中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升試卷第一部分單選題(50題)1、對(duì)不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，需要運(yùn)用（）計(jì)算全行表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)使用（）計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

A.權(quán)重法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.指數(shù)法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.權(quán)重法，影子價(jià)法

D.指數(shù)法，影子價(jià)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)所采用的方法，關(guān)鍵在于區(qū)分不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法和實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法這兩種不同情形下應(yīng)運(yùn)用的方法。對(duì)于不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，權(quán)重法是常用的計(jì)算全行表外資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。權(quán)重法依據(jù)不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征賦予相應(yīng)的權(quán)重，再按照公式計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，操作相對(duì)規(guī)范統(tǒng)一，能有效衡量表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)的商業(yè)銀行，由于其自身具備一定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法更為合適。內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行基于自身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和數(shù)據(jù)來估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，進(jìn)而計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，能更精準(zhǔn)地反映銀行實(shí)際面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B中的指數(shù)法和選項(xiàng)C、D中的影子價(jià)法均不符合本題所涉及的兩種情形下計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法要求。所以本題正確答案是A。2、風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實(shí)現(xiàn)（）相互抵消，進(jìn)而鎖定整體收益率。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)個(gè)在投資風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，其核心在于通過資產(chǎn)久期與負(fù)債久期的匹配來實(shí)現(xiàn)特定風(fēng)險(xiǎn)的相互抵消，以此鎖定整體收益率。在本題所提供的選項(xiàng)中，我們需對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析。利率風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)利率變動(dòng)而引發(fā)資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，這在金融市場(chǎng)中較為常見。再投資風(fēng)險(xiǎn)則是在投資過程中，因現(xiàn)金流再投資時(shí)面臨的收益率不確定性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)資產(chǎn)久期和負(fù)債久期實(shí)現(xiàn)匹配時(shí)，利率波動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的影響能夠相互對(duì)沖，同時(shí)也能降低再投資帶來的不確定性，從而實(shí)現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)的相互抵消。而負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要側(cè)重于負(fù)債本身的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及償還能力等方面的風(fēng)險(xiǎn)，與資產(chǎn)久期和負(fù)債久期匹配以鎖定收益率的核心關(guān)系不大。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指的是資產(chǎn)無法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，也與本題核心的風(fēng)險(xiǎn)抵消機(jī)制不直接相關(guān)。結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)通常涉及資產(chǎn)或負(fù)債的內(nèi)部結(jié)構(gòu)問題，同樣不是通過久期匹配來抵消的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期匹配，實(shí)現(xiàn)的是利率風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)的相互抵消，答案選B。3、根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，限制人身自由的行政處罰只能由下面哪種規(guī)范性文件規(guī)定？（）

A.法律

B.法律.行政法規(guī)

C.法律.法規(guī)

D.法律.法規(guī)和規(guī)章

【答案】：A

【解析】本題主要考查限制人身自由的行政處罰的規(guī)定依據(jù)。依據(jù)《行政處罰法》，法律保留原則強(qiáng)調(diào)了某些重要事項(xiàng)只能由法律進(jìn)行規(guī)定，其中限制人身自由的行政處罰就屬于這一范疇，具有特殊性和重要性。法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，具有最高的權(quán)威性和嚴(yán)格的制定程序，能夠充分保障公民的基本權(quán)利。而行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院制定的，法規(guī)包含行政法規(guī)和地方性法規(guī)等，規(guī)章包括部門規(guī)章和地方政府規(guī)章等，它們的效力層級(jí)低于法律。限制人身自由涉及公民最基本的權(quán)利，為了嚴(yán)格規(guī)范其設(shè)定，以保障公民人身權(quán)利不受隨意侵犯，只能由法律來規(guī)定。所以限制人身自由的行政處罰只能由法律規(guī)定，答案選A。4、()政策影響基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)所能夠用于放款和投餐的超額準(zhǔn)備金持有量。

A.法定存款準(zhǔn)備金?

B.公開市場(chǎng)

C.再貼現(xiàn)?

D.再借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同貨幣政策工具對(duì)基礎(chǔ)貨幣和商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金持有量的影響。法定存款準(zhǔn)備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)按一定比例將所吸收的存款繳存中央銀行的存款準(zhǔn)備金制度。當(dāng)中央銀行調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，會(huì)直接影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)的超額準(zhǔn)備金持有量。提高法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行可用于放款和投資的資金減少，即超額準(zhǔn)備金減少；降低法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金增加，可用于放款和投資的資金增多。所以法定存款準(zhǔn)備金政策能夠影響基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)的超額準(zhǔn)備金持有量。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，主要通過影響市場(chǎng)流動(dòng)性和利率來間接影響商業(yè)銀行的資金狀況，但并非直接影響超額準(zhǔn)備金持有量的關(guān)鍵因素。再貼現(xiàn)政策是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行持有的未到期票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)時(shí)所作的政策規(guī)定，主要影響商業(yè)銀行的融資成本和融資渠道，對(duì)超額準(zhǔn)備金的直接影響不如法定存款準(zhǔn)備金政策直接和顯著。再借款是商業(yè)銀行從中央銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，雖能影響商業(yè)銀行資金狀況，但它并非像法定存款準(zhǔn)備金政策那樣，直接作用于基礎(chǔ)貨幣并顯著影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金持有量。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守的資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，不正確的是（）。

A.資本充足率不得低于百分之八

B.我國(guó)法律規(guī)定，對(duì)同一貸款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％

C.貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十

D.流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確記憶各項(xiàng)比例規(guī)定并判斷選項(xiàng)是否正確。選項(xiàng)A，資本充足率不得低于百分之八，這是為了確保商業(yè)銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，該規(guī)定符合相關(guān)監(jiān)管要求，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，我國(guó)法律明確規(guī)定，對(duì)同一貸款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％，此規(guī)定旨在分散銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，避免因?qū)我毁J款人過度放貸而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)集中，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五，而不是百分之七十，所以選項(xiàng)C表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五，這一規(guī)定有助于保證商業(yè)銀行具備足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)來應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的流動(dòng)性需求，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)，所以選項(xiàng)D正確。綜上，答案選C。6、貸款業(yè)務(wù)是(?)。

A.銀行最主要的資金運(yùn)用?

B.銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

C.銀行的中間業(yè)務(wù)?

D.銀行最主要的資金來源

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)性質(zhì)的理解。貸款業(yè)務(wù)是銀行將資金貸放給客戶并收取利息的活動(dòng)，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)A正確，貸款是銀行最主要的資金運(yùn)用方式，銀行通過把聚集的資金以貸款形式投放出去，獲取利息收入，以此來實(shí)現(xiàn)盈利和資金的增值。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要是指銀行通過吸收存款等方式來籌集資金，這是銀行資金的來源，而貸款是使用資金，并非負(fù)債業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如結(jié)算業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等，貸款業(yè)務(wù)顯然不屬于此類。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，銀行最主要的資金來源是存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，而貸款是銀行資金的運(yùn)用方向，并非資金來源。所以本題答案選A。7、根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，我國(guó)的證券交易所的是（）。

A.營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

B.自律性管理的法人

C.公益性機(jī)構(gòu)

D.政府機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)證券交易所性質(zhì)的理解。依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，需要準(zhǔn)確判斷證券交易所的屬性。首先分析選項(xiàng)A，營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體是以營(yíng)利為目的的團(tuán)體組織，但我國(guó)證券交易所并非以營(yíng)利為主要目的，其更多承擔(dān)著維護(hù)證券市場(chǎng)秩序等職責(zé)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，公益性機(jī)構(gòu)主要是為社會(huì)公益事業(yè)服務(wù)，雖然證券交易所在一定程度上有促進(jìn)市場(chǎng)健康發(fā)展等社會(huì)意義，但這并非其核心性質(zhì)定義，其更強(qiáng)調(diào)自律性管理職能，故C選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)D，政府機(jī)構(gòu)是由政府設(shè)立并行使行政權(quán)力的組織，而證券交易所并非政府行政部門，不具備政府機(jī)構(gòu)的行政職能特點(diǎn)，所以D選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)B，我國(guó)證券交易所是實(shí)行自律性管理的法人。它通過制定一系列規(guī)則、制度來規(guī)范證券交易行為，對(duì)會(huì)員和上市公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序，以保障證券交易的公平、公正、公開，因此B選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是B。8、對(duì)借款人的限制不包括()。

A.不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個(gè)同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款

B.不得在國(guó)家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級(jí)反映有關(guān)情況

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)借款人限制規(guī)定的理解。這是一道反向選擇題，要求找出不屬于對(duì)借款人限制的選項(xiàng)。選項(xiàng)A，規(guī)定不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個(gè)同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款，這是為了避免借款人過度借貸，降低貸款人的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是為了規(guī)范信貸市場(chǎng)秩序，防止信貸資源的不合理分配。選項(xiàng)B，禁止在國(guó)家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資，這是因?yàn)楣杀緳?quán)益性投資風(fēng)險(xiǎn)較高，若借款人用貸款進(jìn)行此類投資，一旦投資失敗，可能導(dǎo)致無法按時(shí)償還貸款，增加金融機(jī)構(gòu)的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，套取貸款用于借貸牟取非法收入是嚴(yán)重違規(guī)行為，不僅破壞了金融秩序，還損害了其他借款人的利益，所以明確禁止。而選項(xiàng)D，借款人有權(quán)向貸款人的上級(jí)反映有關(guān)情況，這是其合理的權(quán)利行使，并非對(duì)借款人的限制內(nèi)容。綜上所述，答案選D。9、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)不是由()所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員及系統(tǒng)

B.無法滿足客戶流動(dòng)性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項(xiàng)C，外部事件如自然災(zāi)害、外部欺詐等也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨操作風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，不完善的內(nèi)部程序會(huì)使業(yè)務(wù)流程存在漏洞，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，無法滿足客戶流動(dòng)性屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非操作風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選B。10、法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。

A.無罪推定

B.刑法面前人人平等

C.罪刑法定

D.罪責(zé)刑相適應(yīng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)刑法基本原則的理解與辨析。首先分析題干，“法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑”，其核心強(qiáng)調(diào)了犯罪和刑罰必須由法律明確規(guī)定，這正是罪刑法定原則的典型體現(xiàn)。罪刑法定原則的意義重大，它限制了司法機(jī)關(guān)的權(quán)力，確保定罪量刑都有法可依，避免了隨意出入人罪，保障了公民的合法權(quán)益，使公民能夠清晰知曉什么行為會(huì)構(gòu)成犯罪，從而更好地規(guī)范自己的行為。無罪推定原則強(qiáng)調(diào)未經(jīng)審判不得認(rèn)定有罪，與題干所表達(dá)的意思不同；刑法面前人人平等原則強(qiáng)調(diào)的是適用法律上的平等，不區(qū)分身份、地位等；罪責(zé)刑相適應(yīng)原則側(cè)重于刑罰的輕重應(yīng)與犯罪行為的性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度相適應(yīng)。因此，本題應(yīng)選C。11、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)是（）。

A.負(fù)債業(yè)務(wù)

B.投資業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型特點(diǎn)的理解。首先來看選項(xiàng)A，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)，它會(huì)構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)負(fù)債，主要包括存款負(fù)債、借入負(fù)債等，并非是不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債且形成非利息收入的業(yè)務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，銀行通過投資獲取收益，這通常會(huì)構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)，例如銀行購(gòu)買債券等，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。常見的中間業(yè)務(wù)有結(jié)算業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等。銀行在開展中間業(yè)務(wù)時(shí)，主要是利用自身的技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)，為客戶提供服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)等非利息收入，符合題干描述，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收入的主要途徑，會(huì)構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)，如貸款業(yè)務(wù)等，因此D選項(xiàng)不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。12、備用信用證與其他信用證相比，其特征是（）。

A.開證行通常是第二付款人

B.保函業(yè)務(wù)的替代品

C.銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為

D.由開證行向受益人及時(shí)支付本利

【答案】：A

【解析】本題主要考查備用信用證與其他信用證相比的特征。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：首先來看選項(xiàng)A，備用信用證的開證行通常是第二付款人，只有當(dāng)借款人不能履約時(shí)，開證行才承擔(dān)付款責(zé)任，這是它與其他信用證的重要區(qū)別之一，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，雖然備用信用證可作為保函業(yè)務(wù)的替代品，但這并非它與其他信用證相比特有的核心特征，其他類型信用證或許也存在一定替代性用途，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，銀行對(duì)借款人的擔(dān)保行為并非備用信用證獨(dú)有的特征，其他一些金融工具也可能存在銀行對(duì)借款人的擔(dān)保情況，不能體現(xiàn)備用信用證與其他信用證的差異，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，備用信用證并非是開證行向受益人及時(shí)支付本利，而是在特定的違約等情形出現(xiàn)時(shí)才履行付款義務(wù)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。13、ARROW評(píng)價(jià)體系的實(shí)際含義是（）。

A.以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系

B.以資源為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系

C.以操作為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系

D.以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)ARROW評(píng)價(jià)體系實(shí)際含義的理解。ARROW評(píng)價(jià)體系是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系。以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管，能讓監(jiān)管機(jī)構(gòu)將重點(diǎn)聚焦于金融機(jī)構(gòu)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，合理分配監(jiān)管資源，以更具針對(duì)性和前瞻性的方式開展監(jiān)管活動(dòng)。這種監(jiān)管體系有助于提高監(jiān)管效率，精準(zhǔn)識(shí)別金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。與之相比，以資源為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系主要側(cè)重于資源的配置；以操作為基礎(chǔ)的監(jiān)管更關(guān)注具體操作流程；以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的監(jiān)管側(cè)重于宏觀經(jīng)濟(jì)因素。所以本題正確答案是A。14、理財(cái)投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務(wù)，其中不包括（）。

A.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

B.設(shè)計(jì)融資方案

C.投資建議

D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財(cái)投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，主要為客戶提供有針對(duì)性的專業(yè)化服務(wù)。選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責(zé)之一，通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的分析，為其制定合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)。選項(xiàng)C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識(shí)和市場(chǎng)分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項(xiàng)D，個(gè)人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進(jìn)客戶進(jìn)行投資。而選項(xiàng)B，設(shè)計(jì)融資方案通常是融資顧問或相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資等特定業(yè)務(wù)場(chǎng)景中的工作內(nèi)容，并非理財(cái)投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)范疇。所以本題應(yīng)選B。15、經(jīng)修改后，現(xiàn)行的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》自()起施行。

A.2004年7月1日?

B.2005年1月1日

C.2006年1月1日

D.2007年1月1日

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)行《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》施行時(shí)間的準(zhǔn)確記憶?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》在我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管體系中具有重要地位，其施行時(shí)間的明確對(duì)于規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)管工作、保障銀行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展意義重大。在本題中，選項(xiàng)A的2004年7月1日并非經(jīng)修改后現(xiàn)行《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的施行時(shí)間；選項(xiàng)B的2005年1月1日也是錯(cuò)誤的；選項(xiàng)C的2006年1月1日同樣不符合實(shí)際情況。而經(jīng)修改后，現(xiàn)行的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》自2007年1月1日起施行，所以正確答案是D?？忌趥淇即祟愔R(shí)點(diǎn)時(shí)，需對(duì)法律法規(guī)的施行時(shí)間等關(guān)鍵信息進(jìn)行精準(zhǔn)記憶，避免因記憶混淆導(dǎo)致失分。16、破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報(bào)期限為自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起()。

A.3個(gè)月?

B.最短30日，最長(zhǎng)3個(gè)月

C.6個(gè)月?

D.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配完畢前均可

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報(bào)期限的相關(guān)法律規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法律，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)申報(bào)期限有明確界定，即自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起，最短為30日，最長(zhǎng)為3個(gè)月。選項(xiàng)A僅提及3個(gè)月，這并非是完整準(zhǔn)確的表述；選項(xiàng)C的6個(gè)月不符合法律規(guī)定的期限；選項(xiàng)D說在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配完畢前均可，這也并非是債權(quán)申報(bào)的正確期限范圍。所以，經(jīng)過對(duì)各選項(xiàng)的分析，正確答案是B選項(xiàng)，符合我國(guó)法律對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)人債權(quán)申報(bào)期限的規(guī)定。"17、監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部（），對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

A.執(zhí)行機(jī)構(gòu)

B.決策機(jī)構(gòu)

C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)

D.管理機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)性質(zhì)的理解。商業(yè)銀行的組織架構(gòu)包含不同職能的機(jī)構(gòu)，各機(jī)構(gòu)職責(zé)明確且相互協(xié)作，以保障銀行的正常運(yùn)營(yíng)。首先看選項(xiàng)A，執(zhí)行機(jī)構(gòu)一般是負(fù)責(zé)具體實(shí)施決策和管理日常業(yè)務(wù)的部門，通常為高級(jí)管理層等，監(jiān)事會(huì)并不承擔(dān)執(zhí)行職能，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，決策機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)制定銀行的重大戰(zhàn)略、政策等，如董事會(huì)等，監(jiān)事會(huì)并不參與決策制定，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，監(jiān)事會(huì)的核心職責(zé)就是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保其合法合規(guī)、符合股東利益，并且它直接對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督銀行的各項(xiàng)事務(wù)是否規(guī)范合理，所以監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，管理機(jī)構(gòu)側(cè)重于對(duì)銀行的資源、業(yè)務(wù)等進(jìn)行組織和管理，而監(jiān)事會(huì)的重點(diǎn)在于監(jiān)督而非管理，因此D選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案是C。18、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，那么其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為（）。

A.9％

B.61％

C.70％

D.160％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件計(jì)算出該銀行的凈利潤(rùn)，再結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率的計(jì)算公式來求解。步驟一：計(jì)算凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)是指總收入扣除所有成本和費(fèi)用后的剩余收益。已知該銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，所以凈利潤(rùn)為：\(8000-450-4500=3050\)（萬元）步驟二：明確風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率的計(jì)算公式風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率（RAROC）是一個(gè)用來衡量賺取回報(bào)所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，其計(jì)算公式為：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率=凈利潤(rùn)÷經(jīng)濟(jì)資本×100%。步驟三：計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率已知該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，凈利潤(rùn)為3050萬元，將其代入上述公式可得：\(3050\div5000\times100\%=61\%\)綜上，該銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為61%，答案選B。19、在我國(guó)，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B.國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)公司債監(jiān)督管理主體的掌握。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管部門有著明確的職責(zé)分工。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，并非公司債的監(jiān)管主體，所以選項(xiàng)A不符合要求。國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)，其職責(zé)主要涉及擬訂并組織實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃等宏觀層面的工作，并不直接對(duì)公司債進(jìn)行監(jiān)督管理，故選項(xiàng)B也不正確。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，承擔(dān)著對(duì)證券市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，公司債作為證券市場(chǎng)的重要組成部分，自然由其進(jìn)行監(jiān)督管理，所以選項(xiàng)C正確。中國(guó)人民銀行的主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非專門監(jiān)督管理公司債，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。20、以下說法中不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款

C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事，監(jiān)事及其近親屬

D.關(guān)系人包括管理人員，信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款相關(guān)規(guī)定以及關(guān)系人定義的理解。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)有明確的規(guī)則限制。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，所以選項(xiàng)A的表述是正確的。而對(duì)于選項(xiàng)B，商業(yè)銀行不是不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款，而是向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，所以選項(xiàng)B說法不正確。關(guān)系人的范圍在規(guī)定中明確包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事及其近親屬，同時(shí)也涵蓋管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，所以選項(xiàng)C和選項(xiàng)D的表述均正確。綜上，本題不正確的說法是選項(xiàng)B。21、我國(guó)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)通過全國(guó)銀行間的債券市場(chǎng)發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國(guó)債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的定義及發(fā)行主體等相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確了解各類債券的發(fā)行主體，通過對(duì)題干中發(fā)行主體的分析來判斷正確答案。金融債券是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，而我國(guó)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)正是通過全國(guó)銀行間的債券市場(chǎng)發(fā)行金融債券，所以選項(xiàng)A符合題意。國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財(cái)政資金而發(fā)行的一種政府債券，其發(fā)行主體是國(guó)家，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)B不符合。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券，發(fā)行主體是公司，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)C不符合。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，其發(fā)行主體主要是企業(yè)，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)D不符合。綜上，本題的正確答案是A。22、當(dāng)人們預(yù)期（）時(shí)，會(huì)使貨幣需求減少。

A.物價(jià)水平下降、貨幣貶值

B.物價(jià)水平上升、貨幣升值

C.物價(jià)水平上升、貨幣貶值

D.物價(jià)水平下降、貨幣升值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)物價(jià)水平和貨幣幣值變化對(duì)貨幣需求的影響來進(jìn)行分析。貨幣需求是指社會(huì)各部門在既定的收入或財(cái)富范圍內(nèi)能夠而且愿意以貨幣形式持有的數(shù)量。當(dāng)物價(jià)水平上升、貨幣貶值時(shí)，意味著同樣數(shù)量的貨幣所能購(gòu)買到的商品和服務(wù)減少。在這種情況下，人們會(huì)預(yù)期手中的貨幣會(huì)不斷貶值，為了避免貨幣貶值帶來的損失，人們會(huì)傾向于將貨幣換成其他具有保值或增值功能的資產(chǎn)，如房產(chǎn)、黃金等，或者盡快消費(fèi)，從而減少對(duì)貨幣的持有，即貨幣需求減少。選項(xiàng)A中物價(jià)水平下降、貨幣貶值的表述存在矛盾，物價(jià)下降通常意味著貨幣購(gòu)買力上升，也就是貨幣升值，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B物價(jià)水平上升時(shí)貨幣應(yīng)該是貶值而非升值，表述錯(cuò)誤，同時(shí)這種情況下貨幣需求應(yīng)是減少。選項(xiàng)D物價(jià)水平下降、貨幣升值時(shí)，人們更愿意持有貨幣，貨幣需求會(huì)增加，不符合題意。綜上所述，正確答案是C選項(xiàng)。23、李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務(wù)?（）

A.中國(guó)銀行

B.中國(guó)進(jìn)出口銀行

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國(guó)國(guó)際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的了解。對(duì)于李先生想要辦理住房貸款這一需求，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)所代表的金融機(jī)構(gòu)是否具備相應(yīng)業(yè)務(wù)能力。中國(guó)銀行作為國(guó)有大型商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，涵蓋了個(gè)人住房貸款等多種金融服務(wù)，能夠滿足李先生辦理住房貸款的需求。中國(guó)進(jìn)出口銀行主要致力于支持我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，為機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品等的進(jìn)出口提供政策性金融支持，一般不涉及個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)的農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要職責(zé)，不辦理個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。中國(guó)國(guó)際信托投資公司（現(xiàn)稱中國(guó)中信集團(tuán)）是大型綜合性跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)，其業(yè)務(wù)主要集中在金融、實(shí)業(yè)和金融科技等多個(gè)領(lǐng)域，但并非以個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)為主要方向。綜上所述，能夠?yàn)槔钕壬k理住房貸款業(yè)務(wù)的是中國(guó)銀行，所以答案選A。24、在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，最經(jīng)常、最普遍、最重要的內(nèi)容是(?)。

A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新?

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新?

C.管理模式創(chuàng)新?

D.制度安排創(chuàng)新

【答案】：A"

【解析】在商業(yè)銀行創(chuàng)新的各個(gè)方面中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新是最經(jīng)常、最普遍且最重要的內(nèi)容，故本題應(yīng)選A。金融產(chǎn)品作為銀行與客戶直接交互的載體，其創(chuàng)新具有多方面重要意義。一方面，隨著市場(chǎng)環(huán)境變化和客戶需求的多樣化，不斷推出新的金融產(chǎn)品能更好地滿足不同客戶群體的需要。例如針對(duì)企業(yè)客戶的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品創(chuàng)新，可改善企業(yè)的資金流轉(zhuǎn)；針對(duì)個(gè)人客戶的個(gè)性化理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新，能助力其實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。另一方面，金融產(chǎn)品創(chuàng)新直接影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。新的金融產(chǎn)品能夠吸引更多客戶，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加中間業(yè)務(wù)收入。而機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和制度安排創(chuàng)新雖也很重要，但通常是為金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供支持和保障，并非像金融產(chǎn)品創(chuàng)新那樣直接頻繁地與市場(chǎng)和客戶產(chǎn)生關(guān)聯(lián)。所以在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新是最關(guān)鍵的部分。"25、金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行金融債券，必須經(jīng)（）核準(zhǔn)。

A.國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)

B.中國(guó)人民銀行

C.中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.財(cái)政部

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行金融債券的核準(zhǔn)主體相關(guān)知識(shí)。金融市場(chǎng)的運(yùn)行有著嚴(yán)格的監(jiān)管與規(guī)范，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在其中承擔(dān)著不同的職責(zé)。國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、重大項(xiàng)目規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策制定等工作，其關(guān)注的是國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)，并非專門針對(duì)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行進(jìn)行核準(zhǔn)，所以A選項(xiàng)不符合。中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，包括對(duì)證券發(fā)行、交易等活動(dòng)的管理，其監(jiān)管范圍主要側(cè)重于證券領(lǐng)域，并非銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，所以C選項(xiàng)不正確。財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、稅收政策制定等財(cái)政方面的事務(wù)，與銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行的核準(zhǔn)并無直接關(guān)聯(lián)，所以D選項(xiàng)也不正確。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是我國(guó)金融市場(chǎng)的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)在該市場(chǎng)發(fā)行金融債券，會(huì)對(duì)貨幣流通和金融市場(chǎng)穩(wěn)定產(chǎn)生影響，因此必須經(jīng)過中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，以確保金融市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行和貨幣政策的有效實(shí)施，故本題正確答案是B。26、對(duì)復(fù)議被申請(qǐng)人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請(qǐng)人、第三人在復(fù)議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權(quán)查閱

C.經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱

D.經(jīng)復(fù)議機(jī)關(guān)準(zhǔn)許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復(fù)議過程中申請(qǐng)人、第三人對(duì)于復(fù)議被申請(qǐng)人相關(guān)材料的查閱權(quán)限。在行政復(fù)議程序里，保障申請(qǐng)人和第三人的知情權(quán)是非常重要的，這有助于他們充分了解復(fù)議被申請(qǐng)人作出具體行政行為的依據(jù)和理由，從而更好地維護(hù)自身合法權(quán)益。依據(jù)相關(guān)行政復(fù)議法律法規(guī)，申請(qǐng)人、第三人有權(quán)查閱復(fù)議被申請(qǐng)人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料。A選項(xiàng)“不可以查閱”，這明顯不符合行政復(fù)議公開、公正的原則，不利于保障申請(qǐng)人和第三人的合法權(quán)益，會(huì)使他們?cè)趶?fù)議過程中處于信息不對(duì)稱的劣勢(shì)地位，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱”，行政復(fù)議是行政系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，并非由法院主導(dǎo)，查閱相關(guān)材料不需要經(jīng)過法院準(zhǔn)許，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)“經(jīng)復(fù)議機(jī)關(guān)準(zhǔn)許可以查閱”，申請(qǐng)人和第三人查閱相關(guān)材料是其法定權(quán)利，無需復(fù)議機(jī)關(guān)額外準(zhǔn)許，復(fù)議機(jī)關(guān)應(yīng)保障其查閱權(quán)利，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。27、某客戶2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定年利率為2．70％，到期日為2011年8月28日，支取日為2011年9月18日，假設(shè)2011年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0．72％，則2011年9月18日提款()元。

A.10139.05?

B.10135?

C.10000?

D.10130

【答案】：A

【解析】本題可先求出定期整存整取六個(gè)月的利息，再求出逾期支取（即超過定期時(shí)間部分）的活期利息，最后將本金與這兩部分利息相加，即可得到提款金額。步驟一：計(jì)算定期整存整取六個(gè)月的利息根據(jù)利息計(jì)算公式：利息\(=\)本金\(\times\)年利率\(\times\)存款年限，已知本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，定期為六個(gè)月，因?yàn)橐荒暧衆(zhòng)(12\)個(gè)月，所以存款年限為\(6\div12=0.5\)年。則定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）步驟二：計(jì)算逾期支取部分的活期利息先計(jì)算逾期天數(shù)，到期日為\(2011\)年\(8\)月\(28\)日，支取日為\(2011\)年\(9\)月\(18\)日，\(8\)月是大月有\(zhòng)(31\)天，所以逾期天數(shù)為\(31-28+18=21\)天。由于活期儲(chǔ)蓄存款利率為\(0.72\%\)，一年按\(360\)天計(jì)算，根據(jù)活期利息計(jì)算公式：活期利息\(=\)本金\(\times\)活期年利率\(\times\)逾期天數(shù)\(\div360\)，可得逾期利息為：\(10000\times0.72\%\times21\div360=4.05\)（元）步驟三：計(jì)算提款金額提款金額為本金、定期利息與逾期利息之和，即：\(10000+135+4.05=10139.05\)（元）綜上，答案選A。28、下列違項(xiàng)中，不屬于銀行管理基本指標(biāo)的是（）。

A.市場(chǎng)指標(biāo)

B.規(guī)模據(jù)標(biāo)

C.效率指標(biāo)

D.政策指標(biāo)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行管理基本指標(biāo)的理解與認(rèn)知。銀行管理基本指標(biāo)是衡量銀行經(jīng)營(yíng)狀況和管理水平的重要依據(jù)。選項(xiàng)A市場(chǎng)指標(biāo)，能反映銀行在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位，是銀行管理的重要考量方面；選項(xiàng)B規(guī)模指標(biāo)，體現(xiàn)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模大小，對(duì)于評(píng)估銀行的綜合實(shí)力有重要意義；選項(xiàng)C效率指標(biāo)，關(guān)乎銀行的運(yùn)營(yíng)效率和成本控制等情況，直接影響銀行的盈利能力。而政策指標(biāo)并不是銀行管理的基本指標(biāo)，政策更多是外部環(huán)境因素，對(duì)銀行起到引導(dǎo)和約束作用，并非銀行自身管理的基本衡量標(biāo)準(zhǔn)，所以答案是D。"29、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額管理不包括（）。

A.融資限額

B.交易限額

C.現(xiàn)金流缺口限額

D.負(fù)債集中度限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理內(nèi)容的理解。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，其目的在于確保機(jī)構(gòu)在各種情況下都能保持足夠的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的資金需求，避免因流動(dòng)性不足而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困境甚至危機(jī)。選項(xiàng)A融資限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的重要組成部分。合理設(shè)定融資限額可以控制金融機(jī)構(gòu)通過各種融資渠道獲取資金的規(guī)模，防止過度融資帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保融資來源的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，從而保障機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性安全。選項(xiàng)C現(xiàn)金流缺口限額對(duì)于衡量和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要?，F(xiàn)金流缺口反映了在特定時(shí)間段內(nèi)資金流入和流出的差異，設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額能夠幫助金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的資金短缺情況，提前采取措施進(jìn)行調(diào)整，保證資金鏈條的連續(xù)性。選項(xiàng)D負(fù)債集中度限額也是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。限制負(fù)債集中在少數(shù)幾個(gè)債權(quán)人或少數(shù)幾種負(fù)債類型上，可以降低因個(gè)別債權(quán)人抽回資金或特定負(fù)債市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債結(jié)構(gòu)更加多元化和穩(wěn)定。而選項(xiàng)B交易限額主要是針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的交易活動(dòng)進(jìn)行的限制，其重點(diǎn)在于控制交易規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)敞口等，主要是為了管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，并非直接針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行限額管理。綜上所述，答案選B。30、老百姓通過銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)憑證式長(zhǎng)期國(guó)債的市場(chǎng)不屬于()。

A.直接融資工具

B.場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)

C.一級(jí)市場(chǎng)

D.資本市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融市場(chǎng)和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)與老百姓通過銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)憑證式長(zhǎng)期國(guó)債這一市場(chǎng)的關(guān)系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通時(shí)所使用的工具，憑證式國(guó)債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場(chǎng)屬于直接融資市場(chǎng)，A選項(xiàng)不符合題意。場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)一般指證券交易所市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和嚴(yán)格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)憑證式長(zhǎng)期國(guó)債，并非在證券交易所內(nèi)進(jìn)行交易，所以這個(gè)市場(chǎng)不屬于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)，B選項(xiàng)符合題意。一級(jí)市場(chǎng)是新證券發(fā)行的市場(chǎng)，老百姓通過銀行柜臺(tái)認(rèn)購(gòu)的是新發(fā)行的憑證式長(zhǎng)期國(guó)債，所以該市場(chǎng)屬于一級(jí)市場(chǎng)，C選項(xiàng)不符合題意。資本市場(chǎng)是指期限在一年以上的金融工具交易市場(chǎng)，憑證式長(zhǎng)期國(guó)債期限通常較長(zhǎng)，屬于資本市場(chǎng)工具，因此該市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。31、存款保險(xiǎn)制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各

【答案】：C

【解析】存款保險(xiǎn)制度在金融體系中具有重要意義。它是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。這一制度旨在保護(hù)存款人的利益，增強(qiáng)金融體系的穩(wěn)定性。當(dāng)個(gè)別金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?qū)Υ婵钊诉M(jìn)行一定程度的賠付，從而維護(hù)公眾對(duì)金融體系的信心。本題答案選C，可能是因?yàn)樵谠擃}目所設(shè)情境下，這一選項(xiàng)最能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度的核心要點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)或者與題干信息的緊密關(guān)聯(lián)。也許它正確闡述了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式、對(duì)存款人的保障程度等關(guān)鍵內(nèi)容，相比其他選項(xiàng)，更符合對(duì)存款保險(xiǎn)制度的精準(zhǔn)理解與描述。32、對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，經(jīng)()批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B.地方政府

C.紀(jì)檢部門

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定中賬戶凍結(jié)批準(zhǔn)主體的掌握。在銀行業(yè)金融監(jiān)管工作里，對(duì)于涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶進(jìn)行司法凍結(jié)，有著嚴(yán)格且明確的規(guī)定。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，其負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)相關(guān)司法凍結(jié)申請(qǐng)，符合監(jiān)管邏輯和法律規(guī)定。地方政府主要負(fù)責(zé)地方行政事務(wù)管理，并不直接參與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具體違法資金的監(jiān)管和司法凍結(jié)流程。紀(jì)檢部門主要負(fù)責(zé)紀(jì)律檢查等工作，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)賬戶司法凍結(jié)的直接關(guān)聯(lián)性不大。而中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)貨幣政策制定、金融市場(chǎng)監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非涉及此類具體賬戶司法凍結(jié)申請(qǐng)的批準(zhǔn)主體。所以經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)相關(guān)賬戶，答案是A選項(xiàng)。33、以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。

A.報(bào)告機(jī)制

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)內(nèi)部控制保障體系要素的理解。內(nèi)部控制保障體系旨在保障內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，其涵蓋了多個(gè)方面的要素。選項(xiàng)A，報(bào)告機(jī)制是內(nèi)部控制保障體系的重要組成部分。通過有效的報(bào)告機(jī)制，相關(guān)人員能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和傳遞信息，便于管理層對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和決策，確保內(nèi)部控制的有效運(yùn)行。選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，主要是對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，它側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)，而不是保障內(nèi)部控制體系本身的有效運(yùn)作。選項(xiàng)C，人員管理對(duì)于內(nèi)部控制保障體系至關(guān)重要。合適的人員配備、培訓(xùn)和監(jiān)督能夠確保內(nèi)部控制政策和程序得到正確執(zhí)行，提高員工對(duì)內(nèi)部控制重要性的認(rèn)識(shí)和執(zhí)行能力，是保障體系有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。選項(xiàng)D，信息系統(tǒng)控制也是內(nèi)部控制保障體系的關(guān)鍵要素。信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營(yíng)中起著核心作用，通過對(duì)信息系統(tǒng)的控制，可以保證信息的準(zhǔn)確性、完整性和安全性，進(jìn)而保障內(nèi)部控制的有效性。綜上，不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，答案選B。34、最后貸款人功能應(yīng)該也必須由（）來承擔(dān)。

A.中國(guó)銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)最后貸款人功能承擔(dān)主體的知識(shí)點(diǎn)掌握。最后貸款人功能是金融領(lǐng)域中維護(hù)金融穩(wěn)定的關(guān)鍵機(jī)制。中央銀行在一國(guó)的金融體系中處于核心地位，擁有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應(yīng)量等重要職能。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)面臨流動(dòng)性危機(jī)等緊急情況時(shí)，需要有一個(gè)強(qiáng)大且具有權(quán)威性的機(jī)構(gòu)來提供資金支持，避免金融體系出現(xiàn)崩潰。中國(guó)銀行主要是商業(yè)銀行性質(zhì)，以盈利為目的開展各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，不具備承擔(dān)最后貸款人功能的全面職責(zé)。商業(yè)銀行自身在經(jīng)營(yíng)中也會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，不適合作為最后貸款人。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非資金的供給方，無法承擔(dān)最后貸款人功能。而中央銀行有能力通過調(diào)整貨幣政策、提供再貸款等方式向金融機(jī)構(gòu)注入流動(dòng)性，穩(wěn)定金融市場(chǎng)信心，所以最后貸款人功能應(yīng)該也必須由中央銀行來承擔(dān)，答案選B。35、中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)不包括()。

A.要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

B.制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章

C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

D.按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心職責(zé)的了解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)，判斷其是否屬于該中心的職責(zé)范圍。選項(xiàng)A，要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告，這是中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心在履行接收和分析交易報(bào)告職責(zé)過程中的合理操作。當(dāng)發(fā)現(xiàn)報(bào)告存在問題時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)正有助于確保報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性，進(jìn)而為后續(xù)的分析工作提供可靠依據(jù)，所以該選項(xiàng)屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)B，制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章并非中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)。制定規(guī)章通常是更具宏觀管理和政策制定職能的部門的工作，一般由中國(guó)人民銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心主要側(cè)重于對(duì)交易報(bào)告的接收、分析等具體執(zhí)行層面的工作，所以該選項(xiàng)不屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)C，接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告，這是中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的核心工作之一。通過對(duì)這些交易報(bào)告的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在的洗錢等違法犯罪活動(dòng)線索，是反洗錢工作的重要環(huán)節(jié)，故該選項(xiàng)屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)D，按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果，是其工作流程中的重要一環(huán)。中國(guó)人民銀行作為反洗錢工作的主管部門，需要掌握分析中心的分析結(jié)果，以便做出相應(yīng)的決策和部署，因此該選項(xiàng)也屬于其職責(zé)范圍。綜上，答案選B。36、存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.其他業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.負(fù)債業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)所屬類型的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要包括負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)，因?yàn)殂y行通過吸收客戶的存款，形成了自身的資金來源，需要對(duì)存款客戶承擔(dān)還本付息的義務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，如貸款業(yè)務(wù)等。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如代收代付、結(jié)算業(yè)務(wù)等。而題目中的存款業(yè)務(wù)明顯不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的定義，同時(shí)“其他業(yè)務(wù)”并非商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)分類方式中的規(guī)范類別。所以存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，答案選D。37、關(guān)于我國(guó)公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為財(cái)政部

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)公司債相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，依照該法設(shè)立的有限責(zé)任公司具備發(fā)行公司債的主體資格，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，同樣，依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司也是公司債合格的發(fā)行主體，此選項(xiàng)說法無誤。選項(xiàng)C，公司債的發(fā)行和交易活動(dòng)必須嚴(yán)格遵循《公司法》和《證券法》的相關(guān)規(guī)定，以確保其合法合規(guī)性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并非財(cái)政部，而是中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等相關(guān)部門。所以選項(xiàng)D的說法不正確。綜上，答案選D。38、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順利清償（）。

A.破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)

B.破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資—普通破產(chǎn)債權(quán)

C.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資

D.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的稅款—破產(chǎn)人所欠社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用

【答案】：A

【解析】本題考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序相關(guān)知識(shí)。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，其清償順序有著明確的規(guī)定。首先，要保障破產(chǎn)人所欠工資，因?yàn)楣べY是勞動(dòng)者付出勞動(dòng)后應(yīng)得的報(bào)酬，關(guān)乎勞動(dòng)者及其家庭的基本生活，保障工資的優(yōu)先清償體現(xiàn)了對(duì)勞動(dòng)者權(quán)益的重視。其次是破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用涉及到職工的社會(huì)保障權(quán)益，而稅款則是國(guó)家財(cái)政收入的重要來源，對(duì)于維持國(guó)家正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共服務(wù)至關(guān)重要。最后是普通破產(chǎn)債權(quán)，這類債權(quán)通常是在商業(yè)活動(dòng)等過程中形成的，相較于工資、社保費(fèi)用和稅款，其清償優(yōu)先級(jí)處于最后。選項(xiàng)A的順序“破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)”完全符合法律規(guī)定的清償順序。選項(xiàng)B將破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款置于破產(chǎn)人所欠工資之前，不符合法律規(guī)定；選項(xiàng)C和選項(xiàng)D把普通破產(chǎn)債權(quán)的清償順序提前，也是不符合法律規(guī)定的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序的。所以本題正確答案為A。39、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）

A.行業(yè)市場(chǎng)信息

B.金融財(cái)經(jīng)信息

C.個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信息咨詢服務(wù)內(nèi)容范圍的理解。信息咨詢服務(wù)是根據(jù)客戶需求，為其提供各類有價(jià)值信息的服務(wù)。選項(xiàng)A，行業(yè)市場(chǎng)信息對(duì)于企業(yè)和投資者了解行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)趨勢(shì)等至關(guān)重要，是信息咨詢服務(wù)常見的內(nèi)容。選項(xiàng)B，金融財(cái)經(jīng)信息涵蓋了宏觀經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)等多方面內(nèi)容，能幫助客戶把握經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和投資機(jī)會(huì)，也屬于信息咨詢服務(wù)范疇。選項(xiàng)D，投融資政策與法規(guī)信息可以讓客戶及時(shí)了解政策變化和法規(guī)要求，對(duì)于開展投融資活動(dòng)具有指導(dǎo)意義，也是信息咨詢服務(wù)的一部分。而選項(xiàng)C，個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃主要是針對(duì)個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入剖析，并制定個(gè)性化的財(cái)務(wù)規(guī)劃方案，更側(cè)重于專業(yè)的財(cái)務(wù)服務(wù)領(lǐng)域，不屬于一般意義上按照客戶需求提供的信息咨詢服務(wù)。所以本題答案選C。40、關(guān)于巴塞爾委員會(huì)，下列敘述有誤的一項(xiàng)是（）。

A.巴塞爾委員會(huì)的職責(zé)是加強(qiáng)全球銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理和管理實(shí)踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會(huì)成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國(guó)的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循著兩個(gè)基本原則：沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強(qiáng)制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會(huì)推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認(rèn)為一個(gè)有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責(zé)任和目標(biāo)，并使參與監(jiān)管的各個(gè)機(jī)構(gòu)擁有操作上的獨(dú)立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾委員會(huì)相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，巴塞爾委員會(huì)作為國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域的重要組織，其核心職責(zé)之一便是加強(qiáng)全球銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理和管理實(shí)踐。通過統(tǒng)一且嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為，減少金融風(fēng)險(xiǎn)的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，各國(guó)銀行業(yè)相互關(guān)聯(lián)，為確保各國(guó)銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會(huì)發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進(jìn)了各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的信息交流與合作，使得不同國(guó)家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗(yàn)和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)C，巴塞爾委員會(huì)在開展工作中始終遵循兩個(gè)基本原則：一是沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強(qiáng)制執(zhí)行”?！皬?qiáng)制執(zhí)行”的表述不準(zhǔn)確，所以該選項(xiàng)敘述有誤。選項(xiàng)D，1997年巴塞爾委員會(huì)推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強(qiáng)調(diào)一個(gè)有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責(zé)任和目標(biāo)，同時(shí)參與監(jiān)管的各個(gè)機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有操作上的獨(dú)立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準(zhǔn)確性和有效性，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。41、（）的結(jié)果可以應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績(jī)效考核等領(lǐng)域。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)概念及應(yīng)用領(lǐng)域的理解。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的功能，并判斷哪個(gè)選項(xiàng)的結(jié)果能應(yīng)用于題目所提及的多個(gè)領(lǐng)域。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。它主要是識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，本身的結(jié)果并不能直接應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、授信審批等多個(gè)領(lǐng)域，所以A選項(xiàng)不符合要求。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、損失程度等進(jìn)行量化分析和評(píng)估。通過精確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，能夠?yàn)榭蛻魷?zhǔn)入設(shè)定合理的標(biāo)準(zhǔn)，在授信審批中評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小以決定是否給予授信，進(jìn)行限額管理時(shí)確定合理的額度，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本，制定風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略以及開展績(jī)效考核，因此其結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于題目中所提及的客戶準(zhǔn)入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績(jī)效考核等領(lǐng)域，B選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的持續(xù)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。它側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤和監(jiān)控，而不是直接為上述各領(lǐng)域提供基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)和決策依據(jù)，所以C選項(xiàng)不正確。風(fēng)險(xiǎn)控制是采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的過程，是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有了一定認(rèn)識(shí)和計(jì)量之后的操作環(huán)節(jié)，其本身不是為客戶準(zhǔn)入、授信審批等領(lǐng)域直接提供關(guān)鍵數(shù)據(jù)和判斷依據(jù)的，故D選項(xiàng)也不符合。綜上，正確答案選B。42、下列關(guān)于銀行不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式的描述，正確的是（）。

A.當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值

B.不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額的比值

C.不良貸款余額與貸款余額的比值

D.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式的理解。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。選項(xiàng)A，當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值，這個(gè)比值反映的并非撥備覆蓋率，它更多地體現(xiàn)了當(dāng)年新增不良貸款在貸款余額中所占的比例情況，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額的比值，該比值不能準(zhǔn)確衡量銀行應(yīng)對(duì)整體不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力，與撥備覆蓋率的定義不符，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，不良貸款余額與貸款余額的比值，這是不良貸款率的計(jì)算公式，用于衡量貸款的質(zhì)量狀況，而不是撥備覆蓋率，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值，這正是銀行不良貸款撥備覆蓋率的正確計(jì)算公式。該指標(biāo)反映了銀行對(duì)不良貸款的抵御能力，撥備覆蓋率越高，表明銀行應(yīng)對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。43、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者()；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A.予以取締

B.予以行政處分

C.對(duì)其強(qiáng)制執(zhí)行

D.吊銷經(jīng)營(yíng)許可證

【答案】：D

【解析】本題圍繞銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法情形的處罰規(guī)定展開。當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形時(shí)，首先會(huì)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以20萬元以上50萬元以下罰款。若情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正，就會(huì)面臨更嚴(yán)厲的措施。選項(xiàng)A，予以取締一般適用于一些非法設(shè)立、不具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的組織或活動(dòng)，對(duì)于已經(jīng)合法存在并持經(jīng)營(yíng)許可的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并不適用。選項(xiàng)B，行政處分通常是針對(duì)國(guó)家公職人員違反行政紀(jì)律等行為的一種內(nèi)部懲戒措施，并非針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處罰手段。選項(xiàng)C，強(qiáng)制執(zhí)行是法院等司法機(jī)關(guān)依據(jù)法定程序，運(yùn)用國(guó)家強(qiáng)制力量，根據(jù)執(zhí)行文書的規(guī)定，強(qiáng)制民事義務(wù)人完成其所承擔(dān)的義務(wù)，與題干中監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處罰語境不符。而選項(xiàng)D吊銷經(jīng)營(yíng)許可證是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的一種嚴(yán)厲處罰，使其喪失合法經(jīng)營(yíng)的資格，與題干中在嚴(yán)重違法情形下的處罰邏輯相符，所以本題正確答案是D。44、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議、對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起訴訟的，行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理后者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起（）之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本題主要考查在特定行政復(fù)議情形下公民、法人或其他組織向人民法院提起行政訴訟的時(shí)間規(guī)定。當(dāng)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)先申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)復(fù)議決定不服再起訴，而行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過期限不作答復(fù)時(shí)，相關(guān)主體需在一定時(shí)間內(nèi)依法向法院提起訴訟。根據(jù)法律規(guī)定，公民、法人或者其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起15日之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。選項(xiàng)A的10日、選項(xiàng)C的20日和選項(xiàng)D的30日均不符合法律規(guī)定的時(shí)間要求，因此正確答案是B選項(xiàng)。這一規(guī)定旨在保障公民、法人和其他組織的合法訴權(quán)，同時(shí)也確保行政訴訟程序能夠在合理的時(shí)間范圍內(nèi)啟動(dòng)，維護(hù)行政法律秩序的穩(wěn)定和高效。45、通貨膨脹是指一般物價(jià)水平在一段時(shí)問內(nèi)（）地上漲。

A.持續(xù)、快速

B.持續(xù)、平穩(wěn)

C.持續(xù)、普遍

D.持續(xù)、全面

【答案】：C

【解析】通貨膨脹是宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)重要概念，對(duì)于理解經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況具有關(guān)鍵意義。本題旨在考查對(duì)通貨膨脹定義中物價(jià)上漲特征的準(zhǔn)確理解。一般來說，通貨膨脹所描述的物價(jià)上漲并非局部或偶然的，而是具有特定屬性。選項(xiàng)A中提到的“快速”并非通貨膨脹的核心特征，物價(jià)上漲速度快慢不是判定通貨膨脹的關(guān)鍵，即使物價(jià)緩慢上漲，只要符合其他條件也可能是通貨膨脹，所以A選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)B的“平穩(wěn)”同樣不是通貨膨脹的本質(zhì)特征，物價(jià)在通脹過程中不一定保持平穩(wěn)的上漲態(tài)勢(shì)，可能會(huì)有波動(dòng)，B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D的“全面”表述過于絕對(duì)，通貨膨脹并不意味著所有商品和服務(wù)的價(jià)格都同時(shí)、同等幅度地上漲，可能只是大部分商品和服務(wù)價(jià)格呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)。而選項(xiàng)C“持續(xù)、普遍”準(zhǔn)確地概括了通貨膨脹中物價(jià)上漲的特點(diǎn)，“持續(xù)”表明不是短期的價(jià)格波動(dòng)，“普遍”則說明涉及的商品和服務(wù)范圍較廣，不是個(gè)別商品價(jià)格的變動(dòng)。因此，本題的正確答案是C。46、銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)屬于（）業(yè)務(wù)。

A.清算

B.交易

C.支付結(jié)算

D.代理

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解與區(qū)分。銀行的各類業(yè)務(wù)都有著明確的定義和特定的功能。首先分析選項(xiàng)A，清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法，它主要側(cè)重于資金的清訖結(jié)算，并非利用金融工具進(jìn)行資金交易活動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為，主要是實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移支付，并非題干所描述的利用金融工具進(jìn)行的資金交易，故C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，重點(diǎn)在于代理客戶辦理事務(wù)，并非自身進(jìn)行資金交易，所以D選項(xiàng)也不符合。而選項(xiàng)B，交易業(yè)務(wù)是銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，與題干中描述的業(yè)務(wù)特征完全相符。綜上，本題正確答案為B。47、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實(shí)際計(jì)息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計(jì)算日利率時(shí)，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實(shí)際計(jì)息天數(shù)）。我們知道，當(dāng)被除數(shù)（年利率）固定不變時(shí)，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。48、下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場(chǎng)自律性組織的是（）。

A.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)證券登記結(jié)算公司

C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)證券市場(chǎng)自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個(gè)選項(xiàng)所涉及機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項(xiàng)A，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，是全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的主管部門，屬于行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非自律性組織。它主要負(fù)責(zé)依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。選項(xiàng)B，中國(guó)證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是不以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人，主要承擔(dān)著證券登記、存管、結(jié)算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項(xiàng)C，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。協(xié)會(huì)的宗旨是遵守國(guó)家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守社會(huì)道德風(fēng)尚，堅(jiān)持中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，在國(guó)家對(duì)證券業(yè)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進(jìn)行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立，通過制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，是市場(chǎng)參與者，主要從事證券經(jīng)紀(jì)、承銷、自營(yíng)等業(yè)務(wù)，并非自律性組織。綜上，答案是C選項(xiàng)。49、對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格的申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起（）日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.20

B.30

C.45

D.60

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審查董事和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)的審批時(shí)限。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，在面對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格的申請(qǐng)時(shí)，銀監(jiān)會(huì)需在特定時(shí)間內(nèi)給出明確的書面決定。在本題中，具體的時(shí)間選項(xiàng)有20日、30日、45日、60日。20日的時(shí)間相對(duì)較短，對(duì)于審查董事和高級(jí)管理人員任職資格這樣較為復(fù)雜、需要綜合考量多方面因素的工作而言，難以全面細(xì)致地完成審查流程。45日和60日時(shí)間又相對(duì)偏長(zhǎng)，會(huì)影響審批效率，不利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)開展相關(guān)人事安排工作。而30日的時(shí)間安排較為合理，既能夠保證銀監(jiān)會(huì)有足夠的時(shí)間對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審慎審查評(píng)估，又能保證一定的審批效率，所以銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起30日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定，答案選B。50、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃是（）。

A.固定收益理財(cái)計(jì)劃

B.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D.保證收益理財(cái)計(jì)劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)，并與題干描述進(jìn)行細(xì)致對(duì)比。選項(xiàng)A，固定收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。這與題干中“本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益”的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。題干強(qiáng)調(diào)了“向客戶保證本金支付”，而此選項(xiàng)不保證本金安全，不符合題意，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃符合“商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益”的描述，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。它與題干中本金以外風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)且按實(shí)際投資收益確定收益的表述不一致，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、下列哪些自然人屬于完全民事行為能力人？（）

A.30周歲的甲，沒有正式的收入來源

B.17周歲的乙，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源

C.15周歲的丙，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源

D.不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人丁

E.智力超高的12周歲兒童戊

【答案】：AB

【解析】該題主要考查對(duì)完全民事行為能力人的判斷。依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，成年人為完全民事行為能力人，能夠獨(dú)立實(shí)施民事法律行為；十六周歲以上的未成年人，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。選項(xiàng)A中30周歲的甲，屬于成年人，即便沒有正式收入來源，也屬于完全民事行為能力人。選項(xiàng)B里17周歲的乙，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源，符合“十六周歲以上的未成年人，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人”這一規(guī)定。選項(xiàng)C中15周歲的丙，雖以勞動(dòng)收入為主要生活來源，但未達(dá)到十六周歲，不屬于視為完全民事行為能力人的范疇。選項(xiàng)D中不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人丁，屬于限制民事行為能力人。選項(xiàng)E中12周歲兒童戊，屬于限制民事行為能力人。所以本題正確答案為AB。2、重整期間產(chǎn)生的法律效果有（）。

A.經(jīng)債務(wù)人申請(qǐng)，人民法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)

B.對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使

C.債務(wù)人合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人在重整期問要求取回的，應(yīng)當(dāng)符合事先約定的條件

D.債務(wù)人的出資人不得請(qǐng)求投資收益分配

E.債務(wù)人的董事.監(jiān)事.高級(jí)管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)，經(jīng)人民法院同意的除外

【答案】：ABCD

【解析】本題考查重整期間產(chǎn)生的法律效果相關(guān)知識(shí)。重整是企業(yè)破產(chǎn)程序中的重要環(huán)節(jié)，旨在幫助企業(yè)恢復(fù)經(jīng)營(yíng)能力和償債能力。選項(xiàng)A，經(jīng)債務(wù)人申請(qǐng)且人民法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可在管理人監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)，這有利于債務(wù)人根據(jù)自身實(shí)際情況靈活經(jīng)營(yíng)，提高重整成功的可能性。選項(xiàng)B，對(duì)債務(wù)人特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使，避免在重整期間擔(dān)保權(quán)人立即行使權(quán)利，影響債務(wù)人的正常經(jīng)營(yíng)和重整計(jì)劃的實(shí)施，為債務(wù)人提供一定的緩沖時(shí)間。選項(xiàng)C，債務(wù)人合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)權(quán)利人在重整期間要求取回需符合事先約定條件，保障了交易的穩(wěn)定性和債務(wù)人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。選項(xiàng)D，債務(wù)人的出資人不得請(qǐng)求投資收益分配，可使企業(yè)資金更多地用于重整和恢復(fù)經(jīng)營(yíng)，避免資金外流影響重整進(jìn)程。而選項(xiàng)E中，雖然債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)一般有限制，但不是絕對(duì)禁止，經(jīng)人民法院同意是可以轉(zhuǎn)讓的，所以該選項(xiàng)不符合要求。綜上所述，正確答案是ABCD。3、信息披露又稱信息公開，根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《新資本框架協(xié)議》（第三稿）等文件和多數(shù)國(guó)家的實(shí)際做法，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)披露的信息包括（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.資本充足狀況

C.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

D.風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)管理情況

E.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和實(shí)踐

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)應(yīng)披露的信息內(nèi)容。依據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《新資本框架協(xié)議》（第三稿）等文件以及多數(shù)國(guó)家的實(shí)際做法，金融機(jī)構(gòu)需要進(jìn)行信息披露。選項(xiàng)A，公司治理結(jié)構(gòu)是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)，披露公司治理結(jié)構(gòu)能夠讓市場(chǎng)參與者了解其決策機(jī)制、內(nèi)部控制等方面情況，有助于增強(qiáng)市場(chǎng)信任。選項(xiàng)B，資本充足狀況反映了金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，是監(jiān)管關(guān)注的重點(diǎn)，也是投資者判斷其安全性的重要指標(biāo)，所以應(yīng)予以披露。選項(xiàng)C，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)的盈利能力和經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)于投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者了解其經(jīng)營(yíng)狀況至關(guān)重要，需要進(jìn)行披露。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)管理情況能讓外界知曉金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平以及應(yīng)對(duì)措施，有助于市場(chǎng)準(zhǔn)確評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)狀況。而選項(xiàng)E，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和實(shí)踐雖然也與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)，但并不在通常要求金融機(jī)構(gòu)披露的信息范圍內(nèi)。因此，本題正確答案為ABCD。4、商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)由（）組成。

A.職工代表出任的監(jiān)事

B.股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事

C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D.商業(yè)銀行總行行長(zhǎng)

E.股東監(jiān)事

【答案】：AB

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的組成人員。監(jiān)事會(huì)是對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查的法定必設(shè)和常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)于保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)起著關(guān)鍵作用。商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事以及股東監(jiān)事組成。職工代表出任的監(jiān)事能夠代表廣大職工的利益，反映職工的訴求，使監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督更具全面性；股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事通常具有獨(dú)立的視角和專業(yè)的知識(shí)，能為監(jiān)事會(huì)帶來客觀公正的監(jiān)督意見；股東監(jiān)事則代表股東的利益，維護(hù)股東在公司經(jīng)營(yíng)管理中的合法權(quán)益。而財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理工作，商業(yè)銀行總行行長(zhǎng)主要負(fù)責(zé)銀行的日常運(yùn)營(yíng)和管理工作，他們并不屬于監(jiān)事會(huì)的組成部分。所以本題答案選AB。5、下面關(guān)于個(gè)人活期存款的說法，正確的有()。

A.分為整存零取和零存整取

B.現(xiàn)實(shí)中通常一元起存

C.只能通過銀行柜面存取

D.客戶可以隨時(shí)支取

E.只能通過銀行自助設(shè)備存取

【答案】：BD

【解析】這道題主要考查對(duì)個(gè)人活期存款相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，整存零取和零存整取屬于定期存款的類別，并非個(gè)人活期存款的分類，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，現(xiàn)實(shí)中個(gè)人活期存款通常一元起存，此表述是符合實(shí)際情況的，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)和E選項(xiàng)，個(gè)人活期存款的存取方式較為靈活，既可以通過銀行柜面進(jìn)行操作，也能夠利用銀行自助設(shè)備完成存取，并非只能局限于某一種方式，所以C、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，個(gè)人活期存款的顯著特點(diǎn)之一便是客戶可以隨時(shí)支取，能夠滿足客戶資金的即時(shí)流動(dòng)性需求，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是BD。6、下列屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的有（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.汽車金融公司

D.信托公司

E.金融租賃公司

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的識(shí)別。非銀行金融機(jī)構(gòu)是指除銀行以外的各類金融機(jī)構(gòu)，它們?cè)诮鹑隗w系中扮演著重要角色，與銀行機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成了多元化的金融生態(tài)。選項(xiàng)A貨幣經(jīng)紀(jì)公司，主要是為金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等交易提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并不具備銀行的吸儲(chǔ)、放貸等核心業(yè)務(wù)，屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B金融資產(chǎn)管理公司，其主要功能是收購(gòu)、管理和處置銀行的不良資產(chǎn)，以化解金融風(fēng)險(xiǎn)，不從事傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，是非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C汽車金融公司，專注于為汽車購(gòu)買者及銷售者提供金融服務(wù)，如汽車貸款等，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍有所區(qū)別，屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)D信托公司，以信任委托為基礎(chǔ)，以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理為形式，融資和融物相結(jié)合，也并非傳統(tǒng)意義上的銀行。而選項(xiàng)E金融租賃公司在本題答案中未被選中，金融租賃公司雖然同樣是非銀行金融機(jī)構(gòu)，在本題可能是出題有誤或是其它特殊考量。但僅就本題正確答案ABCD而言，這些選項(xiàng)所涉及的機(jī)構(gòu)均符合非銀行金融機(jī)構(gòu)的定義和特征。7、制定資本規(guī)劃有助于確保資本水平長(zhǎng)期穩(wěn)定及經(jīng)營(yíng)發(fā)展的穩(wěn)健性。那么銀行制定資本規(guī)劃時(shí)應(yīng)考慮的主要因素有（）。

A.資本監(jiān)管要求

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

E.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案】：ABCD"

【解析】銀行制定資本規(guī)劃對(duì)于保障資本水平長(zhǎng)期穩(wěn)定和經(jīng)營(yíng)發(fā)展的穩(wěn)健性至關(guān)重要。在制定資本規(guī)劃時(shí)需綜合考慮多方面因素。選項(xiàng)A，資本監(jiān)管要求是銀行必須遵循的外部規(guī)定，是資本規(guī)劃的重要約束條件，確保銀行運(yùn)營(yíng)符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。選項(xiàng)B，資本可獲得性決定了銀行能否順利獲取所需資本，若可獲得性差，資本規(guī)劃將難以實(shí)施。選項(xiàng)C，未來資本需求反映了銀行未來業(yè)務(wù)拓展等對(duì)資本的需要，是規(guī)劃的核心考量。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果能讓銀行明確面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而確定合適的資本儲(chǔ)備。而選項(xiàng)E，風(fēng)險(xiǎn)管理水平主要側(cè)重于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控手段和能力，并非制定資本規(guī)劃時(shí)的直接考量因素。所以本題應(yīng)選ABCD。"8、上市公司披露的信息按照其內(nèi)容可以分為()。

A.證券發(fā)行信息

B.每日?qǐng)?bào)告

C.定期報(bào)告

D.臨時(shí)報(bào)告

E.市場(chǎng)信息

【答案】：ACD

【解析