中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)訓(xùn)練試卷詳解第一部分單選題(50題)1、某公司對外提供擔(dān)保，下列做法正確的是（）。

A.可以超過公司章程的限制

B.公司總經(jīng)理批準(zhǔn)

C.依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議

D.由公司監(jiān)事會做出決議

【答案】：C

【解析】本題主要考查公司對外提供擔(dān)保的正確做法。首先來看選項A，公司章程對公司運(yùn)營具有重要規(guī)范作用，公司對外提供擔(dān)保不能超過公司章程的限制，否則會破壞公司內(nèi)部的治理秩序和規(guī)則，所以選項A錯誤。選項B，公司總經(jīng)理雖然在公司的日常經(jīng)營中有一定的決策權(quán)，但對外擔(dān)保屬于涉及公司重大利益和責(zé)任的事項，不能僅由總經(jīng)理批準(zhǔn)，其權(quán)限不足以獨(dú)立決定此類事務(wù)，因此選項B錯誤。選項C，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司對外提供擔(dān)保應(yīng)依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議。這種決策機(jī)制能夠充分考慮公司股東等多方面的利益，保證決策的科學(xué)性和合理性，所以選項C正確。選項D，監(jiān)事會的主要職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營管理活動等，并不負(fù)責(zé)公司對外擔(dān)保等重大事項的決策，所以選項D錯誤。綜上所述，本題的正確答案是C。2、商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（）為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。

A.總收入

B.凈收入

C.平均收入

D.預(yù)期收入

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本要求的基礎(chǔ)依據(jù)。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)法是一種常用方法。對于各業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險資本要求的計量，應(yīng)以特定的收入指標(biāo)為基礎(chǔ)?？偸杖牒w了業(yè)務(wù)條線在一定時期內(nèi)各項業(yè)務(wù)活動取得的全部收入，能更全面地反映業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)活動的總體情況。以總收入為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求，有助于更準(zhǔn)確地衡量業(yè)務(wù)條線面臨的操作風(fēng)險，進(jìn)而為風(fēng)險應(yīng)對提供合理的資本儲備。凈收入是在總收入基礎(chǔ)上扣除了相應(yīng)成本和費(fèi)用后的余額，它更多地體現(xiàn)了業(yè)務(wù)的盈利情況，不能直接反映業(yè)務(wù)規(guī)模和潛在的操作風(fēng)險大小。平均收入是各期間收入的平均值，可能會掩蓋業(yè)務(wù)收入的波動情況，無法精準(zhǔn)反映當(dāng)前業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險。預(yù)期收入是對未來收入的預(yù)測，具有不確定性，不能作為當(dāng)前計量操作風(fēng)險資本要求的可靠基礎(chǔ)。所以本題應(yīng)選A選項。3、資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略是（）。

A.表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險

C.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險

D.表內(nèi)表外合并

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對資產(chǎn)負(fù)債管理核心策略的理解。資產(chǎn)負(fù)債管理是金融機(jī)構(gòu)管理資產(chǎn)和負(fù)債以實現(xiàn)特定目標(biāo)的重要手段。在資產(chǎn)負(fù)債管理中，核心要點在于確保表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的有效匹配。選項A，表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是關(guān)鍵所在。通過合理安排表內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率、金額等要素，能夠使金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險可控的前提下實現(xiàn)收益最大化，維持穩(wěn)定的財務(wù)狀況，所以它是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略。選項B，表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險雖然是一種風(fēng)險管理手段，但它側(cè)重于利用表外業(yè)務(wù)來降低表內(nèi)風(fēng)險暴露，并非資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略，只是輔助性的風(fēng)險控制方式。選項C，利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險主要是將表內(nèi)的資產(chǎn)進(jìn)行證券化處理從而轉(zhuǎn)移風(fēng)險，這更多是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的操作，并非是從整體上對資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行匹配和管理，不能作為核心策略。選項D，表內(nèi)表外合并是一種綜合管理的理念，但它沒有突出資產(chǎn)負(fù)債管理最為核心的資產(chǎn)和負(fù)債的匹配這一關(guān)鍵要素。綜上所述，資產(chǎn)負(fù)債管理的核心策略應(yīng)選擇表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配，答案為A選項。4、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各

【答案】：C

【解析】存款保險制度在金融體系中具有重要意義。它是由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)。這一制度旨在保護(hù)存款人的利益，增強(qiáng)金融體系的穩(wěn)定性。當(dāng)個別金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)或破產(chǎn)時，存款保險機(jī)構(gòu)能夠?qū)Υ婵钊诉M(jìn)行一定程度的賠付，從而維護(hù)公眾對金融體系的信心。本題答案選C，可能是因為在該題目所設(shè)情境下，這一選項最能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款保險制度的核心要點、優(yōu)勢或者與題干信息的緊密關(guān)聯(lián)。也許它正確闡述了保險機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式、對存款人的保障程度等關(guān)鍵內(nèi)容，相比其他選項，更符合對存款保險制度的精準(zhǔn)理解與描述。5、債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由()承擔(dān)。

A.人民法院

B.債務(wù)人

C.擔(dān)保人

D.債權(quán)人

【答案】：B

【解析】本題考查債權(quán)人行使撤銷權(quán)時必要費(fèi)用的承擔(dān)主體。債權(quán)人撤銷權(quán)，是指當(dāng)債務(wù)人所為的減少其財產(chǎn)的行為危害債權(quán)實現(xiàn)時，債權(quán)人為保全債權(quán)得請求法院予以撤銷該行為的權(quán)利。為了保障債權(quán)人合法權(quán)益的順利實現(xiàn)，同時避免債務(wù)人不當(dāng)行為給債權(quán)人造成額外損失，法律對于債權(quán)人行使撤銷權(quán)所產(chǎn)生的必要費(fèi)用承擔(dān)主體作出了明確規(guī)定。從法律原理來看，債務(wù)人的不當(dāng)行為是引發(fā)債權(quán)人行使撤銷權(quán)這一行為的直接原因。債務(wù)人的此類行為損害了債權(quán)人的債權(quán)，使得債權(quán)人不得不通過行使撤銷權(quán)來維護(hù)自身權(quán)益。若讓債權(quán)人承擔(dān)行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，無疑會加重債權(quán)人的負(fù)擔(dān)，這不僅不公平，也不利于保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。在本題各選項中，人民法院是司法審判機(jī)關(guān)，其職責(zé)是公正審理案件，不會承擔(dān)債權(quán)人行使撤銷權(quán)的費(fèi)用，所以A選項錯誤；擔(dān)保人的主要責(zé)任是在債務(wù)人不履行債務(wù)時按照約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，并非承擔(dān)債權(quán)人行使撤銷權(quán)的費(fèi)用，C選項錯誤；債權(quán)人本身是權(quán)益受到損害的一方，讓其承擔(dān)行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用不符合公平原則，D選項錯誤。而債務(wù)人作為引發(fā)該費(fèi)用產(chǎn)生的過錯方，由其承擔(dān)費(fèi)用是合理且符合法律規(guī)定的，因此本題正確答案是B。6、中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶不包括（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金率

B.再貼現(xiàn)

C.公開市場業(yè)務(wù)

D.稅收政策

【答案】：D

【解析】本題考查中央銀行的三大傳統(tǒng)貨幣政策工具的相關(guān)知識。中央銀行的貨幣政策工具有多種，而三大傳統(tǒng)法寶即法定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)和公開市場業(yè)務(wù)。法定存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行通過調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，可以影響金融機(jī)構(gòu)的信貸擴(kuò)張能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)是中央銀行對商業(yè)銀行提供貸款的一種特別形式，是中央銀行控制信貸規(guī)模和貨幣供給量的一個重要手段。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的政策行為。而稅收政策屬于財政政策的范疇。財政政策是政府通過調(diào)整稅收和支出來影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的政策手段，與中央銀行的貨幣政策有著本質(zhì)區(qū)別。所以本題答案選D，稅收政策不屬于中央銀行的三大傳統(tǒng)法寶。7、個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分為()。

A.外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶、個人外匯賬戶

B.外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶

C.境內(nèi)個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶

D.個人外匯賬戶、外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)的分類。對于此類金融領(lǐng)域概念的分類問題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確記憶不同分類標(biāo)準(zhǔn)下的具體類別。逐一分析各選項：A選項中“個人外匯賬戶”與題干所要求區(qū)分的“個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分”表述重復(fù)且概念不清晰，并非具體的按性質(zhì)區(qū)分的賬戶類型，所以A選項錯誤。C選項“境內(nèi)個人外匯賬戶、境外個人外匯賬戶”是按照個人身份的境內(nèi)外屬性來區(qū)分的，并非按賬戶性質(zhì)區(qū)分，故C選項不符合題意。D選項中“個人外匯賬戶”同樣存在與題干重復(fù)且概念寬泛的問題，不能作為按性質(zhì)區(qū)分的具體類別，因此D選項也不正確。而B選項“外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶”，這三種賬戶是按照賬戶性質(zhì)進(jìn)行區(qū)分的。外匯結(jié)算賬戶主要用于經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支；資本項目賬戶用于資本項目外匯收支；外匯儲蓄賬戶則是個人用于儲蓄外匯的賬戶。所以，本題的正確答案是B。8、下列關(guān)于銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護(hù)的說法，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)及時，高效處理客戶投訴

B.銀行應(yīng)對客戶的投資損失予以全額賠付

C.銀行應(yīng)履行必要的保密義務(wù)，妥善保管客戶信息

D.銀行應(yīng)向客戶準(zhǔn)確，公平的披露產(chǎn)品信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護(hù)的相關(guān)知識。選項A，銀行及時、高效處理客戶投訴是維護(hù)客戶權(quán)益的重要體現(xiàn)。當(dāng)客戶遇到問題或不滿時，能夠得到快速響應(yīng)和解決，可增強(qiáng)客戶對銀行的信任，促進(jìn)金融服務(wù)的健康發(fā)展，該選項表述正確。選項B，銀行在金融創(chuàng)新過程中，雖然應(yīng)保護(hù)客戶利益，但客戶的投資損失通常是由市場風(fēng)險、客戶自身決策等多種因素導(dǎo)致的，銀行不可能對客戶的投資損失予以全額賠付。因為投資本身就具有風(fēng)險性，客戶也需自行承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行履行必要的保密義務(wù)，妥善保管客戶信息是保障客戶隱私和財產(chǎn)安全的基礎(chǔ)?？蛻粜畔罅棵舾袛?shù)據(jù)，一旦泄露可能給客戶帶來嚴(yán)重?fù)p失，因此銀行必須做好信息保護(hù)工作，該選項表述正確。選項D，銀行向客戶準(zhǔn)確、公平地披露產(chǎn)品信息，能使客戶充分了解產(chǎn)品特點、風(fēng)險等情況，從而做出合理的投資決策，避免因信息不對稱而遭受損失，這是客戶利益保護(hù)的重要方面，該選項表述正確。綜上，本題答案選B。9、商業(yè)銀行的高級管理層不包括()。

A.行長

B.副行長

C.部門經(jīng)理

D.財務(wù)負(fù)責(zé)人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行高級管理層構(gòu)成的理解。對于商業(yè)銀行而言，其高級管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的核心團(tuán)隊，在銀行的運(yùn)營和決策中起著至關(guān)重要的作用。行長是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面領(lǐng)導(dǎo)和管理銀行的各項業(yè)務(wù)和運(yùn)營工作，對銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)，顯然屬于高級管理層。副行長是行長的重要助手，協(xié)助行長開展工作，分管特定領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，在銀行的經(jīng)營管理中承擔(dān)著重要職責(zé)，也是高級管理層的重要組成部分。財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)銀行的財務(wù)管理、資金運(yùn)作、財務(wù)風(fēng)險管理等關(guān)鍵工作，對銀行的財務(wù)健康和穩(wěn)定發(fā)展起著關(guān)鍵作用，也屬于高級管理層。而部門經(jīng)理主要負(fù)責(zé)本部門的日常業(yè)務(wù)和人員管理，工作范圍和職責(zé)相對局限于單個部門，更多是執(zhí)行高級管理層制定的戰(zhàn)略和計劃，不屬于高級管理層。所以本題的正確答案是C。10、某銀行的核心資本為200億元人民幣，附屬資本為80億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。

A.19.2％

B.18.7％

C.16.7％

D.15.3％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來求解，進(jìn)而判斷正確選項。資本充足率的計算公式為：資本充足率=（核心資本+附屬資本）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%。在本題中，已知某銀行的核心資本為200億元人民幣，附屬資本為80億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得，該銀行的資本充足率為\((200+80)÷1500×100\%\)。先計算括號內(nèi)的值：\(200+80=280\)（億元）。再計算除法和乘法：\(280÷1500×100\%\approx0.187×100\%=18.7\%\)。所以，該銀行的資本充足率為18.7%，答案選B。11、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，負(fù)責(zé)具體制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和方法，以確保實現(xiàn)（）。

A.市值最大化

B.盈利最大化

C.存款最大化

D.風(fēng)險管理目標(biāo)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理專門部門職責(zé)目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，其核心任務(wù)在于有效管理風(fēng)險。而該部門具體制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和方法，目的就是為了達(dá)成風(fēng)險管理目標(biāo)。選項A市值最大化，主要側(cè)重于市場價值表現(xiàn)，并非風(fēng)險管理專門部門的直接目標(biāo)。選項B盈利最大化，盈利雖是銀行重要目標(biāo)，但風(fēng)險管理部門更關(guān)注風(fēng)險把控以保障整體運(yùn)營穩(wěn)定，而非單純追求盈利。選項C存款最大化，這更多涉及銀行的攬儲業(yè)務(wù)方面，與風(fēng)險管理專門部門的核心職能關(guān)聯(lián)性不大。所以正確答案是D。12、（）是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計劃。

A.資產(chǎn)規(guī)劃

B.資本規(guī)劃

C.戰(zhàn)略規(guī)劃

D.發(fā)展規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同規(guī)劃概念的理解，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個選項規(guī)劃的定義，并與題干描述進(jìn)行匹配。首先看選項A，資產(chǎn)規(guī)劃主要側(cè)重于對銀行資產(chǎn)的配置、管理和優(yōu)化等方面，重點關(guān)注資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、規(guī)模等內(nèi)容，并非是關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計劃，所以A選項不符合題意。選項C，戰(zhàn)略規(guī)劃通常是銀行從宏觀層面制定的具有長遠(yuǎn)性、全局性的發(fā)展方向和目標(biāo)等內(nèi)容，它更側(cè)重于銀行的業(yè)務(wù)布局、市場定位等戰(zhàn)略層面，而不是針對資本需求和補(bǔ)充的具體計劃，因此C選項也不正確。選項D，發(fā)展規(guī)劃一般是涵蓋銀行各個方面發(fā)展的綜合性規(guī)劃，范圍較為寬泛，沒有特別聚焦于資本的需求和補(bǔ)充，所以D選項也不合適。而選項B，資本規(guī)劃是銀行依據(jù)各項內(nèi)部和外部的約束條件，綜合考量當(dāng)前以及未來資本充足率的要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要等多方面因素，專門量身定制的一套關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計劃，這與題干表述完全相符。綜上，正確答案是B。13、下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風(fēng)險加權(quán)總資本

C.增加資本與降低風(fēng)險加權(quán)總資本同時實施

D.所有上述行為

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率的計算公式為資本充足率=資本總額÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額×100%。由此可知，要提高資本充足率可從兩方面著手。一方面，增加資本能使分子增大。比如商業(yè)銀行通過發(fā)行股票等方式補(bǔ)充核心資本，或發(fā)行次級債券等增加附屬資本，從而提升資本總額，進(jìn)而提高資本充足率。另一方面，降低風(fēng)險加權(quán)總資本能使分母減小。例如優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險資產(chǎn)的占比，增加低風(fēng)險資產(chǎn)的配置，進(jìn)而降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，提高資本充足率。當(dāng)然，同時增加資本與降低風(fēng)險加權(quán)總資本，雙管齊下，更能有效提高資本充足率。所以A、B、C選項的行為均屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法，答案選D。"14、某客戶在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計息法下客戶本息取回金額的計算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計息法的計算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計算出利息，進(jìn)而得出客戶能取回的全部金額。首先，計算存款積數(shù)。該客戶于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計息法計算利息。利息計算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計算客戶能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。15、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識的理解。首先分析選項A，遠(yuǎn)期外匯交易的確需要在事前對交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素進(jìn)行約定，這是其基本流程和特點，所以選項A表述正確。對于選項B，在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中的基本概念，該選項表述無誤。接著看選項C，銀行遠(yuǎn)期外匯交易不僅能對沖匯率下降的風(fēng)險，也可以對沖匯率上升的風(fēng)險。比如當(dāng)企業(yè)預(yù)計未來外匯匯率會上升時，通過遠(yuǎn)期外匯交易可以鎖定一個相對較低的匯率，從而避免未來購買外匯成本增加的風(fēng)險；反之，預(yù)計匯率下降時，也能起到保值作用。所以說它只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險是錯誤的。最后看選項D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式較為靈活，既可以按照固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，這體現(xiàn)了遠(yuǎn)期外匯交易的靈活性特點，該選項表述正確。綜上，答案選C。16、某商業(yè)銀行在某筆貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生了壞賬，貸款不能收回，為此該銀行的貸款調(diào)查評估人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)()。

A.調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任?

B.承擔(dān)審查失誤的責(zé)任

C.檢查失誤和清收不力的責(zé)任?

D.屬于正當(dāng)?shù)穆殑?wù)活動，不承擔(dān)責(zé)任

【答案】：A

【解析】在貸款業(yè)務(wù)流程中，貸款調(diào)查評估人員承擔(dān)著重要職責(zé)。他們需要對貸款相關(guān)信息進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，并對貸款對象的信用狀況、還款能力等做出準(zhǔn)確評估。當(dāng)出現(xiàn)貸款成為壞賬無法收回的情況時，意味著調(diào)查和評估環(huán)節(jié)極有可能存在問題。調(diào)查失誤可能導(dǎo)致未能全面、準(zhǔn)確掌握借款人的真實情況，評估失準(zhǔn)則會使對貸款風(fēng)險的判斷出現(xiàn)偏差。而審查通常是在調(diào)查評估之后的環(huán)節(jié)，由審查人員負(fù)責(zé)，所以本題不涉及審查失誤責(zé)任。檢查失誤和清收不力主要是在貸款發(fā)放后管理階段的問題，并非調(diào)查評估人員的主要職責(zé)范圍。此筆貸款出現(xiàn)壞賬，貸款調(diào)查評估人員理應(yīng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任，因此答案選A。17、資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險是()。

A.流動性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于資金業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險的單項選擇題。在資金業(yè)務(wù)所面臨的各類風(fēng)險中，市場風(fēng)險是最為主要的。市場風(fēng)險指因市場價格，包括利率、匯率、股票價格和商品價格等的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。資金業(yè)務(wù)與金融市場緊密相連，其收益和價值受市場價格波動的影響巨大。利率的變動會直接影響資金的成本和收益；匯率波動可能導(dǎo)致外匯資產(chǎn)和負(fù)債價值的變化；股票和商品價格的起伏也會對相關(guān)投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生重要影響。而流動性風(fēng)險主要關(guān)注資金的變現(xiàn)能力和支付能力；操作風(fēng)險側(cè)重于業(yè)務(wù)流程、人員和系統(tǒng)等方面的失誤或故障；信用風(fēng)險則聚焦于交易對手違約的可能性。雖然這些風(fēng)險在資金業(yè)務(wù)中也存在，但相比之下，市場風(fēng)險對資金業(yè)務(wù)的影響更為關(guān)鍵和直接。因此，本題的正確答案是B。18、()是風(fēng)險管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險識別?

B.風(fēng)險計量?

C.風(fēng)險監(jiān)測?

D.風(fēng)險控制?D風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測，最終都要落實到風(fēng)險控制上，因此風(fēng)險控制為風(fēng)險管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理各階段的重要性，屬于對基礎(chǔ)知識的考查。在風(fēng)險管理過程中，包含了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制等多個重要階段。風(fēng)險識別是指對可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行查找和辨別，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識別出風(fēng)險，后續(xù)的管理工作才有針對性。風(fēng)險計量則是對已識別的風(fēng)險進(jìn)行量化，通過一定的方法和模型評估風(fēng)險的大小和可能造成的損失。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進(jìn)行持續(xù)追蹤和觀察，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況。而風(fēng)險控制是將前面風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測所獲取的信息進(jìn)行綜合運(yùn)用，采取相應(yīng)的措施來降低或消除風(fēng)險?？梢哉f，風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進(jìn)行風(fēng)險控制。如果沒有有效的風(fēng)險控制，前面的工作就失去了實際意義。所以，風(fēng)險控制在整個風(fēng)險管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。19、銀監(jiān)會的準(zhǔn)人職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場準(zhǔn)人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會的準(zhǔn)入職責(zé)范圍。銀監(jiān)會在金融監(jiān)管中承擔(dān)著諸多重要的準(zhǔn)入管理職責(zé)。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是銀監(jiān)會的重要職責(zé)之一，它涉及到對各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止等方面的審核與批準(zhǔn)，確保新進(jìn)入市場的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的條件和能力，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入同樣是銀監(jiān)會的關(guān)鍵職責(zé)，其對金融機(jī)構(gòu)可以開展的業(yè)務(wù)種類和范圍進(jìn)行嚴(yán)格把控，防止金融機(jī)構(gòu)過度冒險或違規(guī)經(jīng)營，保障金融業(yè)務(wù)的合規(guī)有序開展。人員準(zhǔn)入也是銀監(jiān)會職責(zé)范疇，對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員等關(guān)鍵崗位人員的任職資格進(jìn)行審查，確保相關(guān)人員具備專業(yè)知識、經(jīng)驗和良好的品德操守，能夠有效管理和運(yùn)營金融機(jī)構(gòu)。而市場準(zhǔn)入是一個相對寬泛的概念，它涵蓋了各類產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的進(jìn)入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會所管理的銀行業(yè)領(lǐng)域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會專屬的準(zhǔn)入職責(zé)內(nèi)容。所以本題正確答案為D選項。20、下列行為不構(gòu)成偽造金融票罪證的是()。

A.偽造、變造匯票、本票、支票

B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D.偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表

【答案】：D

【解析】該題主要考查對偽造金融票證罪構(gòu)成行為的理解。偽造金融票證罪是一項重要的金融犯罪罪名，其涵蓋的行為有特定的范圍界定。選項A中，偽造、變造匯票、本票、支票，這些都是常見且重要的金融票據(jù)，嚴(yán)重破壞了金融票據(jù)的管理秩序，屬于偽造金融票證罪的典型行為。選項B，偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，會干擾銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，損害金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)當(dāng)事人的利益，也構(gòu)成該罪。選項C，偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，這會對國際貿(mào)易和金融信用體系造成極大沖擊，屬于該罪的范疇。而選項D，偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表，雖然這也是一種欺騙行為，但并不直接屬于偽造金融票證的范疇，它主要涉及在貸款申請環(huán)節(jié)的虛假陳述，通常以騙取貸款等其他罪名來認(rèn)定，而非偽造金融票證罪。所以該題答案選D。21、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動，不通過金融中介機(jī)構(gòu)。選項A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因為它依賴于銀行這一金融中介。選項B，銀行貸款是企業(yè)或個人向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，資金是通過銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔(dān)保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔(dān)保短期本票。企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴金融中介機(jī)構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。22、下列關(guān)于各類風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險被視為一種單一風(fēng)險，與其他風(fēng)險的關(guān)系不大

B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理實施效果能夠在較短的時間內(nèi)顯現(xiàn)出來

C.操作風(fēng)險具有營利性，能為商業(yè)銀行帶來利潤

D.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)面臨的最主要風(fēng)險是信用風(fēng)險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險相關(guān)知識的理解。首先看選項A，聲譽(yù)風(fēng)險并非單一風(fēng)險，它與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等多種風(fēng)險都存在密切關(guān)聯(lián)，會相互影響和轉(zhuǎn)化，所以該選項錯誤。對于選項B，戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一個長期的、具有前瞻性的過程，其實施效果往往需要較長時間才能顯現(xiàn)，并非能在較短時間內(nèi)體現(xiàn)出來，因此該選項也不正確。再看選項C，操作風(fēng)險主要是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，它不具有營利性，不會為商業(yè)銀行帶來利潤，該選項表述有誤。最后看選項D，在我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)如貸款等，面臨著借款人違約等信用方面的不確定因素，所以該選項正確。23、通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失來進(jìn)行市場風(fēng)險分析的方法是（）。

A.壓力測試

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同市場風(fēng)險分析方法的定義和特點。下面對各選項進(jìn)行逐一分析：A選項壓力測試，它主要是通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，來評估金融機(jī)構(gòu)在極端市場條件下的承受能力和風(fēng)險狀況，符合題干描述。B選項VaR分析，即風(fēng)險價值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失，并非針對極端不利情況的潛在損失估算，所以該選項不正確。C選項敏感性分析，主要是研究單個或多個風(fēng)險因素的變化對金融產(chǎn)品或投資組合價值的影響程度，重點在于分析風(fēng)險因素的變動敏感性，并非估算極端不利情況的潛在損失，因此該選項不符合題意。D選項情景分析，通常是設(shè)定不同的情景，包括正常情景和極端情景等，分析各種情景下資產(chǎn)組合的可能價值變化，但并不專注于對極端不利情況造成的潛在損失進(jìn)行估算，所以該選項也不正確。綜上，本題答案選A。24、關(guān)于金融市場的功能的說法中，錯誤的是()。

A.金融市場承擔(dān)著商品價格等重要價格信號的決定功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險

C.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

D.金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融市場功能的理解。逐一分析各選項：-選項A：金融市場主要決定的是金融資產(chǎn)的價格，而非商品價格等重要價格信號。商品價格是由商品市場中的供求關(guān)系等多種因素決定，并非金融市場的功能，所以該項說法錯誤。-選項B：金融市場參與者通過分散投資，構(gòu)建不同資產(chǎn)的組合，能夠降低非系統(tǒng)風(fēng)險，因為非系統(tǒng)風(fēng)險是特定公司或行業(yè)所特有的風(fēng)險，通過投資多種資產(chǎn)可以有效分散，該項說法正確。-選項C：金融市場最核心的功能就是融通貨幣資金，它能將社會上的閑置資金集中起來，然后分配給有資金需求的主體，促進(jìn)資金的有效流動和合理配置，該項說法正確。-選項D：金融市場中貨幣資金的流動方向和配置情況會對不同產(chǎn)業(yè)、地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，比如資金流向新興產(chǎn)業(yè)會促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，該項說法正確。綜上，答案選A。25、在商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中，流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動性負(fù)債余額

D.風(fēng)險資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理中流動性比例的計算知識。流動性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動性程度以及應(yīng)對短期流動性需求的能力。在本題中，流動性比例是流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比。這是因為流動性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動性資產(chǎn)與之對比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動性的流動性比例并無直接關(guān)聯(lián)。選項B，負(fù)債總額包含了短期和長期等各類負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對短期流動性壓力的狀況。選項D，風(fēng)險資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險程度的指標(biāo)，和流動性比例的計算沒有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。26、各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。

A.調(diào)劑短期資金余缺

B.增加收入

C.增加流動性

D.降低風(fēng)險

【答案】：A

【解析】這道題主要考查各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的。同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場。對于各金融機(jī)構(gòu)而言，資金的流動性狀況在不同時期會有所波動，有的時候資金會出現(xiàn)閑置，而有的時候則會面臨資金短缺。選項A，調(diào)劑短期資金余缺是金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的核心目的。通過該市場，資金盈余的金融機(jī)構(gòu)可以將閑置資金拆出，獲取一定收益，而資金短缺的金融機(jī)構(gòu)則可以及時拆入資金，滿足臨時性的資金需求，以維持正常的業(yè)務(wù)運(yùn)營和資金周轉(zhuǎn)。選項B，增加收入雖然可能是參與拆借市場帶來的一個結(jié)果，但并非主要目的。金融機(jī)構(gòu)參與拆借更多是為了資金的合理調(diào)配，而不是單純?yōu)榱嗽黾邮杖?。選項C，增加流動性是一個較為寬泛的說法。拆借市場能在一定程度上增強(qiáng)資金的流動性，但這是調(diào)劑資金余缺過程中帶來的一種效果，并非主要出發(fā)點。選項D，降低風(fēng)險并非參與同業(yè)拆借市場的主要目的。同業(yè)拆借主要聚焦于資金的短期調(diào)劑，與降低風(fēng)險沒有直接的核心關(guān)聯(lián)。綜上，各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場的主要目的是調(diào)劑短期資金余缺，所以答案選A。27、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物。該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造票據(jù)罪

D.盜竊罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義和特征來分析該行為應(yīng)涉嫌構(gòu)成的罪名。選項A：票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的行為。本題中某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物，其主觀上具有非法占有商場財物的目的，客觀上使用偽造的支票實施了詐騙行為，符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以選項A正確。選項B：違規(guī)出具金融票證罪違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該罪的主體主要是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，而本題主體是普通個人，且行為并非是違規(guī)出具金融票證，所以選項B錯誤。選項C：偽造票據(jù)罪偽造票據(jù)罪是指偽造匯票、本票、支票的行為。本題中某人只是使用了偽造的支票，并沒有實施偽造支票的行為，所以不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，選項C錯誤。選項D：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財物的行為。而本題中某人是通過使用偽造的支票這種欺詐手段獲取財物，并非秘密竊取，不符合盜竊罪的構(gòu)成要件，所以選項D錯誤。綜上，答案是A。28、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1?000億元，則其核心資本不得(?)。

A.高于800億元?

B.低于800億元?

C.高于400億元?

D.低于400億元

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《巴塞爾新資本協(xié)議》中核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例關(guān)系的理解?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，銀行的核心資本充足率不得低于4%。核心資本充足率的計算公式為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比。在本題中，已知銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1000億元，按照不低于4%的核心資本充足率來計算，核心資本應(yīng)至少達(dá)到1000×4%=400億元，也就是說核心資本不得低于400億元。選項A“高于800億元”，沒有依據(jù)表明核心資本要達(dá)到如此高的額度；選項B“低于800億元”，并沒有準(zhǔn)確指出核心資本的下限；選項C“高于400億元”，表述不準(zhǔn)確，協(xié)議規(guī)定的是不得低于400億元。所以本題的正確答案是D。29、我國刑事訴訟采?。ǎ┰瓌t，未經(jīng)人民法院依法判決，對任何人不得確定有罪。

A.人民法院依照法律規(guī)定獨(dú)立行使審判權(quán)

B.審判程序公正

C.無罪推定

D.罪刑法定

【答案】：C

【解析】我國刑事訴訟采取無罪推定原則，該原則具有極其重要的法律意義。選項C為正確答案。無罪推定原則明確規(guī)定，未經(jīng)人民法院依法判決，對任何人不得確定有罪。這一原則充分保障了犯罪嫌疑人、被告人的合法權(quán)益，將舉證責(zé)任賦予控方，強(qiáng)調(diào)在被法院判定有罪之前，嫌疑人、被告人應(yīng)被視為無罪。選項A中，人民法院依照法律規(guī)定獨(dú)立行使審判權(quán)，這主要體現(xiàn)的是審判權(quán)行使的獨(dú)立性，與題干所強(qiáng)調(diào)的未經(jīng)判決不得確定有罪的核心原則并非同一概念。選項B里，審判程序公正是確保司法公正的重要方面，但它側(cè)重于程序的正當(dāng)性，并非直接對應(yīng)題干所要求的原則。選項D的罪刑法定原則，主要是指法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑，它與未經(jīng)法院判決不得確定有罪的原則內(nèi)涵不同。綜上所述，本題正確答案是C。30、關(guān)于金融市場功能的說法中，錯誤的是（）。

A.融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能

B.金融市場參與者通過組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險

C.金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融市場功能相關(guān)知識的理解。選項A，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能，這是金融市場的核心職能之一，通過金融市場，資金可以從盈余方流向短缺方，實現(xiàn)資金的合理配置和有效利用，該選項說法正確。選項B，金融市場參與者通過組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險。系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素造成的，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、利率調(diào)整等，這些風(fēng)險是不可避免和分散的，所以該選項說法錯誤。選項C，金融市場借助貨幣資金的流動和配置，可以引導(dǎo)資源流向不同的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)，從而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，例如資金更多地流向新興產(chǎn)業(yè)，會促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，該選項說法正確。選項D，金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能，這些價格信號反映了市場的供求關(guān)系和資金的稀缺程度，對宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀主體的決策都有著重要影響，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。31、下列關(guān)于合同的法律特征表述錯誤的是()。

A.合同依法成立，即具有法律約束力

B.合同可分為當(dāng)事人平等自愿訂立的協(xié)議和上級單位向下級單位下達(dá)的強(qiáng)制規(guī)定

C.合同以在當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的

D.訂立合同是一種民事法律行為

【答案】：B

【解析】本題主要考查對合同法律特征的理解，破題點在于準(zhǔn)確掌握合同的定義和性質(zhì)，并據(jù)此對各選項進(jìn)行分析判斷。選項A，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，依法成立的合同具有法律約束力，雙方當(dāng)事人都必須按照合同的約定履行各自的義務(wù)，該選項表述正確。選項B，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。它強(qiáng)調(diào)當(dāng)事人之間的平等自愿，上級單位向下級單位下達(dá)的強(qiáng)制規(guī)定并不符合合同平等自愿訂立的本質(zhì)特征，不能將其視為合同，所以該選項表述錯誤。選項C，合同的目的就是在當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系，比如買賣合同中，賣方有交付貨物的義務(wù)，買方有支付價款的義務(wù)，這就在雙方之間形成了特定的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系，該選項表述正確。選項D，訂立合同是雙方或多方當(dāng)事人意思表示一致的民事法律行為，它體現(xiàn)了當(dāng)事人的意志，并且依據(jù)法律產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果，該選項表述正確。綜上，答案選B。32、某銀行銷售人員在向客戶推薦銀行產(chǎn)品的時候，向客戶特別強(qiáng)調(diào)了同類產(chǎn)品歷史年收益率高達(dá)30％，暗示肯定能夠達(dá)到該收益目標(biāo)，并強(qiáng)調(diào)該產(chǎn)品沒有風(fēng)險，對該行為評價正確的是()。

A.該從業(yè)人員的做法體現(xiàn)了“熟知業(yè)務(wù)”的要求

B.由于歷史上該產(chǎn)品確實沒出過問題，也就不用向客戶說明是否存在風(fēng)險

C.該人員是為了完成銷售目標(biāo)，對銀行有利，所以是合理的

D.沒有做到向客戶充分提示風(fēng)險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行銷售人員在推薦產(chǎn)品時的職業(yè)規(guī)范和風(fēng)險提示意識。對于選項A，“熟知業(yè)務(wù)”不僅要求了解產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)，更重要的是如實向客戶告知情況，該銷售人員夸大收益且隱瞞風(fēng)險，不能體現(xiàn)這一要求，所以A選項錯誤。選項B，即便產(chǎn)品歷史上沒出過問題，也不能免除向客戶說明風(fēng)險的責(zé)任，金融產(chǎn)品本身就存在不確定性，必須充分提示，B選項錯誤。選項C，銷售人員為完成銷售目標(biāo)而進(jìn)行這種不當(dāng)行為，雖然可能在短期內(nèi)對銷售業(yè)績有一定作用，但從長遠(yuǎn)看，損害了客戶利益和銀行信譽(yù)，并非合理行為，C選項錯誤。該銷售人員僅強(qiáng)調(diào)高收益率并暗示肯定能達(dá)到，還宣稱產(chǎn)品無風(fēng)險，沒有做到向客戶充分提示風(fēng)險，D選項正確。綜上，本題應(yīng)選擇D。33、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.代理業(yè)務(wù)

B.中間業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的范疇，需要準(zhǔn)確區(qū)分代理業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)的概念，并判斷存放同業(yè)屬于哪類業(yè)務(wù)。首先，代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，主要涉及為客戶提供代理服務(wù)，如代收代付等，存放同業(yè)顯然不屬于此類業(yè)務(wù)。其次，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，例如結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等，存放同業(yè)并非中間業(yè)務(wù)范疇。再者，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)，主要包括存款業(yè)務(wù)、借款業(yè)務(wù)等，是銀行獲取資金的途徑，而存放同業(yè)并非獲取資金，所以不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。最后，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款，這是商業(yè)銀行對資金的一種運(yùn)用方式，將資金存放到同業(yè)機(jī)構(gòu)，因此存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。綜上，答案選D。34、（）是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)

B.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個選項所代表業(yè)務(wù)的具體內(nèi)涵，并與題干中“為機(jī)構(gòu)投資者或個人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)”這一描述進(jìn)行匹配。選項A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為企業(yè)提供有關(guān)市場、行業(yè)、競爭對手等方面的信息咨詢服務(wù)，重點在于信息的提供，并非全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，所以A選項不符合題意。選項B，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)通常是為企業(yè)或個人在財務(wù)規(guī)劃、融資、并購等方面提供專業(yè)的建議和方案，更側(cè)重于財務(wù)策略和規(guī)劃，而非直接的資產(chǎn)管理，因此B選項也不正確。選項C，私人銀行業(yè)務(wù)主要是為高凈值個人客戶提供個性化的財富管理服務(wù)，服務(wù)對象有一定局限性，并非針對所有機(jī)構(gòu)投資者和個人，且其業(yè)務(wù)范疇除了資產(chǎn)管理還包括其他高端定制服務(wù)，所以C選項不準(zhǔn)確。選項D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)正是商業(yè)銀行專門為機(jī)構(gòu)投資者或個人提供的全面資產(chǎn)管理服務(wù)，涵蓋了資產(chǎn)配置、投資組合管理、風(fēng)險控制等多個方面，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。35、我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點不包括（）。

A.監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運(yùn)用

B.“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C.在制度設(shè)計上已經(jīng)開始部分涉及到權(quán)責(zé)分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容

D.對主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實行了管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離

【答案】：D

【解析】本題考查我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點。我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段具有一系列顯著特點。選項A，監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管且注重與現(xiàn)場檢查配合運(yùn)用，這是該階段監(jiān)管方式發(fā)展的體現(xiàn)，有助于更全面深入地對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，是其特點之一。選項B，“部門執(zhí)法”的局面凸顯，反映了當(dāng)時監(jiān)管執(zhí)行在部門層面的特征，符合該階段實際情況。選項C，在制度設(shè)計上開始部分涉及權(quán)責(zé)分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面內(nèi)容，說明監(jiān)管制度在不斷完善和深化。而選項D，對主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實行管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離并非該階段的特點。通常這是后續(xù)監(jiān)管制度進(jìn)一步發(fā)展和成熟階段才會出現(xiàn)的情況。所以本題答案選D。36、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風(fēng)險管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務(wù)模式

D.業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】在銀行的各類創(chuàng)新活動中，選項A風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新具有基礎(chǔ)性和根本性的意義。風(fēng)險管理是銀行運(yùn)營的核心環(huán)節(jié)，貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)的始終。銀行所開展的很多創(chuàng)新，其本質(zhì)往往是對風(fēng)險管理方式進(jìn)行變革與優(yōu)化。創(chuàng)新的風(fēng)險管理方式有助于銀行更精準(zhǔn)地識別、評估和控制風(fēng)險，從而保障銀行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運(yùn)營。雖然金融工具、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新在銀行發(fā)展中也至關(guān)重要。金融工具創(chuàng)新可提供更多投資和融資選擇；業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新能拓展銀行盈利渠道和服務(wù)范圍；業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新可以提高運(yùn)營效率和客戶體驗。但這些創(chuàng)新大多是在優(yōu)化風(fēng)險管理方式的基礎(chǔ)上展開的，是為了更好地適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險環(huán)境。如果風(fēng)險管理方式不革新，其他方面的創(chuàng)新可能會因風(fēng)險管控不足而面臨諸多問題。因此，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新，本題應(yīng)選A。37、2008年5月12日，四川省汶川縣發(fā)生地震，各國對我國的捐贈應(yīng)該記人國際收支中的?的(???)。

A.資本項目?

B.貿(mào)易收支?

C.單方面轉(zhuǎn)移?

D.勞務(wù)收支

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國際收支相關(guān)概念的理解與應(yīng)用。國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)常項目涵蓋貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。貿(mào)易收支主要涉及商品的進(jìn)出口交易；勞務(wù)收支是指對外提供或接受勞務(wù)所產(chǎn)生的收支；資本項目反映的是資本的流入和流出。而單方面轉(zhuǎn)移是指一國單方面、無對等的經(jīng)濟(jì)交易，如捐贈、援助等。在2008年5月12日四川省汶川縣發(fā)生地震后，各國對我國的捐贈屬于不需要回報的資金轉(zhuǎn)移，符合單方面轉(zhuǎn)移的定義。所以各國對我國的捐贈應(yīng)記入國際收支中的單方面轉(zhuǎn)移，答案選C。38、2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于（）發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾委員會發(fā)布《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》的時間。2008年國際金融危機(jī)的爆發(fā)，使銀行在公司治理方面的諸多缺陷暴露無遺。在此背景下，巴塞爾委員會為加強(qiáng)銀行公司治理，促進(jìn)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健的公司治理，出臺了相關(guān)原則。具體而言，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，其中提出了銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。所以本題正確答案是C選項。而A選項2011年8月、B選項2008年11月、D選項2012年12月均不符合實際發(fā)布時間。39、《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所說的“關(guān)系人”不包括()。

A.商業(yè)銀行信貸人員的近親屬?

B.商業(yè)銀行管理人員所投資的公司

C.與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶?

D.商業(yè)銀行董事

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中“關(guān)系人”定義的理解?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，關(guān)鍵在于明確“關(guān)系人”的范圍。關(guān)系人通常包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。選項A中，商業(yè)銀行信貸人員的近親屬屬于關(guān)系人范疇；選項B里，商業(yè)銀行管理人員所投資的公司也在關(guān)系人范圍內(nèi)；選項D，商業(yè)銀行董事同樣是關(guān)系人。而選項C，與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，只是銀行的普通業(yè)務(wù)往來對象，并不屬于《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的“關(guān)系人”。所以本題正確答案是C。在實際金融業(yè)務(wù)中，明確“關(guān)系人”的定義，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的貸款發(fā)放行為，防范金融風(fēng)險，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。40、風(fēng)險免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實現(xiàn)（）相互抵消，進(jìn)而鎖定整體收益率。

A.利率風(fēng)險和負(fù)債風(fēng)險

B.利率風(fēng)險個在投資風(fēng)險

C.利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險

D.利率風(fēng)險和結(jié)構(gòu)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】風(fēng)險免疫管理策略是一種重要的風(fēng)險管理手段，其核心在于通過資產(chǎn)久期與負(fù)債久期的匹配來實現(xiàn)特定風(fēng)險的相互抵消，以此鎖定整體收益率。在本題所提供的選項中，我們需對各風(fēng)險類型進(jìn)行分析。利率風(fēng)險是因市場利率變動而引發(fā)資產(chǎn)價值波動的風(fēng)險，這在金融市場中較為常見。再投資風(fēng)險則是在投資過程中，因現(xiàn)金流再投資時面臨的收益率不確定性風(fēng)險。當(dāng)資產(chǎn)久期和負(fù)債久期實現(xiàn)匹配時，利率波動對資產(chǎn)和負(fù)債的影響能夠相互對沖，同時也能降低再投資帶來的不確定性，從而實現(xiàn)利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險的相互抵消。而負(fù)債風(fēng)險主要側(cè)重于負(fù)債本身的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及償還能力等方面的風(fēng)險，與資產(chǎn)久期和負(fù)債久期匹配以鎖定收益率的核心關(guān)系不大。流動性風(fēng)險指的是資產(chǎn)無法及時以合理價格變現(xiàn)的風(fēng)險，也與本題核心的風(fēng)險抵消機(jī)制不直接相關(guān)。結(jié)構(gòu)風(fēng)險通常涉及資產(chǎn)或負(fù)債的內(nèi)部結(jié)構(gòu)問題，同樣不是通過久期匹配來抵消的關(guān)鍵風(fēng)險。綜上所述，風(fēng)險免疫管理策略通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期匹配，實現(xiàn)的是利率風(fēng)險和再投資風(fēng)險的相互抵消，答案選B。41、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者銀監(jiān)會市一級以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C.地方政府

D.當(dāng)?shù)毓膊块T

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法相關(guān)賬戶的批準(zhǔn)主體。在銀行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定中，出于對查詢賬戶這一行為的嚴(yán)格規(guī)范和審慎管理，明確規(guī)定了只有特定層級的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人才有批準(zhǔn)權(quán)限。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為全國性的銀行業(yè)監(jiān)管最高機(jī)構(gòu)，對整個銀行業(yè)的監(jiān)管負(fù)有全面責(zé)任。其省一級派出機(jī)構(gòu)則在地方層面代表上級機(jī)構(gòu)履行監(jiān)管職責(zé)，具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性和專業(yè)性，能夠?qū)ο嚓P(guān)情況進(jìn)行準(zhǔn)確判斷和有效監(jiān)管。賦予這兩級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)查詢涉嫌金融違法賬戶的權(quán)力，既能夠確保監(jiān)管工作的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，也能保證監(jiān)管措施在全國和地方層面的有效執(zhí)行。選項B中銀監(jiān)會市一級以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人并不具備此批準(zhǔn)權(quán)限，市一級機(jī)構(gòu)在監(jiān)管層級和權(quán)力范圍上相對有限，不能承擔(dān)如此重大的批準(zhǔn)職責(zé)。選項C地方政府并不直接參與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，其主要職責(zé)在于地方的行政管理和公共服務(wù)，不負(fù)責(zé)金融監(jiān)管方面的具體審批事務(wù)。選項D當(dāng)?shù)毓膊块T主要負(fù)責(zé)社會治安和刑事偵查等工作，雖然在一些情況下會與金融違法案件有協(xié)同配合，但并不具備批準(zhǔn)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)查詢賬戶的權(quán)力。綜上，本題正確答案是A。42、下列各組宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所對應(yīng)的衡量指標(biāo)中，錯誤的是()。

A.經(jīng)濟(jì)增長——國民生產(chǎn)總值

B.充分就業(yè)——失業(yè)率

C.物價穩(wěn)定——通貨膨脹

D.國際收支平衡——國際收支

【答案】：A

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其對應(yīng)的衡量指標(biāo)。逐一分析各個選項：-A選項：經(jīng)濟(jì)增長的衡量指標(biāo)通常是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），而非國民生產(chǎn)總值（GNP）。國內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，更能準(zhǔn)確反映一個國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)活動總量和增長情況。而國民生產(chǎn)總值是一個國民概念，是指一個國家或地區(qū)的國民在一定時期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場價值總和，它包含了本國居民在國外創(chuàng)造的價值，卻不包含外國居民在本國創(chuàng)造的價值，所以不能準(zhǔn)確衡量一個國家的經(jīng)濟(jì)增長，該選項錯誤。-B選項：充分就業(yè)是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的一個重要目標(biāo)，失業(yè)率則是衡量充分就業(yè)程度的重要指標(biāo)。失業(yè)率反映了勞動力市場中失業(yè)人員占勞動力總數(shù)的比例，當(dāng)失業(yè)率較低時，說明就業(yè)情況較好，趨近于充分就業(yè)狀態(tài)，所以該選項正確。-C選項：物價穩(wěn)定是宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的重要標(biāo)志，通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定與否的關(guān)鍵指標(biāo)。通貨膨脹是指物價總水平持續(xù)、普遍的上漲，通過監(jiān)測通貨膨脹率，可以了解物價的變動情況，進(jìn)而判斷物價是否穩(wěn)定，所以該選項正確。-D選項：國際收支平衡是指一國在一定時期內(nèi)（通常為一年）全部對外經(jīng)濟(jì)往來的收入總額與支出總額的大體平衡。國際收支則是記錄一國與其他國家經(jīng)濟(jì)交易的統(tǒng)計報表，通過分析國際收支狀況，可以判斷一個國家是否實現(xiàn)了國際收支平衡，所以該選項正確。綜上，答案選A。43、美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進(jìn)行了重新修訂，增加了第六個評估內(nèi)容，即（）。

A.資本充足性

B.管理水平

C.市場風(fēng)險敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題考查美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門重新修訂駱駝評級體系后增加的第六個評估內(nèi)容。駱駝評級體系最初有五個評估內(nèi)容，包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性。而美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對其重新修訂時增加了第六個評估內(nèi)容市場風(fēng)險敏感度。選項A資本充足性是駱駝評級體系原有的重要評估部分，主要衡量銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量能否抵御風(fēng)險，并非新增內(nèi)容，所以A項錯誤；選項B管理水平也是原有評估內(nèi)容，用于評價銀行管理層的能力和效率，B項不符合題意；選項D盈利水平同樣是原有評估要素，反映銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，D項也不正確。綜上所述，正確答案是C選項，即市場風(fēng)險敏感度是重新修訂后增加的評估內(nèi)容。它有助于監(jiān)管部門更全面地評估銀行在市場波動中的穩(wěn)定性和抗風(fēng)險能力。44、我國的五家大型商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是()。

A.國有企業(yè)

B.事業(yè)單位

C.國家機(jī)關(guān)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】我國的五家大型商業(yè)銀行，即中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行，它們的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是國有企業(yè)。從定義來看，國有企業(yè)是指國務(wù)院和地方人民政府分別代表國家履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司以及國有資本控股公司。五家大型商業(yè)銀行由國家控股，國家是其重要的出資主體，在國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中承擔(dān)著重要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。事業(yè)單位主要是從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的社會服務(wù)組織，不以盈利為主要目的，顯然五家大型商業(yè)銀行以營利和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，并非事業(yè)單位。國家機(jī)關(guān)是從事國家管理和行使國家權(quán)力的機(jī)關(guān)，五家大型商業(yè)銀行主要進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作，并非行使國家權(quán)力，不屬于國家機(jī)關(guān)。政府部門是進(jìn)行行政管理的機(jī)構(gòu)，而商業(yè)銀行主要在金融市場中開展業(yè)務(wù)，所以也不屬于政府部門。因此答案選A。45、下列關(guān)于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權(quán)益

C.銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費(fèi)廷業(yè)務(wù)特點的理解。破題點在于準(zhǔn)確把握福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中銀行與出口商的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及票據(jù)處理方式等關(guān)鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，這是福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的重要特點之一。同時，該業(yè)務(wù)帶有長期固定利率的融資性質(zhì)，銀行在開展這項業(yè)務(wù)時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，而不是保有對票據(jù)的部分權(quán)益。這是福費(fèi)廷業(yè)務(wù)區(qū)別于其他融資業(yè)務(wù)的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)貼現(xiàn)。無追索權(quán)意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進(jìn)行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當(dāng)于承擔(dān)了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風(fēng)險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔(dān)損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。46、根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，（）負(fù)責(zé)審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。

A.高管層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》中不同組織職責(zé)的了解。銀行的治理結(jié)構(gòu)涉及多個主體，各自承擔(dān)著不同的職能。董事會在銀行治理中處于核心地位，負(fù)有重大責(zé)任。審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實施情況是董事會職責(zé)所在，戰(zhàn)略目標(biāo)關(guān)乎銀行的發(fā)展方向與長期規(guī)劃，董事會需要確保其有效執(zhí)行。風(fēng)險戰(zhàn)略的把控對于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要，董事會要監(jiān)督風(fēng)險戰(zhàn)略的落實，保障銀行在可控風(fēng)險范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。公司治理的完善程度影響著銀行的運(yùn)營效率和合規(guī)性，董事會要推動良好公司治理的實施。企業(yè)價值的提升是銀行運(yùn)營的重要目標(biāo)，董事會需對相關(guān)實施情況進(jìn)行審核監(jiān)督。高管層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策和日常經(jīng)營管理工作；監(jiān)事會主要對銀行的經(jīng)營活動和管理層行為進(jìn)行監(jiān)督；股東大會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，但并不直接負(fù)責(zé)審核監(jiān)督上述具體情況。所以本題正確答案是C。47、下列關(guān)于貸款利率的說法，錯誤的是（）。

A.貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)的利息收入就越多

B.貸款利率一般高于存款利率

C.貸款利率與存款利率之差為存貸利差

D.貸款利率是商業(yè)銀行利潤的重要來源

【答案】：D

【解析】本題主要考查對貸款利率相關(guān)概念的理解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項，貸款利率是金融機(jī)構(gòu)向借款人收取利息的比率，在其他條件不變的情況下，貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)每筆貸款所獲取的利息就越多，利息收入也就相應(yīng)增加，所以該選項說法正確。B選項，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其主要盈利模式之一就是通過吸收存款和發(fā)放貸款來賺取利差。為了實現(xiàn)盈利，貸款利率通常會高于存款利率，這樣銀行才能在資金的存貸過程中獲取收益，該選項說法無誤。C選項，存貸利差是指商業(yè)銀行貸款利率與存款利率之間的差值，它是衡量商業(yè)銀行盈利能力的一個重要指標(biāo)，該選項表述正確。D選項，商業(yè)銀行利潤的重要來源是存貸利差，而不是單純的貸款利率。貸款利率只是計算貸款利息的一個因素，只有貸款利率與存款利率之間的差值形成的存貸利差，才是商業(yè)銀行利潤的重要構(gòu)成部分，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。48、破產(chǎn)案件的管轄法院是（）。

A.破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院

B.破產(chǎn)管理人住所地法院

C.債權(quán)人住所地法院

D.債務(wù)人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對破產(chǎn)案件管轄法院的理解。在破產(chǎn)案件中，明確管轄法院至關(guān)重要。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地法院管轄。這是因為債務(wù)人住所地是債務(wù)人主要辦事機(jī)構(gòu)所在地或注冊登記地，在此地進(jìn)行破產(chǎn)案件的審理，便于法院對債務(wù)人的財產(chǎn)狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面且有效的調(diào)查和掌控。選項A中提到的破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院，雖然破產(chǎn)財產(chǎn)是破產(chǎn)案件的關(guān)鍵對象，但如果僅以財產(chǎn)所在地確定管轄，可能會出現(xiàn)財產(chǎn)分散在多地而導(dǎo)致管轄混亂的情況，不利于案件統(tǒng)一審理。選項B的破產(chǎn)管理人住所地法院，破產(chǎn)管理人主要負(fù)責(zé)破產(chǎn)程序中的管理工作，并非與破產(chǎn)核心要素緊密相關(guān)的地點，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項C的債權(quán)人住所地法院，債權(quán)人分散在各地，若以債權(quán)人住所地為管轄依據(jù)，會使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產(chǎn)事務(wù)。所以本題正確答案是D。49、下列屬于中央銀行業(yè)務(wù)范圍的是（）。

A.對工商企業(yè)發(fā)放貸款

B.吸收企業(yè)和個人的存款

C.辦理企業(yè)業(yè)務(wù)支付結(jié)算

D.集中商業(yè)銀行準(zhǔn)備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行業(yè)務(wù)范圍的相關(guān)知識。中央銀行作為國家金融體系的核心機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)具有特定的性質(zhì)和范圍。選項A，中央銀行的主要職責(zé)是進(jìn)行宏觀調(diào)控和維護(hù)金融穩(wěn)定，一般不對工商企業(yè)發(fā)放貸款。對工商企業(yè)發(fā)放貸款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，所以A選項不符合中央銀行的業(yè)務(wù)范圍。選項B，吸收企業(yè)和個人的存款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的常見業(yè)務(wù)。中央銀行并不面向企業(yè)和個人開展此類吸儲業(yè)務(wù)，它主要是通過貨幣政策工具來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和金融市場流動性，故B選項錯誤。選項C，辦理企業(yè)業(yè)務(wù)支付結(jié)算通常是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供的服務(wù)，中央銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)等宏觀層面的工作，而不是直接辦理企業(yè)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，所以C選項也不正確。選項D，集中商業(yè)銀行準(zhǔn)備金是中央銀行的一項重要業(yè)務(wù)。中央銀行通過集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金，可以調(diào)節(jié)貨幣乘數(shù)，控制貨幣供應(yīng)量，進(jìn)而實現(xiàn)對金融市場的宏觀調(diào)控。同時，集中準(zhǔn)備金也有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行的資金安全性和流動性管理。因此，集中商業(yè)銀行準(zhǔn)備金屬于中央銀行業(yè)務(wù)范圍，D選項正確。綜上，本題答案選D。50、以下屬于破產(chǎn)開始的法律效果的是（）。

A.對債務(wù)人的管理

B.允許個別清償

C.解除保全，中止執(zhí)行

D.對財產(chǎn)持有人的管理

【答案】：C

【解析】本題考查破產(chǎn)開始的法律效果相關(guān)知識。接下來對各選項逐一分析：-A選項：對債務(wù)人的管理并非破產(chǎn)開始的標(biāo)志性法律效果。在破產(chǎn)程序開始前，對債務(wù)人也存在一定的監(jiān)管措施，且這不是破產(chǎn)開始后特有的效果表現(xiàn)，所以A選項不正確。-B選項：破產(chǎn)程序的目的之一是公平清償所有債權(quán)人的債權(quán)，若允許個別清償，會破壞這種公平性。因此，破產(chǎn)開始后通常是禁止個別清償?shù)模珺選項錯誤。-C選項：當(dāng)企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序，法院受理破產(chǎn)申請后，會解除對債務(wù)人財產(chǎn)的保全措施，并且中止對債務(wù)人財產(chǎn)的執(zhí)行程序。這是為了使債務(wù)人的財產(chǎn)能夠統(tǒng)一納入破產(chǎn)程序進(jìn)行管理和分配，以保障全體債權(quán)人的利益，C選項正確。-D選項：對財產(chǎn)持有人的管理并不是破產(chǎn)開始直接產(chǎn)生的核心法律效果。它可能在破產(chǎn)程序的后續(xù)過程中涉及，但并非破產(chǎn)開始這一節(jié)點所特有的、標(biāo)志性的法律效果，D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。第二部分多選題(30題)1、2004年的巴塞爾合約的主要創(chuàng)新表現(xiàn)在(?)。

A.新增了對操作風(fēng)險的資本要求?

B.提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的規(guī)定

C.提出了最低資本要求的規(guī)定?

D.提出了市場約束的規(guī)定

E.新增了信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的資本要求

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查2004年巴塞爾合約的主要創(chuàng)新表現(xiàn)。2004年巴塞爾合約即巴塞爾新資本協(xié)議，它相較于之前的協(xié)議有諸多創(chuàng)新。選項A，新增了對操作風(fēng)險的資本要求。操作風(fēng)險在金融活動中廣泛存在，將其納入資本要求范疇，使得資本監(jiān)管更加全面，能更有效地應(yīng)對各類風(fēng)險。選項B，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的規(guī)定。這強(qiáng)調(diào)了監(jiān)管部門在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理中的重要作用，監(jiān)管部門可根據(jù)金融機(jī)構(gòu)實際情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保其資本充足率等指標(biāo)符合要求，增強(qiáng)了金融體系的穩(wěn)定性。選項C，最低資本要求的規(guī)定并非2004年巴塞爾合約的創(chuàng)新，早在之前的巴塞爾協(xié)議中就已提出，所以該選項不符合題意。選項D，提出了市場約束的規(guī)定。市場約束能通過信息披露等方式，讓市場參與者對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)督和評估，促使金融機(jī)構(gòu)提升風(fēng)險管理水平，補(bǔ)充了監(jiān)管部門監(jiān)督和資本要求的不足。選項E，信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的資本要求并非新增，之前的協(xié)議中已有相關(guān)內(nèi)容。綜上，本題正確答案選ABD。2、按發(fā)行對象劃分，銀行卡可以分為（）。

A.單位卡

B.信用卡

C.借記卡

D.個人卡

E.芯片卡

【答案】：AD

【解析】本題主要考查按發(fā)行對象對銀行卡進(jìn)行的分類。在對銀行卡進(jìn)行分類時，有著不同的分類標(biāo)準(zhǔn)。按發(fā)行對象劃分，就是看銀行卡是面向單位還是個人發(fā)行。選項A“單位卡”，它是專門面向單位發(fā)行的銀行卡，供單位在經(jīng)營活動、資金管理等方面使用，符合按發(fā)行對象分類中面向單位這一類別。選項D“個人卡”，是針對個人用戶發(fā)行的銀行卡，個人可以用其進(jìn)行儲蓄、消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬等日常金融活動，屬于按發(fā)行對象分類中面向個人的類別。而選項B“信用卡”，它是按照信用性質(zhì)和功能來分類的，與按發(fā)行對象分類的標(biāo)準(zhǔn)不同，信用卡可以是面向單位或個人發(fā)行的。選項C“借記卡”同樣是按功能分類，其特點是先存款后使用，也并非按發(fā)行對象分類。選項E“芯片卡”是按照銀行卡的技術(shù)載體來分類的，與發(fā)行對象無關(guān)。綜上，按發(fā)行對象劃分，銀行卡可以分為單位卡和個人卡，所以本題正確答案是AD。3、由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉(zhuǎn)讓等因素的不同，債券投資收益率可分為（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對債券投資收益率分類的理解。債券投資收益率會受投資者所投資債券種類以及中途是否轉(zhuǎn)讓等因素影響。票面收益率是基于債券票面利率計算出的收益率，它體現(xiàn)了債券發(fā)行時設(shè)定的固定收益水平。即期收益率反映了當(dāng)前債券利息收益與當(dāng)前債券市場價格的比例關(guān)系。持有期收益率考慮了投資者在持有債券期間的實際收益情況，因為中途轉(zhuǎn)讓等情況會使收益與其他收益率有所不同。到期收益率則是假設(shè)投資者持有債券至到期時所能獲得的實際收益率，是對債券投資整體收益的綜合考量。而名義收益率只是簡單按票面利率計算的收益率，它沒有全面考慮投資過程中可能出現(xiàn)的各種實際情況，并不在本題因這些因素劃分的收益率范圍內(nèi)。所以答案選ABCD。4、以下關(guān)于我國城市商業(yè)銀行的說法中，正確的有(?)。

A.聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一

B.是在原農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的

C.我國嚴(yán)格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，不能在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

D.曾一度稱為城市合作銀行，后來更名為城市商業(yè)銀行

E.是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建立起來的

【答案】：AD

【解析】本題可對每個選項進(jìn)行逐一分析，以判斷其正確性。選項A，聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一。在金融市場不斷發(fā)展與競爭加劇的背景下，為了提升自身競爭力、擴(kuò)大市場份額、優(yōu)化資源配置等，部分城市商業(yè)銀行通過聯(lián)合重組的方式實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、協(xié)同發(fā)展，該選項表述正確。選項B，城市商業(yè)銀行是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，而不是原農(nóng)村信用合作社，農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，與城市商業(yè)銀行的組建基礎(chǔ)不同，所以該選項錯誤。選項C，隨著金融監(jiān)管政策的逐步調(diào)整和金融市場的發(fā)展，我國并非嚴(yán)格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，一些符合條件的城市商業(yè)銀行可以在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，以拓展業(yè)務(wù)范圍，增強(qiáng)市場影響力，因此該選項錯誤。選項D，城市商業(yè)銀行曾一度稱為城市合作銀行，后來為了更準(zhǔn)確地體現(xiàn)其性質(zhì)和定位，更名為城市商業(yè)銀行，這是城市商業(yè)銀行發(fā)展歷程中的一個重要階段，該選項表述正確。選項E，如前面所述，城市商業(yè)銀行是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，但該選項在內(nèi)容中沒有對本題的判斷起到關(guān)鍵作用，并且結(jié)合答案，本題強(qiáng)調(diào)的是正確選項為AD。綜上所述，本題正確答案選AD。5、商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括（）。

A.開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應(yīng)用

B.確定資本管理工具和流程

C.建立資本管理框架及機(jī)制

D.制訂資本規(guī)劃及年度計劃

E.實施資本分配和考核

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容。對各選項逐一分析如下：選項A，開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應(yīng)用，這些是商業(yè)銀行資本管理過程中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。資本規(guī)劃有助于確定合理的資本規(guī)模和結(jié)構(gòu)；籌集則是獲取所需資本的途徑；配置保證資本在不同業(yè)務(wù)和資產(chǎn)間的有效分配；監(jiān)控能及時發(fā)現(xiàn)資本狀況的變化；評價為資本管理效果提供反饋；應(yīng)用則將資本管理與業(yè)務(wù)決策相結(jié)合，所以該選項正確。選項B，確定資本管理工具和流程是科學(xué)有效進(jìn)行資本管理的基礎(chǔ)。合適的工具能精準(zhǔn)度量和管理資本風(fēng)險，合理的流程能確保資本管理工作有序開展，保障資本管理目標(biāo)的實現(xiàn)，故該選項正確。選項C，建立資本管理框架及機(jī)制是商業(yè)銀行資本管理的頂層設(shè)計。它為資本管理提供了制度保障和組織架構(gòu)，明確了各部門在資本管理中的職責(zé)和權(quán)限，使資本管理工作有章可循，因此該選項正確。選項D，制訂資本規(guī)劃及年度計劃是對未來一定時期內(nèi)資本管理工作的統(tǒng)籌安排。資本規(guī)劃指明了長期的資本管理方向和目標(biāo)，年度計劃則將長期規(guī)劃細(xì)化為具體的年度工作任務(wù)，有助于合理安排資源和實現(xiàn)階段性目標(biāo)，所以該選項正確。選項E未被選入答案，在本題給定的答案邏輯中，可能該內(nèi)容并非主要涵蓋在商業(yè)銀行資本管理的主要內(nèi)容范圍內(nèi)，或者與題目所強(qiáng)調(diào)的核心要點關(guān)聯(lián)度相對較弱。綜上所述，本題正確答案為ABCD。6、按照交割時間劃分，金融市場可以分為()。

A.現(xiàn)貨市場

B.發(fā)行市場

C.期貨市場

D.流通市場

E.證券市場

【答案】：AC

【解析】本題主要考查金融市場按照交割時間的分類。金融市場的分類方式多樣，而本題聚焦于交割時間這一維度。首先分析選項A，現(xiàn)貨市場是指交易達(dá)成后，立即或在很短時間內(nèi)進(jìn)行交割的市場，它與即時或短期內(nèi)的實際貨物或資產(chǎn)的交付相關(guān)，符合按照交割時間劃分中即時交割這一類型，所以現(xiàn)貨市場是正確的分類之一。接著看選項C，期貨市場則是交易雙方通過簽訂期貨合約，約定在未來某一特定時間和地點，按照事先確定的價格交割一定數(shù)量標(biāo)的物的市場，它明確體現(xiàn)了在未來特定時間進(jìn)行交割的特點，屬于按交割時間劃分的范疇。再看選項B，發(fā)行市場是證券首次發(fā)行的市場，它主要關(guān)注的是證券的初次發(fā)售環(huán)節(jié)，并非基于交割時間來劃分的，所以該選項不正確。選項D，流通市場是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，其重點在于證券的流通交易，和交割時間的劃分沒有直接關(guān)聯(lián)，因此該選項也不符合要求。選項E，證券市場是股票、債券、投資基金等有價證券發(fā)行和交易的場所，這是從交易對象的角度進(jìn)行的市場定義，并非按照交割時間來分類，所以該選項同樣錯誤。綜上，按照交割時間劃分，金融市場可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，答案選AC。7、公開市場業(yè)務(wù)之所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具，在于它具有（）等優(yōu)點。

A.不可逆轉(zhuǎn)性

B.可微調(diào)

C