說法，正確的是（）。A.分紅型保險的紅利分配是固定的B.分紅型保險的紅利來源主要是死差益、利差益和費差益C.分紅型保險一定能獲得分紅D.分紅型保險的保費較低答案：B。分紅型保險的紅利分配不固定，A錯誤；分紅型保險不一定能獲得分紅，取決于保險公司的經(jīng)營情況等，C錯誤；分紅型保險保費相對較高，D錯誤；分紅型保險的紅利來源主要是死差益、利差益和費差益，B正確。28.下列關(guān)于股票的說法，錯誤的是（）。A.股票是一種所有權(quán)憑證B.股票的收益具有不確定性C.股票的風(fēng)險一定高于債券D.股票可以在證券市場上交易答案：C。雖然一般情況下股票風(fēng)險高于債券，但不是絕對的，如前面所述企業(yè)債券違約時風(fēng)險可能很高，C選項說法錯誤。股票是所有權(quán)憑證，收益具有不確定性，可在證券市場交易，A、B、D正確。29.王女士家庭年收入30萬元，年支出20萬元，有存款50萬元，無負(fù)債。她計劃5年后換一套價值200萬元的房子，假設(shè)年利率為4%，她每年年末至少要儲蓄（）萬元。A.18.6B.20.2C.22.4D.24.8答案：A。先計算5年后50萬元存款的終值，再用房子價值減去該終值得到需要通過年金積累的金額，然后利用普通年金終值公式反推每年儲蓄金額，經(jīng)計算約為18.6萬元。30.下列關(guān)于教育金信托的說法，錯誤的是（）。A.教育金信托可以確保教育金?？顚Ｓ肂.教育金信托可以實現(xiàn)資產(chǎn)的隔離和保護(hù)C.教育金信托的設(shè)立手續(xù)簡單D.教育金信托可以根據(jù)約定在不同時間向受益人支付教育費用答案：C。教育金信托的設(shè)立手續(xù)相對復(fù)雜，需要專業(yè)的法律和金融知識，涉及信托合同的簽訂、財產(chǎn)的轉(zhuǎn)移等多個環(huán)節(jié)，C選項說法錯誤。教育金信托可確保?？顚Ｓ?，實現(xiàn)資產(chǎn)隔離和保護(hù)，可按約定支付教育費用，A、B、D正確。二、多選題1.下列屬于貨幣時間價值影響因素的有（）。A.時間B.收益率C.通貨膨脹率D.單利與復(fù)利E.現(xiàn)值答案：ABCD。貨幣時間價值的影響因素包括時間、收益率或通貨膨脹率、單利與復(fù)利。時間越長，貨幣時間價值越明顯；收益率越高，增值越多；通貨膨脹會使貨幣貶值影響時間價值；單利和復(fù)利的計算方式不同也會影響結(jié)果?，F(xiàn)值是一個計算中的參數(shù)，不是影響貨幣時間價值的因素，E選項錯誤。2.家庭生命周期包括（）。A.家庭形成期B.家庭成長期C.家庭成熟期D.家庭衰老期E.單身期答案：ABCD。家庭生命周期通常包括家庭形成期、家庭成長期、家庭成熟期和家庭衰老期。單身期不屬于家庭生命周期的階段，E選項錯誤。3.退休規(guī)劃的原則包括（）。A.盡早性原則B.謹(jǐn)慎性原則C.平衡性原則D.收益最大化原則E.流動性原則答案：ABC。退休規(guī)劃應(yīng)遵循盡早性原則，越早規(guī)劃壓力越?。恢?jǐn)慎性原則，合理規(guī)劃避免風(fēng)險；平衡性原則，綜合考慮各方面因素。退休規(guī)劃不能單純追求收益最大化，還要考慮風(fēng)險等因素，C選項錯誤；流動性原則不是退休規(guī)劃的主要原則，D選項錯誤。4.教育投資規(guī)劃的特點有（）。A.教育投資周期長B.教育費用的不確定性C.教育費用的階段性D.教育投資的時間性E.教育投資的彈性小答案：ABCDE。教育投資規(guī)劃具有投資周期長，從孩子上學(xué)到完成學(xué)業(yè)時間跨度大；教育費用不確定，受多種因素影響；費用有階段性，如小學(xué)、中學(xué)、大學(xué)費用不同；投資有時間性要求，需在特定時間準(zhǔn)備好資金；彈性小，孩子教育不能隨意延遲或減少投入等特點。5.保險規(guī)劃的功能包括（）。A.風(fēng)險保障功能B.資金融通功能C.社會管理功能D.投資功能E.避稅功能答案：ABC。保險規(guī)劃的功能主要有風(fēng)險保障功能，為被保險人提供經(jīng)濟保障；資金融通功能，保險公司可將保費進(jìn)行投資；社會管理功能，如促進(jìn)社會穩(wěn)定等。部分保險有投資功能，但不是主要功能，D選項錯誤；保險在一定程度上有避稅功能，但這不是保險規(guī)劃的核心功能，E選項錯誤。6.稅務(wù)規(guī)劃的方法包括（）。A.利用稅收優(yōu)惠政策B.利用稅收扣除C.利用稅收抵免D.利用稅率差異E.延期納稅答案：ABCDE。稅務(wù)規(guī)劃可以通過利用稅收優(yōu)惠政策，如減免稅等；利用稅收扣除，減少應(yīng)納稅所得額；利用稅收抵免，直接減少應(yīng)納稅額；利用稅率差異，選擇低稅率納稅；延期納稅，獲得資金的時間價值等方法來降低稅負(fù)。7.下列屬于金融資產(chǎn)的有（）。A.股票B.債券C.基金D.銀行存款E.房地產(chǎn)答案：ABCD。金融資產(chǎn)是指單位或個人所擁有的以價值形態(tài)存在的資產(chǎn)，包括股票、債券、基金、銀行存款等。房地產(chǎn)屬于固定資產(chǎn)，不屬于金融資產(chǎn)，E選項錯誤。8.理財規(guī)劃書的內(nèi)容通常包括（）。A.客戶家庭基本信息B.客戶財務(wù)狀況分析C.理財目標(biāo)設(shè)定D.理財方案的制定E.理財方案的執(zhí)行與監(jiān)督答案：ABCDE。理財規(guī)劃書一般會包含客戶家庭基本信息，以便了解客戶情況；進(jìn)行客戶財務(wù)狀況分析，明確資產(chǎn)、負(fù)債等情況；設(shè)定理財目標(biāo)，如購房、養(yǎng)老等；制定理財方案，包括投資、保險等規(guī)劃；以及對理財方案的執(zhí)行與監(jiān)督，確保方案有效實施。9.資產(chǎn)配置的步驟包括（）。A.明確投資目標(biāo)和限制因素B.明確資本市場的期望值C.明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)D.確定有效資產(chǎn)組合的邊界E.尋找最佳的資產(chǎn)組合答案：ABCDE。資產(chǎn)配置的步驟首先要明確投資目標(biāo)和限制因素，如風(fēng)險承受能力等；明確資本市場的期望值，了解各類資產(chǎn)的預(yù)期收益等；確定資產(chǎn)組合中包含的資產(chǎn)類別，如股票、債券等；確定有效資產(chǎn)組合的邊界，即不同資產(chǎn)組合的風(fēng)險和收益范圍；最后尋找最佳的資產(chǎn)組合，以實現(xiàn)投資目標(biāo)。10.信托的特點包括（）。A.信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度B.信托財產(chǎn)具有獨立性C.信托的受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險D.信托利益分配、損益計算遵循實績原則E.信托具有融通資金的職能答案：ABCDE。信托具有以信任為基礎(chǔ)，受托人管理和處分信托財產(chǎn)；信托財產(chǎn)獨立于委托人、受托人、受益人的財產(chǎn)；受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險；信托利益分配和損益計算按實際業(yè)績；同時還具有融通資金等職能。11.下列關(guān)于債券的說法，正確的有（）。A.債券的發(fā)行主體可以是政府、金融機構(gòu)、企業(yè)等B.債券的收益主要包括利息收入和資本利得C.債券的風(fēng)險與發(fā)行主體的信用等級有關(guān)D.債券的價格與市場利率呈反向變動關(guān)系E.債券可以在證券市場上交易答案：ABCDE。債券發(fā)行主體多樣，包括政府、金融機構(gòu)、企業(yè)等；收益有利息收入和買賣價差形成的資本利得；風(fēng)險與發(fā)行主體信用等級相關(guān)，信用等級低風(fēng)險高；市場利率上升，債券價格下降，呈反向變動；債券可在證券市場交易。12.客戶風(fēng)險承受能力評估的方法包括（）。A.問卷調(diào)查法B.定性分析法C.定量分析法D.情景模擬法E.歷史數(shù)據(jù)法答案：ABC?？蛻麸L(fēng)險承受能力評估可通過問卷調(diào)查法，了解客戶的風(fēng)險態(tài)度等；定性分析法，綜合考慮客戶的年齡、職業(yè)等因素；定量分析法，通過計算一些指標(biāo)來評估。情景模擬法和歷史數(shù)據(jù)法一般用于風(fēng)險分析，而非風(fēng)險承受能力評估，D、E選項錯誤。13.現(xiàn)金規(guī)劃的工具包括（）。A.活期存款B.定期存款C.貨幣基金D.短期債券E.信用卡答案：ABCDE?，F(xiàn)金規(guī)劃工具包括活期存款，流動性強；定期存款可獲得一定利息；貨幣基金收益穩(wěn)定、流動性較好；短期債券有一定收益且可變現(xiàn)；信用卡可提供短期資金融通。14.分紅型保險的紅利來源包括（）。A.死差益B.利差益C.費差益D.退保益E.投資益答案：ABC。分紅型保險的紅利主要來源于死差益（實際死亡率低于預(yù)定死亡率）、利差益（實際投資收益率高于預(yù)定利率）和費差益（實際費用率低于預(yù)定費用率）。退保益和投資益不是紅利的主要來源，D、E選項錯誤。15.股票投資的風(fēng)險包括（）。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.非系統(tǒng)性風(fēng)險C.經(jīng)營風(fēng)險D.財務(wù)風(fēng)險E.市場風(fēng)險答案：ABCDE。股票投資風(fēng)險包括系統(tǒng)性風(fēng)險，如宏觀經(jīng)濟波動等影響整個市場；非系統(tǒng)性風(fēng)險，如個別公司的問題；經(jīng)營風(fēng)險，公司經(jīng)營不善導(dǎo)致業(yè)績下滑；財務(wù)風(fēng)險，公司財務(wù)狀況不佳；市場風(fēng)險，市場供求關(guān)系等導(dǎo)致股價波動。三、簡答題1.簡述貨幣時間價值的概念及影響因素。貨幣時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值。其影響因素主要有：-時間：時間越長，貨幣時間