中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習第一部分單選題(50題)1、（），深圳證券交易所成立。

A.1990年

B.1991年

C.1995年

D.2000年

【答案】：A

【解析】本題主要考查深圳證券交易所成立時間這一重要金融歷史知識點。深圳證券交易所的成立是中國金融市場發(fā)展歷程中的關(guān)鍵節(jié)點，對我國證券市場體系的完善和經(jīng)濟的發(fā)展起到了重要推動作用。1990年，深圳證券交易所開始籌備并逐步建立，它為企業(yè)提供了直接融資渠道，促進了資本的合理流動和資源的優(yōu)化配置。而選項B的1991年并非其成立時間；選項C的1995年，此時深圳證券交易所已運行多年且市場有了進一步的發(fā)展；選項D的2000年更是與成立時間相差甚遠。所以，正確答案是A。該題提醒考生要重視重要金融機構(gòu)的發(fā)展脈絡(luò)和關(guān)鍵時間節(jié)點，以便在考試中準確作答。2、金融犯罪的客觀方面要件，是指能夠說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，而被《刑法》所規(guī)定的構(gòu)成金融犯罪必須具備的客觀方面的事實特征。客觀方面要件不包括（）。

A.危害金融管理秩序的行為

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行為對象

D.金融犯罪的自然人主體

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融犯罪客觀方面要件的理解。金融犯罪的客觀方面要件，是指能說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度且被《刑法》規(guī)定為構(gòu)成金融犯罪必須具備的客觀方面事實特征。選項A，危害金融管理秩序的行為是金融犯罪客觀方面的重要體現(xiàn)，只有實施了此類行為才可能構(gòu)成金融犯罪。選項B，金融犯罪的危害后果能夠直觀反映出行為對國家金融管理秩序的侵害程度，是客觀方面要件的一部分。選項C，金融犯罪的行為對象明確了犯罪行為所針對的目標，這對于界定金融犯罪的范圍和性質(zhì)有重要意義，同樣屬于客觀方面要件。而選項D，金融犯罪的自然人主體屬于犯罪主體的范疇，并非客觀方面要件。犯罪主體強調(diào)的是實施犯罪行為的人，而客觀方面?zhèn)戎赜谛袨楸旧砑捌湎嚓P(guān)的事實特征。所以本題應選D。3、司付款。這份匯票的當事人為（）。

A.出票人乙銀行.付款人甲公司.收款人丙公司

B.出票人甲公司.付款人甲公司.收款人丙公司

C.出票人乙銀行.付款人乙銀行.收款人丙公司

D.出票人甲公司.付款人乙銀行.收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查匯票當事人的相關(guān)知識。匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在本題所涉及的情況中，我們需要明確出票人、付款人和收款人分別是誰。對于出票人，一般是簽發(fā)匯票的主體。乙銀行簽發(fā)了匯票，所以乙銀行是出票人。付款人方面，匯票是乙銀行委托自己付款，所以付款人也是乙銀行。而丙公司是最終要收到匯票款項的一方，所以丙公司為收款人。選項A中認為付款人是甲公司，與實際情況不符，甲公司在本題中并非付款人這一角色；選項B指出票人是甲公司且付款人是甲公司，均不符合匯票的實際簽發(fā)和付款情況；選項D中付款人認定為乙銀行正確，但出票人認定為甲公司錯誤。因此，正確答案是C選項。4、某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，發(fā)現(xiàn)某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯(lián)合作出決定，對該廠罰款2萬元并責令其限期拆除。化工廠對處罰決定不服，準備起訴，以下關(guān)于涉訴的說法哪個是正確的（）

A.應以市環(huán)保局為被告，因為處罰決定涉及的是環(huán)保局的職責

B.應以環(huán)保局.衛(wèi)生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應以市環(huán)保局為被告，以衛(wèi)生局和水利局為第三人

D.應以三機關(guān)共同的上級機關(guān)為被告

【答案】：B

【解析】本題考查行政訴訟被告的確定。在行政訴訟中，確定被告需依據(jù)具體行政行為的作出主體來判斷。對于本題，某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，聯(lián)合作出了對化工廠罰款2萬元并責令其限期拆除的處罰決定。這種聯(lián)合執(zhí)法、共同作出處罰的行為，屬于三機關(guān)的共同行政行為。根據(jù)行政訴訟法相關(guān)規(guī)定，兩個以上行政機關(guān)作出同一行政行為的，共同作出行政行為的行政機關(guān)是共同被告。所以，化工廠對該處罰決定不服起訴時，應以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告。選項A中僅以市環(huán)保局為被告，忽略了衛(wèi)生局和水利局在此次聯(lián)合執(zhí)法及作出處罰決定中的作用，不符合法律規(guī)定；選項C將衛(wèi)生局和水利局列為第三人是錯誤的，因為他們是共同作出行政行為的主體，應作為共同被告；選項D以三機關(guān)共同的上級機關(guān)為被告也不符合規(guī)定，只有在特定情形下上級機關(guān)才可能成為被告，本題并不符合。因此，正確答案是B。5、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于各種票據(jù)行為的表述，不正確的是()。

A.出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為

B.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為

C.承兌是指匯票出票人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

D.持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中各種票據(jù)行為規(guī)定的理解。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：出票是票據(jù)活動的起始行為，出票人簽發(fā)票據(jù)并交付給收款人，這一過程確立了票據(jù)的基本權(quán)利義務關(guān)系，該選項對出票行為的表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以A選項表述正確。-B選項：背書是持票人在票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓或其他目的時，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的行為，是票據(jù)流通和權(quán)利轉(zhuǎn)移的重要方式，此表述準確反映了背書行為的特征，B選項表述無誤。-C選項：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，而不是匯票出票人。出票人是簽發(fā)票據(jù)的人，付款人一般是出票人委托支付票據(jù)金額的人，該選項將承兌主體表述錯誤，所以C選項表述不正確。-D選項：持票人按照規(guī)定提示付款，付款人在進行必要審查后，必須在當日足額付款，這是為了保障持票人的票據(jù)權(quán)利能夠及時實現(xiàn)，維護票據(jù)流通的正常秩序，D選項表述正確。綜上，本題答案選C。6、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易。

A.債券遠期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易類型概念的理解。對于各選項，下面將逐一進行分析。A選項債券遠期，它是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行債券交易，與題目描述完全相符。B選項債券期貨，它是一種標準化的期貨合約，通過交易所進行集中交易，以債券為標的物，主要是對未來債券價格波動進行套期保值或投機，并非單純約定未來某一時刻按現(xiàn)價交易。C選項債券回購是指債券交易雙方進行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務，本質(zhì)上是一種短期融資行為，與題目描述的按確定價格在未來交易的模式不同。D選項債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價格在當日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時交易，并非未來某一時刻的交易。綜上所述，正確答案是A選項。7、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報備、審查?（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】本題主要考查城市商業(yè)銀行籌建支行應遵循的報備、審查規(guī)章。對于此類金融機構(gòu)行政許可事項的規(guī)章適用問題，關(guān)鍵在于明確不同規(guī)章的適用對象。A選項《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，其適用對象為非銀行金融機構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，并非該辦法的適用范圍，所以A選項錯誤。B選項《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，是專門針對信托公司行政許可事項的規(guī)定，城市商業(yè)銀行與信托公司性質(zhì)不同，該辦法并不適用于城市商業(yè)銀行籌建支行的情況，故B選項錯誤。C選項《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，其籌建支行的報備、審查工作應依照此辦法向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行，所以C選項正確。D選項《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，主要針對農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)，該辦法自然不適用于本題情形，因此D選項錯誤。綜上，正確答案是C。8、民事行為被確認為無效或被撤銷后，產(chǎn)生的法律效果不包括（）

A.返還財產(chǎn)

B.賠償損失

C.追繳財產(chǎn)

D.沒收財產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查民事行為被確認為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果相關(guān)知識。民事行為被確認為無效或者被撤銷后，自始沒有法律約束力。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，會產(chǎn)生一系列法律效果。選項A，返還財產(chǎn)是常見的法律后果之一，因該民事行為取得財產(chǎn)的一方，應當返還給受損失的一方，以恢復到行為發(fā)生前的財產(chǎn)狀態(tài)。選項B，賠償損失同樣是重要的法律效果，有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任。選項C，追繳財產(chǎn)也是可能出現(xiàn)的情況，若雙方惡意串通，實施民事行為損害國家的、集體的或者第三人的利益的，應當追繳雙方取得的財產(chǎn)，收歸國家、集體所有或者返還第三人。而沒收財產(chǎn)是刑罰附加刑中財產(chǎn)刑的一種，主要是針對犯罪行為，由司法機關(guān)依據(jù)刑法的規(guī)定，強制將犯罪分子個人所有財產(chǎn)的一部分或者全部無償收歸國有的刑罰方法，并不屬于民事行為被確認為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果。所以本題答案選D。9、事先商定的價格將等量的該證券再買回的方式稱為（）。

A.期貨交易

B.回購交易

C.現(xiàn)貨交易

D.信用交易

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融交易方式的概念。解題的關(guān)鍵在于準確理解每個選項所代表的交易方式的含義，并與題目中描述的交易方式進行對比。首先來看選項A，期貨交易是指采用公開的集中交易方式或者國務院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他方式進行的以期貨合約或者期權(quán)合約為交易標的的交易活動。它并不涉及事先商定價格后再將等量證券買回這一特定操作，所以A選項不符合題意。選項C現(xiàn)貨交易是指買賣雙方出自對實物商品的需求與銷售實物商品的目的，根據(jù)商定的支付方式與交貨方式，采取即時或在較短的時間內(nèi)進行實物商品交收的一種交易方式，同樣不涉及商定價格后再買回證券的情況，故C選項也不正確。選項D信用交易又稱“保證金交易”，是指證券交易的當事人在買賣證券時，只向證券公司交付一定的保證金，或者只向證券公司交付一定的證券，而由證券公司提供融資或者融券進行交易。這種交易方式的核心在于融資融券，與題目中描述的交易方式不同，所以D選項也可排除。而選項B回購交易，是指交易雙方在進行證券交易的同時約定在未來某一日期以事先商定的價格將等量的該證券再買回的交易。這與題目中所描述的交易方式完全一致，因此本題的正確答案是B。10、擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動的，由()予以取締。

A.人民法院

B.行政監(jiān)察機構(gòu)

C.公安機關(guān)

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

【答案】：D"

【解析】這道題考查的是對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事其業(yè)務活動行為進行取締主體的知識。在金融監(jiān)管體系中，不同機構(gòu)有著不同的職責范圍。人民法院主要負責審理各類案件，以司法審判的方式解決爭議和糾紛，并非直接負責取締非法金融活動的機構(gòu)。行政監(jiān)察機構(gòu)重點在于對行政機關(guān)及其工作人員的行政行為進行監(jiān)督和檢查，規(guī)范行政權(quán)力運行，與取締非法銀行業(yè)務活動的職能關(guān)聯(lián)不大。公安機關(guān)主要承擔維護社會治安、打擊違法犯罪等工作，雖然在打擊金融犯罪方面會發(fā)揮作用，但并非專門針對非法銀行業(yè)務活動進行取締的主體。而銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的職責就是對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，對于擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動這種擾亂金融秩序的行為，由其予以取締是符合其職能定位的。所以本題正確答案是D。"11、下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價，說法不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當每年度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事，董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事

C.董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事監(jiān)事履職評價相關(guān)內(nèi)容的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，商業(yè)銀行每年度對所有在職董事進行履職評價，這是加強董事管理、確保其有效履行職責的重要措施，有助于保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營，該選項說法正確。選項C，董事和監(jiān)事在商業(yè)銀行公司治理中處于關(guān)鍵地位，他們分別承擔著決策和監(jiān)督的重要職責，對銀行的發(fā)展方向和合規(guī)運營起著至關(guān)重要的作用，此說法無誤。選項D，依據(jù)董事履職情況，將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職，這種分類有助于更精準地評估董事表現(xiàn)，為后續(xù)管理提供依據(jù)，該表述是合理的。而選項B存在錯誤。被評為不稱職的董事，不是由董事會和監(jiān)事會組織會談并提出限期改進要求。按照規(guī)定，被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應當直接更換董事，而不是先組織會談提出限期改進要求。所以本題不正確的說法是選項B。12、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.資本市場?

B.場內(nèi)市場?

C.一級市場?

D.直接融資市場

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各個市場的定義，逐一分析各選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的匹配情況。首先來看資本市場，資本市場是指期限在一年以上的各種資金借貸和證券交易的場所。憑證式長期國債是期限較長的債券，老百姓通過銀行柜臺認購該國債，顯然屬于資本市場的范疇，所以該市場屬于資本市場，A選項不符合題意。接著是場內(nèi)市場，場內(nèi)市場是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易活動時間。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所這樣的集中交易場所進行，所以該市場不屬于場內(nèi)市場，B選項符合題意。再看一級市場，一級市場也稱發(fā)行市場，是籌集資金的公司或政府機構(gòu)將其新發(fā)行的股票和債券等證券銷售給最初購買者的金融市場。老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，實際上就是參與了國債的發(fā)行環(huán)節(jié)，屬于一級市場，C選項不符合題意。最后是直接融資市場，直接融資是沒有金融機構(gòu)作為中介的融通資金的方式，在老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的過程中，國債是政府或企業(yè)直接向投資者發(fā)行的，沒有通過金融機構(gòu)進行間接融資，屬于直接融資市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。13、上海銀行間同業(yè)拆放利率是以16家報價行的報價為基礎(chǔ)，提出一定比例的最高價和最低價后得到的()。

A.幾何平均值

B.算術(shù)平均值

C.中位值

D.標準差

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對上海銀行間同業(yè)拆放利率計算方式的理解。上海銀行間同業(yè)拆放利率是重要的金融指標，其計算方法具有特定性。本題給出了16家報價行報價，在剔除一定比例的最高價和最低價后，需要確定其采用的計算結(jié)果的方式。選項A幾何平均值，它常用于計算平均比率等情況，在計算上海銀行間同業(yè)拆放利率時并不適用。選項C中位值是將數(shù)據(jù)按大小順序排列后位于中間位置的數(shù)值，也并非該利率的計算方式。選項D標準差主要是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計量，與該利率的計算毫無關(guān)聯(lián)。而選項B算術(shù)平均值，是將所有數(shù)據(jù)相加后除以數(shù)據(jù)個數(shù)。上海銀行間同業(yè)拆放利率正是以16家報價行的報價為基礎(chǔ)，剔除一定比例的最高價和最低價后，通過計算算術(shù)平均值得到的。所以本題正確答案是B。14、我國銀行和非銀行金融機構(gòu)通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的定義及發(fā)行主體等相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準確了解各類債券的發(fā)行主體，通過對題干中發(fā)行主體的分析來判斷正確答案。金融債券是指銀行及非銀行金融機構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，而我國銀行和非銀行金融機構(gòu)正是通過全國銀行間的債券市場發(fā)行金融債券，所以選項A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，其發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項B不符合。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項C不符合。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，其發(fā)行主體主要是企業(yè)，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項D不符合。綜上，本題的正確答案是A。15、強制措施中最輕微的一種措施是（）。

A.拘傳

B.取保候?qū)?/p>

C.監(jiān)視居住

D.拘留

【答案】：A

【解析】本題主要考查對刑事強制措施相關(guān)知識的掌握。刑事強制措施是指公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院為了保證刑事訴訟的順利進行，依法對刑事案件的犯罪嫌疑人、被告人的人身自由進行限制或者剝奪的各種強制性方法。本題所涉及的拘傳、取保候?qū)?、監(jiān)視居住、拘留均屬于強制措施。其中，拘傳是指公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院對未被羈押的犯罪嫌疑人、被告人，依法強制其到案接受訊問的一種強制措施。它只是強制犯罪嫌疑人、被告人到案接受訊問，限制其人身自由的程度相對較輕。而取保候?qū)徥侵冈谛淌略V訟中公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院等司法機關(guān)對未被逮捕或逮捕后需要變更強制措施的犯罪嫌疑人、被告人，為防止其逃避偵查、起訴和審判，責令其提出保證人或者交納保證金，并出具保證書，保證隨傳隨到，對其不予羈押或暫時解除其羈押的一種強制措施。雖然犯罪嫌疑人、被告人可以在一定范圍內(nèi)活動，但仍受到一定限制。監(jiān)視居住則是指人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在刑事訴訟中限令犯罪嫌疑人、被告人在規(guī)定的期限內(nèi)不得離開住處或者指定的居所，并對其行為加以監(jiān)視、限制其人身自由的一種強制措施，其限制程度比取保候?qū)徃?。拘留是指公安機關(guān)或人民檢察院在刑事案件偵查中，對現(xiàn)行犯或重大嫌疑分子，暫時采取的強制措施，被拘留人會被關(guān)押在特定場所，限制其人身自由的程度更甚。綜上所述，在這幾種強制措施中，拘傳是最輕微的一種措施，所以本題正確答案是A。16、某客戶2018年6月1日買入某理財產(chǎn)品，價格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期間分配利息1000元，則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率是指投資者持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資金額的比率。其計算公式為：持有期收益率=（持有期間收益÷初始投資金額）×100%。在本題中，該客戶于2018年6月1日買入某理財產(chǎn)品，初始投資金額為10000元。到2019年6月1日到期時得到11000元，期間分配利息1000元。那么持有期間的總收益就包括到期獲得的金額與初始投資金額的差價以及分配的利息。實際上，到期獲得的11000元已經(jīng)包含了初始投資的10000元以及一部分收益，再加上分配的利息1000元，總共的收益就是2000元。將總收益2000元與初始投資金額10000元代入公式，可得持有期收益率=（2000÷10000）×100%=20%。所以本題的正確答案是B選項。17、1979年，我國第一家城市信用合作社在()成立。

A.吉林一大連?

B.河北一石家莊

C.湖北一武漢?

D.河南一駐馬店

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國第一家城市信用合作社的成立地點這一重要的經(jīng)濟金融歷史知識。在1979年，河南駐馬店成立了我國第一家城市信用合作社，這一事件在我國金融發(fā)展歷程中具有重要意義。城市信用合作社的出現(xiàn)是我國金融體制改革的重要一步，它的成立為城市集體企業(yè)、個體工商戶以及城市居民提供了金融支持，促進了城市經(jīng)濟的發(fā)展和活躍。而其他選項所提及的吉林大連、河北石家莊、湖北武漢均不符合這一歷史事實。所以本題正確答案是D。18、在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系()，人民法院應在查明案件事實的基礎(chǔ)上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。

A.偽造、撰改

B.偽造、變造

C.偽造、造假

D.造假、變造

【答案】：B

【解析】本題考查在存單糾紛案件審理中，對于相關(guān)憑證真實性問題的正確表述。在法律語境及實際應用中，對于金融憑證等的虛假情況，有特定的規(guī)范用詞?！皞卧臁笔侵笩o中生有地制造原本不存在的憑證，以假充真；“變造”則是對真實的憑證進行篡改、變更，使其內(nèi)容發(fā)生改變，這兩個詞是專門用于描述金融憑證虛假情形的準確術(shù)語。選項A中的“撰改”并非規(guī)范用詞，正確的應該是“篡改”，所以A選項錯誤。選項C中“造假”表述較為口語化、隨意，不是法律規(guī)范用語，故C選項不正確。選項D同樣存在“造假”這一不規(guī)范用詞，因此D選項也不符合要求。而只有選項B“偽造、變造”準確使用了規(guī)范的法律術(shù)語，能夠精準描述存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證可能出現(xiàn)的虛假情況，所以本題正確答案是B。在法律相關(guān)的表述中，我們必須使用嚴謹、準確的規(guī)范用語，以確保法律適用和表達的準確性與嚴肅性。19、（）是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說。其成本相對要低得多。

A.留存利潤

B.長期次級債務

C.可轉(zhuǎn)換債券

D.混合資本債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行增加一級資本的方式及各選項特點。銀行增加一級資本有多種途徑，而本題重點對比了不同方式與發(fā)行股票的差異。選項A留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相較于發(fā)行股票而言，其成本相對要低得多。留存利潤是銀行將經(jīng)營所得的一部分利潤留存下來，用于增加自有資本，不需要像發(fā)行股票那樣進行繁瑣的發(fā)行程序，也無需向投資者支付高額的股息等成本，能在一定程度上減少資本獲取的成本和復雜性。選項B長期次級債務屬于二級資本工具，并非一級資本，所以該選項不符合要求。選項C可轉(zhuǎn)換債券是一種混合金融工具，它在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為股票，但它并不是增加一級資本最便捷且成本較低的方式，其發(fā)行和轉(zhuǎn)換過程相對復雜，還需要考慮債券利息等成本。選項D混合資本債券同樣屬于二級資本工具，不能作為增加一級資本的合適選擇。綜上，答案選A。20、下列關(guān)于無效合同表述正確是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯一方不需承擔締約過失責任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】本題主要考查對無效合同相關(guān)知識點的理解。接下來對各選項進行逐一分析。A選項正確。根據(jù)《民法典》規(guī)定，民事法律行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效。所以合同部分無效時，若不影響其他部分效力，其他部分依然有效，該選項符合法律規(guī)定。B選項錯誤。并非合同部分無效就整體無效，只有當部分無效影響到整體的效力時才會導致整體無效，此選項表述過于絕對。C選項錯誤。在合同無效的情況下，有過錯的一方應當賠償對方由此所受到的損失；各方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任。這屬于締約過失責任的范疇，所以有過錯一方需承擔締約過失責任。D選項錯誤。無效的合同自始沒有法律約束力，而不是自判定無效起無效，即合同從成立時就不具備法律效力。綜上，本題正確答案是A選項。21、初步核算，中國2008年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟增長率為9．

A.經(jīng)濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產(chǎn)總值的增長情況

D.是反映中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經(jīng)濟增長率這一概念及相關(guān)表述的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，經(jīng)濟增長率并非越高越好。經(jīng)濟增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡等問題，不利于經(jīng)濟的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項錯誤。選項B，經(jīng)濟增長率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟增長的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項錯誤。選項C，題干中明確提到的是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國民生產(chǎn)總值（GNP）與國內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟增長率是基于國內(nèi)生產(chǎn)總值計算得出的，它反映的是國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長情況，而非國民生產(chǎn)總值的增長情況，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)濟增長率是指末期國民生產(chǎn)總值與基期國民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時期內(nèi)經(jīng)濟總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。本題中該經(jīng)濟增長率體現(xiàn)了中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。22、內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關(guān)知識。內(nèi)部控制有全覆蓋、制衡性、審慎性和相匹配等諸多原則。本題題干強調(diào)內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并且要根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。全覆蓋原則強調(diào)內(nèi)部控制需貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各種業(yè)務和事項，顯然題干未體現(xiàn)該要點。制衡性原則注重在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，這與題干強調(diào)的適應情況變化調(diào)整不符。審慎性原則要求內(nèi)部控制需堅持風險為本、審慎經(jīng)營，確保穩(wěn)健運行，也不是本題所表達的核心內(nèi)容。而相匹配原則恰恰契合題干描述，它要求內(nèi)部控制與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況等相適應，并能隨情況變化及時調(diào)整。所以本題應選D選項，這一選擇符合相匹配原則對于內(nèi)部控制在適應性和動態(tài)調(diào)整方面的要求。23、利率互換業(yè)務屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.股權(quán)創(chuàng)造型

B.信用創(chuàng)造型

C.流動性增強型

D.風險轉(zhuǎn)移型

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融工具創(chuàng)新類型的理解和對利率互換業(yè)務性質(zhì)的掌握。金融工具創(chuàng)新可分為股權(quán)創(chuàng)造型、信用創(chuàng)造型、流動性增強型和風險轉(zhuǎn)移型等類別。利率互換業(yè)務是交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。其核心目的是通過交換不同利率形式的利息支付，將一方面臨的利率風險轉(zhuǎn)移給另一方，從而達到降低自身風險暴露的目的。選項A的股權(quán)創(chuàng)造型，主要是涉及股權(quán)相關(guān)的創(chuàng)新，與利率互換業(yè)務無關(guān)；選項B的信用創(chuàng)造型，側(cè)重于信用的創(chuàng)造和擴張，利率互換并非此類；選項C的流動性增強型，重點在于提高資產(chǎn)的流動性，這也不是利率互換的主要特征。所以利率互換業(yè)務屬于風險轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新，答案選D。24、資金業(yè)務的最主要風險是()。

A.流動性風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于資金業(yè)務最主要風險的單項選擇題。在資金業(yè)務所面臨的各類風險中，市場風險是最為主要的。市場風險指因市場價格，包括利率、匯率、股票價格和商品價格等的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。資金業(yè)務與金融市場緊密相連，其收益和價值受市場價格波動的影響巨大。利率的變動會直接影響資金的成本和收益；匯率波動可能導致外匯資產(chǎn)和負債價值的變化；股票和商品價格的起伏也會對相關(guān)投資業(yè)務產(chǎn)生重要影響。而流動性風險主要關(guān)注資金的變現(xiàn)能力和支付能力；操作風險側(cè)重于業(yè)務流程、人員和系統(tǒng)等方面的失誤或故障；信用風險則聚焦于交易對手違約的可能性。雖然這些風險在資金業(yè)務中也存在，但相比之下，市場風險對資金業(yè)務的影響更為關(guān)鍵和直接。因此，本題的正確答案是B。25、如果名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。那么實際利率為（）。

A.5％

B.12％

C.2％

D.-2％

【答案】：D

【解析】本題主要考查對實際利率計算公式的運用。在經(jīng)濟學中，實際利率、名義利率和通貨膨脹率之間存在著特定的關(guān)系。實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。其計算公式為：實際利率=名義利率-通貨膨脹率。題中已明確給出名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。將這兩個數(shù)據(jù)代入公式，即實際利率=5％-7％=-2％。接下來分析各個選項。A選項5％是題目中給出的名義利率，并非實際利率；B選項12％是名義利率與通貨膨脹率相加的結(jié)果，不符合實際利率的計算邏輯；C選項2％是名義利率與通貨膨脹率做差時錯誤計算為7％-5％得出的結(jié)果；而D選項-2％是按照正確公式計算得出的實際利率，所以本題正確答案是D。26、以下10個行業(yè)中，屬于國民經(jīng)濟第三產(chǎn)業(yè)的有（）。

A.4個

B.5個

C.6個

D.7個

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于國民經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)分類的單項選擇題。國民經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)即服務業(yè)，是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。題目給出了10個行業(yè)，需要判斷其中屬于第三產(chǎn)業(yè)的數(shù)量。選項A表明有4個行業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)，選項C表示有6個，選項D意味著有7個。而正確答案為選項B，說明在這10個行業(yè)中，有5個屬于國民經(jīng)濟第三產(chǎn)業(yè)。我們在做此類題目時，要清晰掌握不同產(chǎn)業(yè)的劃分標準和包含范圍，才能準確得出屬于第三產(chǎn)業(yè)的行業(yè)數(shù)量?？忌枥斡浫螽a(chǎn)業(yè)各自涵蓋的典型行業(yè)，在遇到類似題目時，仔細分析每個行業(yè)所歸屬的產(chǎn)業(yè)類別，通過逐一判斷和統(tǒng)計，從而得出正確答案。27、銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，導致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產(chǎn)和收益

C.聲譽

D.自有資本金

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行風險概念的理解。銀行在經(jīng)營過程中，面臨著眾多不確定因素，這些因素會對銀行的運營狀況產(chǎn)生多方面影響。選項A，存款是銀行的負債業(yè)務，雖然銀行在經(jīng)營中會面臨存款相關(guān)的風險，但銀行風險不僅僅局限于存款損失，它只是其中一部分，所以A選項不準確。選項B，資產(chǎn)和收益是銀行經(jīng)營成果的重要體現(xiàn)。銀行的資產(chǎn)包括貸款、投資等，在經(jīng)營過程中，可能會因為市場風險、信用風險等不確定因素導致資產(chǎn)價值縮水，同時收益也會受到影響，出現(xiàn)損失的可能，該選項全面地涵蓋了銀行經(jīng)營中可能因不確定因素而遭受損失的關(guān)鍵方面，所以B選項正確。選項C，聲譽損失確實是銀行風險的一種表現(xiàn)，但它并非銀行風險的直接損失對象。聲譽受損往往會間接影響銀行的資產(chǎn)和收益，而不是直接體現(xiàn)為銀行經(jīng)營中的損失可能性，所以C選項不符合題意。選項D，自有資本金只是銀行資產(chǎn)的一部分，銀行面臨的風險不僅僅涉及自有資本金的損失，還有其他資產(chǎn)以及收益等方面，所以D選項不全面。綜上，正確答案是B。28、內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況程度相適應．并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關(guān)知識，破題點在于準確理解各選項所代表的內(nèi)部控制原則的含義，并與題干描述進行對比分析。首先來看A選項全覆蓋原則，該原則強調(diào)內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務、部門和人員等各個方面，確保沒有疏漏，而題干中并未涉及覆蓋范圍的內(nèi)容，所以A選項不符合題意。B選項制衡性原則側(cè)重于在內(nèi)部控制中設(shè)置相互制約、相互監(jiān)督的機制，通過不同崗位、環(huán)節(jié)之間的制衡來保障控制的有效性，但題干中沒有體現(xiàn)這種制衡關(guān)系，因此B選項也不正確。C選項審慎性原則要求在內(nèi)部控制中保持謹慎、穩(wěn)健的態(tài)度，充分考慮各種風險因素，作出合理的決策。不過題干中未體現(xiàn)出謹慎決策等相關(guān)內(nèi)容，所以C選項也可以排除。D選項相匹配原則，正如題干所描述，內(nèi)部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況程度相適應，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整，這完全符合相匹配原則的內(nèi)涵，即內(nèi)部控制要與企業(yè)的實際情況和發(fā)展動態(tài)相契合。綜上，本題的正確答案是D。29、以下不是監(jiān)事會監(jiān)督手段的是()。

A.列席會議、檢閱文件、檢查與調(diào)研；監(jiān)督評測、訪談座談

B.非現(xiàn)場檢測

C.現(xiàn)場抽查

D.提名風險管理部門負責人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對監(jiān)事會監(jiān)督手段的理解。監(jiān)事會作為公司治理結(jié)構(gòu)中的重要監(jiān)督機構(gòu)，承擔著對公司經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督的職責。選項A中，列席會議能讓監(jiān)事會及時了解公司決策過程，檢閱文件可深入掌握公司各類信息，檢查與調(diào)研、監(jiān)督評測、訪談座談等方式有助于全面了解公司運營狀況，這些都是監(jiān)事會常見且有效的監(jiān)督手段。選項B的非現(xiàn)場檢測，通過對公司相關(guān)數(shù)據(jù)、報表等資料的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在問題和風險，是一種重要的監(jiān)督途徑。選項C的現(xiàn)場抽查，能夠直接對公司的實際情況進行勘查和核實，獲取第一手資料，增強監(jiān)督的針對性和實效性。而選項D，提名風險管理部門負責人屬于公司人事安排和組織架構(gòu)方面的內(nèi)容，并非監(jiān)事會的監(jiān)督手段。監(jiān)事會的核心職能是監(jiān)督，而非人事提名。所以本題答案選D。30、關(guān)于收益率曲線的說法中，正確的是（）。

A.正向收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長期利率

B.反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率

C.駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈反向相關(guān)

D.駝峰收益率曲線表示期限較長的債券，利率與期限呈正向相關(guān)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型收益率曲線特點的理解。我們逐一分析各選項：-A選項：正向收益率曲線向上傾斜，表明長期利率高于短期利率，而不是短期利率高于長期利率。因為在正常情況下，資金的時間價值會使得長期投資面臨更多不確定性，所以長期利率通常會比短期利率高，A選項說法錯誤。-B選項：反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，意味著長期利率低于短期利率。這往往出現(xiàn)在市場對未來經(jīng)濟預期悲觀等特定情況下，短期資金需求可能較為旺盛等因素導致短期利率高于長期利率，所以B選項說法正確。-C選項：駝峰收益率曲線中，期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，即隨著期限的增加，利率上升，而不是反向相關(guān)，C選項說法錯誤。-D選項：對于駝峰收益率曲線，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關(guān)，即隨著期限進一步增加，利率下降，并非正向相關(guān)，D選項說法錯誤。綜上，正確答案是B。31、銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行、參加行。單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的(?)；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于(?)。

A.50％；20％?

B.30％；50％?

C.50％；30％

D.20％；50％

【答案】：D

【解析】這道題主要考查關(guān)于銀團貸款成員中牽頭行承貸份額及分銷份額的具體規(guī)定。銀團貸款成員包含牽頭行、代理行和參加行，明確單家銀行作為牽頭行時的相關(guān)份額規(guī)定十分重要。對于承貸份額，按照規(guī)定原則上不少于銀團融資總金額的20%，這是為了確保牽頭行在銀團貸款中承擔一定責任和風險，有足夠動力積極推動貸款業(yè)務開展。而分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%，這樣能保證銀團貸款的資金來源多元化，分散風險。所以答案選D。在實際經(jīng)濟活動和金融領(lǐng)域，這樣的規(guī)定有助于維護銀團貸款市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，合理分配責任與風險，促進資金有效流動。32、以下不是行政處罰當事人的權(quán)利的是（）。

A.對行政機關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)

B.對行政機關(guān)作出的行政處罰，有依法申述、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權(quán)

C.因行政機關(guān)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政處罰當事人所享有的權(quán)利。我們需對每個選項進行詳細分析，以明確正確答案。選項A，當事人對行政機關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。這是為了保證行政處罰的公正性、合法性，讓當事人有機會表達自己的意見和理由，避免行政機關(guān)單方面作出不恰當?shù)奶幜P決定。選項B，當事人對行政機關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權(quán)。這些途徑為當事人提供了在認為行政處罰存在問題時的糾錯機制，保障其合法權(quán)益不受非法侵害。選項C，當行政機關(guān)違法給予行政處罰并使當事人受到損害時，當事人有權(quán)依法提出賠償要求。這體現(xiàn)了對當事人合法權(quán)益的保護和對行政機關(guān)違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可能認為行政處罰不合理，但不能采取反抗的方式來應對。在現(xiàn)代法治社會，一切爭議和問題都應通過合法、合理、有序的途徑解決，反抗不僅可能導致更嚴重的違法后果，也不利于法治秩序的維護。所以對不合理的行政處罰有反抗權(quán)并非行政處罰當事人的權(quán)利，本題正確答案選D。33、甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《民法典》的規(guī)定，該合同的成立時間是（）。

A.3月10日

B.3月20日

C.3月24日

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立時間的相關(guān)知識。解題關(guān)鍵在于準確區(qū)分合同成立時間與合同生效時間的不同規(guī)定，并結(jié)合題目所給具體時間進行判斷。合同的訂立一般要經(jīng)過要約和承諾兩個階段，在通常情況下，承諾生效時合同成立。然而，《民法典》同時規(guī)定，當事人采用合同書形式訂立合同的，自當事人均簽名、蓋章或者按指印時合同成立。在本題中，甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，這完成了要約和承諾的過程。但接下來，甲、乙雙方在3月24日簽訂了合同。由于采用的是簽訂合同書這一形式，所以依據(jù)法律規(guī)定，合同自雙方簽訂合同書時成立，即合同成立時間為3月24日。而合同中約定該合同于4月1日生效，這明確的是合同生效時間，并非合同成立時間，需要注意予以區(qū)分。因此，本題答案選C。34、以下不屬于個人消費貸款的是（）。

A.個人權(quán)利質(zhì)押貸款

B.助學貸款

C.個人汽車貸款

D.個人住房貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對個人消費貸款概念及各選項所涉及貸款類型的理解。個人消費貸款是指銀行向個人客戶發(fā)放的用于消費目的的貸款。選項A個人權(quán)利質(zhì)押貸款，是借款人以合法有效的權(quán)利憑證作質(zhì)押，從銀行獲得貸款用于消費等用途，屬于個人消費貸款范疇。選項B助學貸款，是銀行向正在接受高等教育的學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，是典型的個人消費貸款。選項C個人汽車貸款，是銀行向個人借款人發(fā)放的用于購買汽車的貸款，也是常見的個人消費貸款形式。而選項D個人住房貸款，雖然也是銀行向個人發(fā)放的貸款，但它主要用于購買住房，住房屬于不動產(chǎn)投資，具有投資保值增值屬性，與單純用于消費目的的個人消費貸款有本質(zhì)區(qū)別，更多地被歸類為個人住房金融業(yè)務，所以不屬于個人消費貸款。故本題答案選D。35、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標準，假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權(quán)資產(chǎn)為1?500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為(?)。

A.10.0％?

B.8.0％?

C.7.8％?

D.8.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來計算該銀行的資本充足率，再與各選項進行對比得出答案。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計算公式為：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）÷（風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本要求×12.5+操作風險資本要求×12.5）。在本題中未提及操作風險資本要求，可暫不考慮此項。已知銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣。將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（200）÷（1500+40×12.5）=200÷（1500+500）=200÷2000=10%。通過計算得出該銀行的資本充足率為10%，所以答案選A。36、中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶不包括（）。

A.法定存款準備金率

B.再貼現(xiàn)

C.公開市場業(yè)務

D.稅收政策

【答案】：D

【解析】本題考查中央銀行的三大傳統(tǒng)貨幣政策工具的相關(guān)知識。中央銀行的貨幣政策工具有多種，而三大傳統(tǒng)法寶即法定存款準備金率、再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務。法定存款準備金率是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行通過調(diào)整法定存款準備金率，可以影響金融機構(gòu)的信貸擴張能力，從而間接調(diào)控貨幣供應量。再貼現(xiàn)是中央銀行對商業(yè)銀行提供貸款的一種特別形式，是中央銀行控制信貸規(guī)模和貨幣供給量的一個重要手段。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應量的政策行為。而稅收政策屬于財政政策的范疇。財政政策是政府通過調(diào)整稅收和支出來影響宏觀經(jīng)濟運行的政策手段，與中央銀行的貨幣政策有著本質(zhì)區(qū)別。所以本題答案選D，稅收政策不屬于中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶。37、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機構(gòu)的職責劃分。準確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關(guān)乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關(guān)管理措施來調(diào)控貨幣供應量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，其業(yè)務重點在于服務客戶的金融需求，并非承擔人民幣的發(fā)行和流通管理職責。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務是為企業(yè)和個人提供各類金融服務，如儲蓄、信貸、結(jié)算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責，所以本題正確答案是A。38、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法適用范圍的理解。題目是關(guān)于某城市商業(yè)銀行籌建支行應依照哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查。首先分析選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，所以A選項不符合。接著看選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項也不正確。再看選項D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，其適用對象為農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于此類機構(gòu)，所以D選項也可排除。而選項C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應依照此辦法，所以本題的正確答案是C。39、根據(jù)《民法典》的相關(guān)規(guī)定，我國繼承制度的基本原則不包括（）。

A.繼承權(quán)男女平等

B.誠實守信

C.養(yǎng)老育幼、互諒互讓

D.權(quán)利義務相一致

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國繼承制度基本原則的理解和掌握。我國繼承制度有一系列明確的基本原則。選項A“繼承權(quán)男女平等”是繼承制度的重要原則之一，這充分體現(xiàn)了法律面前人人平等的理念，保障了男女在繼承方面享有同等的權(quán)利，避免性別歧視。選項C“養(yǎng)老育幼、互諒互讓”，這一原則符合中華民族的傳統(tǒng)美德和社會公序良俗，強調(diào)在繼承中要照顧到老年人和未成年人的合理權(quán)益，促進家庭關(guān)系的和諧穩(wěn)定。選項D“權(quán)利義務相一致”，這體現(xiàn)了在繼承過程中，繼承人享受權(quán)利的同時也要履行相應的義務，保證了繼承關(guān)系的公平合理。而選項B“誠實守信”，它雖然是民法的基本原則之一，但并非我國繼承制度的專門基本原則。所以本題答案選B。40、（）是指本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益。

A.理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離

B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

C.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

D.銀行理財產(chǎn)品之間相分離

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行理財業(yè)務各項分離規(guī)定的理解與識別。解題的關(guān)鍵在于準確把握題干描述的特征，并將其與各個選項所涉及的分離概念進行對應。選項A“理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離”，強調(diào)的是理財業(yè)務和信貸業(yè)務這兩種不同業(yè)務類型之間的獨立，主要目的是防止兩種業(yè)務之間可能出現(xiàn)的風險傳遞和不當利益輸送，與題干中本行理財產(chǎn)品之間的交易和收益調(diào)節(jié)無關(guān)，所以A選項不符合要求。選項B“自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離”，是指銀行自身的投資業(yè)務（自營業(yè)務）和為客戶代理操作的業(yè)務（代客業(yè)務）分開，目的是避免自營業(yè)務和代客業(yè)務在資金運用、風險承擔等方面的混淆，保障客戶資產(chǎn)的安全和獨立，并非針對理財產(chǎn)品之間的關(guān)系，因此B選項也不正確。選項C“理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離”，側(cè)重于理財業(yè)務操作流程與銀行其他業(yè)務操作流程的分隔，確保理財業(yè)務在獨立的環(huán)境中進行，減少其他業(yè)務對理財業(yè)務操作的干擾和風險傳導，和理財產(chǎn)品相互交易及調(diào)節(jié)收益的內(nèi)容不相關(guān)，故C選項不合適。選項D“銀行理財產(chǎn)品之間相分離”，明確規(guī)定了本行理財產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益，這與題干所描述的內(nèi)容完全一致。通過這種分離，可以避免理財產(chǎn)品之間進行不當?shù)睦孑斔秃褪找嬲{(diào)節(jié)，保證每個理財產(chǎn)品的獨立性和透明度，維護投資者的合法權(quán)益。所以，本題的正確答案是D。41、《中華人民共和國民法典》規(guī)定，訴訟時效期間自權(quán)利人（）以及義務人之日起計算。

A.主張權(quán)利時

B.提起訴訟時

C.知道或者應當知道權(quán)利受到損害時

D.侵害行為發(fā)生時

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中華人民共和國民法典》中關(guān)于訴訟時效期間起算點的規(guī)定。訴訟時效是保障權(quán)利人及時行使權(quán)利的重要制度，明確起算點對于準確適用該制度至關(guān)重要。選項A“主張權(quán)利時”，權(quán)利人主張權(quán)利的時間點并不固定且具有較大主觀性，若以此作為起算點，會導致訴訟時效的起算缺乏明確統(tǒng)一標準，不利于法律的穩(wěn)定實施和司法實踐操作，所以該選項錯誤。選項B“提起訴訟時”，提起訴訟是權(quán)利人主張權(quán)利的一種方式，但它是在權(quán)利可能已受到損害一段時間后的行為。若以提起訴訟時作為訴訟時效起算點，會使權(quán)利人在權(quán)利受損害到提起訴訟前的這段時間無法受到訴訟時效制度應有的約束，可能導致權(quán)利長期處于不穩(wěn)定狀態(tài)，因此該選項也不正確。選項C“知道或者應當知道權(quán)利受到損害時”，這一規(guī)定既考慮到權(quán)利人實際知曉權(quán)利受損的情況，也涵蓋了雖然權(quán)利人主觀上可能不知曉，但依據(jù)一般的認知能力和客觀情況應當知道的情形。這樣的規(guī)定符合法律的公平與合理原則，能夠平衡權(quán)利人與義務人的利益，使得訴訟時效制度更好地發(fā)揮作用，所以該選項正確。選項D“侵害行為發(fā)生時”，有時候權(quán)利人可能并不知道自己的權(quán)利已受到侵害，若單純以侵害行為發(fā)生時起算訴訟時效，可能會在權(quán)利人不知情的情況下使訴訟時效經(jīng)過，剝奪了權(quán)利人合法主張權(quán)利的機會，不符合法律保障權(quán)利人權(quán)益的初衷，故該選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。42、中央銀行組織全國清算是中央銀行（）業(yè)務。

A.對政府開展的

B.對企業(yè)開展的

C.對銀行開展的

D.貨幣發(fā)行

【答案】：C

【解析】中央銀行具有多種重要職能與業(yè)務，本題旨在考查對中央銀行不同業(yè)務類型的理解。首先來看選項A，中央銀行對政府開展的業(yè)務主要包括代理國庫、代理發(fā)行國家債券等，并不涉及組織全國清算，所以選項A不符合題意。接著看選項B，中央銀行主要是宏觀層面的金融調(diào)控主體，并不直接對企業(yè)開展業(yè)務，其業(yè)務對象主要是政府和金融機構(gòu)，因此選項B也不正確。選項D，貨幣發(fā)行是中央銀行的重要職能之一，但它與組織全國清算業(yè)務并無直接關(guān)聯(lián)，貨幣發(fā)行側(cè)重于貨幣的投放與回籠等操作。而中央銀行組織全國清算是其對銀行開展的重要業(yè)務之一。全國各銀行之間的資金往來、結(jié)算等都需要通過中央銀行進行集中清算，以保障資金流轉(zhuǎn)的安全與高效。所以本題正確答案是選項C。43、由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務的是（）。

A.流動資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.房地產(chǎn)貸款

D.銀團貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型銀行貸款業(yè)務概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準確把握題干中對貸款業(yè)務特征的描述，并將其與各個選項所代表的貸款業(yè)務進行匹配。題干描述的是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供本外幣貸款或授信業(yè)務。選項A，流動資金貸款是為滿足生產(chǎn)經(jīng)營者在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行而發(fā)放的貸款，重點在于滿足企業(yè)短期資金流動性，并非多家銀行按特定方式聯(lián)合提供，所以A選項不符合。選項B，固定資產(chǎn)貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項目投資的中長期貸款，主要針對固定資產(chǎn)建設(shè)等項目，與題干中多家銀行聯(lián)合按約定提供貸款的模式不相符，故B選項錯誤。選項C，房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費等活動有關(guān)的貸款，核心圍繞房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務，也未體現(xiàn)題干中多家銀行聯(lián)合的特點，因此C選項也不正確。選項D，銀團貸款正是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務，與題干描述完全一致。綜上所述，正確答案為D。44、下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業(yè)拆借

D.投資國債

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中間業(yè)務的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務主要分為負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務。負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務，而中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。我們來逐一分析每個選項：-選項A：吸收外匯存款屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，是銀行資金的重要來源之一，并非中間業(yè)務，所以該選項不符合要求。-選項B：基金托管是指商業(yè)銀行作為托管人，接受基金管理人的委托，安全保管基金財產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算等業(yè)務，這一過程不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)和負債，而是為客戶提供服務以獲取手續(xù)費等非利息收入，屬于中間業(yè)務，該選項正確。-選項C：同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間進行短期資金融通的行為，屬于銀行的負債業(yè)務或資金調(diào)劑業(yè)務，并非中間業(yè)務，因此該選項錯誤。-選項D：投資國債是商業(yè)銀行將資金用于購買國債等有價證券的行為，屬于資產(chǎn)業(yè)務，不屬于中間業(yè)務，所以該選項也不正確。綜上，答案選B。45、（）的變化趨勢引導著一個國家利率的總體變化方向。

A.公定利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念及其對國家利率總體變化方向影響的理解。首先分析選項A，公定利率是由非政府部門的金融民間組織，如銀行公會等所確定的利率，它主要是在行業(yè)內(nèi)起到協(xié)調(diào)和規(guī)范作用，并不具有引導國家利率總體變化方向的作用。選項C，固定利率是指在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率，它在整個借貸期限內(nèi)保持固定不變，無法及時反映市場資金供求和經(jīng)濟形勢的變化，也就不能引導國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價或其他因素變化相應調(diào)整的利率，它是根據(jù)市場情況進行調(diào)整，但并不是引導國家利率總體變化方向的關(guān)鍵因素。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是央行進行宏觀調(diào)控的重要工具，能夠反映整個社會的資金供求狀況和經(jīng)濟運行情況，其變化趨勢會引導一個國家利率的總體變化方向。所以本題正確答案為B。46、《行政訴訟法》自（）年開始實施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政訴訟法》開始實施的年份。《行政訴訟法》是為保證人民法院公正、及時審理行政案件，解決行政爭議，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機關(guān)依法行使職權(quán)而制定的法律?！缎姓V訟法》自1990年10月1日起施行，這一法律的實施標志著我國行政訴訟制度正式建立，對于保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，促進行政機關(guān)依法行政，維護社會公平正義具有重要意義。所以本題正確答案為A選項。而B選項1991年、C選項1997年以及D選項2000年均不符合《行政訴訟法》開始實施的時間。47、以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)(含一年)的短期資金融通市場是(?)。

A.資本市場?

B.貨幣市場?

C.債券市場?

D.票據(jù)市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場概念的理解與區(qū)分。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，與題目中“期限在一年以內(nèi)（含一年）”的條件不符，所以A選項錯誤。貨幣市場是以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場，這與題目描述完全契合，故B選項正確。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，債券根據(jù)期限不同有短期、中期和長期之分，并不局限于一年以內(nèi)，所以C選項不準確。票據(jù)市場是指在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔保、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場，雖然票據(jù)市場多為短期，但它只是貨幣市場的一個子市場，不能完整概括題目所描述的市場，因此D選項也不正確。綜上所述，本題正確答案是B選項。48、下面關(guān)于銀行的風險管理組織的說法，不正確的是()。

A.風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

B.通常銀行的最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則

C.風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告

D.風險管理部門具有較大的風險管理策略執(zhí)行權(quán)，以提供客觀的風險規(guī)避策略

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行風險管理組織相關(guān)知識的理解。下面對各選項進行詳細分析：A選項，風險管理委員會依據(jù)風險管理部門提供的信息作出經(jīng)營或戰(zhàn)略決策，這是合理的流程。風險管理委員會作為決策層，需要專業(yè)的風險信息來輔助決策，而風險管理部門能夠提供這些信息，所以該選項說法正確。B選項，通常銀行的最高風險管理委員會會擬定具體的風險管理政策和指導原則。最高風險管理委員會在銀行風險管理體系中處于核心地位，有責任和能力來確定整體的風險管理方向和基本準則，此選項說法無誤。C選項，風險管理部門的核心職能確實是風險信息的收集、分析和報告。通過收集各方面的風險信息，進行深入分析，并將分析結(jié)果報告給相關(guān)部門和決策層，為銀行的風險管理提供依據(jù)，該選項正確。D選項，風險管理部門主要負責風險信息的處理和分析等工作，并不具有較大的風險管理策略執(zhí)行權(quán)。執(zhí)行權(quán)一般在其他相關(guān)業(yè)務部門，風險管理部門更多是提供客觀的風險評估和建議，而不是直接執(zhí)行風險管理策略，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。49、依照我國現(xiàn)行法，下列自然人中為限制民事行為能力或無民事行為能力人的是（）。

A.張某，雙耳失聰

B.王某.精神失常

C.李某，高位截癱

D.趙某.雙目失明

【答案】：B

【解析】本題考查限制民事行為能力或無民事行為能力人的判定依據(jù)。在我國現(xiàn)行法律體系中，自然人的民事行為能力劃分與身體的一些功能性障礙并無直接關(guān)聯(lián)，而是主要依據(jù)精神狀態(tài)等因素。選項A中張某雙耳失聰，聽力的喪失并不影響其對自身行為的辨認和控制能力，能夠獨立進行民事活動，屬于完全民事行為能力人。選項C李某高位截癱，這只是身體肢體運動方面的障礙，不涉及精神層面影響其對行為的判斷，也屬于完全民事行為能力人。選項D趙某雙目失明，視力的缺失同樣不影響其對民事行為的理解和決策，屬于完全民事行為能力人。而選項B中王某精神失常，意味著其在精神上無法正常辨認自己的行為，不能理性地進行民事活動，按照法律規(guī)定，精神病人等不能辨認自己行為的自然人屬于無民事行為能力人，不能完全辨認自己行為的精神病人則是限制民事行為能力人，所以王某符合題目中限制民事行為能力或無民事行為能力人的定義，本題答案選B。50、最普通、最常見的股票是()。

A.優(yōu)先股票

B.普通股票

C.無面額股票

D.無記名股票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對常見股票類型的理解。普通股票是最基本、最常見的一種股票形式。優(yōu)先股票與普通股票不同，它在利潤分紅及剩余財產(chǎn)分配的權(quán)利方面優(yōu)先于普通股，但它并非最普通、最常見的股票。無面額股票是指在票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票，這種股票相對不那么普遍。無記名股票是在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，同樣也不是最常見的類型。在日常的股票市場交易和企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中，普通股票廣泛存在于各類公司，眾多投資者參與普通股票的買賣交易，它代表著股東享有平等的權(quán)利和義務，是股票市場的主要組成部分。所以本題正確答案為普通股票，即選項B。第二部分多選題(30題)1、貨幣執(zhí)行流通手段的特點的有（）。

A.必須是現(xiàn)實的貨幣

B.可以是觀念形態(tài)的貨幣

C.不能是價值符號

D.不需要具有十足價值

E.需要具有十足價值

【答案】：AD

【解析】本題主要考查貨幣執(zhí)行流通手段時的特點。我們逐一分析每個選項：-選項A：貨幣執(zhí)行流通手段職能時，必須是現(xiàn)實的貨幣。因為在商品交換中，需要實實在在的貨幣來完成交易，將商品從賣者手中轉(zhuǎn)移到買者手中，所以該選項正確。-選項B：觀念形態(tài)的貨幣通常用于價值尺度職能，比如商店里商品標注的價格，此時不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣來表示商品價值大小。而執(zhí)行流通手段時是現(xiàn)實的交換，不能僅用觀念形態(tài)的貨幣，該選項錯誤。-選項C：在現(xiàn)代經(jīng)濟中，貨幣可以是價值符號，例如紙幣就是一種價值符號，它本身沒有價值，但可以代替金屬貨幣執(zhí)行流通手段職能，所以該選項錯誤。-選項D：不需要具有十足價值是正確的。以紙幣為例，它本身價值很低，但憑借國家信用可以在市場上充當流通手段，完成商品交換，因此貨幣執(zhí)行流通手段職能不需要具有十足價值。-選項E：前面已經(jīng)分析，執(zhí)行流通手段的貨幣不需要具有十足價值，該選項錯誤。綜上，貨幣執(zhí)行流通手段的特點是必須是現(xiàn)實的貨幣且不需要具有十足價值，答案選AD。2、以下屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是（）。

A.報告機制

B.風險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

E.內(nèi)控文化

【答案】：ACD

【解析】本題考查內(nèi)部控制保障體系要素的相關(guān)知識。內(nèi)部控制保障體系是確保企業(yè)內(nèi)部控制有效運行的一系列要素的集合。選項A“報告機制”是內(nèi)部控制保障體系的重要要素。完善的報告機制能夠使企業(yè)內(nèi)部各層級及時、準確地獲取信息，為決策提供依據(jù)，同時也便于對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評估，有助于發(fā)現(xiàn)問題并及時采取措施加以解決。選項C“人員管理”同樣不可或缺。人是內(nèi)部控制的實施主體，對人員的選拔、培訓、考核等管理工作，能夠提高員工的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，確保他們在工作中正確執(zhí)行內(nèi)部控制制度，從而保障內(nèi)部控制體系的有效運行。選項D“信息系統(tǒng)控制”也是內(nèi)部控制保障體系的關(guān)鍵要素。在當今數(shù)字化時代，信息系統(tǒng)廣泛應用于企業(yè)的各個業(yè)務環(huán)節(jié)。通過對信息系統(tǒng)進行有效的控制，可以保證信息的安全性、完整性和準確性，防止信息泄露和錯誤，進而保障企業(yè)運營的穩(wěn)定性和可靠性。而選項B“風險識別”屬于內(nèi)部控制的過程要素，并非保障體系要素。它主要是在內(nèi)部控制活動中對風險進行識別和評估的環(huán)節(jié)，與保障體系要素的范疇不同。選項E“內(nèi)控文化”是內(nèi)部控制的環(huán)境要素，雖然對內(nèi)部控制有著重要的影響，但并不屬于內(nèi)部控制保障體系要素。綜上，本題正確答案選ACD。3、貸款審查是提高銀行貸款資產(chǎn)安全性的重要環(huán)節(jié)，發(fā)放公司貸款時，要特別注意的是()。

A.項目建議書

B.可行性研究報告

C.借款人的資產(chǎn)負債狀況

D.預測借款人的現(xiàn)金流量

E.關(guān)聯(lián)企業(yè)互保情況

【答案】：CD

【解析】貸款審查在提升銀行貸款資產(chǎn)安全性方面起著關(guān)鍵作用。在發(fā)放公司貸款時，需要綜合考量多個因素。選項A項目建議書，主要是初步提出項目設(shè)想和建議，對于判斷貸款安全性的直接作用有限。選項B可行性研究報告，雖涉及項目前景等內(nèi)容，但并非直接聚焦于借款人自身的償債能力。而選項C借款人的資產(chǎn)負債狀況，能清晰反映借款人的財務實力和償債能力。資產(chǎn)是償債的物質(zhì)基礎(chǔ)，負債情況則體現(xiàn)其債務負擔程度。資產(chǎn)負債狀況良好的借款人，違約風險相對較低，保障了銀行貸款資金的安全性。選項D預測借款人的現(xiàn)金流量也至關(guān)重要?，F(xiàn)金流量是借款人用于償還貸款的直接資金來源，準確預測其現(xiàn)金流量可判斷借款人是否有足夠資金按時償還貸款本息，從而降低銀行貸款風險。選項E關(guān)聯(lián)企業(yè)互保情況，雖然也是貸款審查需關(guān)注的點，但相較于借款人自身的資產(chǎn)負債和現(xiàn)金流量情況，并非發(fā)放公司貸款時特別需要注意的核心因素。綜上，發(fā)放公司貸款時特別要注意的是借款人的資產(chǎn)負債狀況和預測借款人的現(xiàn)金流量，所以答案選CD。4、商業(yè)銀行為了提高資本充足率，可以采取的方法包括（）。

A.發(fā)行普通股

B.提高留存利潤

C.貸款證券化

D.減少零售貸款，多發(fā)放公司類貸款

E.出售持有的國債，增加貸款

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率的方法多樣。具體來看：發(fā)行普通股能夠直接增加銀行的核心資本，進而提高資本充足率，選項A正確。提高留存利潤意味著將更多的利潤留在銀行內(nèi)部，充實了銀行的自有資本，有助于提升資本充足率，選項B合理。貸款證券化可以將缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金收入流的貸款轉(zhuǎn)化為在金融市場上可以出售和流通的證券，降低了風險資產(chǎn)規(guī)模，相對提高了資本充足率，選項C可行。而選項D，減少零售貸款多發(fā)放公司類貸款，公司類貸款風險權(quán)重通常較高，會增加風險資產(chǎn)總額，降低資本充足率，所以該選項錯誤。選項E，出售持有的國債增加貸款，國債風險權(quán)重低，貸款風險權(quán)重高，這會使風險資產(chǎn)增加，資本充足率下降，該選項不正確。綜上，本題正確答案選ABC。5、下列（）可以作為政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。

A.中國農(nóng)業(yè)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國人民銀行

D.中國出口信用保險公司

E.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：B

【解析】政策性銀行金融債券是政策性銀行在金融市場上發(fā)行的債券，其發(fā)行主體具有特定性。本題旨在考查考生對不同金融機構(gòu)性質(zhì)及是否可作為政策性銀行金融債券發(fā)行主體的理解。選項A，中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)性金融業(yè)務，以盈利為目的，并非政策性銀行，所以不能作為政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。選項B，中國進出口銀行是我國三大政策性銀行之一。其主要職責是貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策，為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品出口等提供政策性金融支持，具備作為政策性銀行金融債券發(fā)行主體的資格，該選項正確。選項C，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等，并非債券發(fā)行主體，不發(fā)行政策性銀行金融債券。選項D，中國出口信用保險公司是我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務的政策性保險公司，其主要業(yè)務是為我國貨物、技術(shù)和服務等出口及海外投資提供信用保險和擔保等支持，并非政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。選項E，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行雖也是政策性銀行，在農(nóng)村金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要的政策支持作用，不過本題明確是單選，答案只能選B中國進出口銀行。綜上，本題正確答案是B。6、下列屬于債務人財產(chǎn)范圍的是（）。

A.破產(chǎn)申請受理時屬于債務人的全部財產(chǎn)

B.破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務人及其配偶取得的財產(chǎn)’

C.他人應對債務人的出資

D.債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員從企業(yè)獲取的正常收入

E.取回的質(zhì)物、留置物

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查對債務人財產(chǎn)范圍的理解。首先來看選項A，破產(chǎn)申請受理時屬于債務人的全部財產(chǎn)，這是債務人財產(chǎn)的重要組成部分，在破產(chǎn)程序中自然應納入債務人財產(chǎn)范圍，所以選項A正確。選項B，破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務人及其配偶取得的財產(chǎn)，這里強調(diào)的是債務人本人在特定程序中的財產(chǎn)界定，配偶取得的財產(chǎn)通常不屬于此范圍，所以該選項錯誤。選項C，他人應對債務人的出資，這是債務人應得的權(quán)益，是債務人財產(chǎn)的一部分，故選項C正確。選項D，債務人的董事、監(jiān)事和高級管理人員從企業(yè)獲取的正常收入，這部分收入性質(zhì)上屬于個人所得，并非債務人財產(chǎn)，該選項不正確。選項E，取回的質(zhì)物、留置物，質(zhì)物和留置物在取回后其所有權(quán)歸屬是原所有權(quán)人，并非債務人財產(chǎn)，所以該選項錯誤。綜上，屬于債務人財產(chǎn)范圍的是選項A和C。7、下列選項中，屬于銀行人員職務犯罪的有（）。

A.違法發(fā)放貸款罪

B.吸收客戶資金不入賬罪

C.違規(guī)出具金融票證罪

D.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

E.偽造、變造金融票證罪

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行人員職務犯罪的相關(guān)罪名。逐一分析各選項：-A選