小額貸款盡職調(diào)查清單一、引言在銀行信貸業(yè)務(wù)中，貸前調(diào)查是把控信貸風(fēng)險的首要環(huán)節(jié)，是保障信貸資金安全、實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵步驟。本清單通過分析貸前調(diào)查的5個要點與10大要素，深入剖析企業(yè)或個人的信貸風(fēng)險狀況，為銀行貸款審批提供科學(xué)、客觀的決策依據(jù)。（一）主體資格審查對借款主體的資格審查是貸前調(diào)查的基礎(chǔ)。對于企業(yè)客戶，需核查其營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等證照的有效性與經(jīng)營范圍合規(guī)性，確保企業(yè)具備合法經(jīng)營資質(zhì)。同時，審查企業(yè)的公司章程、股權(quán)結(jié)構(gòu)，明確實際控制人，防止因主體資格瑕疵導(dǎo)致貸款風(fēng)險。例如，若企業(yè)營業(yè)執(zhí)照已過期未及時更換，其經(jīng)營活動的合法性存疑，銀行應(yīng)謹慎考慮貸款發(fā)放。（二）信用狀況評估信用狀況是衡量借款人還款意愿的重要指標。通過人民銀行征信系統(tǒng)查詢借款人的信用記錄，分析其過往信貸交易中的還款履約情況，包括是否存在逾期、違約等不良記錄。還需關(guān)注借款人在其他金融機構(gòu)的融資情況，評估其整體負債水平。若借款人征信報告顯示多次逾期記錄，說明其信用意識薄弱，還款意愿較低，銀行應(yīng)審慎評估貸款風(fēng)險。（三）經(jīng)營狀況分析深入了解借款人的經(jīng)營狀況是判斷其還款能力的關(guān)鍵。對于企業(yè)客戶，分析其經(jīng)營模式、市場競爭力、行業(yè)發(fā)展趨勢等。查看企業(yè)的財務(wù)報表，重點關(guān)注營業(yè)收入、利潤、現(xiàn)金流等指標的變化趨勢。例如，企業(yè)所處行業(yè)處于衰退期，且營業(yè)收入持續(xù)下滑，現(xiàn)金流緊張，說明其經(jīng)營面臨困境，還款能力受到影響。（四）財務(wù)狀況審查對借款人財務(wù)狀況的分析是貸前調(diào)查的核心內(nèi)容。分析資產(chǎn)負債表，評估企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、負債結(jié)構(gòu)，計算資產(chǎn)負債率、流動比率等指標，判斷企業(yè)的償債能力。審查利潤表，分析企業(yè)的盈利能力和盈利可持續(xù)性。同時，關(guān)注現(xiàn)金流量表，了解企業(yè)經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的現(xiàn)金流入流出情況，確保企業(yè)有穩(wěn)定的現(xiàn)金流用于償還貸款。（五）擔(dān)保措施核實擔(dān)保是降低銀行信貸風(fēng)險的重要手段。對于抵押擔(dān)保，需核實抵押物的所有權(quán)、合法性、價值及變現(xiàn)能力，辦理合法有效的抵押登記手續(xù)。對于保證擔(dān)保，審查保證人的主體資格、信用狀況和代償能力。例如，抵押物存在產(chǎn)權(quán)糾紛或價值高估，會削弱擔(dān)保的有效性，銀行信貸風(fēng)險。小額貸款的貸前調(diào)查要點主要包括上述五個方面，通過對這些方面的詳細審查，可以有效地降低貸款風(fēng)險，確保貸款資金的安全性和穩(wěn)定性（六）還款能力評估還款能力是判斷借款人能否按時足額償還貸款本息的關(guān)鍵。對于企業(yè)客戶，分析其銷售收入、利潤、現(xiàn)金流等指標，評估其經(jīng)營活動的盈利能力和資金回籠情況。同時，考慮企業(yè)的債務(wù)結(jié)構(gòu)，包括短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，以及債務(wù)的到期時間分布。例如，企業(yè)雖然當前盈利良好，但短期債務(wù)集中到期，可能面臨資金周轉(zhuǎn)壓力，影響還款能力。對于個人客戶，了解其收入來源、收入穩(wěn)定性，以及家庭支出情況。例如，借款人收入來源單一，且收入波動較大，家庭支出占比較高，說明其還款能力存在不確定性，銀行應(yīng)謹慎評估貸款風(fēng)險。（七）還款意愿分析還款意愿是借款人主觀上是否愿意按時還款的態(tài)度。通過查閱借款人的信用記錄、訪談借款人的經(jīng)營管理者或個人，了解其還款意識和還款態(tài)度。例如，借款人過去多次逾期還款，且無合理解釋，說明其還款意愿較低，銀行應(yīng)提高警惕。（八）財務(wù)報表真實性核查財務(wù)報表是反映企業(yè)財務(wù)狀況的重要依據(jù)，但部分企業(yè)可能存在財務(wù)造假行為。貸前調(diào)查時，需關(guān)注財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、會計政策的一致性，以及報表數(shù)據(jù)的合理性。例如，企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)與行業(yè)平均水平差異過大，或存在明顯的會計處理異常，可能存在財務(wù)造假嫌疑，銀行應(yīng)要求企業(yè)提供更詳細的財務(wù)資料，或聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計。（九）行業(yè)風(fēng)險分析借款人所屬行業(yè)的發(fā)展狀況和風(fēng)險水平，直接影響其經(jīng)營前景和還款能力。貸前調(diào)查時，需了解借款人所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢、競爭格局、政策環(huán)境等，評估行業(yè)風(fēng)險。例如，借款人所屬行業(yè)處于政策限制或行業(yè)衰退期，其經(jīng)營前景不容樂觀，銀行應(yīng)謹慎評估貸款風(fēng)險。（十）關(guān)聯(lián)交易審查關(guān)聯(lián)交易可能影響企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營獨立性。貸前調(diào)查時，需審查企業(yè)的關(guān)聯(lián)方交易情況，包括關(guān)聯(lián)