商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題與對(duì)策研究—以S支行為例摘要：作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展助推器，銀行也是非常值得關(guān)注的一個(gè)領(lǐng)域。其中商業(yè)銀行是金融業(yè)發(fā)展的不可或缺的力量?，F(xiàn)階段，中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展速度快，規(guī)模不斷累積，收入水準(zhǔn)也有了快速提升，但是有不少商業(yè)銀行缺少內(nèi)部控制體系建設(shè)的意識(shí)，往往內(nèi)部控制體系處于空白狀態(tài)，并且今天的市場(chǎng)對(duì)上市企業(yè)內(nèi)部控制的要求更加嚴(yán)格。文章以中國(guó)銀行邳州支行為例，對(duì)中國(guó)銀行邳州支行商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并針對(duì)存在的貸款審查機(jī)制、事件危機(jī)監(jiān)督預(yù)防、信息溝通不暢、人力資源管理不符合業(yè)務(wù)拓展、等問(wèn)題，提出相應(yīng)的發(fā)展對(duì)策，包括：營(yíng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境、健全內(nèi)部制度體系、完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、加強(qiáng)信息溝通平臺(tái)等，希望對(duì)商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制，有效規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)提供了有意的探討和規(guī)劃。從而使我國(guó)金融行業(yè)能夠獲得健康的進(jìn)步。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；內(nèi)部控制；金融風(fēng)險(xiǎn)目錄TOC\o"1-3"\h\u18755前言 前言內(nèi)部控制是一種為合理保證實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的效果和效率，財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性極符合法律和規(guī)章制度三大目標(biāo)的程序。以下通過(guò)本人對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出解決問(wèn)題的對(duì)策。隨著時(shí)間的增長(zhǎng)，現(xiàn)在市場(chǎng)上的爭(zhēng)奪更加慘烈，這也推動(dòng)了銀行業(yè)的發(fā)展，為了能夠在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)取到更多的市場(chǎng)份額，從商業(yè)銀行自身出發(fā)，必須提高銀行自己的基礎(chǔ)，為了提升商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，建立高效高質(zhì)的內(nèi)部控制體系是尤其重要的一步。第一章緒論1.1研究背景及意義1.1.1研究背景隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，計(jì)算機(jī)技術(shù)的普及和成熟，金融業(yè)在過(guò)去的半個(gè)世紀(jì)里得到了快速的發(fā)展，并取得了巨大的成就，金融產(chǎn)品的種類也在日益豐富，金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出一片繁榮景象。隨著金融體系的迅速變化，經(jīng)營(yíng)危機(jī)日益增多，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的各種危機(jī)日益復(fù)雜化。商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)就是經(jīng)營(yíng)貨幣和衍生產(chǎn)品，這涉及大量的資金流動(dòng)，任何一個(gè)不可控的風(fēng)險(xiǎn)都有可能影響到銀行未來(lái)的利潤(rùn)和損失。中國(guó)大多數(shù)的商業(yè)銀行都已相繼建立起了內(nèi)部控制制度，并在不斷地改進(jìn)和優(yōu)化，以達(dá)到最大限度地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。本文通過(guò)對(duì)近幾年來(lái)的幾起商業(yè)銀行的金融案例的分析，發(fā)現(xiàn)目前我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控體系還處于較低水平，中國(guó)的金融市場(chǎng)環(huán)境還有待完善，金融體制改革還有待完善，同時(shí)由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行自身發(fā)展的種種弊端，如戰(zhàn)略定位模糊、管理結(jié)構(gòu)欠佳、金融人才缺乏等問(wèn)題，使得我國(guó)的商業(yè)銀行在金融競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，很容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患，需要?jiǎng)?chuàng)新管理體制、健全現(xiàn)代公司制度、完善內(nèi)部控制機(jī)制。因此，目前銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急是如何加強(qiáng)內(nèi)部控制。本文首先選擇中國(guó)銀行邳州支行作為研究對(duì)象，并結(jié)合國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀的內(nèi)部控制理論，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度進(jìn)行了深入的剖析，為我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度建設(shè)提供了借鑒，進(jìn)而推動(dòng)整個(gè)中國(guó)銀行業(yè)的平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展。1.1.2研究意義作為金融體系中的關(guān)鍵內(nèi)容，商業(yè)銀行也是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵。中國(guó)在全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中，金融開(kāi)放程度也在逐步提升。銀行的風(fēng)險(xiǎn)很大，其內(nèi)部會(huì)計(jì)信息的有效性和可靠性依賴于其內(nèi)部控制體系的建立，而內(nèi)控體系的建立又有助于提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。從目前商業(yè)銀行的上市情況來(lái)看，商業(yè)銀行的治理已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)新的階段，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制是一種非常有效的預(yù)防措施，同時(shí)也是商業(yè)銀行擴(kuò)大影響力、維持其長(zhǎng)期發(fā)展的重要因素。內(nèi)控是現(xiàn)代企業(yè)治理的核心，健全有效的內(nèi)部控制體系是防范金融危機(jī)的第一道防線，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)就顯得尤為重要。國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的建立，不僅關(guān)系到國(guó)內(nèi)金融的穩(wěn)定發(fā)展，也關(guān)系到國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政治安全。本文的研究對(duì)于完善和健全我國(guó)銀行業(yè)的內(nèi)部控制體系具有積極的意義，有助于提高我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有利于迎接全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融開(kāi)放的挑戰(zhàn)，并對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。1.2研究現(xiàn)狀及方法1.2.1研究現(xiàn)狀鄒佳奇指出，商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的核心在于它的內(nèi)控有效性和內(nèi)控體系是否完善，它從內(nèi)控背景、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、數(shù)據(jù)交流等五個(gè)方面進(jìn)行了細(xì)致的分析，并提出了相應(yīng)的對(duì)策；張俠（2014）《如何加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》一文中提出，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度就是針對(duì)自身的危機(jī)采取的一系列措施，同時(shí)也提出了目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于市場(chǎng)的擴(kuò)張，最重要的是，內(nèi)部監(jiān)管和審計(jì)的力度不夠，所以必須從內(nèi)部監(jiān)管和審查的角度來(lái)進(jìn)行。常玉分析了近年來(lái)銀行業(yè)中存在的虛假抵押、內(nèi)部職工勾結(jié)外部犯罪等違規(guī)行為，認(rèn)為這與銀行內(nèi)部治理的薄弱有很大關(guān)系，因此，應(yīng)引起銀行的高度重視，正確認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，是銀行能否成功發(fā)展的關(guān)鍵；羅恩東在自己的研究中，對(duì)操作危機(jī)的控制和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制進(jìn)行了分析，認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)行靈活的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，并在實(shí)踐中不斷地調(diào)整和完善內(nèi)部控制，多管齊下，提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的有效性，減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高銀行的運(yùn)行和監(jiān)督效率；丁群和林麗萍（2014）在風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)和內(nèi)部管控的基礎(chǔ)上，建立了商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)管控評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系，并通過(guò)層次分析法、灰色相關(guān)法等理論構(gòu)建了內(nèi)控評(píng)價(jià)模型，對(duì)健全商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)管控評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系具有重要的借鑒意義。1.2.2研究方法文獻(xiàn)研究法。對(duì)研究方向進(jìn)行資料收集與分析。主要通過(guò)在網(wǎng)上、圖書館等收集整理銀行內(nèi)部控制的有關(guān)研究資料，并仔細(xì)整理閱讀，為研究定下方向，做前期理論準(zhǔn)備；并參考國(guó)內(nèi)外學(xué)者的相關(guān)研究成果，初步確定研究的方向與框架，再結(jié)合自身的理解與掌握的知識(shí)進(jìn)行論文的撰寫。2.歸納分析法。通過(guò)對(duì)大量資料的分析、綜合、歸納中，提出自己的一套觀點(diǎn)，列出屬于自己的一套研究提綱，便于在寫作過(guò)程中條理清晰。第二章商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論概述2.1內(nèi)部控制概念及本質(zhì)在內(nèi)部控制的內(nèi)涵方面，各國(guó)的實(shí)際情況和監(jiān)管制度的差異使得各國(guó)對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在著很大的分歧，至今尚未形成一個(gè)完整的概念。從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，國(guó)外的學(xué)者們都認(rèn)為，內(nèi)部控制是由董事會(huì)、管理層和各部門的員工共同完成的，而內(nèi)控則是為了保證企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率，保證財(cái)務(wù)信息的可靠性，以及對(duì)法律制度的遵守。內(nèi)部控制是會(huì)計(jì)領(lǐng)域中的一個(gè)重要概念，即：企業(yè)運(yùn)行監(jiān)督機(jī)構(gòu)以維護(hù)財(cái)務(wù)、確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和可靠性為基礎(chǔ)，通過(guò)調(diào)節(jié)、審查和約束經(jīng)營(yíng)行為來(lái)形成對(duì)內(nèi)監(jiān)督的制度，是一種自我監(jiān)控系統(tǒng)，并隨著監(jiān)管目標(biāo)的達(dá)成而誕生。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中，我們充分考慮到當(dāng)前的金融環(huán)境和銀行業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)此做出了相應(yīng)的解釋：“銀行在建立和遵循一系列規(guī)則、流程和策略的基礎(chǔ)上，采取事前預(yù)防、事前監(jiān)控和事后跟蹤改善的機(jī)制”，它具有動(dòng)態(tài)化特征，并且也反映出風(fēng)險(xiǎn)防范是商業(yè)銀行內(nèi)控的關(guān)鍵。圖2-1內(nèi)部控制要素2.2商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)理論2.2.1金融風(fēng)險(xiǎn)概念金融風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)共8種風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在從事金融活動(dòng)中，因某些因素發(fā)生意外的變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。2.2.2金融風(fēng)險(xiǎn)分類《辦法》明確，金融資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度分為五類，分別為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類，后三類合稱不良資產(chǎn)。2.2.3金融風(fēng)險(xiǎn)管理金融風(fēng)險(xiǎn)管理就是營(yíng)利性組織和非營(yíng)利性組織衡量和控制風(fēng)險(xiǎn)及回報(bào)之間的得失。金融風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)詞匯是金融語(yǔ)言的核心。隨著金融一體化和經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜化和多樣化，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性愈加突出。金融風(fēng)險(xiǎn)管理包括對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量和控制。由于金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融乃至國(guó)家安全的消極影響，目前在國(guó)際上，許多大型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和組織、各國(guó)政府及金融監(jiān)管部門都在積極尋求金融風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和方法，以對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、精確度量和嚴(yán)格控制。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)越來(lái)越依賴于金融業(yè)的情形下，金融風(fēng)險(xiǎn)管理也就成為工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，同時(shí)成為廣大學(xué)術(shù)界，包括數(shù)學(xué)界，信息科學(xué)界、金融理論界和實(shí)務(wù)界共同研究和關(guān)注的重要課題之一。2.3商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制理論2.3.1金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的發(fā)展階段回顧中國(guó)商業(yè)銀行金融行業(yè)的發(fā)展史，風(fēng)險(xiǎn)控制大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。金融風(fēng)控起步階段即1.0版：?jiǎn)我汇y行評(píng)估。上世紀(jì)八十年代到本世紀(jì)前幾年，這個(gè)時(shí)期，社會(huì)融資主體以商業(yè)銀行為主，金融風(fēng)控也主要以商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式為主。這一時(shí)期，銀行放貸一般遵循貸款“三查”制度，“三查”是指貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。銀行根據(jù)監(jiān)管部門要求，貸前調(diào)查要重點(diǎn)抓貸款信息資料真實(shí)性管理。要對(duì)借款人有關(guān)資料進(jìn)行收集、整理、歸納、分析和判斷，關(guān)鍵是要通過(guò)行之成效的途徑和方法驗(yàn)證借款人有關(guān)信息資料的真實(shí)性，以增強(qiáng)貸款審查決策的有效性。貸時(shí)審查要重點(diǎn)抓風(fēng)險(xiǎn)量化預(yù)防控制管理。要以風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)方式量化每項(xiàng)內(nèi)容對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，論證貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)隱患程度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度判斷掌握是否同意發(fā)放貸款，選用適當(dāng)?shù)馁J款方式，使貸款決策從定性分析轉(zhuǎn)向定量分析，以增強(qiáng)貸款決策的科學(xué)合理性。貸后檢查要重點(diǎn)抓貸款風(fēng)險(xiǎn)生長(zhǎng)的預(yù)警和處置管理。這一時(shí)期，一般都是單個(gè)銀行憑借自己掌握的信息對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)定，對(duì)于企業(yè)在其他銀行貸款信息、企業(yè)訴訟等全面信息掌握不全面，企業(yè)用虛假報(bào)表騙貸現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。金融風(fēng)控第一次革命性變革即2.0版：央行征信系統(tǒng)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)。金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制第一次具有劃時(shí)代革命性變革是，中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)2006年7月份實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)查詢。中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)包括企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。目前，央行征信系統(tǒng)基本涵蓋了所有的單位和個(gè)人，央行征信系統(tǒng)收集了所有的企業(yè)和個(gè)人信貸情況（包括個(gè)人信用卡違約等）、對(duì)外擔(dān)保和案件訴訟等全面的信息，起初是對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)放，后來(lái)對(duì)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)放，現(xiàn)在，也對(duì)部分互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)——如金融科技公司開(kāi)放。企業(yè)和個(gè)人信用信息通過(guò)央行征信系統(tǒng)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)后，極大便利了銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)需要借款（融資）方信用狀況進(jìn)行全面查詢和調(diào)查，避免了之前金融機(jī)構(gòu)只有本銀行（或其他金融機(jī)構(gòu)）單一掌握借款（融資）方金融信息，可以提前避免信息不全面帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)。雖然，實(shí)現(xiàn)了全國(guó)征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，解決了單一金融機(jī)構(gòu)信息不對(duì)稱問(wèn)題，但是，這些數(shù)據(jù)依然是靜態(tài)的，有些信息還存在更新緩慢，比如信用卡逾期，即便持卡人及時(shí)還款，依然被扣分，影響個(gè)人信用積分等。另外，央行征信系統(tǒng)并不能解決貸款（融資）后風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題及反映民間借貸情況。金融風(fēng)險(xiǎn)第二次革命性變革即3.0版：人工智能。近幾年，人工智能被逐步地全面運(yùn)用到金融風(fēng)險(xiǎn)控制中來(lái)，僅以銀行為例，無(wú)論是貸前調(diào)查、貸時(shí)審查還是貸后檢查，在人工智能全面介入后，革命性的提升了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制能力。貸前調(diào)查。測(cè)試過(guò)把身份證正反面拍照后由系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)識(shí)別，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)視頻完成搖頭和眨眼等人臉識(shí)別的操作，就可以在家實(shí)現(xiàn)開(kāi)設(shè)銀行賬戶和辦理貸款業(yè)務(wù)了。貸時(shí)審查。很多時(shí)候，央行征信系統(tǒng)存在更新周期長(zhǎng)等問(wèn)題；商業(yè)銀行按照傳統(tǒng)信貸審查方式不能放款的企業(yè)和個(gè)人、通過(guò)結(jié)合動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)和多維風(fēng)控模型審查后可能就符合了放貸標(biāo)準(zhǔn)。從而在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，進(jìn)一步拓展了信貸業(yè)務(wù)。貸后檢查。1.輿情監(jiān)測(cè)，綜合分析。系統(tǒng)可以幫金融機(jī)構(gòu)去判斷一個(gè)已經(jīng)在獲得貸款后的企業(yè)貸款生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等狀況，有沒(méi)有發(fā)生一些突變。可以通過(guò)強(qiáng)大的搜索功能并進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，比如，是不是在某一段時(shí)間內(nèi)有很多人都在查尋貸款企業(yè)的老板欠薪，集團(tuán)創(chuàng)始人內(nèi)訌、創(chuàng)始人外逃傳聞等信息。并輔以公開(kāi)的司法訴訟和企業(yè)變更信息，通過(guò)人工智能對(duì)多維因子進(jìn)行分析判斷，得出是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，并在第一時(shí)間及時(shí)提示使用者、提前一步幫銀行進(jìn)行信貸資產(chǎn)保全。2.場(chǎng)景監(jiān)控，提前預(yù)警。比如對(duì)貸款企業(yè)車輛進(jìn)出情況的分析，當(dāng)貸款企業(yè)長(zhǎng)期既無(wú)原材料進(jìn)廠、又無(wú)成品出廠，我們需要警惕該企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否可能出現(xiàn)了問(wèn)題。3.利用現(xiàn)有的新型征信系統(tǒng)，如：芝麻分等輔助審批貸款人信用。2.3.2金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的意義作用（1）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)“防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)”是我國(guó)一直倡導(dǎo)的重要政策，在風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中，金融行業(yè)無(wú)疑是風(fēng)險(xiǎn)較高的行業(yè)之一，如何有效防范及化解風(fēng)險(xiǎn)，平穩(wěn)持續(xù)增長(zhǎng)是金融投資企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，即通過(guò)加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制，推動(dòng)金融投資企業(yè)完善并優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確保金融投資企業(yè)將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，金融投資企業(yè)利用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，抵御內(nèi)部及外部市場(chǎng)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)，確保金融投資企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。（2）成企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)大多數(shù)企業(yè)的成立目標(biāo)就是盈利，在追求利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，不同階段戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成是企業(yè)階段性的發(fā)展成果。金融投資企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的有效達(dá)成，離不開(kāi)穩(wěn)定良好的經(jīng)營(yíng)，而這其中利用內(nèi)部控制規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵性問(wèn)題，金融投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)良好，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，那么戰(zhàn)略目標(biāo)也能夠快速達(dá)成，而一旦金融投資企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，隨時(shí)都處在“爆雷”的境地，戰(zhàn)略目標(biāo)勢(shì)必?zé)o法達(dá)成，那么金融投資企業(yè)發(fā)展也必然受阻，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。（3）為管理層提供合理決策依據(jù)在金融投資企業(yè)中，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的把控有著很多方法，主要可分為兩類，即定量分析和定性分析，定性分析主要是根據(jù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及以往慣例，根據(jù)分析師的經(jīng)驗(yàn)來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判定，在判定過(guò)程中有著較強(qiáng)的主觀性。定量分析則是通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)、外部市場(chǎng)數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，通過(guò)數(shù)據(jù)式的量化指標(biāo)來(lái)判定風(fēng)險(xiǎn)，避免人為因素的干擾，為金融投資企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層提供合理的決策依據(jù)。

第三章中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制現(xiàn)狀3.1中國(guó)銀行邳州支行簡(jiǎn)介邳州分行（簡(jiǎn)稱邳州分行）于一九九○年十二月十七日在邳州市解放東路設(shè)立，法人代表張同學(xué)。經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包括辦理人民幣存款、貸款、提現(xiàn)、代理、銷售政府債券；代理客戶的收款和支付；辦理外匯及外幣相關(guān)業(yè)務(wù)；滿足總行經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等。3.2中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制現(xiàn)狀3.2.1中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制環(huán)境及制度本文通過(guò)對(duì)邳州分行目標(biāo)設(shè)置、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制活動(dòng)和人員數(shù)據(jù)等方面的數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，并對(duì)其在邳州分行的工作人員的年齡和學(xué)歷進(jìn)行了分析。圖3-1中國(guó)銀行邳州支行成員年齡構(gòu)成比例圖3-2中國(guó)銀行邳州支行員工學(xué)歷分布情況圖3-1、3-2分別顯示了邳州分行職工的年齡和學(xué)歷分布。其中，50歲以上的雇員占27%，大專及以下學(xué)歷的雇員占60%。邳州分行是業(yè)內(nèi)年輕的一支隊(duì)伍，更看重年輕人的活力，因此對(duì)職工的學(xué)歷要求較低，這雖然展現(xiàn)了創(chuàng)新理念，可是當(dāng)中所存在的潛在威脅也不容忽視。除此之外，中國(guó)銀行邳州支行所建設(shè)的內(nèi)控體系要想發(fā)揮實(shí)效，就必須重視其結(jié)構(gòu)與內(nèi)容，同時(shí)還要注重實(shí)施的有效性。在對(duì)邳州分行經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的具體資料進(jìn)行分析時(shí)，目前最突出的問(wèn)題是：對(duì)市場(chǎng)拓展與增長(zhǎng)速度的關(guān)注過(guò)于集中。同時(shí)，中國(guó)銀行邳州支行不少崗位與職工間出現(xiàn)不匹配的現(xiàn)象，也就是職工能力并不能勝任崗位需要，還有部分職工長(zhǎng)年累月沒(méi)有得到職位變動(dòng)，這都將阻礙職工的個(gè)人發(fā)展。3.2.2中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系邳州分行設(shè)立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，對(duì)涉及重大項(xiàng)目、資金、貸款、業(yè)務(wù)、事項(xiàng)的風(fēng)控審核，并對(duì)其進(jìn)行審核，但由于員工的專業(yè)技能還沒(méi)有更新，管理內(nèi)容不夠全面，人員分工不清，風(fēng)險(xiǎn)管理工作也不嚴(yán)謹(jǐn)，比如在制訂了詳細(xì)的債務(wù)回收政策后，沒(méi)有采取具體的措施；該部門也未對(duì)具體的危險(xiǎn)狀況進(jìn)行詳盡的分析。當(dāng)放款和拆借的次數(shù)越多，高風(fēng)險(xiǎn)因素的數(shù)目就越多，從而影響銀行的健康發(fā)展。3.2.3中國(guó)銀行邳州支行的監(jiān)督機(jī)制中國(guó)銀行邳州支行盡管設(shè)有監(jiān)事會(huì)，可是服務(wù)效率不高，甚至出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)完成工作后，又有審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充的情況，其實(shí)踐與檢驗(yàn)均有不足之處，主要有：中國(guó)銀行邳州分行經(jīng)理缺乏戰(zhàn)略眼光，因此，審計(jì)工作很難取得應(yīng)有的效果。某些審計(jì)人員與其審計(jì)對(duì)象私下里有利益關(guān)系，難以進(jìn)行客觀評(píng)估。審計(jì)業(yè)務(wù)僅注重于表象，無(wú)法真正反映出其內(nèi)在關(guān)聯(lián)。3.2.4中國(guó)銀行邳州支行信息溝通體系邳州分行的溝通機(jī)制不健全、不合理，從而造成了銀行高層銷售與職能部門之間的會(huì)計(jì)、內(nèi)部審計(jì)等信息不能有效地傳達(dá)，導(dǎo)致信息傳遞的缺失；此外，為了外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作的有效開(kāi)展，銀行往往會(huì)通過(guò)財(cái)務(wù)信息修改來(lái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、負(fù)債及資本的虛假增加，進(jìn)而形成商業(yè)銀行規(guī)模擴(kuò)大的假象。信息的傳播由上而下，在層層傳遞的過(guò)程中不可避免地會(huì)受到主觀和客觀的影響，進(jìn)而給人以信息偏見(jiàn)且實(shí)施難度大的錯(cuò)覺(jué)，種種在信息傳遞與管理中存在的偏差都影響了問(wèn)題解決的速度。

第四章中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題在金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管和監(jiān)管的同時(shí)，中國(guó)銀行也在不斷地吸取國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，但長(zhǎng)期以來(lái)受到企業(yè)文化和傳統(tǒng)思想的影響，以及員工素質(zhì)的高低，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)大量增加，嚴(yán)重影響了金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。綜上所述，邳州分行的金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問(wèn)題有：4.1人力資源管理不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展隨著銀行同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，各大銀行紛紛展開(kāi)對(duì)客戶的爭(zhēng)奪，使得商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到了人才的重要性，但由于企業(yè)內(nèi)部嵌套和人員眾多，使得邳州分行的業(yè)務(wù)發(fā)展出現(xiàn)了一定的困難，其原因有：（1）員工的訓(xùn)練水平低；邳州分行缺少高層次的培訓(xùn)，低學(xué)歷人員，低學(xué)歷，低技能人才，是影響邳州分行發(fā)展的最大障礙。（2）人員配置不合理。與區(qū)域內(nèi)其它分行相比，邳州分行的資源配置存在著明顯的差距。中國(guó)銀行邳州支行在未來(lái)的發(fā)展中要積極調(diào)整人力資源結(jié)構(gòu)，按崗按需分配員工，實(shí)現(xiàn)人員的高效配置。（3）訓(xùn)練體系有缺陷。邳州分行舉辦的培訓(xùn)項(xiàng)目，具有一定的針對(duì)性和可操作性，它根據(jù)職工職能及學(xué)歷進(jìn)行了劃分，包括現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)與網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)兩種方式。中國(guó)銀行邳州支行已十分熟悉培訓(xùn)且小有成就，可還是存在諸如培訓(xùn)渠道窄等問(wèn)題；中國(guó)銀行邳州支行尚未建立培訓(xùn)后的評(píng)估機(jī)制，培訓(xùn)效果究竟如何就無(wú)從得知；除此之外還存在資本成本上的約束，譬如培訓(xùn)內(nèi)容單一，培訓(xùn)價(jià)值無(wú)法凸顯。4.2貸款審核制度不完善目前，邳州分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題最為突出，而信貸風(fēng)險(xiǎn)又是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源。而邳州分行在信貸業(yè)務(wù)中，由于缺乏有效的審核程序，對(duì)信貸行為的關(guān)注不夠，缺乏預(yù)防和反應(yīng)措施，使其信用風(fēng)險(xiǎn)大幅上升。（1）貸款前評(píng)估階段.當(dāng)申請(qǐng)人從事貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行職員無(wú)法獲得有關(guān)其經(jīng)濟(jì)收入和社會(huì)關(guān)系的重要資料，從而導(dǎo)致申請(qǐng)人的信用情況及貸款風(fēng)險(xiǎn)得不到準(zhǔn)確評(píng)估；再加之銀行職工難以深入了解信貸公司的現(xiàn)狀與發(fā)展前景，因此，無(wú)法對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性進(jìn)行確認(rèn)。（2）缺少有關(guān)的信貸資料。邳州中國(guó)銀行分行的信用公司資料僅保留了一份資產(chǎn)負(fù)債表，不會(huì)嚴(yán)格分析數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)及申請(qǐng)人的資金用途及償貸能力的高低，至于擔(dān)保人的信用度也無(wú)法評(píng)估。甚至還存在部分員工為了工作任務(wù)的完成或個(gè)人利益的達(dá)成，向貸款方打開(kāi)“方便之門”，這種利益關(guān)系反而會(huì)增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。（3）信用擔(dān)保體系效果不佳。部分支行是根據(jù)貸款人的自述來(lái)進(jìn)行判斷的，銀行職工在擔(dān)保人信息提供上也較為簡(jiǎn)單，缺乏信用依據(jù)與詳細(xì)資料的貸款影響了貸款管理工作的開(kāi)展。如果信貸資料與貸款條款不符，無(wú)法獲得批準(zhǔn)，則銀行職員出于某種理由利用職權(quán)對(duì)其進(jìn)行更改，從而產(chǎn)生了虛假的信貸信息。并且，長(zhǎng)信貸程序復(fù)雜、周期長(zhǎng)，管理成本高，因此也會(huì)造成潛在客戶的流失與貸款風(fēng)險(xiǎn)的增加。4.3案件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督預(yù)防不到位防范案件風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管不力表現(xiàn)為：（1）不適用人員管理系統(tǒng)。邳州分行在進(jìn)行人事重組的過(guò)程中，忽略了職工心態(tài)變化，職工沒(méi)有站在企業(yè)角度深思遠(yuǎn)慮，忽視風(fēng)險(xiǎn)存在，妄自菲薄，不承認(rèn)個(gè)人價(jià)值，而且企業(yè)人文關(guān)懷缺失，職工難以獲得歸屬感，由此，邳州分行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大。（2）基層管理者評(píng)價(jià)機(jī)制不完善；盡管邳州分行引進(jìn)了自下而上的員工考評(píng)制度，但是在實(shí)施過(guò)程中缺少相應(yīng)的監(jiān)管，要使其發(fā)揮出最大的作用是不現(xiàn)實(shí)的。（3）沒(méi)有對(duì)違反規(guī)定的懲罰機(jī)制。邳州分行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系運(yùn)行欠佳，一旦發(fā)生員工違紀(jì)行為，應(yīng)給予相應(yīng)的懲罰，并對(duì)違規(guī)人員給予警示。一般情況下，員工違反規(guī)定，都會(huì)被主管訓(xùn)斥一頓，然后扣除相應(yīng)的工資，并沒(méi)有太多的處罰。4.4信息溝通不暢邳州分行的信息交流存在著以下問(wèn)題：（1）內(nèi)部交流；銀行內(nèi)部溝通機(jī)制不健全，基層員工往往是“無(wú)腦”的，管理者的決策工作基本沒(méi)有根據(jù)。因此，企業(yè)要強(qiáng)化管理，加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部交流。（2）對(duì)外交流。近年來(lái)，中國(guó)銀行邳州分行一直重視維護(hù)客戶關(guān)系和客戶信息交流。與顧客的交流重點(diǎn)是目前銀行的狀況和變化，大多數(shù)職工對(duì)于客戶的內(nèi)心想法及需求都一無(wú)所知，更不會(huì)耗費(fèi)時(shí)間與精力去深入了解，客戶流失也成為了必然趨勢(shì)。（3）披露。中國(guó)銀行邳州支行往往會(huì)按照國(guó)家規(guī)定來(lái)展開(kāi)信息披露工作，但由于對(duì)客戶所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度的披露不夠充分，所以必須要注意對(duì)其信息的要求，如果不能及時(shí)、充分地披露風(fēng)險(xiǎn)，使其無(wú)法理解和接受，長(zhǎng)期來(lái)看，將會(huì)失去一部分顧客。第五章中國(guó)銀行邳州支行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問(wèn)題的對(duì)策針對(duì)邳州分行存在的金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制與監(jiān)督缺陷，建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系已是當(dāng)務(wù)之急，如何強(qiáng)化和改進(jìn)邳州分行的金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度？本文根據(jù)邳州分行的具體情況，提出了改進(jìn)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的措施：5.1構(gòu)建完善的金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制環(huán)境5.1.1引入戰(zhàn)略投資者，完善公司治理架構(gòu)當(dāng)前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革已經(jīng)進(jìn)入了“攻堅(jiān)克難”的深度階段。邳州分行可以利用自身的金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制來(lái)吸引具有一定實(shí)力的戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)共贏。首先，就投資吸引力而言，銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)與企業(yè)發(fā)展的需要是相適應(yīng)的；其次，銀行也應(yīng)當(dāng)明確未來(lái)發(fā)展方向和具體發(fā)展需求，要明晰內(nèi)部權(quán)責(zé)，確保權(quán)利公開(kāi)平穩(wěn)運(yùn)行；再次，銀行也需要遵守相關(guān)法規(guī)條例，特別是要求董事會(huì)堅(jiān)決適用相關(guān)條例和法規(guī)；最后，高管應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提供關(guān)鍵信息和恰當(dāng)措施，要特別關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)行，從而確保其發(fā)揮作用?？偟膩?lái)說(shuō)，中國(guó)銀行邳州支行的內(nèi)部成員也要成為金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制構(gòu)成的一部分，從而確保金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制的作用發(fā)揮。5.1.2提高經(jīng)營(yíng)管理水平銀行因內(nèi)外部環(huán)境的影響，導(dǎo)致行業(yè)形勢(shì)復(fù)雜、自身潛在風(fēng)險(xiǎn)眾多，所以更需要高能力高素養(yǎng)的管理者。作為一名經(jīng)理，他必須具備更高的職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并且對(duì)自己的工作非常的認(rèn)真，因此，他必須具備這種工作態(tài)度，將自己的工作品質(zhì)和技術(shù)提高到一個(gè)新的高度。進(jìn)而推動(dòng)銀行發(fā)展；相反，管理人員道德素養(yǎng)不高，眼界狹窄，過(guò)度追求經(jīng)濟(jì)效益，模糊職工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，到時(shí)候，就會(huì)成為銀行的絆腳石。5.1.3加強(qiáng)人力資源戰(zhàn)略管理強(qiáng)化人力資源的策略管理，主要包括：（1）對(duì)人力資本需要進(jìn)行清晰界定。根據(jù)銀行的發(fā)展需要，對(duì)銀行的人員進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，以保證其員工的能力與銀行的需要相適應(yīng)，并在一定程度上對(duì)其進(jìn)行考核，以確定最佳的人力配置。（2）將實(shí)際發(fā)展水平作為人力資本明確的依據(jù)。就當(dāng)下的實(shí)際情況而言，中國(guó)銀行邳州支行應(yīng)當(dāng)制定與重大項(xiàng)目發(fā)展需求一致的職工培養(yǎng)計(jì)劃，同時(shí)還要有針對(duì)性地制定職工培訓(xùn)計(jì)劃。除此之外，銀行還應(yīng)當(dāng)注重采取職工激勵(lì)體制，促進(jìn)職工自身發(fā)展。（3）建立健全的人才儲(chǔ)備制度。由于中國(guó)銀行邳州分行在工作崗位上的變動(dòng)，將會(huì)導(dǎo)致大量的人才流失，因此，在邳州分行設(shè)立人才庫(kù)將會(huì)起到積極的促進(jìn)作用。由于個(gè)體的不同，在人員的工作安排上要顧及到人力資源部和其它部門的利益。而且，必須與邳州分行的實(shí)際需求相協(xié)調(diào)，設(shè)置科學(xué)合理的過(guò)濾指標(biāo)，從而構(gòu)建高素養(yǎng)、責(zé)任感強(qiáng)的人才儲(chǔ)備庫(kù)。5.2完善制度體系建設(shè)中國(guó)銀行邳州支行內(nèi)控機(jī)制的落實(shí)，通過(guò)對(duì)員工行為、工作實(shí)踐和活動(dòng)實(shí)施的約束，可以減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在治理手段的內(nèi)容和層次方面，邳州分行還需進(jìn)一步完善，否則將會(huì)是制約其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要原因。完善我國(guó)的體制，可以從以下幾個(gè)方面著手。5.2.1確?？傮w滲透性確保有關(guān)規(guī)范能夠補(bǔ)償總體滲透性，采用單一信用和分級(jí)審批制度，合理的管理體制應(yīng)基于各種資產(chǎn)和負(fù)債的理論，經(jīng)過(guò)不斷的改進(jìn)和實(shí)踐的積累。5.2.2建立運(yùn)行機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)控體系為適應(yīng)不斷變化的需要，尤其是在業(yè)務(wù)需要方面，必須通過(guò)長(zhǎng)期、科學(xué)和標(biāo)準(zhǔn)的工作，建立一個(gè)高效、健全的運(yùn)行機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)控體系，規(guī)范整個(gè)流程。5.2.3建立健全的金融評(píng)估與監(jiān)督制度當(dāng)申請(qǐng)人進(jìn)行貸款融資時(shí)，應(yīng)當(dāng)客觀中立的評(píng)價(jià)申請(qǐng)人貸款條件，科學(xué)的分析貸款文件，主要從合規(guī)性和可行性方面進(jìn)行研判，從而得出對(duì)申請(qǐng)人的真實(shí)評(píng)價(jià)，準(zhǔn)確評(píng)價(jià)申請(qǐng)人全部身份信息和償債能力，降低銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.3健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度5.3.1建立基于大數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)要覆蓋到所有的危險(xiǎn)信息及相關(guān)重要數(shù)據(jù)，一方面有利于內(nèi)控機(jī)制建設(shè)速度的加快，另一方面還能促進(jìn)自身綜合水平的提高。比如在互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)時(shí)代下，信用風(fēng)險(xiǎn)可以借助技術(shù)優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)確評(píng)估，進(jìn)而根據(jù)評(píng)估結(jié)果區(qū)分貸方風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)可以減少銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生與負(fù)面影響，同時(shí)也有利于銀行治理能力的提升。首先，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)覆蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)因子；其次，要提升內(nèi)控制度的執(zhí)行，必須充分吸收同行的技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，注重?cái)?shù)理統(tǒng)計(jì)，注重重點(diǎn)領(lǐng)域的改善，并將所吸收的專業(yè)知識(shí)運(yùn)用到實(shí)際工作中，以保證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的精確度。5.3.2多措并舉提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)和手段在面臨發(fā)展困難的情況下，銀行需要不斷更新和更新自己的資產(chǎn)管理服務(wù)，但由于資產(chǎn)管理服務(wù)的種類繁多，單純的評(píng)價(jià)技術(shù)和方法很難適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，在保證技術(shù)進(jìn)步的前提下，保持自身的創(chuàng)新和應(yīng)用，進(jìn)一步完善現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)信息的更新可以通過(guò)估值模型與風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型來(lái)實(shí)現(xiàn)，因此在風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)也要綜合考慮兩大因素，從而提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架落實(shí)的有效性，確保監(jiān)測(cè)與預(yù)防環(huán)節(jié)的實(shí)時(shí)性。同時(shí)也可以從數(shù)據(jù)類型中提取相關(guān)的信息，從而達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警體系的可靠度，從而可以有效地監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)中的各種交易，確保多種信息的安全性。5.4完善信息溝通平臺(tái)5.4.1加快行內(nèi)信息系統(tǒng)平臺(tái)搭建工作首先，要加強(qiáng)開(kāi)發(fā)和利用信息系統(tǒng)規(guī)劃的有效性。實(shí)際上，信息系統(tǒng)規(guī)劃有利于提高系統(tǒng)的實(shí)用性，同時(shí)還能有效降低投資成本，獲取相對(duì)高的收益，與此同時(shí)提高對(duì)所有領(lǐng)域的適用性，加快建設(shè)適合特定業(yè)務(wù)發(fā)展的信息化平臺(tái)，逐步建立一個(gè)有效率的體系。其次，加強(qiáng)了對(duì)信息資源的管理。在當(dāng)前的信息化條件下，既要重視電話會(huì)議系統(tǒng)的構(gòu)建，又要保證會(huì)議精神得到有效傳達(dá)；除此之外，借助合理工具促進(jìn)在線通信目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，從而提高員工通信的通暢度，避免信息傳遞的缺失，最后，它可以促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)輸入及數(shù)據(jù)輸出的性能、文件儲(chǔ)存及安全性的提高，確保信息溝通平臺(tái)的穩(wěn)定