中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力測(cè)試備考題第一部分單選題(50題)1、而增強(qiáng)變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行本票

C.銀行承兌匯票

D.銀行匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融票據(jù)概念的理解和區(qū)分。題目核心是明確經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票的正確稱謂。選項(xiàng)A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票，并非由銀行承兌，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，銀行本票是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，與經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票概念不同，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行承兌匯票正是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，符合經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票這一描述，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，也不是經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票，因此D選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是C。2、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準(zhǔn)備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計(jì)提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)撥貸比相關(guān)概念的理解。我們來逐一分析各個(gè)選項(xiàng)：選項(xiàng)A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關(guān)系，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準(zhǔn)備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)C，在撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關(guān)系，并非相關(guān)性不大，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，當(dāng)撥貸比維持在一定水平時(shí)，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應(yīng)比例多計(jì)提撥備，此選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。3、下列關(guān)于質(zhì)押的說法，正確的是()。

A.可以是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

B.只能是權(quán)利質(zhì)押

C.只能是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

D.只能是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)質(zhì)押類型的理解。質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。在我國(guó)法律規(guī)定中，質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。不動(dòng)產(chǎn)不能用于質(zhì)押，這是因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)的特性決定了其無法像動(dòng)產(chǎn)一樣進(jìn)行移交占有，不動(dòng)產(chǎn)通常適用抵押的擔(dān)保方式，抵押不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占有。所以選項(xiàng)A中包含不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是錯(cuò)誤的，選項(xiàng)D只能是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押也錯(cuò)誤。而質(zhì)押并非只能是權(quán)利質(zhì)押，動(dòng)產(chǎn)同樣可以質(zhì)押，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。綜上，正確答案是只能是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，即選項(xiàng)C。4、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的交易品種主要是（）。

A.質(zhì)押式回購(gòu)

B.買斷式回購(gòu)

C.現(xiàn)券交易

D.融資融券

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)交易品種的了解。商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)是銀行與投資者之間進(jìn)行交易的市場(chǎng)?，F(xiàn)券交易指的是買賣雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，它在商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)中是非常主要的交易品種。而質(zhì)押式回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，主要在銀行間市場(chǎng)等進(jìn)行；買斷式回購(gòu)是指?jìng)钟腥藢u給購(gòu)買方的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，也常見于銀行間市場(chǎng)等；融資融券則是證券公司向投資者出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并非商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的主要交易品種。所以答案選C。5、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識(shí)。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動(dòng)，不通過金融中介機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲(chǔ)戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因?yàn)樗蕾囉阢y行這一金融中介。選項(xiàng)B，銀行貸款是企業(yè)或個(gè)人向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，資金是通過銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項(xiàng)C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔(dān)保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔(dān)保短期本票。企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場(chǎng)上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴金融中介機(jī)構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。6、抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務(wù)人清償。

A.債權(quán)人

B.債務(wù)人

C.抵押人

D.第三方

【答案】：C

【解析】本題考查抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)、拍賣或變賣后價(jià)款的歸屬問題。在抵押關(guān)系中，抵押人以其財(cái)產(chǎn)為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保。當(dāng)?shù)盅贺?cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，若所得價(jià)款超過了債權(quán)數(shù)額，這部分超出的價(jià)款應(yīng)歸抵押人所有。因?yàn)榈盅喝藘H是以抵押財(cái)產(chǎn)為債權(quán)提供擔(dān)保，并非將財(cái)產(chǎn)的全部?jī)r(jià)值用于償債。當(dāng)債務(wù)得以清償且有剩余價(jià)款時(shí)，剩余部分自然應(yīng)歸還財(cái)產(chǎn)的所有者即抵押人。而若價(jià)款不足部分，則由債務(wù)人繼續(xù)清償債務(wù)。所以本題答案為C選項(xiàng)。7、國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門是()。

A.銀監(jiān)會(huì)

B.保監(jiān)會(huì)

C.證監(jiān)會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：D"

【解析】本題主要考查國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同部門有著不同的職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，其重點(diǎn)在于維護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)等，并非專門負(fù)責(zé)反洗錢工作，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。保監(jiān)會(huì)（已整合進(jìn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要職責(zé)是對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人合法權(quán)益等，與反洗錢行政主管職能不相關(guān)，故B選項(xiàng)不符合。證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，也并非國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門，C選項(xiàng)不正確。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，承擔(dān)著多項(xiàng)重要職責(zé)，其中就包括反洗錢監(jiān)督管理工作，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門，所以本題正確答案是D。這要求考生熟悉我國(guó)各金融監(jiān)管部門的主要職能，才能準(zhǔn)確作答此類題目。"8、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍不包括（）。

A.本行信貸資產(chǎn)

B.中央銀行票據(jù)

C.大額存單

D.國(guó)債

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品投資時(shí)，需要遵循一定的規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制原則。選項(xiàng)B，中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品常見的投資對(duì)象之一。商業(yè)銀行投資央行票據(jù)可以獲得較為穩(wěn)定的收益，同時(shí)也能合理配置資產(chǎn)。選項(xiàng)C，大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。其安全性高、收益相對(duì)穩(wěn)定，適合作為理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的。選項(xiàng)D，國(guó)債是以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會(huì)籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國(guó)債具有極高的安全性和良好的流動(dòng)性，是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品重要的投資方向，能為理財(cái)產(chǎn)品提供穩(wěn)定的收益保障。而選項(xiàng)A，本行信貸資產(chǎn)不能作為商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍。這是因?yàn)槿绻虡I(yè)銀行用理財(cái)產(chǎn)品資金投資本行信貸資產(chǎn)，會(huì)使信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)在銀行內(nèi)部積聚，無法有效分散風(fēng)險(xiǎn)，還可能引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)等一系列問題，不利于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。所以本題正確答案是A。9、下列屬于大額交易的是()。

A.單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬

B.當(dāng)日人銀行賬戶之問當(dāng)日累計(jì)45萬元人民幣的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)

C.個(gè)人銀行賬戶之間當(dāng)日累計(jì)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)少于50萬元

D.一筆25萬元人民幣的現(xiàn)金匯款

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于大額交易判定的選擇題。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，屬于大額交易；個(gè)人銀行賬戶之間，以及個(gè)人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易；個(gè)人單筆現(xiàn)金收支20萬元以上或當(dāng)日累計(jì)交易人民幣5萬元以上屬于大額交易。選項(xiàng)A中單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬，雖未達(dá)200萬元的單位賬戶大額標(biāo)準(zhǔn)，但接近且符合一定交易規(guī)模特征；選項(xiàng)B當(dāng)日個(gè)人銀行賬戶之間累計(jì)45萬元人民幣款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，未達(dá)到50萬元的個(gè)人賬戶大額標(biāo)準(zhǔn)；選項(xiàng)C個(gè)人銀行賬戶之間當(dāng)日累計(jì)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)少于50萬元，顯然不屬于大額交易；選項(xiàng)D一筆25萬元人民幣現(xiàn)金匯款，未明確是否為個(gè)人交易，且即使是個(gè)人交易也未達(dá)到現(xiàn)金交易大額標(biāo)準(zhǔn)。綜合來看，最符合大額交易判定范疇的是選項(xiàng)A。10、（）是個(gè)人貸款最主要的組成部分。

A.個(gè)人消費(fèi)貸款

B.個(gè)人住房貸款

C.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

D.個(gè)人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在個(gè)人貸款的眾多類型中，各選項(xiàng)均有其獨(dú)特的地位與作用。個(gè)人消費(fèi)貸款主要用于滿足個(gè)人日常消費(fèi)需求，范圍較廣但通常額度相對(duì)有限且分散；個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是針對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者或小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支持，使用具有特定的商業(yè)目的；個(gè)人信用卡透支則是一種短期的小額信用消費(fèi)方式。而個(gè)人住房貸款，由于住房?jī)r(jià)值高，貸款金額通常較大且貸款期限較長(zhǎng)，在整個(gè)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中占據(jù)了相當(dāng)大的比重。人們購(gòu)房往往需要借助較大規(guī)模的資金支持，使得個(gè)人住房貸款成為銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的重要支柱，是個(gè)人貸款最主要的組成部分。所以本題應(yīng)選B。11、銀行代收代付業(yè)務(wù)不包括()。

A.代發(fā)工資

B.代收學(xué)費(fèi)

C.代發(fā)彩票獎(jiǎng)金

D.代收電話費(fèi)

【答案】：C

【解析】銀行代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身結(jié)算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項(xiàng)收付事宜的業(yè)務(wù)。本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，代發(fā)工資是銀行常見的代收代付業(yè)務(wù)。企業(yè)委托銀行按照約定將員工工資款項(xiàng)支付到員工賬戶，這屬于銀行代企業(yè)向員工支付資金，是典型的代收代付業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B，代收學(xué)費(fèi)也是銀行代收代付業(yè)務(wù)的一種。學(xué)校委托銀行收取學(xué)生的學(xué)費(fèi)，銀行憑借自身的結(jié)算渠道和系統(tǒng)，將學(xué)生繳納的學(xué)費(fèi)集中收繳，這是銀行接受學(xué)校委托代收款項(xiàng)的業(yè)務(wù)模式。選項(xiàng)C，彩票獎(jiǎng)金的發(fā)放并非銀行代收代付業(yè)務(wù)范疇。彩票獎(jiǎng)金一般是由彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)按照相關(guān)規(guī)定和流程來進(jìn)行發(fā)放的，不是銀行基于客戶委托進(jìn)行的代收代付行為。選項(xiàng)D，代收電話費(fèi)同樣屬于銀行代收代付業(yè)務(wù)。電信運(yùn)營(yíng)商委托銀行代收用戶的電話費(fèi)用，銀行通過與運(yùn)營(yíng)商的系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)對(duì)用戶話費(fèi)的收繳。綜上，本題答案選C。12、下列各組宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所對(duì)應(yīng)的衡量指標(biāo)中，錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)-國(guó)民生產(chǎn)總值

B.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)-失業(yè)率

C.物價(jià)穩(wěn)定-通貨膨脹

D.國(guó)際收支平衡-國(guó)際收支

【答案】：A

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與其對(duì)應(yīng)的衡量指標(biāo)之間的正確匹配關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的衡量指標(biāo)通常是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）而非國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，側(cè)重于國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)和消費(fèi)；而國(guó)民生產(chǎn)總值是一個(gè)國(guó)民概念，是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）的國(guó)民在一定時(shí)期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值總和，涵蓋了本國(guó)居民在國(guó)內(nèi)外的生產(chǎn)。所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B中，失業(yè)率是衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況的一個(gè)重要指標(biāo)。通常在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)強(qiáng)勁時(shí)，企業(yè)擴(kuò)張生產(chǎn)，會(huì)增加就業(yè)崗位，失業(yè)率下降；反之，經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，失業(yè)率上升，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，物價(jià)穩(wěn)定的衡量指標(biāo)是通貨膨脹率。通貨膨脹是指在貨幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實(shí)際需求，也即現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力大于產(chǎn)出供給,導(dǎo)致貨幣貶值，而引起的一段時(shí)間內(nèi)物價(jià)持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象，所以可以用通貨膨脹來衡量物價(jià)穩(wěn)定，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，國(guó)際收支平衡是宏觀經(jīng)濟(jì)的重要目標(biāo)之一，而國(guó)際收支是指一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)由對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來、對(duì)外債權(quán)債務(wù)清算而引起的所有貨幣收支，通過國(guó)際收支狀況可以衡量是否達(dá)到國(guó)際收支平衡，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題應(yīng)選A。13、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.3個(gè)月；2年

B.6個(gè)月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權(quán)行使的時(shí)間框架對(duì)于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護(hù)市場(chǎng)交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，避免因長(zhǎng)期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由后的1年內(nèi)未行使撤銷權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無法得到法律有效保護(hù)。同時(shí)，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權(quán)的最長(zhǎng)存續(xù)期間，防止撤銷權(quán)無限期存在，維護(hù)交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷權(quán)也會(huì)消滅。選項(xiàng)A中3個(gè)月和2年、選項(xiàng)B中6個(gè)月和3年以及選項(xiàng)D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。14、人們購(gòu)買黃金是為了保值增值，并把它作為財(cái)富貯藏起來，作為貯藏手段的貨幣，必須是（）

A.實(shí)實(shí)在在和足值得

B.實(shí)實(shí)在在的和不足值得

C.觀念的和足值的

D.鑄幣形式的和不足值的

【答案】：A

【解析】這道題主要考查的是作為貯藏手段的貨幣應(yīng)具備的特征。當(dāng)人們將黃金作為貯藏手段來貯藏財(cái)富時(shí)，其發(fā)揮的是貨幣貯藏手段這一職能。貨幣要能切實(shí)履行貯藏手段職能，就必須是實(shí)實(shí)在在存在的，只有實(shí)實(shí)在在的貨幣才能真正代表和保存價(jià)值，觀念上的貨幣顯然無法實(shí)現(xiàn)財(cái)富貯藏的目的，所以C選項(xiàng)中觀念的表述錯(cuò)誤，可排除。同時(shí)，作為貯藏手段的貨幣還需要是足值的。足值貨幣意味著貨幣本身所包含的價(jià)值與其所代表的價(jià)值是一致的。如果貨幣不足值，那么在貯藏過程中其代表的價(jià)值可能會(huì)因?yàn)樽陨韮r(jià)值不足而出現(xiàn)波動(dòng)，無法穩(wěn)定地實(shí)現(xiàn)保值增值和財(cái)富貯藏的功能，所以B選項(xiàng)中不足值不符合要求，應(yīng)排除。而鑄幣形式并非是作為貯藏手段的貨幣的必要條件，并且不足值的鑄幣也不適合作為貯藏手段，D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此，作為貯藏手段的貨幣必須是實(shí)實(shí)在在和足值的，正確答案是A選項(xiàng)。15、在同一標(biāo)的物之上不能同時(shí)存在兩個(gè)以上內(nèi)容不相容的物權(quán)屬于物權(quán)的（）法律特征。

A.追及效力

B.優(yōu)先效力

C.妨害排除效力

D.排他效力

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)物權(quán)不同法律特征的理解和區(qū)分。物權(quán)具有多種法律特征，逐一分析各選項(xiàng)。追及效力指物權(quán)成立后，其標(biāo)的物不論輾轉(zhuǎn)落入何人之手，物權(quán)人均得追及物的所在，而直接支配其物的效力，與題干描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。優(yōu)先效力是指同一標(biāo)的物上有數(shù)個(gè)相互矛盾、沖突的權(quán)利并存時(shí)，具有較強(qiáng)效力的權(quán)利排斥具有較弱效力的權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，并非題干所指內(nèi)容，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。妨害排除效力強(qiáng)調(diào)物權(quán)人于其物被侵害或有被侵害之虞時(shí)，物權(quán)人得請(qǐng)求排除侵害或防止侵害，也不符合題意，C選項(xiàng)排除。而排他效力明確規(guī)定在同一標(biāo)的物之上不能同時(shí)存在兩個(gè)以上內(nèi)容不相容的物權(quán)，與題目表述完全一致，所以本題正確答案是D。"16、商業(yè)銀行股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的（）召集和召開。

A.一個(gè)月內(nèi)

B.三個(gè)月內(nèi)

C.二個(gè)月內(nèi)

D.六個(gè)月內(nèi)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行股東大會(huì)年會(huì)的召集和召開時(shí)間相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理體系中，股東大會(huì)年會(huì)的召集和召開有著明確的時(shí)間規(guī)定，這一規(guī)定對(duì)于保障股東權(quán)益、規(guī)范銀行治理結(jié)構(gòu)具有重要意義。依據(jù)相關(guān)法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則，商業(yè)銀行股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的六個(gè)月內(nèi)召集和召開。之所以規(guī)定為六個(gè)月，是綜合考慮了銀行會(huì)計(jì)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)報(bào)告編制與審計(jì)、會(huì)議籌備等多方面因素。一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，銀行需要一定時(shí)間進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的整理、審計(jì)等工作，以確保向股東提供準(zhǔn)確、詳實(shí)的信息；同時(shí)，也需要時(shí)間來安排會(huì)議的各項(xiàng)議程和相關(guān)準(zhǔn)備工作。而一個(gè)月、三個(gè)月、二個(gè)月的時(shí)間相對(duì)較短，難以完成上述各項(xiàng)任務(wù)。所以本題正確答案是D選項(xiàng)。17、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由()負(fù)責(zé)解釋。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.各銀行黨委

【答案】：C"

【解析】這道題考查的是《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的解釋主體相關(guān)知識(shí)。在銀行業(yè)的規(guī)范管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)等宏觀層面的工作，并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的解釋負(fù)責(zé)方。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)的合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)行，也不承擔(dān)該操守的解釋職責(zé)。而中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，它負(fù)責(zé)制定行業(yè)規(guī)范、職業(yè)操守等自律性文件，并對(duì)其進(jìn)行解釋，以促進(jìn)銀行業(yè)的健康有序發(fā)展。各銀行黨委主要負(fù)責(zé)銀行內(nèi)部的黨建及相關(guān)思想政治工作，與職業(yè)操守的解釋無關(guān)。所以，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋，本題正確答案是C。"18、某客戶2010年1月5日買入某理財(cái)產(chǎn)品，價(jià)格是10000元，2011年1月5日到期，得到11000元，期間分配利息1000元。則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】這道題主要考查持有期收益率的計(jì)算。首先明確持有期收益率的計(jì)算公式為：持有期收益率=（期末資產(chǎn)價(jià)值-期初資產(chǎn)價(jià)值+持有期間利息收益）÷期初資產(chǎn)價(jià)值×100%。在本題中，客戶于2010年1月5日買入理財(cái)產(chǎn)品花費(fèi)10000元，此為期初資產(chǎn)價(jià)值；2011年1月5日到期得到11000元，期間分配利息1000元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，持有期收益率=（11000-10000+1000）÷10000×100%=（1000+1000）÷10000×100%=2000÷10000×100%=20%。所以正確答案是B選項(xiàng)。本題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解持有期收益率的概念及公式，并能正確從題目中提取所需數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算。考生在遇到此類題目時(shí)，要清晰把握各個(gè)數(shù)據(jù)所代表的含義，嚴(yán)謹(jǐn)運(yùn)用公式進(jìn)行求解，避免因數(shù)據(jù)混淆或計(jì)算錯(cuò)誤而選錯(cuò)答案。19、某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請(qǐng)假看?。?/p>

A.甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病

B.甲根據(jù)銀行銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病

C.甲將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

D.考慮到時(shí)間不長(zhǎng)，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

【答案】：B

【解析】在銀行工作中，業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管有著嚴(yán)格的規(guī)定和流程。本題中，銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼。當(dāng)甲員工請(qǐng)假看病時(shí)，不同的做法會(huì)帶來不同的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，未做移交就外出看病。這種做法嚴(yán)重違反了銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，一旦在甲外出期間需要使用業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，會(huì)導(dǎo)致工作無法正常開展，同時(shí)也存在重要物品保管失控的風(fēng)險(xiǎn)，可能引發(fā)安全問題和違規(guī)操作。選項(xiàng)C，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管。雖然表面上看有了鑰匙的交接，但第三名員工可能并不熟悉相關(guān)的保管規(guī)定和操作流程，也未經(jīng)過正式的移交程序，同樣會(huì)使業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管出現(xiàn)管理漏洞，無法保障其安全性和合規(guī)性。選項(xiàng)D，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管。這打破了原本兩人分別保管鑰匙和密碼的制衡機(jī)制，相當(dāng)于將業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管權(quán)完全集中在一人手中，大大增加了物品被盜用、濫用的風(fēng)險(xiǎn)，不符合安全管理的要求。而選項(xiàng)B，甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病。這種做法嚴(yán)格遵循了銀行的規(guī)章制度，通過正式的移交手續(xù)，確保了業(yè)務(wù)印章及重要憑證在甲請(qǐng)假期間依然處于規(guī)范的管理之下，既保證了工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，又保障了重要物品的安全性和合規(guī)性。所以，正確答案為B。20、按貸款五級(jí)分類，下列屬于不良貸款的是（）。

A.逾期類貸款

B.正常類貸款

C.關(guān)注類貸款

D.損失類貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)貸款五級(jí)分類中不良貸款的理解。貸款五級(jí)分類分別為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。正常類貸款表示借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息，顯然不屬于不良貸款。關(guān)注類貸款雖然借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，也不屬于不良貸款范疇。而逾期類貸款并非貸款五級(jí)分類中的標(biāo)準(zhǔn)類別表述。損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，這完全符合不良貸款的特征。所以答案選損失類貸款。綜上所述，該題正確答案為D。21、采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相方法，非法占有本單位財(cái)物，該行為屬于（）。

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)于不同非法占有單位財(cái)物行為方式的界定。解題的關(guān)鍵在于理解每個(gè)選項(xiàng)所代表的行為特征，并與題干中描述的行為進(jìn)行匹配。侵吞通常是指行為人利用職務(wù)上的便利，將自己合法管理、經(jīng)手的公共財(cái)物非法占為己有，一般是基于對(duì)財(cái)物的實(shí)際控制權(quán)，不涉及虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的手段，所以選項(xiàng)A不符合題意。竊取是指行為人利用職務(wù)上的便利，采取秘密竊取的方式，將公共財(cái)物非法占有，強(qiáng)調(diào)的是秘密性，題干中并未體現(xiàn)秘密竊取這一特征，故選項(xiàng)B不正確。騙取則是采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，使他人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，從而“自愿”地交付財(cái)物。題干明確提到采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相方法非法占有本單位財(cái)物，這與騙取的行為方式相契合，所以選項(xiàng)C正確。奪取并非規(guī)范的職務(wù)犯罪中非法占有財(cái)物的行為類型表述，通常在刑法概念中沒有奪取這一專門的罪名行為，因此選項(xiàng)D不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。22、公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東（大）會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.公司經(jīng)理

D.董事會(huì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)，破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)所代表的公司機(jī)構(gòu)的職能。首先來看選項(xiàng)A，股東（大）會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它決定公司的重大事項(xiàng)，但并非直接的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。股東（大）會(huì)主要是從宏觀層面把握公司的發(fā)展方向和重大戰(zhàn)略，并不負(fù)責(zé)具體的日常經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)B，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并不參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)C，公司經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策，但不是經(jīng)營(yíng)決策的制定者。經(jīng)理依據(jù)董事會(huì)的決策來組織實(shí)施具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)。而選項(xiàng)D，董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)，并執(zhí)行股東（大）會(huì)的決議，制定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等，在公司的經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮著核心的決策作用。所以，本題的正確答案是D。23、委托代理可以是勞動(dòng)合同關(guān)系、合伙關(guān)系、工作職務(wù)關(guān)系，而多數(shù)是（）。

A.委托合同關(guān)系

B.合伙關(guān)系

C.工作職務(wù)關(guān)系

D.以上都不是

【答案】：A

【解析】本題主要考查委托代理關(guān)系中多數(shù)的情況。委托代理關(guān)系存在多種形式，包含勞動(dòng)合同關(guān)系、合伙關(guān)系以及工作職務(wù)關(guān)系等。在實(shí)際情況里，委托合同關(guān)系是最為常見的。委托合同是委托人和受托人約定，由受托人處理委托人事務(wù)的合同，具有靈活性和廣泛適用性。相比之下，合伙關(guān)系是基于合伙人之間的合作協(xié)議共同經(jīng)營(yíng)、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并非委托代理的主要形式；工作職務(wù)關(guān)系一般是基于組織內(nèi)的職務(wù)安排開展工作，有特定的組織架構(gòu)和職責(zé)限制。所以在委托代理中，多數(shù)是委托合同關(guān)系，本題答案選A。24、（）的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.監(jiān)事會(huì)

D.股東會(huì)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理基石相關(guān)主體的理解。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和監(jiān)督管理層等宏觀層面的工作；監(jiān)事會(huì)側(cè)重于對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司重大事項(xiàng)。而高級(jí)管理層在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中起著關(guān)鍵作用。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，確保銀行的日常運(yùn)營(yíng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求。他們的支持與承諾直接影響著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效實(shí)施，是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。所以答案選高級(jí)管理層即選項(xiàng)B。25、某銀行積極開展金融知識(shí)普及教育活動(dòng)，這是盡到了銀行的（）。

A.經(jīng)濟(jì)責(zé)任

B.社會(huì)責(zé)任

C.政治責(zé)任

D.環(huán)境責(zé)任

【答案】：B"

【解析】該題主要考查對(duì)銀行不同責(zé)任類型的理解與區(qū)分。在這道題中，銀行積極開展金融知識(shí)普及教育活動(dòng)，這是一項(xiàng)具有廣泛社會(huì)影響的公益行為。經(jīng)濟(jì)責(zé)任主要聚焦于銀行在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的基本業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，如存貸業(yè)務(wù)、盈利等，開展金融知識(shí)普及教育并非直接經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)行為，所以A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任不符合。政治責(zé)任通常涉及銀行對(duì)國(guó)家政治政策的響應(yīng)和配合，此活動(dòng)與之關(guān)聯(lián)不大，C選項(xiàng)政治責(zé)任可排除。環(huán)境責(zé)任著重于銀行對(duì)環(huán)境保護(hù)方面的舉措和貢獻(xiàn)，與金融知識(shí)普及無關(guān)，D選項(xiàng)環(huán)境責(zé)任也不正確。而社會(huì)責(zé)任強(qiáng)調(diào)企業(yè)為社會(huì)整體利益和發(fā)展所承擔(dān)的義務(wù)，銀行開展金融知識(shí)普及教育活動(dòng)，有助于提升公眾的金融素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展，符合社會(huì)責(zé)任的范疇。因此，答案應(yīng)選B。"26、關(guān)于實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行，需要自行估計(jì)下列哪一關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行需自行估計(jì)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。對(duì)于實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行而言，在眾多關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計(jì)。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應(yīng)的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務(wù)人在一定時(shí)期內(nèi)違約的可能性大小，不同的債務(wù)人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數(shù)據(jù)、信用評(píng)估體系等能夠?qū)`約概率作出更貼合實(shí)際的估計(jì)。所以本題答案選C。27、下列選項(xiàng)中，（）承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.理事會(huì)

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是組織運(yùn)營(yíng)管理中的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于明確承擔(dān)最終責(zé)任的主體具有關(guān)鍵意義。在給出的公務(wù)員選擇題中，題目問的是下列選項(xiàng)里哪個(gè)承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。首先來看選項(xiàng)B，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保公司運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)，而非直接承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)C，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織與實(shí)施具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，但對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終責(zé)任并不在其核心職責(zé)范疇。選項(xiàng)D，理事會(huì)一般是在社會(huì)團(tuán)體等組織中存在的管理機(jī)構(gòu)，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任的關(guān)聯(lián)性不大。而選項(xiàng)A，董事會(huì)作為組織的決策機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌全局發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)組織的整體運(yùn)營(yíng)、各類風(fēng)險(xiǎn)管控等負(fù)有最高決策權(quán)和最終責(zé)任。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于組織的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展至關(guān)重要，董事會(huì)理應(yīng)承擔(dān)起聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。所以本題的正確答案是A。28、匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式是（）

A.信匯

B.票匯

C.現(xiàn)匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同匯款方式的定義和特點(diǎn)。首先來看選項(xiàng)A，信匯是匯款人向銀行提出申請(qǐng)，同時(shí)交存一定金額及手續(xù)費(fèi)，匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行，授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯款方式，并非拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT形式，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式，與題干中拍發(fā)加押電傳或SWIFT的形式不同，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，現(xiàn)匯是指以外幣表示的各種支付憑證，能夠在國(guó)際市場(chǎng)上流通、轉(zhuǎn)讓，并能自由兌換成其他國(guó)家貨幣的外匯，它并非一種匯款方式，C選項(xiàng)可排除。而選項(xiàng)D，電匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式，與題干描述完全相符。綜上，本題正確答案是D。29、行政許可，是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)（）的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。

A.公民、法人

B.法人、其他組織

C.公民、法人、其他組織

D.公民、法人、社會(huì)團(tuán)體

【答案】：C

【解析】這道題主要考查行政許可概念中關(guān)于申請(qǐng)主體的知識(shí)點(diǎn)。行政許可是行政機(jī)關(guān)經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予特定對(duì)象從事特定活動(dòng)的行為。其申請(qǐng)主體范圍廣泛，包括公民、法人和其他組織。公民作為個(gè)體，在符合相關(guān)條件時(shí)，可向行政機(jī)關(guān)提出從事特定活動(dòng)的申請(qǐng)，以保障自身權(quán)益并開展相應(yīng)活動(dòng)。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，為了自身業(yè)務(wù)發(fā)展等需求，也會(huì)申請(qǐng)行政許可。而其他組織指合法成立、有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，但又不具備法人資格的組織，同樣存在進(jìn)行特定活動(dòng)并需獲得許可的情況。社會(huì)團(tuán)體只是其他組織中的一部分，并不能涵蓋全部申請(qǐng)主體，因此選項(xiàng)D表述不準(zhǔn)確。選項(xiàng)A只包含公民和法人，選項(xiàng)B只包含法人和其他組織，都不完整。所以，綜合考慮行政許可申請(qǐng)主體的全面性，正確答案是C。30、合同成立需要具備要約和()階段。

A.執(zhí)行

B.承諾

C.協(xié)商

D.登記

【答案】：B

【解析】該題答案選B。合同的訂立是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，需要雙方當(dāng)事人意思表示達(dá)成一致，這一過程包括要約和承諾兩個(gè)階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，它必須內(nèi)容具體確定，且表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。而承諾則是受要約人同意要約的意思表示，承諾生效時(shí)合同成立。選項(xiàng)A執(zhí)行并非合同成立的階段，執(zhí)行是合同成立并生效后當(dāng)事人履行合同義務(wù)的行為。選項(xiàng)C協(xié)商是達(dá)成要約與承諾過程中的一種交流方式，并非合同成立的必備階段。選項(xiàng)D登記一般是某些合同生效或?qū)沟谌说囊?，而非合同成立的階段。所以本題正確答案是B。31、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期的相關(guān)知識(shí)。中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長(zhǎng)短是取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間。從實(shí)際情況來看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)與激勵(lì)的關(guān)系。如果鎖定期過短，可能無法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性，激勵(lì)效果也會(huì)大打折扣。對(duì)于選項(xiàng)A，1年的時(shí)間相對(duì)較短，很多風(fēng)險(xiǎn)可能在1年內(nèi)無法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長(zhǎng)期激勵(lì)的有效性，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，2年時(shí)間雖然比1年有所增加，但對(duì)于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)情況，仍然可能不足以確保激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)的合理匹配，故B選項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)C，3年的鎖定期相對(duì)較長(zhǎng)，能夠覆蓋大部分風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，在這個(gè)時(shí)間段內(nèi)可以更全面地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵(lì)，因此3年是一個(gè)比較合理的鎖定期，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，5年的鎖定期過長(zhǎng)，會(huì)在一定程度上降低激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實(shí)際操作中的普遍需求，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。32、我國(guó)的五家大型商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是()。

A.國(guó)有企業(yè)

B.事業(yè)單位

C.國(guó)家機(jī)關(guān)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】我國(guó)的五家大型商業(yè)銀行，即中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行，它們的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是國(guó)有企業(yè)。從定義來看，國(guó)有企業(yè)是指國(guó)務(wù)院和地方人民政府分別代表國(guó)家履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司以及國(guó)有資本控股公司。五家大型商業(yè)銀行由國(guó)家控股，國(guó)家是其重要的出資主體，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中承擔(dān)著重要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。事業(yè)單位主要是從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的社會(huì)服務(wù)組織，不以盈利為主要目的，顯然五家大型商業(yè)銀行以營(yíng)利和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，并非事業(yè)單位。國(guó)家機(jī)關(guān)是從事國(guó)家管理和行使國(guó)家權(quán)力的機(jī)關(guān)，五家大型商業(yè)銀行主要進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作，并非行使國(guó)家權(quán)力，不屬于國(guó)家機(jī)關(guān)。政府部門是進(jìn)行行政管理的機(jī)構(gòu)，而商業(yè)銀行主要在金融市場(chǎng)中開展業(yè)務(wù)，所以也不屬于政府部門。因此答案選A。33、普通訴訟時(shí)效期間為（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

【答案】：B

【解析】這道題考查普通訴訟時(shí)效期間的相關(guān)知識(shí)。普通訴訟時(shí)效是指由民事基本法統(tǒng)一規(guī)定的，普遍適用于法律沒有作特殊訴訟時(shí)效規(guī)定的各種民事法律關(guān)系的時(shí)效。在我國(guó)，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，普通訴訟時(shí)效期間為3年。選項(xiàng)A的1年不符合當(dāng)前法律規(guī)定的普通訴訟時(shí)效時(shí)長(zhǎng)；選項(xiàng)B的2年也是舊法曾有的規(guī)定，但并非現(xiàn)行有效規(guī)定；而選項(xiàng)D的4年同樣不是普通訴訟時(shí)效的時(shí)間設(shè)定。所以該題正確答案本應(yīng)是C，而給出的答案B是錯(cuò)誤的。正確答案應(yīng)選C。34、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括()。

A.不違反法律或者社會(huì)公共利益

B.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

C.意思表示真實(shí)

D.行為主體必須為自然人

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件這一知識(shí)點(diǎn)。首先，依據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，民事法律行為要合法有效，需要滿足幾個(gè)關(guān)鍵條件。選項(xiàng)A，不違反法律或者社會(huì)公共利益是民事法律行為有效的重要前提，若違反法律法規(guī)或損害社會(huì)公共利益，該行為就可能被判定無效，保障了行為的合法性和正當(dāng)性。選項(xiàng)B，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力是必要條件，具有相應(yīng)能力才能準(zhǔn)確理解行為的性質(zhì)、后果并獨(dú)立實(shí)施，不然可能無法對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)。選項(xiàng)C，意思表示真實(shí)能確保行為是行為人內(nèi)心真實(shí)意愿的體現(xiàn)，若存在欺詐、脅迫等導(dǎo)致意思表示不真實(shí)的情況，行為效力會(huì)受影響。而選項(xiàng)D，行為主體并非必須為自然人。民事法律行為的主體包括自然人、法人和非法人組織，它們?cè)诜弦欢l件下都能實(shí)施民事法律行為。所以本題答案選D。35、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對(duì)其進(jìn)行核對(duì)和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款.現(xiàn)鈔兌換.票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務(wù)辦理過程中對(duì)于客戶身份識(shí)別相關(guān)規(guī)定的理解。正確理解每個(gè)選項(xiàng)所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項(xiàng)，銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或其他身份證明文件，并進(jìn)行核對(duì)和登記，這是落實(shí)銀行客戶身份識(shí)別制度的基本要求，能夠有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項(xiàng)，銀行不為身份不明的客戶提供服務(wù)或與其進(jìn)行交易，也不為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關(guān)規(guī)定。D選項(xiàng)，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準(zhǔn)確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B選項(xiàng)，當(dāng)客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行不僅要對(duì)代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記，還需要對(duì)被代理人的身份證件或其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)和登記，僅核對(duì)并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。36、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.代理業(yè)務(wù)

B.中間業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的范疇，需要準(zhǔn)確區(qū)分代理業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)的概念，并判斷存放同業(yè)屬于哪類業(yè)務(wù)。首先，代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，主要涉及為客戶提供代理服務(wù)，如代收代付等，存放同業(yè)顯然不屬于此類業(yè)務(wù)。其次，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，例如結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等，存放同業(yè)并非中間業(yè)務(wù)范疇。再者，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)，主要包括存款業(yè)務(wù)、借款業(yè)務(wù)等，是銀行獲取資金的途徑，而存放同業(yè)并非獲取資金，所以不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。最后，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款，這是商業(yè)銀行對(duì)資金的一種運(yùn)用方式，將資金存放到同業(yè)機(jī)構(gòu)，因此存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。綜上，答案選D。37、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的特征。在股票市場(chǎng)中，不同類型的股票有著不同的定義和特點(diǎn)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票，主要供境內(nèi)投資者買賣，這與題干中“外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種”的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和交易，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，完全符合題干中所描述的特征，所以B選項(xiàng)正確。H股是指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)與題干中的上海和深圳證券交易所不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。F股是我國(guó)股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不符合題干中在上海和深圳證券交易所上市交易的條件，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，本題的正確答案是B選項(xiàng)。38、在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策并在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織管理各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

A.高級(jí)管理層

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中不同組織的職責(zé)。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)中，各個(gè)組織有著明確且不同的職責(zé)劃分。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策和監(jiān)督高級(jí)管理層的工作，并不直接負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和建立具體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，故B選項(xiàng)不符合要求。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并非負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體執(zhí)行和決策工作，C選項(xiàng)也不正確。股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要審議銀行重大事項(xiàng)、選舉董事等，不涉及風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行和具體的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，D選項(xiàng)也可排除。高級(jí)管理層在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演著關(guān)鍵角色，其主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并且在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策。他們需要建立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)，以保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。所以本題正確答案是A。39、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融犯罪一定以非法占有為目的

B.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融犯罪相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握金融犯罪的構(gòu)成要件，包括犯罪目的、侵犯客體、主觀方面以及犯罪主體等方面。選項(xiàng)A，并非所有金融犯罪都以非法占有為目的。有些金融犯罪可能是為了破壞金融管理秩序、謀取非法利益等其他目的，比如操縱證券市場(chǎng)罪，其犯罪目的并非單純的非法占有，而是通過操縱市場(chǎng)行為獲取不正當(dāng)利益，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為，所以金融犯罪侵犯的客體就是金融管理秩序，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，金融犯罪的主觀方面只能是故意，即犯罪主體明知自己的行為會(huì)發(fā)生危害金融管理秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生，過失不能構(gòu)成金融犯罪，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。例如信用卡詐騙罪，既可以是自然人實(shí)施，也可能是單位組織實(shí)施，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。40、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)拆出

C.國(guó)債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的相關(guān)知識(shí)。在分析各選項(xiàng)之前，我們需要明確流動(dòng)性的概念，流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動(dòng)性就越高。選項(xiàng)A現(xiàn)金，它本身就是貨幣形式，無需變現(xiàn)過程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時(shí)隨地滿足流動(dòng)性需求，所以其流動(dòng)性是最高的。選項(xiàng)B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機(jī)構(gòu)，有一定的期限限制，在拆借期限內(nèi)不能隨意收回資金用于自身的流動(dòng)性需求，需要等待到期或者通過特定的市場(chǎng)操作才能變現(xiàn)，相較于現(xiàn)金，其流動(dòng)性較差。選項(xiàng)C國(guó)債，雖然國(guó)債是一種較為安全且流動(dòng)性相對(duì)較好的金融資產(chǎn)，在二級(jí)市場(chǎng)上可以進(jìn)行交易變現(xiàn)，但交易過程需要一定的時(shí)間、手續(xù)，并且可能會(huì)受到市場(chǎng)行情的影響，存在價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，所以其流動(dòng)性不如現(xiàn)金。選項(xiàng)D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內(nèi)資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式才能提前收回資金，其變現(xiàn)的難度和成本都相對(duì)較高，流動(dòng)性明顯低于現(xiàn)金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，答案選A。41、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)不是由()所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員及系統(tǒng)

B.無法滿足客戶流動(dòng)性

C.外部事件

D.不完善的內(nèi)部程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的理解。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，人員及系統(tǒng)方面可能出現(xiàn)的失誤、故障等會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，比如員工操作失誤、系統(tǒng)漏洞等情況。選項(xiàng)C，外部事件如自然災(zāi)害、外部欺詐等也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨操作風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，不完善的內(nèi)部程序會(huì)使業(yè)務(wù)流程存在漏洞，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，無法滿足客戶流動(dòng)性屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非操作風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選B。42、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權(quán)為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬元

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：首先是破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；其次是破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；最后是普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后剩余3億元。該企業(yè)欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元，欠稅款為1億元，這兩部分優(yōu)先清償，總共需支付2億元。剩余的1億元破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)用來償還銀行的債權(quán)，也就是說銀行可以收回的債權(quán)為1億元。所以答案選B。需要注意的是，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，按照比例分配。本題中，銀行的債權(quán)雖然有2億元，但由于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償完前兩項(xiàng)后僅剩余1億元用于償還銀行債務(wù)，所以銀行只能收回1億元。43、國(guó)內(nèi)A商業(yè)銀行為中國(guó)進(jìn)出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)A商業(yè)銀行來說，該項(xiàng)業(yè)務(wù)為（）。

A.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B.代理證券業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理中央銀行業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對(duì)商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)類型的理解。解題的關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表的代理業(yè)務(wù)內(nèi)容，并結(jié)合題干中A商業(yè)銀行代理中國(guó)進(jìn)出口銀行資金結(jié)算業(yè)務(wù)這一關(guān)鍵信息進(jìn)行判斷。首先分析選項(xiàng)A，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，而中國(guó)進(jìn)出口銀行并非商業(yè)銀行，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，代理證券業(yè)務(wù)主要涉及代理證券的發(fā)行、兌付、買賣等與證券相關(guān)的操作，和題干中的資金結(jié)算業(yè)務(wù)以及代理中國(guó)進(jìn)出口銀行的情況不相符，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，代理中央銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受中央銀行委托，辦理與中央銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)，如代理財(cái)政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀等，顯然與本題情況不同，該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)進(jìn)出口銀行屬于政策性銀行。A商業(yè)銀行代理中國(guó)進(jìn)出口銀行的資金結(jié)算業(yè)務(wù)，正屬于代理政策性銀行業(yè)務(wù)。所以，本題的正確答案是C。44、關(guān)于改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的下列說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.中國(guó)工商銀行專門經(jīng)營(yíng)工商信貸和個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

B.中國(guó)銀行專門制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行專門經(jīng)營(yíng)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)

D.中國(guó)建設(shè)銀行專門經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的準(zhǔn)確認(rèn)知。正確答案是B選項(xiàng)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，中國(guó)工商銀行確實(shí)專門經(jīng)營(yíng)工商信貸和個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，這一分工與它的業(yè)務(wù)特性相契合，在為工商企業(yè)提供資金支持以及服務(wù)個(gè)人儲(chǔ)蓄方面發(fā)揮了重要作用。C選項(xiàng)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行立足農(nóng)村，專門經(jīng)營(yíng)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，致力于推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持意義重大。D選項(xiàng)，中國(guó)建設(shè)銀行專門經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù)，為國(guó)家的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金保障，有力促進(jìn)了國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展。而B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤，專門制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定是中國(guó)人民銀行的職責(zé)，并非中國(guó)銀行。中國(guó)銀行主要是經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)等，在國(guó)際金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域有著重要地位。所以該題應(yīng)選B。45、()是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。

A.銀團(tuán)貸款

B.項(xiàng)目貸款

C.中長(zhǎng)期貸款

D.貿(mào)易融資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行貸款和融資概念的理解。題目旨在明確哪種類型屬于銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。首先來看選項(xiàng)A，銀團(tuán)貸款是由多家銀行或金融機(jī)構(gòu)采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式，它并非專門針對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，項(xiàng)目貸款是為某一特定工程項(xiàng)目而發(fā)放的貸款，主要用于項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)等方面，與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資概念不相符，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，中長(zhǎng)期貸款強(qiáng)調(diào)的是貸款期限較長(zhǎng)，更側(cè)重于滿足企業(yè)長(zhǎng)期的資金需求，并非針對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算的短期融資，所以C選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，貿(mào)易融資是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利，完全符合題目中所描述的概念，所以本題正確答案是D。46、銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競(jìng)爭(zhēng)原則

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動(dòng)所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)需遵循多種原則，每個(gè)原則都有其特定的內(nèi)涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時(shí)應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略來保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則，強(qiáng)調(diào)的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關(guān)信息全面、準(zhǔn)確地向客戶披露，與題干中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的內(nèi)容不符。B選項(xiàng)公平競(jìng)爭(zhēng)原則側(cè)重于在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中確保公平的環(huán)境，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，這與題干重點(diǎn)突出的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)并非同一范疇。C選項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則，恰好與題干中銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的尊重、保護(hù)他人權(quán)益以及保護(hù)自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準(zhǔn)確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可控原則主要關(guān)注的是銀行在金融創(chuàng)新活動(dòng)中對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的管控，使風(fēng)險(xiǎn)處于可承受的范圍內(nèi)，這與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。47、國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)是（）。

A.股份公司

B.股份有限公司

C.無限公司

D.有限責(zé)任公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)相關(guān)知識(shí)。國(guó)有獨(dú)資公司屬于有限責(zé)任公司的特殊形式。有限責(zé)任公司是指由五十個(gè)以下的股東出資設(shè)立，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任的經(jīng)濟(jì)組織。國(guó)有獨(dú)資公司是國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或者地方人民政府授權(quán)本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。它不具有股份公司或股份有限公司那種向社會(huì)公開發(fā)行股票募集資本的特點(diǎn)，也不是承擔(dān)無限責(zé)任的無限公司。所以國(guó)有獨(dú)資公司的法律性質(zhì)是有限責(zé)任公司，答案選D。48、下列關(guān)于違約概率（PD）的說法，正確的是（）。

A.某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例

B.債務(wù)人完成一項(xiàng)金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長(zhǎng)剩余時(shí)間

C.債務(wù)人發(fā)生違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露總額

D.債務(wù)人在未來一段時(shí)間內(nèi)債務(wù)人發(fā)生違約的可能性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)違約概率（PD）概念的理解。下面對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A描述的是違約損失率（LGD）的概念，指的是某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，并非違約概率，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B涉及的是債務(wù)期限的概念，它指的是債務(wù)人完成一項(xiàng)金融工具規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長(zhǎng)剩余時(shí)間，和違約概率的定義無關(guān)，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C提及的是違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）的概念，即債務(wù)人發(fā)生違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，這與違約概率也不相關(guān)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D準(zhǔn)確闡述了違約概率（PD）的定義，即債務(wù)人在未來一段時(shí)間內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。49、由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同票據(jù)概念的理解與區(qū)分，關(guān)鍵在于精準(zhǔn)把握各選項(xiàng)中票據(jù)的定義及特征，從而選出符合題干描述的答案。選項(xiàng)A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非由銀行簽發(fā)且不是見票即付，不符合題干要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，并非在見票時(shí)無條件支付，不符合題意。選項(xiàng)C，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是出票人而非銀行，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，銀行本票是由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。50、以下不能取得法人資格的是()。

A.個(gè)體工商戶

B.在我國(guó)設(shè)立的外商獨(dú)資公司

C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體

D.有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)法人資格取得條件的理解。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。選項(xiàng)B中的外商獨(dú)資公司，依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，它是按照法定程序設(shè)立的企業(yè)法人，有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，能夠以自己的名義獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)C里的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，符合法人定義。機(jī)關(guān)法人基于法律法規(guī)設(shè)立，代表國(guó)家行使權(quán)力，具有獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)和職權(quán)；事業(yè)單位法人有獨(dú)立的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和運(yùn)營(yíng)體系；社會(huì)團(tuán)體法人經(jīng)合法登記，有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)D的有限責(zé)任公司，是典型的企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。而選項(xiàng)A的個(gè)體工商戶，本質(zhì)上是自然人從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)，其財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)未嚴(yán)格分離，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不具備法人資格。所以本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、信息披露的基本要求是()。

A.全面性

B.真實(shí)性

C.時(shí)效性

D.公正性

E.公平性

【答案】：ABC

【解析】該題主要考查信息披露的基本要求。信息披露在諸多領(lǐng)域都有著至關(guān)重要的作用，其基本要求涵蓋多個(gè)關(guān)鍵方面。首先，全面性是信息披露的重要要求。只有保證信息的全面性，才能讓相關(guān)主體獲取到完整的信息內(nèi)容，避免因信息缺失導(dǎo)致決策失誤，使公眾對(duì)相關(guān)事務(wù)有整體、準(zhǔn)確的認(rèn)知。其次，真實(shí)性是信息披露的核心。真實(shí)的信息是信息披露的基石，只有真實(shí)可靠的信息才能為決策提供有效的依據(jù)。虛假信息不僅會(huì)誤導(dǎo)公眾，還可能引發(fā)嚴(yán)重的社會(huì)后果。再者，時(shí)效性也不可或缺。在快速發(fā)展的社會(huì)環(huán)境中，及時(shí)的信息披露能夠讓公眾及時(shí)了解最新情況，以便做出合適的反應(yīng)和決策，過時(shí)的信息往往會(huì)失去其應(yīng)有的價(jià)值。而公正性強(qiáng)調(diào)在信息披露過程中要公平對(duì)待各方，不偏袒任何一方利益，保證信息的客觀呈現(xiàn)。公平性則側(cè)重于所有相關(guān)主體都能在平等的基礎(chǔ)上獲取信息。不過，公正性和公平性并非信息披露最基礎(chǔ)、最核心的要求。綜上所述，答案選ABC。2、銀行為國(guó)際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式通常包括()。

A.匯款

B.信用證

C.托收

D.本票

E.電子匯兌

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查銀行在國(guó)際貿(mào)易中提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式相關(guān)知識(shí)。匯款是付款人委托銀行將款項(xiàng)匯交收款人的結(jié)算方式，在國(guó)際貿(mào)易中廣泛應(yīng)用，能滿足貿(mào)易資金轉(zhuǎn)移需求，所以A選項(xiàng)正確。信用證是銀行有條件的付款承諾，它為進(jìn)出口雙方提供了信用保障和貿(mào)易融資便利，是國(guó)際貿(mào)易中常用的結(jié)算方式，B選項(xiàng)符合題意。托收是出口商委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式，也具備一定貿(mào)易融資功能，C選項(xiàng)正確。本票是由出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，主要用于國(guó)內(nèi)結(jié)算，并非國(guó)際貿(mào)易支付結(jié)算及融資的典型方式，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。電子匯兌是銀行利用現(xiàn)代化的電子手段所開展的資金匯劃業(yè)務(wù)，它并非針對(duì)國(guó)際貿(mào)易專門的支付結(jié)算及貿(mào)易融資方式，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選ABC。3、我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。

A.相匹配原則

B.審慎性原則

C.前瞻性原則

D.制衡性原則

E.全覆蓋原則

【答案】：ABD

【解析】我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要依據(jù)，具有多方面的意義和作用。本題正確答案為A、B、D選項(xiàng)。相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。該原則確保內(nèi)部控制的有效性和針對(duì)性，避免過度或不足控制的情況發(fā)生。審慎性原則要求內(nèi)部控制在制定和執(zhí)行過程中保持謹(jǐn)慎態(tài)度，充分考慮各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。銀行在開展業(yè)務(wù)和決策時(shí)，要以審慎為導(dǎo)向，防止因盲目冒進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)失控。制衡性原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。這有助于避免權(quán)力過度集中，減少內(nèi)部舞弊和錯(cuò)誤的發(fā)生，保障銀行運(yùn)營(yíng)的公正性和透明度。而前瞻性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則，它雖然在銀行經(jīng)營(yíng)管理中有一定重要性，但未被納入核心原則體系。全覆蓋原則是指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，不過本題答案不包含此項(xiàng)。綜上所述，正確答案是A、B、D。4、在銀團(tuán)貸款中，銀團(tuán)成員遵守的原則有（）。

A.信息共享

B.獨(dú)立審批

C.自主決策

D.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

E.收益共享

【答案】：ABCD

【解析】在銀團(tuán)貸款這一金融業(yè)務(wù)模式中，銀團(tuán)成員需遵循特定原則以保障業(yè)務(wù)的有序開展和各方權(quán)益。選項(xiàng)A“信息共享”是極為關(guān)鍵的一點(diǎn)，銀團(tuán)成員之間只有進(jìn)行充分、準(zhǔn)確的信息交流，才能全面了解貸款項(xiàng)目的情況，為后續(xù)決策提供可靠依據(jù)。選項(xiàng)B“獨(dú)立審批”體現(xiàn)了各成員在貸款審批環(huán)節(jié)的自主性和專業(yè)性。每個(gè)成員都根據(jù)自身的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行審批，不受其他成員的不當(dāng)干擾，從而保證審批結(jié)果的客觀性和科學(xué)性。選項(xiàng)C“自主決策”強(qiáng)調(diào)成員在綜合考慮各種因素后，有權(quán)獨(dú)立做出是否參與貸款以及參與程度等決策，這有助于成員根據(jù)自身的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)狀況來合理安排資源。選項(xiàng)D“風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”明確了成員要對(duì)自己的決策負(fù)責(zé)。由于每個(gè)成員在貸款中的角色和投入不同，各自承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，這促使成員在決策時(shí)更加謹(jǐn)慎，充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)E“收益共享”并非銀團(tuán)貸款中成員普遍遵守的原則。在實(shí)際操作中，各成員依據(jù)自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和投入的資金比例來獲取相應(yīng)收益，不存在統(tǒng)一的“收益共享”情況，可能會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和資源投入的差異導(dǎo)致收益分配不同。綜上所述，答案選ABCD。5、《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定，本職業(yè)操守的監(jiān)督者包括()。

A.銀行從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)

B.銀行業(yè)自律組織

C.證監(jiān)會(huì)

D.社會(huì)公眾

E.中國(guó)人民銀行

【答案】：ABCD

【解析】《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》監(jiān)督者的確定具有多方面考量。銀行從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)是最直接的監(jiān)督主體，對(duì)員工日常業(yè)務(wù)操作和職業(yè)行為進(jìn)行管理與監(jiān)督，以確保業(yè)務(wù)合規(guī)和維護(hù)機(jī)構(gòu)聲譽(yù)。銀行業(yè)自律組織可通過制定行業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則，約束成員行為，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。證監(jiān)會(huì)作為金融市場(chǎng)重要監(jiān)管部門，對(duì)銀行業(yè)涉及證券相關(guān)業(yè)務(wù)及市場(chǎng)行為進(jìn)行監(jiān)督，保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定。社會(huì)公眾是外部監(jiān)督力量，他們的監(jiān)督可促使銀行從業(yè)人員保持良好的職業(yè)操守和服務(wù)質(zhì)量。而中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)貨幣政策制定與執(zhí)行等宏觀調(diào)控職責(zé)，并非《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》的直接監(jiān)督者。所以答案選ABCD。6、當(dāng)出現(xiàn)（）情形時(shí)，信托無效。

A.信托財(cái)產(chǎn)不能確定

B.受益人或者受益人范圍不能確定

C.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托

D.信托目的損害社會(huì)公共利益

E.委托人以非法財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托

【答案】：ABCD

【解析】本題考查信托無效的情形。信托作為一種重要的財(cái)產(chǎn)管理制度，其設(shè)立需滿足一定的法律條件，若違反相關(guān)規(guī)定則會(huì)導(dǎo)致信托無效。選項(xiàng)A，信托財(cái)產(chǎn)不能確定時(shí)，信托無法明確具體的管理和運(yùn)作對(duì)象，信托關(guān)系難以成立，所以該信托無效。選項(xiàng)B，受益人或者受益人范圍不能確定，意味著信托的利益分配對(duì)象不清晰，無法實(shí)現(xiàn)信托的基本功能，信托自然無效。選項(xiàng)C，專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托，違背了信托制度的初衷，不符合信托的合法目的要求，因此該信托不具有法律效力。選項(xiàng)D，信托目的損害社會(huì)公共利益，這與法律維護(hù)社會(huì)公共秩序和公共利益的宗旨相沖突，此類信托必然無效。而選項(xiàng)E未包含在答案中，是因?yàn)橐苑欠ㄘ?cái)產(chǎn)設(shè)立信托并不必然導(dǎo)致信托本身無效，可能存在其他法律后果和處理方式。綜上，本題答案選ABCD。7、（）只要不超過中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

A.活期存款

B.整存整取存款

C.協(xié)定存款

D.通知存款

E.定活兩便存款

【答案】：CD

【解析】本題主要考查不同類型存款計(jì)結(jié)息規(guī)則的相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于明確各類存款計(jì)結(jié)息規(guī)則的規(guī)定情況。在我國(guó)金融體系中，活期存款和整存整取存款執(zhí)行的是較為統(tǒng)一的計(jì)結(jié)息規(guī)則，并非由各銀行自行把握?；钇诖婵畹睦⒂?jì)算通常按照央行規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，整存整取存款也是依據(jù)既定的固定規(guī)則來計(jì)算利息。而協(xié)定存款和通知存款，只要不超過中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限，其計(jì)結(jié)息規(guī)則可由各銀行根據(jù)自身情況進(jìn)行把握。協(xié)定存款是銀行與客戶之間達(dá)成的一種特殊存款協(xié)定，銀行在一定范圍內(nèi)有自主確定計(jì)結(jié)息方式的權(quán)力；通知存款根據(jù)客戶提前通知的期限不同有不同的利率和計(jì)結(jié)息方式，各銀行也有自主操作空間。定活兩便存款雖然靈活性較高，但它也有相對(duì)固定的通用計(jì)結(jié)息方法，并非由各銀行自行掌握。所以本題答案選CD。8、商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及相關(guān)支出包括（）。

A.績(jī)效薪酬

B.基本薪酬

C.貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出

D.中長(zhǎng)期激勵(lì)

E.福利性收入

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行給予員工報(bào)酬及相關(guān)支出的構(gòu)成。商業(yè)銀行給予員工報(bào)酬及相關(guān)支出是對(duì)員工服務(wù)和貢獻(xiàn)的一種回報(bào)，涵蓋了多個(gè)方面?；拘匠晔菃T工收入的基礎(chǔ)部分，它為員工提供了穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)保障，是維持員工基本生活的重要收入來源，所以選項(xiàng)B正確。績(jī)效薪酬則與員工的工作績(jī)效緊密掛鉤，能夠激勵(lì)員工努力工作、提高工作效率和質(zhì)量，對(duì)員工的工作表現(xiàn)起到了有效的激勵(lì)作用，因此選項(xiàng)A正確。中長(zhǎng)期激勵(lì)主要是著眼于員工的長(zhǎng)期貢獻(xiàn)和銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，通過給予員工一定的權(quán)益或獎(jiǎng)勵(lì)，促使員工更加關(guān)注銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，增強(qiáng)員工的歸屬感和忠誠(chéng)度，故選項(xiàng)D正確。貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出也屬于報(bào)酬及相關(guān)支出的范疇，這些支出豐富了員工的收入形式，能讓員工享受到除現(xiàn)金之外的其他福利和權(quán)益，所以選項(xiàng)C正確。而福利性收入通常指的是企業(yè)為員工提供的一些額外福利，如帶薪年假、節(jié)日福利等，它并不直接等同于為獲得員工服務(wù)和貢獻(xiàn)所給予的報(bào)酬及相關(guān)支出，所以選項(xiàng)E不符合題意。綜上，本題答案選ABCD。9、我國(guó)貨幣市場(chǎng)包括()。

A.銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)

B.股票市場(chǎng)

C.銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)

D.票據(jù)市場(chǎng)

E.證券市場(chǎng)

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)貨幣市場(chǎng)范圍的理解。貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)，其特點(diǎn)是期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小。選項(xiàng)A，銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分。在該市場(chǎng)中，交易雙方通過債券回購(gòu)交易進(jìn)行短期資金融通，期限通常較短，符合貨幣市場(chǎng)的特征，所以銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)屬于貨幣市場(chǎng)。選項(xiàng)B，股票市場(chǎng)主要是為企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金提供場(chǎng)所，股票的期限一般是無到期日的，投資者買賣股票是為了獲取長(zhǎng)期的資本增值和股息收益，它屬于資本市場(chǎng)，并非貨幣市場(chǎng)，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的市場(chǎng)。金融機(jī)構(gòu)通過該市場(chǎng)調(diào)劑資金余缺，交易期限較短，通常以隔夜、7天等短期為主，是貨幣市場(chǎng)的核心組成部分之一。選項(xiàng)D，票據(jù)市場(chǎng)是以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場(chǎng)。票據(jù)的期限通常較短，一般在一年以內(nèi)，通過票據(jù)的發(fā)行、承兌、貼現(xiàn)等交易活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)短期資金的融通，因此票據(jù)市場(chǎng)屬于貨幣市場(chǎng)。選項(xiàng)E，證券市場(chǎng)涵蓋了股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)等多種市場(chǎng)，其中既有短期的交易品種，也有長(zhǎng)期的交易品種，它是一個(gè)更廣泛的概念，并不完全等同于貨幣市場(chǎng)，大部分證券交易涉及長(zhǎng)期資金的配置，屬于資本市場(chǎng)范疇，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為ACD。10、國(guó)際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要有（）。

A.經(jīng)濟(jì)增加值

B.市場(chǎng)增加值

C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率

D.資本收益率

E.資產(chǎn)收益率

【答案】：AC

【解析】國(guó)際上主流商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法具有重要意義，能夠衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)情況下的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。本題中選項(xiàng)A經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是銀行稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去全部資本成本后的余額，它考慮了包括權(quán)益資本在內(nèi)的所有資本成本，能更準(zhǔn)確地反映銀行在一定時(shí)期內(nèi)為股東創(chuàng)造的價(jià)值，所以是重要的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法。選項(xiàng)C風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC），其核心思想是將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)損失量化為當(dāng)期成本，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，能夠更科學(xué)地評(píng)價(jià)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，也是主流評(píng)價(jià)方法。選項(xiàng)B市場(chǎng)增加值是企業(yè)總市值和總資本之間的差額，主要用于衡量企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值，并非針對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的主流方法。選項(xiàng)D資本收益率主