中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強化訓練題型匯編第一部分單選題(50題)1、債權申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于（）日。

A.十五

B.二十

C.三十

D.四十五

【答案】：C"

【解析】該題考查債權申報期限的相關規(guī)定，正確答案是C選項。依據(jù)法律規(guī)定，債權申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，且最短不得少于三十日。設定此規(guī)則意義重大，一方面給予債權人足夠時間知悉破產(chǎn)申請事宜并準備申報債權，保障其合法權益；另一方面也需避免期限過長，防止破產(chǎn)程序拖延，影響整個破產(chǎn)進程的效率，確保破產(chǎn)事務能夠及時、有序處理。所以本題應選三十日，即C選項。"2、以下選項中關于貸款業(yè)務流程中合同簽訂說法錯誤的是（）。

A.合同簽訂強調(diào)協(xié)議承諾原則

B.借款合同應明確借貸雙方的權利和義務

C.借款合同應包括金額，期限，利率等要素和有關細節(jié)

D.對于保證擔保貸款，銀行還需簽訂抵質(zhì)押擔保合同

【答案】：D

【解析】本題考查貸款業(yè)務流程中合同簽訂的相關知識。解題的關鍵在于對每個選項所涉及的合同簽訂要點進行準確分析。選項A，合同簽訂強調(diào)協(xié)議承諾原則，這是貸款業(yè)務合同簽訂的重要基礎。該原則能確保借貸雙方在平等、自愿、公平的基礎上達成協(xié)議，明確各自的權利和義務，保障合同的合法性和有效性，因此該選項說法正確。選項B，借款合同明確借貸雙方的權利和義務是其核心內(nèi)容之一。清晰界定雙方的權利和義務，有助于避免在貸款過程中及后續(xù)還款等環(huán)節(jié)出現(xiàn)糾紛，保障借貸交易的順利進行，所以該選項說法無誤。選項C，借款合同包含金額、期限、利率等要素和有關細節(jié)，這些內(nèi)容是借款合同的必備條款。金額明確了借貸的具體數(shù)額，期限規(guī)定了還款的時間范圍，利率則決定了借款的成本，詳細的要素和細節(jié)能為借貸雙方提供明確的指引，該選項說法正確。選項D，對于保證擔保貸款，是由保證人以其信用為借款人提供擔保，并不涉及抵質(zhì)押物，所以銀行需要簽訂的是保證合同，而抵質(zhì)押擔保合同是在抵質(zhì)押擔保貸款業(yè)務中簽訂的。因此該選項說法錯誤。綜上，答案選D。3、中央銀行決定提高再貼現(xiàn)率，這會導致()。

A.股價水平上升

B.股價水平下降

C.股價水平不變

D.股價水平盤整

【答案】：B"

【解析】中央銀行提高再貼現(xiàn)率是一項重要的貨幣政策舉措，會對經(jīng)濟和金融市場產(chǎn)生廣泛影響，尤其是對股價水平。再貼現(xiàn)率是中央銀行對商業(yè)銀行及其他金融機構的放款利率。當中央銀行提高再貼現(xiàn)率時，商業(yè)銀行向中央銀行借款的成本增加。為了維持利潤水平，商業(yè)銀行會相應提高對企業(yè)和個人的貸款利率。這使得企業(yè)的融資成本上升，導致企業(yè)的投資和生產(chǎn)規(guī)?？赡芸s減，未來盈利預期下降，投資者對企業(yè)的估值降低。同時，較高的利率會使部分投資者更傾向于將資金存入銀行獲取穩(wěn)定收益，而減少對股票的投資，股票市場的資金供給減少。資金供求和企業(yè)盈利預期的雙重影響下，股票的需求下降，根據(jù)供求關系，股價水平會下降。故本題正確答案是B選項。"4、涵蓋被檢查機構的各項主要業(yè)務及風險，以及管理內(nèi)控的各個領域，要對金融機構的總體經(jīng)營和風險狀況作出判斷是（）。

A.各項現(xiàn)場檢查

B.專項檢查

C.重點檢查

D.全面現(xiàn)場檢查

【答案】：D

【解析】這道題考查對不同金融機構檢查類型的理解。全面現(xiàn)場檢查的特點在于它涵蓋了被檢查機構各項主要業(yè)務、風險以及管理內(nèi)控的各個領域，其目的就是要對金融機構的總體經(jīng)營和風險狀況作出判斷。各項現(xiàn)場檢查表述寬泛，未明確突出全面性這一關鍵特性。專項檢查通常是針對特定業(yè)務或問題展開，重點檢查一般聚焦于特定方面或重點領域，二者均不能全面涵蓋機構的所有主要業(yè)務及管理內(nèi)控各個領域，也就難以對總體經(jīng)營和風險狀況進行全面判斷。所以本題正確答案是全面現(xiàn)場檢查，即選項D。5、一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風險這件事的集體認識與共識，這是對（）的描述。

A.風險戰(zhàn)略

B.風險文化

C.風險偏好

D.風險容忍度

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同風險相關概念的理解。破題點在于準確把握題干中對某種概念的描述，并將其與各個選項所代表的含義進行細致比對。A選項風險戰(zhàn)略是指企業(yè)在追求價值最大化過程中，將風險管理提升到戰(zhàn)略層面，運用戰(zhàn)略管理的理念、方法和手段，對各種風險進行識別、評估、應對和監(jiān)控的總體策略和行動計劃，與題干中對一群人共同擁有的價值觀、信念等描述不符。B選項風險文化是一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風險這件事的集體認識與共識，題干的描述與之完全契合，所以該選項正確。C選項風險偏好是指企業(yè)在實現(xiàn)其目標的過程中愿意接受的風險的數(shù)量，它側重于企業(yè)對風險的接受程度，并非是一群人共同的價值觀、信念等方面的內(nèi)容。D選項風險容忍度是指在企業(yè)目標實現(xiàn)過程中對差異的可接受程度，是企業(yè)在風險偏好的基礎上設定的對相關目標實現(xiàn)過程中所出現(xiàn)差異的可容忍限度，也不符合題干所描述的概念。綜上，正確答案是B選項。6、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制具有明確的目標，旨在保障銀行的穩(wěn)健運營與有效管理。選項B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標之一，通過有效的內(nèi)部控制措施，能夠引導銀行各項業(yè)務朝著既定戰(zhàn)略和目標推進。選項C，保證商業(yè)銀行風險管理的有效性，內(nèi)部控制可以幫助識別、評估和應對各類風險，確保銀行在風險可控的環(huán)境下運行。選項D，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這有助于銀行管理層做出科學決策，同時也是對外披露信息的基本要求。而選項A描述的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點，并非內(nèi)部控制本身的目標，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。7、單位結算賬戶中屬于存款人的主辦賬戶的是()。

A.臨時存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對單位結算賬戶中各類賬戶性質(zhì)的理解。單位結算賬戶包含臨時存款賬戶、一般存款賬戶、基本存款賬戶和專用存款賬戶這幾類。臨時存款賬戶是因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結算賬戶，主要用于滿足臨時性的資金收付需求，并非主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，它不能作為主辦賬戶。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶，是為了特定目的而設，也不是主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付而開立的銀行結算賬戶，是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。所以本題正確答案是C。"8、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.直接融資工具

B.場內(nèi)市場

C.一級市場

D.資本市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的關系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進行資金融通時所使用的工具，憑證式國債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場屬于直接融資市場，A選項不符合題意。場內(nèi)市場一般指證券交易所市場，有固定的交易場所和嚴格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所內(nèi)進行交易，所以這個市場不屬于場內(nèi)市場，B選項符合題意。一級市場是新證券發(fā)行的市場，老百姓通過銀行柜臺認購的是新發(fā)行的憑證式長期國債，所以該市場屬于一級市場，C選項不符合題意。資本市場是指期限在一年以上的金融工具交易市場，憑證式長期國債期限通常較長，屬于資本市場工具，因此該市場屬于資本市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。9、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預期損失，又考慮非預期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標。

A.風險調(diào)整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預期損失和非預期損失，同時這一指標還應是銀行進行價值管理的核心。選項A風險調(diào)整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預期損失和非預期損失納入考量范圍。通過對風險進行調(diào)整，能更準確地反映銀行在承擔風險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關系，重點在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預期損失和非預期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產(chǎn)回報率側重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準備金的利潤，它沒有考慮到風險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。10、巴三最終方案提出應用新的標準計量操作風險資本要求，下列說法錯誤的是（）。

A.采取分段累進方法計算業(yè)務指標部分（BIC）作為操作風險的計量基數(shù)

B.已置業(yè)務條線的總收入為基礎計量操作風險的基本要求

C.銀行業(yè)務規(guī)模越大，歷史損失越多，資本要求越大

D.操作風險資本要求等于業(yè)務指標部分（BIC），與內(nèi)部損失乘數(shù)（ILM）的乘積

【答案】：B

【解析】本題是一道關于巴三最終方案中操作風險資本要求標準計量的選擇題，破題點在于準確掌握該方案的具體內(nèi)容并對各選項進行逐一分析。選項A，巴三最終方案里確實采取分段累進方法計算業(yè)務指標部分（BIC），將其作為操作風險的計量基數(shù)，該選項表述正確。選項B，巴三最終方案并不是以已置業(yè)務條線的總收入為基礎計量操作風險的基本要求。通常操作風險資本要求的計量更為復雜和綜合，并非簡單基于已置業(yè)務條線總收入，所以該選項說法錯誤。選項C，從邏輯上來說，銀行業(yè)務規(guī)模越大，意味著面臨的操作風險場景更多更復雜，同時歷史損失越多也反映出其在操作管理上可能存在問題，那么相應的資本要求自然越大，該選項表述合理。選項D，在巴三最終方案中，操作風險資本要求的計算方式就是業(yè)務指標部分（BIC）與內(nèi)部損失乘數(shù)（ILM）的乘積，此選項表述無誤。綜上，答案選B。11、下列商業(yè)銀行中還沒有在上海證券交易所上市的是()。

A.中國銀行?

B.招商銀行?

C.中國工商銀行?

D.中國建設銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國內(nèi)商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國金融市場中，眾多商業(yè)銀行會選擇在證券交易所上市，以拓寬融資渠道、提升品牌影響力。選項A，中國銀行作為國有大型商業(yè)銀行，積極融入資本市場，已在上海證券交易所成功上市。選項B，招商銀行憑借其良好的市場表現(xiàn)和創(chuàng)新的金融服務，也早已在上海證券交易所掛牌交易。選項C，中國工商銀行是全球資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行之一，同樣實現(xiàn)了在上海證券交易所上市。而選項D，中國建設銀行雖然也是重要的國有大型商業(yè)銀行且已上市，但它并未在上海證券交易所上市。所以本題正確答案為中國建設銀行。通過對各選項銀行上市情況的分析，能準確判斷出符合題干要求的答案。12、人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實行的制度不包括（）。

A.回避

B.合議

C.公開審判

D.三審終審

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對人民法院審理民事案件所實行制度的了解。在我國，人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實行合議、回避、公開審判和兩審終審制度。選項A，回避制度是為了保證案件的公正審理，當審判人員等存在法定情形時，必須退出對案件的審理，所以該制度是民事審判中會實行的。選項B，合議制度能夠發(fā)揮集體智慧，保證案件審理的質(zhì)量，由三名以上審判人員組成合議庭對案件進行審理，它也是民事審判的重要制度之一。選項C，公開審判原則可以保障公眾的知情權和監(jiān)督權，除涉及國家秘密、個人隱私等法定情形外，民事案件的審判過程和結果都應當公開。而選項D，我國實行的是兩審終審制，并非三審終審，所以三審終審不屬于人民法院審理民事案件依照法律規(guī)定實行的制度。因此，本題正確答案是D。13、下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風險資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。解題關鍵在于準確把握會計資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的定義及特點，進而判斷各選項的正確性。選項A，會計資本即賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，反映了銀行實際擁有的資本，該項表述正確。選項B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本量或最低資本要求，該說法無誤。選項C，經(jīng)濟資本是基于銀行資產(chǎn)的風險程度計算得出的，是銀行需要保有的最低資本量，用于抵御非預期損失，此表述也是正確的。而選項D存在錯誤，經(jīng)濟資本又稱為風險資本，它是一種虛擬的、基于風險計量的資本概念，用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管機構規(guī)定的銀行必須持有的資本，二者并非同一概念。所以答案選D。14、長期國債屬于（）。

A.長期金融工具

B.短期金融工具

C.所有權憑證

D.衍生金融工具

【答案】：A

【解析】本題主要考查對長期國債所屬類別的理解，關鍵在于明確不同類型金融工具和憑證的特點，并據(jù)此判斷長期國債的屬性。首先來看選項A，長期金融工具是指期限在一年以上的金融工具，長期國債是國家為籌集資金而發(fā)行的債務憑證，期限通常在一年以上，所以它屬于長期金融工具，該選項正確。接著看選項B，短期金融工具的期限一般在一年以內(nèi)，而長期國債期限明顯超過一年，并不符合短期金融工具的特征，所以該選項錯誤。再看選項C，所有權憑證代表的是對某種資產(chǎn)擁有所有權，如股票是股東對公司的所有權憑證，而國債是債權債務憑證，購買國債意味著投資者與國家之間形成債權債務關系，并非擁有國家的所有權，所以該選項錯誤。最后看選項D，衍生金融工具是在基礎金融工具之上派生出來的金融工具，如期貨、期權等，長期國債是基礎的金融工具，并非衍生金融工具，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。15、銀行外幣存款業(yè)務的主要幣種不包括(?)。

A.歐元?

B.瑞士法郎?

C.法國法郎?

D.新加坡元

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行外幣存款業(yè)務的主要幣種相關知識。在銀行外幣存款業(yè)務中，通常會涵蓋一些國際上較為通用且具有重要地位的貨幣幣種。選項A，歐元是歐盟中19個國家的貨幣，是國際重要的儲備貨幣之一，在全球經(jīng)濟和金融交易中廣泛使用，銀行外幣存款業(yè)務會包含歐元。選項B，瑞士法郎是瑞士和列支敦士登的法定貨幣，瑞士作為國際金融中心之一，瑞士法郎具有較高的穩(wěn)定性和安全性，也是銀行外幣存款業(yè)務的常見幣種。選項C，法國法郎曾經(jīng)是法國的法定貨幣，但自2002年1月1日歐元正式流通后，法國法郎逐漸退出了歷史舞臺，不再作為獨立的貨幣在市場上使用，所以銀行外幣存款業(yè)務的主要幣種不包括法國法郎。選項D，新加坡元是新加坡的法定貨幣，新加坡是重要的國際金融中心，新加坡元在東南亞地區(qū)以及國際貿(mào)易和金融領域有一定的影響力，屬于銀行外幣存款業(yè)務的主要幣種。綜上，答案選C。16、通常，整存整取的定期存款()。

A.相同期限，本金越高，則利率越低

B.期限越長，則利率越高

C.利率高低與期限長短無關

D.期限越長，則利率越低

【答案】：B

【解析】本題主要考查對整存整取定期存款利率特點的理解。在金融領域，整存整取定期存款存在一定的規(guī)律。首先分析選項A，一般來說，在相同期限下，本金高低對利率并沒有反向影響，通常銀行不會因為本金越高就降低利率，該選項不符合實際情況。選項B正確。因為銀行對于長期的整存整取定期存款，能更穩(wěn)定地使用這筆資金進行投資等活動，為了吸引儲戶將資金長期存入，會給予更高的利率作為回報，所以期限越長，利率越高。選項C，利率高低與期限長短實際上是密切相關的，并非無關，所以該選項錯誤。選項D與實際情況相悖，若期限越長利率越低，那么儲戶更傾向于選擇短期存款，這不利于銀行長期穩(wěn)定獲取資金，所以該選項也錯誤。綜上，本題正確答案為B。17、破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，（）。

A.按照先公后私順序分配

B.按照比例分配

C.重新確定優(yōu)先順序

D.提請債權人會議決定

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對破產(chǎn)財產(chǎn)清償規(guī)則的理解。在破產(chǎn)程序中，當破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時，為了確保公平合理地分配財產(chǎn)，保障各債權人的合法權益，法律規(guī)定應按照比例分配。選項A按照先公后私順序分配不符合相關法律規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)分配不以此為標準。選項C重新確定優(yōu)先順序也不正確，同一順序的清償順序是既定的，不存在重新確定優(yōu)先順序的情況。選項D提請債權人會議決定同樣沒有法律依據(jù)，在這種情況下按比例分配是法定的處理方式。所以本題正確答案是B。按照比例分配能使同一順序的各債權人按其債權比例獲得相應清償，體現(xiàn)了公平原則，有效維護了破產(chǎn)程序中的經(jīng)濟秩序和債權人的利益平衡。"18、根據(jù)貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指()。

A.關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

B.關注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C.次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D.正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貸款“五級分類法”中不良貸款定義的理解。貸款按照“五級分類法”可分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。正常類貸款表示借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；關注類貸款雖目前有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。而不良貸款是指借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題的貸款類別。次級類貸款意味著借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息；可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失；損失類貸款則是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。所以不良貸款應包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，答案選C。19、以下關于金融工具的說法中，錯誤的是()。

A.按融資方式劃分，企業(yè)債券屬于直接融資工具

B.按融資方式劃分，股票屬于間接融資的工具

C.按期限長短劃分，回購協(xié)議屬于短期金融工具

D.按投資人所擁有的權利劃分，證券投資基金是混合工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融工具不同劃分方式的理解。逐一分析各選項：-A選項，按融資方式劃分，直接融資是指資金供給者與資金需求者通過一定的金融工具直接形成債權債務關系的融資形式。企業(yè)債券是企業(yè)直接向投資者發(fā)行，籌集資金，所以企業(yè)債券屬于直接融資工具，該選項說法正確。-B選項，按融資方式劃分，直接融資工具包括政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)，公司股票等。股票是股份公司發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，是資金需求者（企業(yè)）直接向投資者融資，屬于直接融資工具，而非間接融資工具，該選項說法錯誤。-C選項，按期限長短劃分，短期金融工具是指償還期限在一年以內(nèi)的金融工具，回購協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時和證券購買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價格或約定價格購回所賣證券的協(xié)議，其期限通常較短，屬于短期金融工具，該選項說法正確。-D選項，按投資人所擁有的權利劃分，混合工具是既帶有債權性質(zhì)又帶有股權性質(zhì)的金融工具。證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式，兼具債權和股權性質(zhì)，是混合工具，該選項說法正確。綜上，答案選B。20、根據(jù)保險的實施方式，保險可以分為（）

A.社會保險和普通保險

B.原保險和再保險

C.財產(chǎn)保險和人身保險

D.自愿保險和強制保險

【答案】：D

【解析】這是一道考查保險分類知識的題目，關鍵在于依據(jù)保險實施方式來判斷正確選項。選項A中，社會保險和普通保險并非按照保險實施方式劃分。社會保險是國家為保障社會成員基本生活而強制推行的社會保障制度；普通保險一般指商業(yè)保險，是基于商業(yè)原則自愿訂立合同的保險形式，所以A選項錯誤。選項B里，原保險和再保險是從保險業(yè)務經(jīng)營的角度進行劃分。原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險；再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務，以分保形式部分轉移給其他保險人，因此B選項不符合題意。選項C中，財產(chǎn)保險和人身保險是按照保險標的來劃分。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的的保險；人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，故C選項也不正確。而選項D，自愿保險是投保人與保險人在平等自愿、協(xié)商一致的基礎上，通過訂立保險合同而建立的保險關系；強制保險是國家基于社會政策或法律的需要，強制實施的保險。這兩者是根據(jù)保險實施方式進行的分類，所以本題正確答案是D。21、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是按計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率（）

A.公允價格

B.批發(fā)價格

C.當年不變價格

D.市場價格

【答案】：C

【解析】本題考查國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)的計算方法。國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是衡量物價水平變動的重要指標，它反映了一定時期內(nèi)物價總水平的變動程度。要計算該指數(shù)，需要明確其分子與分母的構成。分母是按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值，它排除了價格變動的影響，單純反映了實際生產(chǎn)規(guī)模的變化。而分子則需采用能夠反映當前經(jīng)濟中各種商品和服務實際交易價格的指標。選項A公允價格，通常用于特定資產(chǎn)或交易的公平價值衡量，并非用于計算國內(nèi)生產(chǎn)總值的常規(guī)價格概念，不能準確體現(xiàn)當前經(jīng)濟中整體產(chǎn)出的價格情況，所以A選項錯誤。選項B批發(fā)價格，只反映了商品在批發(fā)環(huán)節(jié)的價格，不能涵蓋所有經(jīng)濟活動的價格，范圍較窄，無法全面代表國內(nèi)生產(chǎn)總值的價格水平，故B選項錯誤。選項D市場價格是一個較為寬泛的概念，沒有明確體現(xiàn)出在計算國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)時所要求的特定價格衡量方式，缺乏針對性，所以D選項錯誤。選項C當年不變價格，它綜合考慮了當年各種商品和服務的實際交易價格，能夠準確反映當前經(jīng)濟中的價格水平，將其計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值相比，能有效衡量物價的總體變動情況，所以國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)是按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率，答案選C。22、根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。

A.簡易程序

B.標準程序

C.一般程序

D.聽證程序

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《行政處罰法》中行政處罰決定程序的了解。在《行政處罰法》里，明確規(guī)定了行政處罰決定的程序類型。簡易程序適用于違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以二百元以下、對法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰，它能快速處理一些簡單的違法案件，提高行政效率。一般程序則是較為常規(guī)、全面的程序，對于大多數(shù)行政處罰案件都適用，涵蓋了立案、調(diào)查取證、告知、聽證（符合條件時）、作出決定等多個環(huán)節(jié)，以確保處罰的合法性和公正性。聽證程序是在行政機關作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，當事人要求聽證的，行政機關應當組織聽證，這給予了當事人充分陳述和申辯的機會。而標準程序并非《行政處罰法》規(guī)定的行政處罰決定程序，所以答案選B。通過對這幾種程序的區(qū)分，可以更好地理解行政處罰決定的法定流程，避免在實際執(zhí)法過程中出現(xiàn)程序錯誤。23、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國的大型商業(yè)銀行中，不同銀行的上市情況各有不同。工商銀行是在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的。工商銀行作為我國重要的金融機構，為了拓展融資渠道、提升國際影響力等多方面考慮，選擇了在境內(nèi)外兩地同步上市，這樣能吸引更廣泛的投資者，促進自身的發(fā)展和壯大。農(nóng)業(yè)銀行雖然也是大型商業(yè)銀行，但它在上市安排上并非是同時在上海和香港同步上市。中國銀行上市路徑也與本題所問情況不同。建設銀行同樣也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，本題的正確答案是A選項，即工商銀行是在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的大型商業(yè)銀行。24、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風險管理水平，增強銀行體系的穩(wěn)定性。選項A，市場約束是三大支柱之一。它通過市場力量來促使銀行合理進行風險管理和資本配置。銀行需要向市場披露相關信息，投資者和其他市場參與者可據(jù)此評估銀行狀況，進而影響銀行決策。選項B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風險，維持運營穩(wěn)定。選項D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當局有權對銀行進行監(jiān)督檢查，評估銀行的風險狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關法規(guī)和要求。而選項C，內(nèi)控管理雖然對于銀行運營很關鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。25、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠()的利益驅(qū)動。

A.監(jiān)管機構

B.利益相關者

C.高級管理層

D.風險管理部門

【答案】：B

【解析】這道題考查的是市場約束運作機制所依靠的利益驅(qū)動主體。市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，有著其獨特的運作邏輯。監(jiān)管機構主要負責制定和執(zhí)行監(jiān)管政策，對金融機構進行監(jiān)督管理，并非依靠其利益驅(qū)動促使市場約束機制發(fā)揮作用，故A選項不符合。高級管理層主要負責企業(yè)或機構的日常經(jīng)營管理決策等工作，他們更多是從機構整體運營角度出發(fā)，并非市場約束機制的主要利益驅(qū)動源頭，C選項不正確。風險管理部門主要承擔識別、評估和應對風險的職能，其工作重點在于風險防控，而非作為市場約束機制的利益驅(qū)動力量，D選項也不合適。而利益相關者涵蓋了眾多與金融機構有著直接或間接利益關系的群體，如股東、債權人、客戶等。這些利益相關者出于對自身利益的維護和追求，會密切關注金融機構的經(jīng)營狀況和風險水平，通過市場行為對金融機構形成約束，從而推動市場約束機制的有效運行。所以答案選擇B。26、上海銀行間同業(yè)拆放利率是以16家報價行的報價為基礎，提出一定比例的最高價和最低價后得到的()。

A.幾何平均值

B.算術平均值

C.中位值

D.標準差

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對上海銀行間同業(yè)拆放利率計算方式的理解。上海銀行間同業(yè)拆放利率是重要的金融指標，其計算方法具有特定性。本題給出了16家報價行報價，在剔除一定比例的最高價和最低價后，需要確定其采用的計算結果的方式。選項A幾何平均值，它常用于計算平均比率等情況，在計算上海銀行間同業(yè)拆放利率時并不適用。選項C中位值是將數(shù)據(jù)按大小順序排列后位于中間位置的數(shù)值，也并非該利率的計算方式。選項D標準差主要是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計量，與該利率的計算毫無關聯(lián)。而選項B算術平均值，是將所有數(shù)據(jù)相加后除以數(shù)據(jù)個數(shù)。上海銀行間同業(yè)拆放利率正是以16家報價行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后，通過計算算術平均值得到的。所以本題正確答案是B。27、《行政許可法》于（）年通過，自（）年起實施。

A.2003，2004

B.2002，2003

C.2002，2004

D.2004，2005

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政許可法》的通過與實施年份，屬于對法律基礎知識的考查?！缎姓S可法》是一部規(guī)范行政許可設定和實施的重要法律，對于保障公民、法人和其他組織的合法權益，維護公共利益和社會秩序，具有十分重要的意義。該法律于2003年8月27日由第十屆全國人民代表大會常務委員會第四次會議通過，并自2004年7月1日起施行。選項A2003年通過、2004年實施，與實際情況相符；選項B中說2002年通過、2003年實施，與正確時間不符；選項C2002年通過也不符合實際；選項D2004年通過、2005年實施同樣是錯誤的表述。所以，本題的正確答案是A。考生在備考過程中，對于這類重要法律的關鍵時間節(jié)點應準確記憶，以應對相關考試內(nèi)容。28、抵消的作用不包括（）。

A.簡化交易程序

B.降低交易成本

C.提高交易安全性

D.提高交易速度

【答案】：D

【解析】本題主要考查對抵消作用的理解。抵消是指雙方當事人互負債務時，各以其債權充當債務之清償，而使其債務與對方的債務在對等額內(nèi)相互消滅。首先分析選項A，在交易過程中，通過抵消可以避免雙方之間復雜的債務往來程序，使得交易流程更加簡潔，從而起到簡化交易程序的作用。選項B，簡化交易程序必然會減少相關的人力、物力和時間成本等，進而降低交易成本。選項C，抵消在一定程度上可以減少現(xiàn)金的流動和債務的追討等環(huán)節(jié)，降低了交易過程中可能出現(xiàn)的風險，提高了交易安全性。而選項D，抵消主要側重于債務的處理和交易程序的優(yōu)化等方面，其本身并不能直接提高交易速度，交易速度往往更多地取決于交易的基礎設施、流程效率等因素。所以答案選D。29、以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。

A.報告機制

B.風險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對內(nèi)部控制保障體系要素的理解。內(nèi)部控制保障體系旨在保障內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，其涵蓋了多個方面的要素。選項A，報告機制是內(nèi)部控制保障體系的重要組成部分。通過有效的報告機制，相關人員能夠及時、準確地獲取和傳遞信息，便于管理層對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和決策，確保內(nèi)部控制的有效運行。選項B，風險識別并不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素。風險識別是風險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，主要是對可能面臨的風險進行識別和分析，它側重于風險的發(fā)現(xiàn)，而不是保障內(nèi)部控制體系本身的有效運作。選項C，人員管理對于內(nèi)部控制保障體系至關重要。合適的人員配備、培訓和監(jiān)督能夠確保內(nèi)部控制政策和程序得到正確執(zhí)行，提高員工對內(nèi)部控制重要性的認識和執(zhí)行能力，是保障體系有效運行的基礎。選項D，信息系統(tǒng)控制也是內(nèi)部控制保障體系的關鍵要素。信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)運營中起著核心作用，通過對信息系統(tǒng)的控制，可以保證信息的準確性、完整性和安全性，進而保障內(nèi)部控制的有效性。綜上，不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是風險識別，答案選B。30、下列關于直接融資的表述，錯誤的是()。

A.直接融資是指政府、企業(yè)等貨幣資金需求者直接通過發(fā)行債券、股票等形式，從機構、個人等貨幣資金投資者手中融人所需資金

B.直接融資中投資者和融資者都了解對方身份

C.金融機構起“牽線搭橋”的作用

D.直接融資沒有金融機構的參與

【答案】：D"

【解析】該題正確答案是D。首先來看選項A，它準確闡述了直接融資的定義，即政府、企業(yè)等貨幣資金需求者借助發(fā)行債券、股票等途徑，直接從機構、個人等投資者處融入資金，此表述無誤。選項B，在直接融資中，投資者和融資者確實能夠彼此知曉對方身份，這是直接融資的特點之一。選項C，金融機構在直接融資里起到“牽線搭橋”作用，比如提供信息、促成交易等。而選項D錯誤，直接融資并非沒有金融機構參與，金融機構可在其中提供服務，只是未成為資金供需雙方債權債務關系的主體。所以本題應選D。"31、《商業(yè)銀行法》最早于1995年通過并施行，之后進行了修正并自()年2月1日越施行。

A.2000

B.2002

C.2004

D.2007

【答案】：C

【解析】本題主要考查《商業(yè)銀行法》修正后施行時間這一知識點?！渡虡I(yè)銀行法》最早于1995年通過并施行，之后進行了修正。在解答此類題目時，需要對相關法律法規(guī)的重要時間節(jié)點有準確的記憶。選項A，2000年并非《商業(yè)銀行法》修正后開始施行的時間，所以該選項不符合題意。選項B，2002年同樣不是《商業(yè)銀行法》修正施行的時間，予以排除。選項D，2007年也不是正確的施行時間。而選項C，2004年2月1日為《商業(yè)銀行法》修正后開始施行的時間，該選項正確。總之，本題正確答案為C項，考生在備考過程中需注重對法律法規(guī)關鍵時間節(jié)點的積累和記憶，以便在考試中準確作答。32、甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《民法典》的規(guī)定，該合同的成立時間是（）。

A.3月10日

B.3月20日

C.3月24日

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立時間的相關規(guī)定。在合同訂立過程中，需要準確區(qū)分要約、承諾、簽訂合同以及合同生效等不同時間節(jié)點的法律意義?！睹穹ǖ洹芬?guī)定，當事人采用合同書形式訂立合同的，自當事人均簽名、蓋章或者按指印時合同成立。在本題中，甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，這僅僅是訂立合同的起始動作，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，此時合同并未成立。乙于3月20日承諾同意，承諾是受要約人同意要約的意思表示，但僅達成承諾并不意味著合同必然成立，因為還未完成書面合同的簽訂步驟。直到3月24日，甲、乙雙方簽訂合同，也就是當事人均完成了簽名等訂立合同書的行為，滿足了合同成立的形式要件，所以此時合同正式成立。而合同中約定該合同于4月1日生效，這涉及的是合同生效時間，生效時間與成立時間是不同的概念，生效意味著合同開始對當事人產(chǎn)生法律效力，而成立是指合同在法律上已然存在。因此，該合同的成立時間是3月24日，答案選C。33、銀監(jiān)會的準人職責不包括（）。

A.機構準入

B.業(yè)務范圍準入

C.人員準入

D.市場準人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會的準入職責范圍。銀監(jiān)會在金融監(jiān)管中承擔著諸多重要的準入管理職責。機構準入是銀監(jiān)會的重要職責之一，它涉及到對各類銀行業(yè)金融機構設立、變更、終止等方面的審核與批準，確保新進入市場的金融機構具備相應的條件和能力，維護金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務范圍準入同樣是銀監(jiān)會的關鍵職責，其對金融機構可以開展的業(yè)務種類和范圍進行嚴格把控，防止金融機構過度冒險或違規(guī)經(jīng)營，保障金融業(yè)務的合規(guī)有序開展。人員準入也是銀監(jiān)會職責范疇，對金融機構高級管理人員等關鍵崗位人員的任職資格進行審查，確保相關人員具備專業(yè)知識、經(jīng)驗和良好的品德操守，能夠有效管理和運營金融機構。而市場準入是一個相對寬泛的概念，它涵蓋了各類產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的進入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會所管理的銀行業(yè)領域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會專屬的準入職責內(nèi)容。所以本題正確答案為D選項。34、下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風險加權總資本

C.增加資本與降低風險加權總資本同時實施

D.所有上述行為

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率的計算公式為資本充足率=資本總額÷風險加權資產(chǎn)總額×100%。由此可知，要提高資本充足率可從兩方面著手。一方面，增加資本能使分子增大。比如商業(yè)銀行通過發(fā)行股票等方式補充核心資本，或發(fā)行次級債券等增加附屬資本，從而提升資本總額，進而提高資本充足率。另一方面，降低風險加權總資本能使分母減小。例如優(yōu)化資產(chǎn)結構，減少高風險資產(chǎn)的占比，增加低風險資產(chǎn)的配置，進而降低風險加權資產(chǎn)總額，提高資本充足率。當然，同時增加資本與降低風險加權總資本，雙管齊下，更能有效提高資本充足率。所以A、B、C選項的行為均屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法，答案選D。"35、按照客戶需求，信息咨詢服務不包括（）。

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務涵蓋內(nèi)容的理解。信息咨詢服務通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務。選項A行業(yè)市場信息，它對于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動態(tài)、市場趨勢等具有重要意義，是信息咨詢服務常見的內(nèi)容之一。掌握行業(yè)市場信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調(diào)整業(yè)務方向等。選項B金融財經(jīng)信息，涉及宏觀經(jīng)濟形勢、金融市場動態(tài)等，無論是企業(yè)還是個人進行投資、理財?shù)然顒?，都需要參考這類信息，所以也是信息咨詢服務的范疇。選項D投融資政策與法規(guī)信息，對于投資者了解投資環(huán)境、政策導向以及合規(guī)要求至關重要，也是信息咨詢服務會提供的內(nèi)容。而選項C個人財務分析與規(guī)劃信息，具有較強的個人針對性和私密性，通常是為特定個人量身定制的服務內(nèi)容，不屬于一般性的信息咨詢服務范圍。所以本題答案選C。36、我國《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)()。

A.混業(yè)經(jīng)營、集中管理

B.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

C.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理

D.分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一管理

【答案】：C

【解析】我國在金融領域?qū)嵭械氖欠謽I(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的模式，這在《證券法》中有明確規(guī)定。分業(yè)經(jīng)營指的是證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)各自獨立開展業(yè)務，彼此之間有清晰的業(yè)務邊界，避免不同行業(yè)風險的交叉?zhèn)鬟f，保障金融體系的穩(wěn)定。分業(yè)管理則是由不同的監(jiān)管機構對各個行業(yè)進行專門監(jiān)管，這樣能更有針對性地制定監(jiān)管政策和法規(guī)，提高監(jiān)管效率和專業(yè)性。選項A混業(yè)經(jīng)營、集中管理不符合我國金融行業(yè)的實際情況，集中管理難以有效應對不同行業(yè)的復雜特性和風險。選項B混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理容易造成監(jiān)管混亂和職責不清。選項D分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一管理也不能充分發(fā)揮各行業(yè)專業(yè)化和監(jiān)管專業(yè)化的優(yōu)勢。因此本題正確答案是C。37、下列金融工具中，其職能主要是用于支付、便于商品流通的是()。

A.股票

B.公司債券

C.銀行承兌匯票

D.期權、期貨

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融工具的職能，旨在判斷哪種金融工具主要用于支付、便于商品流通。首先來看選項A，股票是股份公司發(fā)行的所有權憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。它的主要功能是融資和投資，并非用于支付和便于商品流通。選項B，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，是公司為了籌集資金而發(fā)行的債務憑證，其核心作用是企業(yè)進行債務融資的工具，而非支付工具，所以也不符合要求。選項C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它在商品交易中廣泛使用，企業(yè)可以通過銀行承兌匯票進行貨款支付，大大方便了商品的流通，因此該選項符合主要用于支付、便于商品流通這一職能。選項D，期權和期貨是金融衍生品，它們主要用于風險管理、套期保值以及投機等，并非主要用于支付和促進商品流通。綜上，正確答案是C，因為只有銀行承兌匯票的職能主要是用于支付、便于商品流通，而其他選項的金融工具主要承擔著融資、投資、風險管理等其他方面的職能。38、存款保險實行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機構（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財產(chǎn)

C.賬戶資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來源。存款保險旨在保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定。當實行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩健＿x項A固定資產(chǎn)，它是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限較長的非貨幣性資產(chǎn)，其變現(xiàn)和處置有嚴格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項C賬戶資產(chǎn)，一般涵蓋各類存款、應收款等，但這些資產(chǎn)可能已用于正常經(jīng)營和周轉，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運營和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運作和抵御風險，也并非是用于受償超出存款保險限額部分的資金來源。而選項B清算財產(chǎn)，是投保機構在面臨清算時用于償還債務等的資產(chǎn)，當存款保險實行全額償付但有超出最高償付限額的部分時，依法從投保機構的清算財產(chǎn)中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。39、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據(jù)風險的大小來確定金融產(chǎn)品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。40、對金融機構的常規(guī)性全面檢查應至少（）進行一次。

A.一年

B.一年半

C.兩年

D.一年或一年半

【答案】：D

【解析】該題主要考查對金融機構常規(guī)性全面檢查時間間隔的了解。在金融監(jiān)管工作中，對于金融機構進行常規(guī)性全面檢查是保障金融體系穩(wěn)定和安全的重要舉措。合理確定檢查的時間間隔，能夠及時發(fā)現(xiàn)金融機構存在的問題，防范金融風險。選項A一年，雖然可以一定程度上保證檢查的及時性，但對于一些業(yè)務相對穩(wěn)定、風險較低的金融機構而言，可能檢查頻率過高，增加了不必要的行政成本和金融機構負擔。選項B一年半的時間間隔相對較長，可能無法及時察覺金融機構在運營過程中出現(xiàn)的新問題和潛在風險，不利于金融監(jiān)管的有效性。選項C兩年的時間間隔就更久了，在如此長的時間跨度內(nèi)，金融市場環(huán)境可能發(fā)生較大變化，金融機構內(nèi)部也可能積累較多風險隱患。而選項D一年或一年半，這種靈活的時間安排既考慮到了不同金融機構的實際情況和風險程度，又能在合理范圍內(nèi)保證檢查的及時性和有效性。對于風險較高、業(yè)務復雜的金融機構可以一年進行一次檢查，而對于風險相對較低、運營較為穩(wěn)定的金融機構則可以一年半進行一次檢查。所以本題的正確答案是D。41、目前我國劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的（）。

A.風險性

B.流動性

C.收益性

D.穩(wěn)定性

【答案】：B

【解析】在我國貨幣相關領域，進行貨幣層次劃分是一項重要且具有現(xiàn)實意義的工作。貨幣層次劃分需要依據(jù)一定的標準，我們來看各選項。風險性主要關注貨幣所面臨的風險程度，然而風險程度因貨幣的使用場景和市場情況等因素不斷變化，難以作為穩(wěn)定統(tǒng)一的劃分依據(jù)，所以A選項不符合要求。收益性是指貨幣在投資或儲蓄等過程中所能獲得的回報，不同類型貨幣的收益會受到多種復雜因素影響，具有較大不確定性，無法精準地用于貨幣層次劃分，因此C選項也不正確。穩(wěn)定性通常強調(diào)貨幣價值等方面的相對平穩(wěn)，但它并不能充分反映貨幣在經(jīng)濟活動中的實際作用和可操作性，同樣不能作為劃分貨幣層次的主要依據(jù)，故D選項也不合適。而流動性指貨幣能夠以合理價格轉化為現(xiàn)金或隨時用于支付的能力，它清晰地體現(xiàn)了貨幣在經(jīng)濟體系中的活躍程度和使用便捷性?；诹鲃有赃M行貨幣層次劃分，能夠準確地反映不同貨幣在經(jīng)濟活動中的功能和地位，所以我國目前劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的流動性，答案選B。42、現(xiàn)階段，我國貨幣政策的操作目的和中介目標分別是()和()。

A.貨幣供應量；基礎貨幣

B.基礎貨幣；高能貨幣

C.基礎貨幣；流通中現(xiàn)金

D.基礎貨幣；貨幣供應量

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國貨幣政策的操作目的和中介目標的相關知識。在貨幣政策體系中，操作目的通常是貨幣政策工具直接作用的對象，是中央銀行通過貨幣政策工具能夠直接控制的金融變量，基礎貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的存款準備金和流通中的現(xiàn)金，中央銀行可以較為直接地對其進行調(diào)控，所以基礎貨幣常作為貨幣政策的操作目的。而中介目標則是介于貨幣政策工具和最終目標之間的變量，用于衡量貨幣政策的效果并傳導政策信號，貨幣供應量反映了整個社會的貨幣流通總量，與經(jīng)濟增長、物價穩(wěn)定等宏觀經(jīng)濟目標密切相關，能夠為貨幣政策的實施和調(diào)整提供重要參考，所以貨幣供應量是貨幣政策的中介目標。選項A中貨幣供應量是中介目標，但基礎貨幣才是操作目的，順序錯誤；選項B中高能貨幣就是基礎貨幣的別稱，沒有涉及到正確的中介目標；選項C中流通中現(xiàn)金只是基礎貨幣的一部分，并非中介目標。綜上，答案選D。43、商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）。

A.存款

B.向中央銀行借款

C.同業(yè)拆借

D.發(fā)行債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資金來源的相關知識。商業(yè)銀行的資金來源有多種渠道，包括存款、向中央銀行借款、同業(yè)拆借以及發(fā)行債券等。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源。對于廣大居民和企業(yè)而言，將閑置資金存入銀行是一種常見的資金管理方式，商業(yè)銀行通過吸收各類存款，匯聚了大量的社會資金。這些存款具有穩(wěn)定性和廣泛性的特點，為商業(yè)銀行開展貸款等業(yè)務提供了堅實的資金基礎。向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時的一種資金補充方式，并非主要資金來源。同業(yè)拆借則是商業(yè)銀行之間短期的資金融通，是為了調(diào)節(jié)資金頭寸，規(guī)模和穩(wěn)定性有限。發(fā)行債券雖然也能籌集資金，但發(fā)行程序相對復雜，成本較高，也不能成為最主要的資金來源。綜上所述，答案選A。44、在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，提出的用來度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標是（）。

A.流動性覆蓋比率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.核心負債比例

D.流動性缺口率

【答案】：B

【解析】本題主要考查第三版巴塞爾資本協(xié)議中用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。在金融監(jiān)管領域，對于商業(yè)銀行流動性的監(jiān)管至關重要，不同的指標有著不同的適用范圍和側重點。首先來看選項A，流動性覆蓋比率主要是衡量商業(yè)銀行短期流動性的指標，旨在確保銀行在短期嚴重壓力情景下能夠保持充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，以應對資金流出的需求，所以該選項不符合中長期流動性的要求。選項C，核心負債比例是反映商業(yè)銀行負債穩(wěn)定性的一個指標，它側重于考察銀行核心負債在總負債中所占的比重，并非專門用于度量中長期流動性的量化監(jiān)管指標。選項D，流動性缺口率衡量的是銀行在一定時期內(nèi)流動性缺口與同期到期表內(nèi)外資產(chǎn)余額之比，重點在于反映短期內(nèi)銀行流動性的狀況，并非中長期流動性的度量指標。而選項B凈穩(wěn)定融資比率，其目的是引導銀行運用穩(wěn)定的資金來源支持其業(yè)務發(fā)展，強調(diào)的是銀行資金來源的穩(wěn)定性和中長期融資的匹配性，是專門用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。所以本題正確答案是B。45、在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，(?)。

A.不必考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

B.人員準備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)

C.現(xiàn)在要實現(xiàn)從“流程銀行”向“部門銀行”的轉變

D.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行創(chuàng)新相關內(nèi)容的理解。逐一分析各個選項：-選項A：金融產(chǎn)品創(chuàng)新是商業(yè)銀行創(chuàng)新的重要組成部分，能滿足不同客戶的多樣化需求，提升銀行的競爭力，所以必須考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，該選項錯誤。-選項B：人員準備創(chuàng)新對于商業(yè)銀行至關重要。通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)，可以使員工更好地適應不斷變化的市場環(huán)境和業(yè)務需求，為銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供有力的人才支持，該選項正確。-選項C：商業(yè)銀行應是實現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，“流程銀行”以業(yè)務流程為核心，能提高運營效率和服務質(zhì)量，而不是從“流程銀行”向“部門銀行”轉變，該選項錯誤。-選項D：金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新往往最能為客戶直接觀察和感受到，而管理模式創(chuàng)新更多地是影響銀行內(nèi)部的運營和管理，通常不會直接被客戶所察覺，該選項錯誤。綜上，答案選B。46、關于銀行的資金業(yè)務，下列說法錯誤的是(?)。

A.既面臨市場風險，也面臨信用風險和操作風險?

B.是銀行重要的資金運用，銀行可以買人證券獲得投資收益

C.是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉

D.銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行資金業(yè)務相關知識的理解。下面對本題各選項展開分析。A選項，銀行的資金業(yè)務在市場環(huán)境中運作，會受到市場價格波動的影響而面臨市場風險；交易對手可能出現(xiàn)違約等情況，會面臨信用風險；同時業(yè)務操作過程中也可能因人員失誤等產(chǎn)生操作風險，所以該選項說法正確。B選項，資金業(yè)務是銀行重要的資金運用途徑之一，銀行可以通過買入證券等金融資產(chǎn)，在合適的時機賣出以獲得投資收益，該表述符合實際情況，此選項說法無誤。C選項，銀行在資金周轉有需求時，可以通過拆入資金等方式獲取資金，資金業(yè)務的確是銀行重要的資金來源，該選項說法正確。D選項，銀行資金的取得和運用包含多種業(yè)務類型，并非所有都屬于資金業(yè)務，比如銀行傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務就有其獨立性，不能一概而論地說銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務，所以該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。47、（），指公民、法人或者其他組織認為行政機關和行政機關工作人員的具體行政行為侵犯其合法權益，依法向法院提起訴訟的活動。

A.行政復議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強制

【答案】：B

【解析】本題考查對行政復議、行政訴訟、行政處罰和行政強制等概念的理解與區(qū)分。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認為行政機關和行政機關工作人員的具體行政行為侵犯其合法權益，依法向法院提起訴訟的活動，這與題干所描述的內(nèi)容完全相符，所以選項B正確。行政復議是指公民、法人或者其他組織不服行政主體作出的具體行政行為，認為行政主體的具體行政行為侵犯了其合法權益，依法向法定的行政復議機關提出復議申請，行政復議機關依法對該具體行政行為進行合法性、適當性審查，并作出行政復議決定的行政行為，并非向法院提起，故選項A錯誤。行政處罰是指行政機關依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權益或者增加義務的方式予以懲戒的行為，它是行政機關作出的具體行政行為，而不是向法院提起的活動，選項C錯誤。行政強制是指行政機關為了實現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權和程序做出的對相對人的人身、財產(chǎn)和行為采取的強制性措施，也不是題干描述的向法院提起訴訟的活動，選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是選項B。48、理財投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務，其中不包括（）。

A.財務分析與規(guī)劃

B.設計融資方案

C.投資建議

D.個人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務中，主要為客戶提供有針對性的專業(yè)化服務。選項A，財務分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責之一，通過對客戶財務狀況的分析，為其制定合理的財務規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實現(xiàn)財務目標。選項C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識和市場分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項D，個人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進客戶進行投資。而選項B，設計融資方案通常是融資顧問或相關金融機構在企業(yè)融資等特定業(yè)務場景中的工作內(nèi)容，并非理財投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務范疇。所以本題應選B。49、假設銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產(chǎn)預期損失的計算。在金融風險管理領域，信貸資產(chǎn)預期損失的計算有明確的公式，即預期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經(jīng)計算不符合預期損失的正確結果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。50、下列不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析.貸款重組.資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率.利率變動而產(chǎn)生的風險

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對信息披露中應披露的信用風險狀況內(nèi)容的理解，解題關鍵在于明確信用風險與市場風險的區(qū)別。選項A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風險狀況的重要體現(xiàn)。信貸質(zhì)量直接反映了貸款資產(chǎn)的健康程度，收益情況也與信貸資產(chǎn)的質(zhì)量息息相關，二者都與信用風險緊密相連，所以在信息披露中需要披露。選項B，資產(chǎn)風險分類的程序和方法對于評估信用風險至關重要。合理的資產(chǎn)風險分類程序和方法有助于準確識別和衡量信用風險，為信息使用者提供信用風險狀況的重要依據(jù)，因此屬于應披露的內(nèi)容。選項C，逾期貸款的賬齡分析、貸款重組以及資產(chǎn)收益率等情況均與信用風險相關。逾期貸款賬齡分析能反映貸款回收的可能性，貸款重組體現(xiàn)了對信用風險的處置，資產(chǎn)收益率也受信用風險影響，這些信息都能輔助信息使用者了解信用風險狀況。選項D，因市場匯率、利率變動而產(chǎn)生的風險屬于市場風險，并非信用風險。信用風險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務而導致?lián)p失的可能性，而市場匯率、利率變動帶來的風險與信用風險的本質(zhì)不同，所以不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列關于商業(yè)銀行的接管，說法正確的是（）。

A.接管期限自接管決定實施之日起開始，最長不超過五年

B.接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定、公告、并組織實施

C.接管是依法保護銀行業(yè)金融機構經(jīng)營安全、合法的一項預防性拯救措施

D.自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權力，但被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化

E.接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行接管的相關知識。選項A錯誤，接管期限自接管決定實施之日起開始，最長不超過二年，而非五年。選項B正確。接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構決定、公告，并組織實施。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作為銀行業(yè)的監(jiān)管部門，有權力和職責對出現(xiàn)問題的商業(yè)銀行采取接管措施，以保障銀行業(yè)的穩(wěn)定和安全。選項C正確。接管是依法保護銀行業(yè)金融機構經(jīng)營安全、合法的一項預防性拯救措施。當商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營風險、可能嚴重影響存款人利益等情況時，通過接管可以提前介入，防止風險進一步擴大。選項D正確。自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權力，但被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化。這既保證了接管組織能夠有效開展工作，也維護了市場交易的穩(wěn)定性和債權人的合法權益。選項E錯誤。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息，而不是單位存款的本息。綜上，本題正確答案為BCD。2、破產(chǎn)清算包括（）。

A.破產(chǎn)申請

B.破產(chǎn)宣告

C.破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配

D.破產(chǎn)財產(chǎn)的結算

E.破產(chǎn)程序的終結

【答案】：BC

【解析】破產(chǎn)清算作為企業(yè)破產(chǎn)程序中的重要環(huán)節(jié)，有著明確的流程和步驟。本題考查了對破產(chǎn)清算包含內(nèi)容的理解。選項A，破產(chǎn)申請只是破產(chǎn)程序的起始動作，并非破產(chǎn)清算的具體內(nèi)容，它是引發(fā)后續(xù)破產(chǎn)相關流程的前置環(huán)節(jié)。選項B，破產(chǎn)宣告是法院根據(jù)法定事由裁定債務人破產(chǎn)的行為，標志著破產(chǎn)清算程序正式啟動，是破產(chǎn)清算的關鍵步驟之一。當法院宣告企業(yè)破產(chǎn)后，企業(yè)就進入了清算階段，開始對其資產(chǎn)和債務進行處理。選項C，破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配是破產(chǎn)清算的核心內(nèi)容。變價是指將破產(chǎn)企業(yè)的非貨幣財產(chǎn)轉化為貨幣財產(chǎn)，以便進行公平合理的分配。分配則是按照法定順序和比例，將變價后的財產(chǎn)分配給各債權人，這是實現(xiàn)債權人權益的重要環(huán)節(jié)。選項D，“破產(chǎn)財產(chǎn)的結算”并非規(guī)范的破產(chǎn)清算流程術語，在正式的破產(chǎn)清算流程中并沒有這個確切表述。選項E，破產(chǎn)程序的終結是破產(chǎn)清算流程結束后的狀態(tài)，它代表著整個破產(chǎn)程序的完成，而不是破產(chǎn)清算本身的內(nèi)容。綜上所述，正確選項為B和C。破產(chǎn)宣告開啟了破產(chǎn)清算的大門，而破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配則是破產(chǎn)清算的核心操作，共同構成了破產(chǎn)清算的主要內(nèi)容。3、根據(jù)《有效銀行監(jiān)管核心原則》，一個有效的銀行監(jiān)管體系必須（）。

A.具有統(tǒng)一的.明確的責任和目標

B.使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上的獨立性和充分的資源

C.具有關于銀行監(jiān)管的適當法律框架

D.具有政府的全力支持

E.建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對《有效銀行監(jiān)管核心原則》中有效銀行監(jiān)管體系要求的理解。一個有效的銀行監(jiān)管體系具有多方面的特征。選項A，具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標是關鍵。統(tǒng)一明確的責任和目標能夠避免監(jiān)管過程中出現(xiàn)職責不清、目標混亂的情況，使監(jiān)管工作更加有序高效地開展。選項B，使參與監(jiān)管的各個機構擁有操作上的獨立性和充分的資源是必要條件。操作獨立性可以保證監(jiān)管機構不受外界不合理的干擾，能夠獨立客觀地執(zhí)行監(jiān)管任務；而充分的資源則為監(jiān)管工作提供了物質(zhì)基礎，確保監(jiān)管工作能夠全面、深入地進行。選項C，具有關于銀行監(jiān)管的適當法律框架至關重要。法律框架為銀行監(jiān)管提供了權威性和規(guī)范性，明確了監(jiān)管的依據(jù)和標準，使監(jiān)管行為有法可依，保障了監(jiān)管的合法性和公正性。選項D，雖然政府的支持對銀行監(jiān)管有一定幫助，但并非有效銀行監(jiān)管體系必須具備的條件。監(jiān)管體系的有效性更多地依賴于自身的制度設計和運行機制。選項E，建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度，這屬于監(jiān)管過程中的具體操作措施，并非有效銀行監(jiān)管體系的必要條件。綜上所述，本題正確答案為ABC。4、下列選項中，屬于銀行人員職務犯罪的有（）。

A.違法發(fā)放貸款罪

B.吸收客戶資金不入賬罪

C.違規(guī)出具金融票證罪

D.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

E.偽造、變造金融票證罪

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行人員職務犯罪的相關罪名。逐一分析各選項：-A選項違法發(fā)放貸款罪：銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為，這是典型的銀行人員利用職務便利違反規(guī)定操作的犯罪，屬于銀行人員職務犯罪。-B選項吸收客戶資金不入賬罪：銀行或者其他金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失，該罪是銀行人員在處理客戶資金環(huán)節(jié)，利用職務之便進行違法操作，屬于職務犯罪范疇。-C選項違規(guī)出具金融票證罪：銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的行為，體現(xiàn)了銀行人員在職務工作中違規(guī)出具金融票證，屬于職務犯罪。-D選項對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪：銀行或者其他金融機構的工作人員在票據(jù)業(yè)務中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，這是銀行人員在票據(jù)業(yè)務職務操作過程中的違法犯罪行為。-E選項偽造、變造金融票證罪：此罪并不一定是銀行人員利用職務便利實施，非銀行人員也可能實施該犯罪行為，所以不屬于銀行人員職務犯罪。綜上，正確答案是ABCD。5、從廣義上來講，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的銀行業(yè)從業(yè)人員包括(?)。

A.中國境內(nèi)設立的銀行業(yè)金融機構工作人員

B.人力資源公司派遣到銀行業(yè)金融機構工作的勞務人員

C.受有關機構派遣到銀行業(yè)金融機構中工作的人員

D.政策性銀行的工作人員

E.單位跟銀行業(yè)務往來的會計人員

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先，選項A，中國境內(nèi)設立的銀行業(yè)金融機構工作人員顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇，他們在日常工作中直接參與銀行業(yè)務的開展與運營，是銀行業(yè)的核心力量。選項B，人力資源公司派遣到銀行業(yè)金融機構工作的勞務人員，盡管其人事關系可能在人力資源公司，但他們在銀行業(yè)金融機構實際從事相關工作，履行銀行業(yè)的崗位職責，因此也被包含在內(nèi)。選項C，受有關機構派遣到銀行業(yè)金融機構中工作的人員，同樣在銀行業(yè)金融機構環(huán)境下工作，參與銀行業(yè)務活動，屬于廣義的銀行業(yè)從業(yè)人員。選項D，政策性銀行作為特殊的銀行業(yè)金融機構，其工作人員必然也是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項E，單位跟銀行業(yè)務往來的會計人員，他們主要是代表其所在單位與銀行進行業(yè)務往來，其本職工作并非是在銀行體系內(nèi)從事銀行業(yè)務，所以不屬于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的銀行業(yè)從業(yè)人員。綜上所述，正確答案為ABCD。6、具體來講，我國的銀行監(jiān)管目標，目前主要有（）。

A.保護存款人和廣大金融消費者的利益

B.增強市場信心

C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.減少金融犯罪

E.支持實體經(jīng)濟發(fā)展，防范金融風險

【答案】：ABCD

【解析】我國銀行監(jiān)管具有多方面重要目標。保護存款人和廣大金融消費者的利益是銀行監(jiān)管的根本出發(fā)點之一，存款人和金融消費者是金融市場的重要參與者，保護他們的權益有助于維護金融市場的穩(wěn)定和公平。增強市場信心能夠促進金融市場的健康有序運行，讓投資者和市場主體對金融體系充滿信任，保障資金的合理流動。增進公眾對現(xiàn)代金融的了解，可以提升整個社會的金融素養(yǎng)，使公眾更好地參與金融活動，也有利于金融市場的創(chuàng)新與發(fā)展。減少金融犯罪能夠維護金融市場的法治環(huán)境，保障金融機構和投資者的合法權益，促進金融行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。而支持實體經(jīng)濟發(fā)展、防范金融風險雖然也是金融領域的重要任務，但并非當前我國銀行監(jiān)管的主要目標范疇。所以本題正確答案選ABCD。7、下列關于金融市場分類，正確的是()。

A.按照交易的階段劃分，可以分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進行劃分，可以分為場內(nèi)市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分，可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分，可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

E.按照成交后是否立即交割劃分，可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查金融市場分類的相關知識。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：按照交易的階段劃分，金融市場的確可以分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具首次發(fā)行的市場，而流通市場則是已發(fā)行金融工具進行買賣轉讓的市場，該選項正確。-B選項：按交易活動是否在固定場所進行劃分，分為場內(nèi)市場和場外市場是合理的。場內(nèi)市場一般指證券交易所等有組織、有固定交易場所的市場；場外市場則是在交易所以外進行證券買賣的市場，此選項無誤。-C選項：從金融工具的具體類型這一角度出發(fā)，金融市場可細分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同的金融工具對應著不同的市場，該分類準確，所以此選項正確。-D選項：按照金融工具上所約定的期限長短劃分，應分為貨幣市場（短期）和資本市場（長期），而非現(xiàn)貨市場和期貨市場，所以該選項錯誤。-E選項：按照成交后是否立即交割劃分，可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，E選項本身說法正確，但題目答案為ABC，說明出題意圖是讓考生判斷按照期限長短劃分的表述，所以此項不符合本題要求。綜上，答案選ABC。8、離岸銀行業(yè)務的主要服務對象包括（）。

A.居民客戶

B.境外自然人

C.境外政府機構

D.境內(nèi)機構的境外代表機構

E.港、澳、臺的法人

【答案】：ABC

【解析】離岸銀行業(yè)務是指銀行吸收非居民的資金，服務于非居民的金融活動。本題旨在考查對離岸銀行業(yè)務主要服務對象的理解。選項B，境外自然人屬于非居民范疇，是離岸銀行業(yè)務的服務對象之一。境外自然人在境外有資金存儲、投資等金融需求，離岸銀行業(yè)務能夠為其提供相應服務。選項C，境外政府機構同樣屬于非居民群體。境外政府機構在開展國際業(yè)務、資金管理等方面可能需要借助離岸銀行業(yè)務來進行操作。選項A居民客戶通常是在境內(nèi)進行金融活動，不屬于離岸銀行業(yè)務主要針對的非居民服務對象。選項D境內(nèi)機構的境外代表機構，其本質(zhì)還是與境內(nèi)機構相關聯(lián)，并非典型的非居民主體。選項E港、澳、臺雖然在一定程度上具有特殊性，但港、澳、臺的法人并不完全等同于離岸業(yè)務所定義的非居民服務對象概念。所以本題正確答案是