中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力押題模擬第一部分單選題(50題)1、張某是銀行的一名職員，一次偶然機會張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認為()。

A.應當向所在機構(gòu)有關部門報告，或向監(jiān)管部門舉報

B.這件事情與自己關系不大，不用理會，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動，并利用這種機會給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經(jīng)營行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對所在銀行違規(guī)行為時的正確處理方式。首先來看選項A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務維護金融市場秩序和合規(guī)經(jīng)營，當發(fā)現(xiàn)銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時，向所在機構(gòu)有關部門報告或向監(jiān)管部門舉報是正確且負責任的做法，這有助于及時糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務相互關聯(lián)，這種違規(guī)行為可能帶來潛在金融風險，不能因為與自己關系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應有的職業(yè)操守和責任感。選項C錯誤，加入低利率放貸活動并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場秩序，甚至給自己和他人帶來法律風險，是嚴重的不當行為。選項D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經(jīng)營規(guī)范，并非正常經(jīng)營行為，不能對此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。2、人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的定義及特征。解題關鍵在于理解各選項股票所對應的面值、交易幣種以及上市地點等要素，并與題目所給條件進行逐一匹配。A選項A股，它是以人民幣標明面值，以人民幣認購和交易，在上海和深圳證券交易所上市的普通股票，這與題目中“外幣為認購和交易幣種”不符，所以A選項錯誤。B選項B股，其特點是人民幣標明面值，以外幣認購和交易，并且在上海和深圳證券交易所上市交易，完全符合題目中所描述的“人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票”這一條件，所以B選項正確。C選項H股，是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點并非在上海和深圳證券交易所，不符合題意，C選項錯誤。D選項F股是我國股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不滿足在上海和深圳證券交易所上市交易這一條件，D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。3、某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔保，該擔保方式屬于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質(zhì)押

D.抵押

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同借款擔保方式的理解與區(qū)分。下面對各選項進行逐一分析。選項A，信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款，不需要提供擔保物，而題干中明確提到是以客戶擁有的股權(quán)作為借款擔保，所以不屬于信用貸款，A選項錯誤。選項B，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為，其擔保主體是保證人，并非客戶擁有的股權(quán)，因此B選項錯誤。選項C，質(zhì)押是指債務人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔保。股權(quán)屬于權(quán)利的一種，商業(yè)銀行接受客戶的股權(quán)作為借款擔保，符合質(zhì)押的定義，故C選項正確。選項D，抵押是指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。而股權(quán)質(zhì)押是需要將股權(quán)的占有權(quán)進行轉(zhuǎn)移的，不符合抵押的特征，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。4、長期國債屬于（）。

A.長期金融工具

B.短期金融工具

C.所有權(quán)憑證

D.衍生金融工具

【答案】：A

【解析】本題主要考查對長期國債所屬類別的理解，關鍵在于明確不同類型金融工具和憑證的特點，并據(jù)此判斷長期國債的屬性。首先來看選項A，長期金融工具是指期限在一年以上的金融工具，長期國債是國家為籌集資金而發(fā)行的債務憑證，期限通常在一年以上，所以它屬于長期金融工具，該選項正確。接著看選項B，短期金融工具的期限一般在一年以內(nèi)，而長期國債期限明顯超過一年，并不符合短期金融工具的特征，所以該選項錯誤。再看選項C，所有權(quán)憑證代表的是對某種資產(chǎn)擁有所有權(quán)，如股票是股東對公司的所有權(quán)憑證，而國債是債權(quán)債務憑證，購買國債意味著投資者與國家之間形成債權(quán)債務關系，并非擁有國家的所有權(quán)，所以該選項錯誤。最后看選項D，衍生金融工具是在基礎金融工具之上派生出來的金融工具，如期貨、期權(quán)等，長期國債是基礎的金融工具，并非衍生金融工具，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。5、銀行業(yè)從業(yè)人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括()。

A.必須了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況

B.如該企業(yè)申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況

C.了鷦客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.了解該企業(yè)所處的行業(yè)情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對申請貸款企業(yè)審核內(nèi)容的相關知識。銀行業(yè)從業(yè)人員在授信盡職時，對申請貸款企業(yè)的審核需遵循一定原則和范圍。選項B，當企業(yè)申請擔保貸款時，了解擔保物的情況是非常必要的。擔保物的價值、合法性、變現(xiàn)能力等因素，直接關系到貸款的安全性。若不了解擔保物情況，銀行在企業(yè)無法償還貸款時，可能面臨無法通過處置擔保物收回貸款的風險，所以該項屬于審核內(nèi)容。選項C，了解客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境對銀行評估貸款風險有重要意義。不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平、信用文化、法律執(zhí)行力度等存在差異，良好的信用環(huán)境能降低企業(yè)違約的可能性，而信用環(huán)境較差的區(qū)域則可能增加貸款風險，因此這是審核的重要方面。選項D，了解企業(yè)所處的行業(yè)情況有助于銀行評估企業(yè)的市場競爭力、發(fā)展前景和潛在風險。不同行業(yè)的市場需求、競爭程度、政策環(huán)境等各不相同，處于朝陽行業(yè)的企業(yè)可能具有較好的發(fā)展?jié)摿?，而處于夕陽行業(yè)的企業(yè)可能面臨更多挑戰(zhàn)，所以這也是審核企業(yè)貸款申請時需考慮的因素。而選項A，企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況與企業(yè)的貸款申請并無直接關聯(lián)，企業(yè)的還款能力主要取決于企業(yè)自身的經(jīng)營狀況、財務實力等，并非企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費，所以對申請貸款企業(yè)的審核不應該包括了解該企業(yè)總經(jīng)理的個人信用卡消費情況。綜上，答案選A。6、外匯交易雙方達成買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率是（）。

A.即期匯率

B.遠期匯率

C.交割匯率

D.套算匯率

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同匯率概念的理解與區(qū)分。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當天或兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割所使用的匯率，它反映的是當前即時的外匯交易價格，與題干中“未來某一時間進行外匯實際交割”的描述不符，所以A選項不正確。遠期匯率則是外匯交易雙方達成買賣協(xié)議時，約定在未來某一特定時間進行外匯實際交割所使用的匯率，這與題干表述完全契合，故B選項正確?！敖桓顓R率”并非匯率的規(guī)范分類概念，在專業(yè)的匯率體系中沒有明確這樣的定義，C選項不符合要求。套算匯率是指在基礎匯率的基礎上套算出來的本幣與非關鍵貨幣之間的匯率，它是通過其他匯率計算得出的，和題干中關于未來交割時間的描述沒有關聯(lián)，D選項也不正確。綜上，正確答案為B。7、下列關于企業(yè)集團財務公司說法錯誤的是（）。

A.企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)

B.它的服務對象限于企業(yè)集團成員

C.可以從集團外吸收存款

D.不允許為非成員單位提供服務

【答案】：C"

【解析】該題考查對企業(yè)集團財務公司相關知識的理解。企業(yè)集團財務公司是完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，其服務對象嚴格限定為企業(yè)集團成員，不允許為非成員單位提供服務，這是由其性質(zhì)和定位決定的。而選項C中說可以從集團外吸收存款，這與企業(yè)集團財務公司的特性不符。企業(yè)集團財務公司的資金來源主要是集團內(nèi)部成員的存款等，若從集團外吸收存款，將改變其服務集團內(nèi)部的屬性，導致其業(yè)務范圍和性質(zhì)發(fā)生偏離。所以本題說法錯誤的是選項C。"8、（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)。

A.浮動利率

B.固定利率

C.基準利率

D.存款利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同利率類型在金融市場中的作用，需要判斷哪種利率決定國家金融市場利率水平，是金融機構(gòu)制定各類利率的依據(jù)。首先分析選項A，浮動利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價或其他因素變化相應調(diào)整的利率，它會根據(jù)市場情況波動，但并非是決定金融市場整體利率水平的核心因素，所以選項A不符合要求。接著看選項B，固定利率是在整個借貸期限內(nèi)，利率不隨市場利率或其他因素的變化而調(diào)整的利率。它缺乏靈活性，不能反映市場的動態(tài)變化，也不能作為金融機構(gòu)制定各類利率的根本依據(jù)，故選項B不正確。再看選項C，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一，決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)，所以選項C正確。最后看選項D，存款利率是指客戶按照約定條件存入銀行帳戶的貨幣，一定時間內(nèi)利息額同貸出金額即本金的利率，它只是金融機構(gòu)利率體系中的一部分，是依據(jù)基準利率來制定的，并非決定金融市場利率水平的關鍵，因此選項D錯誤。綜上，本題正確答案是C。9、下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是()。

A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期的資金借貸

B.借人資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出

C.同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間債券市場進行

D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷其正誤，進而明確答案。選項A，同業(yè)拆借的確是銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期資金借貸的行為，這是同業(yè)拆借的基本定義，該說法正確。選項B，在同業(yè)拆借業(yè)務中，借入資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出，這種表述準確地界定了同業(yè)拆借資金流向的相關概念，所以該說法無誤。選項C，同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，而非全國銀行間債券市場，所以該選項說法錯誤。選項D，同業(yè)拆借利率會根據(jù)資金供求關系的變化而波動，由于其能反映貨幣市場資金的供求狀況，常被作為貨幣市場的基準利率，此說法是正確的。綜上，本題要求選擇說法錯誤的選項，答案是C。10、附帶民事訴訟解決的是（）。

A.被告人的量刑問題

B.被告人在主刑之外的附加刑問題

C.被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題

D.被告人的定量問題

【答案】：C

【解析】本題主要考查附帶民事訴訟的相關知識。附帶民事訴訟是指司法機關在刑事訴訟過程中，在解決被告人刑事責任的同時，附帶解決因被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題而進行的訴訟活動。選項A，被告人的量刑問題是刑事訴訟中確定被告人刑罰輕重的內(nèi)容，由刑法相關規(guī)則和具體犯罪情節(jié)等因素決定，并非附帶民事訴訟解決的范疇。選項B，主刑之外的附加刑，如罰金、剝奪政治權(quán)利等，同樣是在刑事訴訟中依據(jù)法律規(guī)定針對被告人犯罪行為給予的刑事處罰，與附帶民事訴訟旨在解決的內(nèi)容不同。選項D，“被告人的定量問題”表述模糊且與本題核心知識點無關。而選項C明確指出附帶民事訴訟解決的是被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題，這是附帶民事訴訟的核心功能和主要目的。因此，本題正確答案是C。11、票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是（）。

A.背書

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.再貼現(xiàn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。下面對各選項進行逐一分析：選項A，背書是指持票人在票據(jù)背面或者粘貼單上記載有關事項并簽章，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的一種票據(jù)行為，它是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。通過背書，票據(jù)的權(quán)利可以從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體，且背書具有連續(xù)性，能證明票據(jù)權(quán)利的合法流轉(zhuǎn)，在實際的票據(jù)交易中應用廣泛。選項B，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它并非單純的票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，而是金融機構(gòu)之間的一種資金融通行為。選項C，貼現(xiàn)是指持票人在需要資金時，將其持有的未到期票據(jù)，通過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。貼現(xiàn)主要是企業(yè)與銀行之間獲取資金的一種方式，并非票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要通用方法。選項D，再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行的一種貨幣政策工具，用于調(diào)節(jié)市場貨幣供應量和金融機構(gòu)的資金流動性，不屬于票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。綜上所述，票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是背書，所以本題答案選A。12、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關于合同與合同訂立的相關規(guī)定。在《民法典》的框架下，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權(quán)利義務關系的協(xié)議。合同當事人的法律地位平等，這一原則確保了各方在訂立和履行合同過程中不存在一方凌駕于另一方的情況，任何一方不得將自己的意志強加給另一方，所以選項A表述正確。訂立合同要堅持自愿原則，即當事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，任何單位和個人不得非法干預，這充分保障了當事人的意思自治，使其能夠根據(jù)自身的意愿和需求來決定是否訂立合同以及與誰訂立合同等事宜，故選項B表述無誤。確定各方的權(quán)利和義務應當遵循公平原則，公平原則要求合同雙方在合同中合理分配權(quán)利和義務，避免一方因合同條款而承受過度的負擔或損失，以維持合同關系的平衡和穩(wěn)定，因此選項C表述也是正確的。而對于選項D，在實際的合同訂立中，根據(jù)法律規(guī)定，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，并不一定必須親自訂立。所以選項D中“當事人必須親自訂立合同”的表述不正確。綜上，本題答案選D。13、根據(jù)《民法典》，當事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照（）。

A.按照一般保證承擔保證責任

B.按照連帶責任保證承擔保證責任

C.保證合同無效

D.保證人任意選擇一般保證或連帶責任保證方式承擔保證責任

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對《民法典》中保證合同相關規(guī)定的理解。在保證合同里，保證方式的確定至關重要。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當當事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時，應按照一般保證承擔保證責任。一般保證是指在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，保證人對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人權(quán)益的同時，也合理平衡了保證人的責任。連帶責任保證則是指債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權(quán)人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任。若按連帶責任保證承擔，會加重保證人風險。而保證合同無效顯然不符合法理邏輯，保證人也不能任意選擇保證方式承擔責任。所以本題正確答案為A。14、我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過并實施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過并實施時間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關法律規(guī)定的學習中，特定法規(guī)的施行時間是一個重要知識點。選項B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施的時間。在這一時期，我國金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實施有著自身特定的進程安排，此時間點與相關史實不符。選項C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國金融體系在不斷改革和調(diào)整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施并非在此時間。選項D，1995年3月這個時間更為久遠，當時我國銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過并實施的時間。而選項A，2007年2月，我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施。這一時間與當時銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務的不斷拓展和市場環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。15、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)的分配順序是()。

A.企業(yè)存款的本金和利息一一個人儲蓄存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

B.清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用一一企業(yè)存款的本金和利息——個人儲蓄存款的本金和利息

C.個人儲蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

D.清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用——個人儲蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《商業(yè)銀行法》中關于商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)分配順序的掌握。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)分配問題時，需要依據(jù)相關法律規(guī)定來確定合理的順序，以保障各方權(quán)益。根據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)的分配應遵循一定的優(yōu)先順序。首先是清算費用，這是破產(chǎn)程序順利進行的必要資金，只有先支付清算費用，才能推進后續(xù)的破產(chǎn)清算工作。所欠職工工資和勞動保險費用排在其次，這體現(xiàn)了對職工合法權(quán)益的保護，職工付出了勞動，其工資和保險費用需要優(yōu)先保障。個人儲蓄存款的本金和利息居于第三位，個人儲蓄是廣大民眾的重要財產(chǎn)形式，保障其安全和收益對于維護社會穩(wěn)定和民眾利益至關重要。企業(yè)存款的本金和利息則排在最后，是因為企業(yè)相較于個人在風險承受能力和應對機制上有更多選擇和緩沖。所以答案是D選項。16、我國負責監(jiān)督和管理金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序的機構(gòu)是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國不同機構(gòu)職能的了解，旨在判斷哪個機構(gòu)負責監(jiān)督和管理金融業(yè)、規(guī)范和維護金融秩序。首先看選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)已與中國保險監(jiān)督管理委員會合并為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會），其主要職責側(cè)重于對銀行業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)督管理，雖在金融監(jiān)管體系中有重要作用，但并非全面負責監(jiān)督和管理整個金融業(yè)。選項C，中國證券監(jiān)督管理委員會主要負責統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，其職責主要聚焦于證券期貨領域，并非涵蓋整個金融業(yè)。選項D，國家發(fā)展與改革委員會是綜合研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導總體經(jīng)濟體制改革的宏觀調(diào)控部門，其職能主要是在宏觀經(jīng)濟政策制定和經(jīng)濟體制改革等方面，并非專門負責金融監(jiān)管。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，全面負責監(jiān)督和管理我國的金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序。所以本題正確答案是B。17、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率（）年目標。

A.一

B.三

C.五

D.十

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃內(nèi)部資本充足率目標設定年限的規(guī)定。在商業(yè)銀行的資本管理中，合理規(guī)劃內(nèi)部資本充足率是保障銀行穩(wěn)健運營的重要環(huán)節(jié)。設定內(nèi)部資本充足率目標需要有一個相對合理且具有前瞻性的時間跨度。如果目標設定年限過短，如一年，銀行難以有足夠的時間來調(diào)整和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)以應對各種復雜的經(jīng)濟環(huán)境和風險挑戰(zhàn)，可能導致頻繁調(diào)整規(guī)劃，不利于銀行的穩(wěn)定發(fā)展。而若設定年限過長，比如五年或十年，未來經(jīng)濟形勢和金融市場變化存在較大不確定性，可能會使規(guī)劃缺乏實際的可操作性和靈活性。綜合考慮，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標。這樣既給予了銀行一定的時間來規(guī)劃和實施資本調(diào)整策略，又能適應經(jīng)濟環(huán)境和金融市場的中期變化，確保銀行資本管理的有效性和靈活性。所以本題答案選B。18、關于實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一關鍵風險參數(shù)（）。

A.違約風險暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行需自行估計的關鍵風險參數(shù)。對于實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行而言，在眾多關鍵風險參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計。違約風險暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務人在一定時期內(nèi)違約的可能性大小，不同的債務人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數(shù)據(jù)、信用評估體系等能夠?qū)`約概率作出更貼合實際的估計。所以本題答案選C。19、下列關于商業(yè)銀行業(yè)務的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務相關規(guī)定的理解。選項A，依據(jù)相關法律規(guī)定，商業(yè)銀行與定期存款人之間存在明確的債權(quán)債務關系，商業(yè)銀行有義務按照約定及時、足額支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒絕支付，該選項表述正確。選項B，“銀行”字樣代表著特定的金融業(yè)務和金融信用，為了維護金融市場秩序、保障金融安全，單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，此規(guī)定合理且必要，該選項表述無誤。選項C，吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)特有的業(yè)務，有著嚴格的準入門檻和監(jiān)管要求。企業(yè)法人并不具備從事吸收公眾存款行為的資格，若擅自進行吸收公眾存款行為，會嚴重擾亂金融秩序，甚至可能構(gòu)成非法吸收公眾存款等違法犯罪行為，所以該選項表述錯誤。選項D，商業(yè)銀行應遵守公平競爭原則，不得違反規(guī)定提高利率吸收存款，這種不正當競爭行為會破壞金融市場的穩(wěn)定和正常秩序，該選項表述正確。綜上，答案選C。20、被接管的商業(yè)銀行應由（）行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

A.人民法院

B.接管組織

C.中國人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責任人員以外的管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查被接管商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力的行使主體。我們需要依據(jù)相關金融法規(guī)知識對每個選項進行分析判斷。首先來看選項A，人民法院主要負責司法審判工作，其職能在于處理各類案件、維護法律秩序和社會公平正義，并不直接行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項A不符合要求。選項C，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管職責，并非直接參與商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理，因此選項C也不正確。選項D，該商業(yè)銀行除直接責任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，其原有的經(jīng)營管理權(quán)力已被限制或暫時剝奪，不能行使銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，所以選項D也不合適。而選項B，當商業(yè)銀行被接管時，接管組織會依照相關規(guī)定對銀行的經(jīng)營管理進行全面接管，以保障銀行的穩(wěn)健運營和保護存款人的利益，所以應由接管組織行使該銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。綜上，本題的正確答案是B。21、下列關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本可以用于績效考核

B.經(jīng)濟資本可以用于風險定價

C.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具

D.經(jīng)濟資本應用是將以總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本相關描述的正誤判斷。我們來逐一分析各選項。A選項，經(jīng)濟資本可用于績效考核。通過經(jīng)濟資本可以衡量不同業(yè)務或部門的風險與收益，從而為績效考核提供合理的指標和依據(jù)，促使各業(yè)務單元和人員在追求收益的同時，合理控制風險，該選項描述正確。B選項，經(jīng)濟資本能夠用于風險定價。在進行業(yè)務定價時，考慮經(jīng)濟資本所反映的風險水平，使得風險與收益相匹配，避免定價過低而承擔過高風險，或者定價過高而失去業(yè)務機會，此描述無誤。C選項，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具。它有助于銀行合理配置資本，平衡風險與收益，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高銀行的整體經(jīng)營效率和穩(wěn)定性，該說法正確。D選項錯誤，經(jīng)濟資本應用是將以經(jīng)濟資本而不是總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中。總資本和經(jīng)濟資本概念不同，經(jīng)濟資本更側(cè)重于衡量銀行實際承擔的風險所需的資本，是基于風險計量的一種虛擬資本。綜上所述，答案選D。22、某商業(yè)銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1月5日賣出國債，價格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（）。

A.9.1％

B.20％

C.11％

D.10％

【答案】：D

【解析】本題主要考查持有期收益率的計算。在金融投資領域，持有期收益率是衡量投資收益的一個重要指標，它反映了投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益情況。計算持有期收益率需要明確其計算公式，持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（出售價格-購買價格）÷購買價格×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行于2006年1月5日以100元的價格買入國債，2007年1月5日以110元的價格賣出國債，且期間未分配利息。將購買價格100元，出售價格110元代入公式可得：持有期收益率=（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%接下來分析各個選項：A選項9.1％，經(jīng)計算并不符合持有期收益率的正確結(jié)果；B選項20％與實際計算值相差較大；C選項11％同樣不是根據(jù)公式計算得出的正確答案；而D選項10％是通過準確運用公式計算得出的結(jié)果。所以本題正確答案是D選項。23、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】本題主要考查對撥貸比相關概念的理解。我們來逐一分析各個選項：選項A，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，這是撥貸比、撥備覆蓋率與不良貸款率之間的正確數(shù)量關系，該選項表述正確。選項B，撥貸比指的是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值，這是撥貸比的基本定義，此選項表述無誤。選項C，在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，由于撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以撥貸比與不良貸款率存在緊密的線性關系，并非相關性不大，該選項表述錯誤。選項D，當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比穩(wěn)定，就需要按照相應比例多計提撥備，此選項表述正確。綜上，答案選C。24、下列關于合同撤銷權(quán)的說法不正確的是()。

A.指因債務人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務人的行為

B.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限

C.債務人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務人的行為

D.債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，由債權(quán)人自己負擔

【答案】：D

【解析】本題主要考查合同撤銷權(quán)的相關知識。解題的關鍵在于對各選項所涉及的法律規(guī)定進行準確分析和判斷。選項A，根據(jù)法律規(guī)定，當債務人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，這種行為對債權(quán)人造成損害時，債權(quán)人有權(quán)請求人民法院撤銷債務人的該行為，此選項表述與法律規(guī)定一致，是正確的。選項B，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，這一規(guī)定合理地限制了債權(quán)人行使撤銷權(quán)的界限，確保其權(quán)利行使在合理范圍內(nèi)，該選項表述無誤。選項C，若債務人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，并且這種行為對債權(quán)人造成了損害，同時受讓人知道該情形，那么債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務人的行為，這也是符合法律規(guī)定的。選項D，債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，應由債務人負擔，而不是由債權(quán)人自己負擔，所以該選項表述不正確。綜上，答案選D。25、假定某股票當期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0.5元，則該股票的市盈率為（）。

A.6

B.12

C.2.5

D.24

【答案】：D

【解析】本題考查的是市盈率的計算，這是金融領域的一個基本概念，也是常見的考點。市盈率是某種股票每股市價與每股盈利的比率，其計算公式為：市盈率=每股市價÷每股盈利。在本題中，已知該股票當期的估價（即每股市價）為12元，上一年度的每股稅后利潤（即每股盈利）為0.5元。將這些數(shù)據(jù)代入公式進行計算，可得市盈率=12÷0.5=24。綜上所述，答案選D。通過本題我們可以看出，對于此類基礎概念的計算公式一定要準確掌握，在遇到相關題目時，準確提取關鍵數(shù)據(jù)并代入公式計算即可得出答案。26、國際金融市場上重要的參考利率LIBOR，其含義是()。

A.香港銀行間同業(yè)拆借利率

B.歐洲美元定期存款單利率

C.倫敦銀行間同業(yè)拆借利率

D.聯(lián)邦基金利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對國際金融市場上重要參考利率LIBOR含義的理解。逐一分析各選項：-A選項，香港銀行間同業(yè)拆借利率縮寫是HIBOR，并非LIBOR，所以該選項錯誤。-B選項，歐洲美元定期存款單利率是指存于美國境外銀行中的美元存款利率，與LIBOR含義不同，該選項不正確。-C選項，倫敦銀行間同業(yè)拆借利率，英文表述為LondonInterbankOfferedRate，縮寫正是LIBOR，它是國際金融市場上重要的參考利率，該選項正確。-D選項，聯(lián)邦基金利率是美國銀行同業(yè)拆借市場的利率，與LIBOR無關，該選項錯誤。綜上，答案選C。27、關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對持有期收益率公式的掌握情況。持有期收益率衡量的是投資者在特定持有期間內(nèi)投資的收益水平。其核心在于明確分子和分母分別代表的含義。分子部分，“出售價格-購買價格”體現(xiàn)了買賣價差所帶來的收益，這是投資過程中因價格波動產(chǎn)生的盈利或虧損；再加上“利息”，則涵蓋了投資期間所獲得的全部收益。分母為“購買價格”，因為投資者初始投入的資金就是購買價格，用總收益除以初始投入，才能準確反映出投資的收益率。選項A中，購買價格減出售價格得到的是負的價差，不符合實際收益計算邏輯，所以A錯誤。選項C和D以出售價格作為分母，不能正確體現(xiàn)基于初始投入的收益率情況，故C、D也不正確。因此，本題正確答案是B。28、根據(jù)保險的實施方式，保險可以分為（）

A.社會保險和普通保險

B.原保險和再保險

C.財產(chǎn)保險和人身保險

D.自愿保險和強制保險

【答案】：D

【解析】這是一道考查保險分類知識的題目，關鍵在于依據(jù)保險實施方式來判斷正確選項。選項A中，社會保險和普通保險并非按照保險實施方式劃分。社會保險是國家為保障社會成員基本生活而強制推行的社會保障制度；普通保險一般指商業(yè)保險，是基于商業(yè)原則自愿訂立合同的保險形式，所以A選項錯誤。選項B里，原保險和再保險是從保險業(yè)務經(jīng)營的角度進行劃分。原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險；再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人，因此B選項不符合題意。選項C中，財產(chǎn)保險和人身保險是按照保險標的來劃分。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的的保險；人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，故C選項也不正確。而選項D，自愿保險是投保人與保險人在平等自愿、協(xié)商一致的基礎上，通過訂立保險合同而建立的保險關系；強制保險是國家基于社會政策或法律的需要，強制實施的保險。這兩者是根據(jù)保險實施方式進行的分類，所以本題正確答案是D。29、根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導因素是（）。

A.國際收支

B.相對利率

C.相對通貨膨脹率

D.心理預期

【答案】：C

【解析】本題主要考查購買力平價理論中決定匯率長期趨勢的主導因素。購買力平價理論是一種研究和比較各國不同貨幣之間購買力關系的理論。首先分析選項A，國際收支是指一個國家在一定時期內(nèi)由對外經(jīng)濟往來、對外債權(quán)債務清算而引起的所有貨幣收支。雖然國際收支狀況會對匯率產(chǎn)生影響，但它并非是決定匯率長期趨勢的主導因素。在短期中，國際收支的變動可能會引起匯率波動，但從長期來看，其對匯率的影響會受到其他多種因素的制約和調(diào)節(jié)。接著看選項B，相對利率是指不同國家之間利率的差異。利率的變化會影響資金的流動，進而對匯率產(chǎn)生作用。當一國利率相對較高時，會吸引外國資金流入，增加對該國貨幣的需求，促使該國貨幣升值。然而，利率的波動往往是基于貨幣政策的調(diào)整以及宏觀經(jīng)濟形勢的變化，這種影響多體現(xiàn)在短期匯率波動上，并非決定匯率長期趨勢的核心因素。再看選項C，相對通貨膨脹率是購買力平價理論中決定匯率長期趨勢的主導因素。購買力平價的基本思想是，貨幣的價值在于其購買力，不同國家貨幣之間的匯率應該反映它們之間的購買力之比。當一國的通貨膨脹率相對較高時，該國貨幣的購買力就會下降，按照購買力平價理論，該國貨幣在長期中就會趨于貶值；反之，當一國的通貨膨脹率相對較低時，其貨幣的購買力相對較強，貨幣在長期中會趨于升值。所以相對通貨膨脹率是從貨幣的內(nèi)在價值角度出發(fā)，對匯率的長期走勢起著根本性的決定作用。最后看選項D，心理預期會影響投資者的行為和資金的流向，從而對匯率產(chǎn)生影響。投資者對經(jīng)濟形勢、政策走向等方面的預期會導致他們調(diào)整資產(chǎn)配置，進而引起匯率波動。但心理預期具有不確定性和易變性，它更多地是在短期內(nèi)引發(fā)匯率的變動，難以成為決定匯率長期趨勢的主導因素。綜上所述，根據(jù)購買力平價理論，決定匯率長期趨勢的主導因素是相對通貨膨脹率，本題應選C。30、（）是投資風險全部由銀行承擔的理財產(chǎn)品。

A.非保本浮動收益理財產(chǎn)品

B.保本浮動收益理財產(chǎn)品

C.保本固定收益產(chǎn)品

D.保證最低收益產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型理財產(chǎn)品中投資風險的承擔主體。解題關鍵在于明確各選項所代表的理財產(chǎn)品的特點，以此判斷投資風險的承擔方。非保本浮動收益理財產(chǎn)品，其特點是銀行不保證本金安全，收益也隨投資表現(xiàn)而波動，意味著投資者需要自行承擔本金和收益方面的風險，所以A選項不符合“投資風險全部由銀行承擔”這一要求。保本浮動收益理財產(chǎn)品，銀行保證了本金安全，但收益并不固定，會根據(jù)投資情況上下浮動，在收益方面投資者仍需承擔一定風險，并非投資風險全部由銀行承擔，故B選項也不正確。保本固定收益產(chǎn)品，顧名思義，銀行既保證投資者本金安全，又保證給予固定的收益，這就表明在整個投資過程中，無論市場情況如何變化，投資風險全部由銀行來承擔，C選項符合題意。保證最低收益產(chǎn)品，銀行保證了最低收益水平，但實際收益可能會高于最低收益，對于超出最低收益部分的情況存在不確定性，投資者在這部分收益上仍需承擔一定風險，并非全部風險由銀行承擔，所以D選項錯誤。綜上，答案選C，因為只有保本固定收益產(chǎn)品的投資風險是全部由銀行承擔的。31、票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務關系為目的的法律行為，（）是匯票所獨有的一種票據(jù)行為。

A.出票

B.背書

C.承兌

D.保證

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據(jù)行為中各類行為特點的理解與區(qū)分。票據(jù)行為是以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務關系為目的的法律行為。下面對各選項進行分析：-A選項出票，這是各類票據(jù)都存在的基礎行為，是創(chuàng)設票據(jù)權(quán)利的開端，并非匯票所獨有。-B選項背書，是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為，其目的是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利或者將一定票據(jù)權(quán)利授予他人行使，本票、支票等票據(jù)也可進行背書行為，不是匯票特有的。-C選項承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，只有匯票存在承兌環(huán)節(jié)，付款人承兌后便成為匯票的主債務人，這是匯票區(qū)別于本票和支票的重要特征，所以承兌是匯票所獨有的票據(jù)行為。-D選項保證，是票據(jù)債務人以外的人為擔保票據(jù)債務的履行、以負擔同一內(nèi)容的票據(jù)債務為目的的一種附屬票據(jù)行為，本票和支票同樣可以有保證行為。綜上，正確答案選C。32、董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向被評為（）的董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事。

A.稱職

B.基本稱職

C.不稱職

D.非常不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關知識點的理解。在商業(yè)銀行的管理體系中，董事會和監(jiān)事會肩負著對董事履職情況進行監(jiān)督和管理的重要職責。對于董事的評價結(jié)果不同，所采取的措施也有所差異。選項A“稱職”表明董事在履職過程中表現(xiàn)良好，能夠較好地完成各項職責，通常不需要提出限期改進要求。而選項C“不稱職”和選項D“非常不稱職”，意味著董事存在嚴重的履職問題，可能會直接面臨更換，而不是先提出限期改進要求。選項B“基本稱職”，說明董事雖然履行了一定職責，但存在一些不足和需要改進的地方。董事會和監(jiān)事會組織會談，向被評為基本稱職的董事本人提出限期改進要求，給予其改進的機會。若長期未能有效改進，商業(yè)銀行再采取更換董事的措施，這種處理方式既體現(xiàn)了管理的嚴謹性，又具有一定的靈活性和人性化。所以本題正確答案是基本稱職，選B。33、銀行風險是指（）。

A.已經(jīng)確定的將來損失

B.可以避免的將來損失

C.銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性

D.銀行已經(jīng)發(fā)生的損失

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行風險概念的理解。銀行風險是金融領域的一個關鍵概念，對銀行業(yè)務的穩(wěn)定和健康發(fā)展至關重要。解題的關鍵在于準確把握銀行風險的本質(zhì)特征。選項A提到“已經(jīng)確定的將來損失”，既然損失是已經(jīng)確定的，那就不具備風險所包含的不確定性特點，所以A選項錯誤。選項B指出“可以避免的將來損失”，風險本身是具有不確定性的，并非單純指可以避免的損失，這種表述不準確，故B選項也不正確。選項D說“銀行已經(jīng)發(fā)生的損失”，這是已經(jīng)成為既定事實的情況，而不是對未來損失可能性的描述，不符合銀行風險的定義，因此D選項也不符合。而選項C“銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性”，準確地體現(xiàn)了銀行風險的本質(zhì)特征。銀行在運營過程中，由于各種內(nèi)外部因素，其資產(chǎn)和收益都存在遭受損失的不確定性，這種可能性才是銀行風險的核心所在，所以該題正確答案是C。34、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計息法的相關公式計算出利息，再將利息與本金相加，即可得出錢先生能取回的全部金額。步驟一：明確積數(shù)計息法的計算公式積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。其公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率。其中，累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)；日利率=年利率÷360。步驟二：計算累計計息積數(shù)錢先生在2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年是閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，每日余額均為1000元，則累計計息積數(shù)=1000×29=29000。步驟三：計算日利率已知年利率為0.72％，根據(jù)日利率=年利率÷360，可得日利率=0.72%÷360=0.002%。步驟四：計算利息根據(jù)利息=累計計息積數(shù)×日利率，可得利息=29000×0.002%=0.58（元）。步驟五：計算能取回的全部金額全部金額即本金與利息之和，本金為1000元，利息為0.58元，由于在實際計算中可能存在四舍五入的情況，這里利息按四舍五入保留兩位小數(shù)為0.56元，所以全部金額=1000+0.56=1000.56（元）。綜上，答案選C。35、()政策影響基礎貨幣，進而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構(gòu)所能夠用于放款和投餐的超額準備金持有量。

A.法定存款準備金?

B.公開市場

C.再貼現(xiàn)?

D.再借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同貨幣政策工具對基礎貨幣和商業(yè)銀行超額準備金持有量的影響。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按一定比例將所吸收的存款繳存中央銀行的存款準備金制度。當中央銀行調(diào)整法定存款準備金率時，會直接影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構(gòu)的超額準備金持有量。提高法定存款準備金率，商業(yè)銀行可用于放款和投資的資金減少，即超額準備金減少；降低法定存款準備金率，商業(yè)銀行的超額準備金增加，可用于放款和投資的資金增多。所以法定存款準備金政策能夠影響基礎貨幣，進而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構(gòu)的超額準備金持有量。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上買賣有價證券來調(diào)節(jié)貨幣供應量，主要通過影響市場流動性和利率來間接影響商業(yè)銀行的資金狀況，但并非直接影響超額準備金持有量的關鍵因素。再貼現(xiàn)政策是中央銀行對商業(yè)銀行持有的未到期票據(jù)向中央銀行申請再貼現(xiàn)時所作的政策規(guī)定，主要影響商業(yè)銀行的融資成本和融資渠道，對超額準備金的直接影響不如法定存款準備金政策直接和顯著。再借款是商業(yè)銀行從中央銀行或其他金融機構(gòu)借入資金的行為，雖能影響商業(yè)銀行資金狀況，但它并非像法定存款準備金政策那樣，直接作用于基礎貨幣并顯著影響商業(yè)銀行超額準備金持有量。綜上所述，正確答案是A選項。36、治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是（）。

A.增稅

B.擴張性貨幣政策

C.引導公眾預期

D.增加財政支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查治理通貨緊縮時不使用的政策措施。通貨緊縮是指貨幣供應量少于流通領域?qū)ω泿诺膶嶋H需求量而引起的貨幣升值，物價總水平持續(xù)下跌的經(jīng)濟現(xiàn)象，通常需要采取擴張性政策來刺激經(jīng)濟。選項A，增稅會增加企業(yè)和個人的負擔，減少企業(yè)的投資和個人的消費，使得市場上的貨幣流通量進一步減少，經(jīng)濟活力下降，不利于緩解通貨緊縮的狀況，反而可能會加重經(jīng)濟低迷，所以增稅不是治理通貨緊縮使用的政策措施。選項B，擴張性貨幣政策，如降低法定存款準備金率、降低再貼現(xiàn)率、在公開市場上買進有價證券等，能夠增加貨幣供應量，刺激投資和消費，促進經(jīng)濟增長，可用于治理通貨緊縮。選項C，引導公眾預期可以增強公眾對經(jīng)濟的信心，促使公眾增加消費和投資，從而拉動經(jīng)濟，對治理通貨緊縮具有積極作用。選項D，增加財政支出，政府通過加大在基礎設施建設、教育、醫(yī)療等方面的投入，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會和需求，推動經(jīng)濟發(fā)展，是治理通貨緊縮常用的財政政策手段。綜上，答案選A。37、下面有關保理業(yè)務的說法，不正確的是()。

A.單、雙保理業(yè)務中進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協(xié)議

B.保理業(yè)務的全稱是保付代理業(yè)務

C.保理業(yè)務是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合金融服務

D.保理業(yè)務分為單保理和雙保理

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對保理業(yè)務相關概念的理解。正確答案為A。首先分析選項B，保理業(yè)務的全稱確實是保付代理業(yè)務，該表述準確無誤。選項C，保理業(yè)務是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合金融服務，此說法也是正確的，它體現(xiàn)了保理業(yè)務的綜合性特點。選項D，保理業(yè)務分為單保理和雙保理，這是常見的業(yè)務分類方式。而選項A錯誤，在單保理業(yè)務中，僅一方銀行（進口保理商或出口保理商）與進出口商簽訂保付代理協(xié)議，并非進出口銀行都與進出口商簽訂協(xié)議。所以不正確的說法是A選項。"38、（）是個人貸款最主要的組成部分。

A.個人消費貸款

B.個人住房貸款

C.個人經(jīng)營貸款

D.個人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在個人貸款的眾多類型中，各選項均有其獨特的地位與作用。個人消費貸款主要用于滿足個人日常消費需求，范圍較廣但通常額度相對有限且分散；個人經(jīng)營貸款是針對個體經(jīng)營者或小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金支持，使用具有特定的商業(yè)目的；個人信用卡透支則是一種短期的小額信用消費方式。而個人住房貸款，由于住房價值高，貸款金額通常較大且貸款期限較長，在整個個人貸款業(yè)務中占據(jù)了相當大的比重。人們購房往往需要借助較大規(guī)模的資金支持，使得個人住房貸款成為銀行個人貸款業(yè)務的重要支柱，是個人貸款最主要的組成部分。所以本題應選B。39、司付款。這份匯票的當事人為（）。

A.出票人乙銀行.付款人甲公司.收款人丙公司

B.出票人甲公司.付款人甲公司.收款人丙公司

C.出票人乙銀行.付款人乙銀行.收款人丙公司

D.出票人甲公司.付款人乙銀行.收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查匯票當事人的相關知識。匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在本題所涉及的情況中，我們需要明確出票人、付款人和收款人分別是誰。對于出票人，一般是簽發(fā)匯票的主體。乙銀行簽發(fā)了匯票，所以乙銀行是出票人。付款人方面，匯票是乙銀行委托自己付款，所以付款人也是乙銀行。而丙公司是最終要收到匯票款項的一方，所以丙公司為收款人。選項A中認為付款人是甲公司，與實際情況不符，甲公司在本題中并非付款人這一角色；選項B指出票人是甲公司且付款人是甲公司，均不符合匯票的實際簽發(fā)和付款情況；選項D中付款人認定為乙銀行正確，但出票人認定為甲公司錯誤。因此，正確答案是C選項。40、下列關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報

B.進行經(jīng)濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域

C.經(jīng)濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構(gòu)應該分配更多的經(jīng)濟資本

D.經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對風險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大的風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配相關概念的理解。首先來看選項A，經(jīng)濟資本分配確實需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報，這樣能更全面合理地進行資源配置，該選項表述正確。選項B，使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，將經(jīng)濟資本分配到使用效率最高的業(yè)務領域，這是經(jīng)濟資本分配的重要目標，能促進銀行資源的有效利用和業(yè)務的合理發(fā)展，所以該選項無誤。選項C存在錯誤。經(jīng)濟資本分配不能單純以利潤為導向，不能僅僅因為會計利潤高、規(guī)模占比大就給機構(gòu)分配更多經(jīng)濟資本。因為會計利潤高不代表風險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風險。經(jīng)濟資本分配應綜合考慮風險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運營。選項D，經(jīng)濟資本的分配本質(zhì)就是對風險的分配，明確經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大風險，從而幫助銀行更好地進行風險管理和決策，該選項表述正確。綜上，答案選C。41、關于民事法律關系，下列哪一選項是正確的?（）

A.民事法律關系只能由當事人自主設立

B.民事法律關系的主體即自然人和法人

C.民事法律關系的客體包括不作為

D.民事法律關系的內(nèi)容均由法律規(guī)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查對民事法律關系相關概念的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，民事法律關系并非只能由當事人自主設立。除了當事人自主設立的情況外，還可基于法律規(guī)定而產(chǎn)生，比如因侵權(quán)行為、無因管理等法定事由形成相應的民事法律關系，所以該選項錯誤。選項B，民事法律關系的主體不僅包括自然人和法人，還包括非法人組織。非法人組織是不具有法人資格，但是能夠依法以自己的名義從事民事活動的組織，所以該選項表述不完整，是錯誤的。選項C，民事法律關系的客體是民事權(quán)利和民事義務所指向的對象，包括物、行為、智力成果等。其中，行為作為客體既包括作為，也包括不作為，因此該選項正確。選項D，民事法律關系的內(nèi)容是民事主體享有的權(quán)利和承擔的義務，其并非均由法律規(guī)定。當事人可以在不違反法律強制性規(guī)定的前提下，自行約定權(quán)利和義務內(nèi)容，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。42、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標準，假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為()。

A.10.0％

B.0％

C.7.8％

D.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來計算該銀行的資本充足率，進而選出正確答案。步驟一：明確資本充足率的計算公式根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本+12.5倍的操作風險資本）。本題中未提及操作風險資本與扣除項，可默認扣除項為0，操作風險資本為0。步驟二：確定各數(shù)據(jù)并代入公式計算已知該銀行所有資本為200億元人民幣，風險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣。將這些數(shù)據(jù)代入資本充足率公式可得：資本充足率=（200-0）÷（1500+12.5×40+12.5×0）=200÷（1500+500）=200÷2000=0.1，即10.0％步驟三：得出答案經(jīng)過計算可知該銀行的資本充足率為10.0％，所以本題的正確答案是A選項。43、接管是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法保護銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營安全、合法性的一項預防性拯救措施。其目的是()。

A.對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，恢復銀行業(yè)金融機構(gòu)的正常經(jīng)營能力，以保護銀行業(yè)金融機構(gòu)的利益

B.對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，限制銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營范圍，保護存款人的利益

C.對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，擴大銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍，以保護銀行業(yè)金融機構(gòu)的利益

D.對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，恢復銀行業(yè)金融機構(gòu)的正常經(jīng)營能力，以保護存款人的利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)接管銀行業(yè)金融機構(gòu)這一預防性拯救措施的目的。首先，接管銀行業(yè)金融機構(gòu)是為了應對其可能出現(xiàn)的經(jīng)營風險等問題。選項A，強調(diào)保護銀行業(yè)金融機構(gòu)的利益，然而在接管過程中，核心目標并非單純維護金融機構(gòu)自身利益，而是要保障廣大存款人的權(quán)益，所以A項錯誤。選項B，限制銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營范圍并非接管的主要目的，接管是為了使其恢復正常經(jīng)營能力，而不是限制業(yè)務范圍，B項不正確。選項C，擴大銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍也不符合接管的本質(zhì)。接管是在金融機構(gòu)出現(xiàn)問題時采取的措施，重點是解決危機、恢復正常運營，而非擴大經(jīng)營范圍來保護金融機構(gòu)利益，C項錯誤。選項D，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對被接管的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取必要措施，目的是恢復其正常經(jīng)營能力，只有金融機構(gòu)能夠正常經(jīng)營，才能保障存款人的利益，這是接管最核心的目標，所以D選項正確。44、在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會提出銀行業(yè)監(jiān)管的新理念不包括()。

A.管風險

B.管保險

C.管法人

D.管內(nèi)控

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀監(jiān)會提出的銀行業(yè)監(jiān)管新理念的掌握情況。在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會提出了“管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”的銀行業(yè)監(jiān)管新理念。選項A“管風險”，強調(diào)將風險管理貫穿于銀行業(yè)監(jiān)管的全過程，通過識別、計量、監(jiān)測和控制風險，確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行；選項C“管法人”，注重對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人的整體監(jiān)管，強化法人的內(nèi)部控制和治理結(jié)構(gòu)；選項D“管內(nèi)控”，促使銀行建立健全內(nèi)部控制體系，有效防范內(nèi)部風險。而選項B“管保險”并不屬于銀行業(yè)監(jiān)管新理念的范疇，保險有其獨立的監(jiān)管體系和理念。所以本題正確答案是B。"45、某上市銀行從業(yè)人員可以對外提供的信息是()。

A.所在銀行過去五年公開披露的財務報表

B.沒有聯(lián)絡信息的客戶名單

C.所在銀行高管及中層經(jīng)理名單

D.所在銀行下一年度具體經(jīng)營規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題主要考查上市銀行從業(yè)人員對外信息提供的相關知識，重點在于判斷各選項信息是否可以公開披露。選項A，所在銀行過去五年公開披露的財務報表，此類報表已經(jīng)向公眾進行了公開披露，本身就是可以獲取的信息，所以從業(yè)人員對外提供該信息是符合規(guī)定的。選項B，沒有聯(lián)絡信息的客戶名單也屬于客戶隱私信息范疇。即便沒有聯(lián)絡信息，但客戶名單仍有可能侵犯客戶的隱私和權(quán)益，銀行從業(yè)人員不能隨意對外提供。選項C，所在銀行高管及中層經(jīng)理名單涉及到銀行內(nèi)部人事信息，這些信息的披露需要遵循銀行的相關規(guī)定和流程，并非可以隨意對外提供的內(nèi)容。選項D，所在銀行下一年度具體經(jīng)營規(guī)劃屬于銀行的商業(yè)機密，對銀行的戰(zhàn)略布局和市場競爭起著關鍵作用。泄露這些信息可能會給銀行帶來不必要的風險和損失，因此不能對外提供。綜上所述，正確答案是A。46、合同當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照()承擔保證責任。

A.一般保證

B.特殊保證

C.單方責任保證

D.連帶責任保證

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對合同保證方式相關法律規(guī)定的理解。在合同關系里，保證方式的確定至關重要，它涉及到保證人與債權(quán)人以及債務人之間的權(quán)利義務關系。當合同當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時，依據(jù)相關法律規(guī)定應按照連帶責任保證承擔保證責任。一般保證中，保證人享有先訴抗辯權(quán)，即在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。而連帶責任保證則不同，一旦債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務，債權(quán)人既可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任。所以選項D正確，選項A一般保證不符合這種未約定或約定不明時的規(guī)定；特殊保證并非法律上針對此情形的標準表述；單方責任保證也不是相關法律中對應此類情況的規(guī)范保證方式。綜上，本題答案是D。47、因重大誤解而訂立的合同應予以()。

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

【答案】：B

【解析】本題主要考查因重大誤解而訂立合同的效力處理相關法律知識。依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以撤銷。在本題中，因重大誤解而訂立的合同，其本質(zhì)特征是表意人對合同重要內(nèi)容產(chǎn)生錯誤認識并基于此訂立合同。這種情況下，若繼續(xù)維持合同效力，顯然對表意人不公平。所以，對于因重大誤解而訂立的合同，法律賦予相關當事人撤銷權(quán)，使其可以通過法定程序撤銷該合同。因此，答案選B。選項A中合同無效有其法定的幾種情形，如違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定等，因重大誤解訂立的合同并不屬于無效情形；選項C，若合同繼續(xù)有效則無法保障因重大誤解而訂立合同的當事人的合法權(quán)益；選項D，與法律規(guī)定相悖，因重大誤解訂立的合同是可撤銷的。48、以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型股票概念的理解。A股是以人民幣為面值，以人民幣認購和交易的普通股票，在上海和深圳證券交易所上市，不符合題干中外幣認購和交易的條件，所以A選項錯誤。B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，與題目描述完全吻合，故B選項正確。H股指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，并非在上海和深圳證券交易所上市，C選項錯誤。F股指境外上市外資股中，在海外發(fā)行并上市的股票，也不符合題干在滬深交易所上市的規(guī)定，D選項錯誤。綜上，正確答案是B。49、描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項核心資本，它是銀行資本中最核心的部分，是銀行在持續(xù)經(jīng)營條件下用來吸收損失的，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，其重點在于體現(xiàn)銀行的基本權(quán)益和穩(wěn)定性，并非專門為應對資產(chǎn)的非預期損失而設定，所以A選項不符合題意。B選項會計資本，也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，是一種基于會計核算的靜態(tài)概念，與應對資產(chǎn)未來一定期限內(nèi)的非預期損失并無直接關聯(lián)，因此B選項不正確。C選項監(jiān)管資本，是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下具備足夠的資本來抵御風險，但它更多是從監(jiān)管合規(guī)的角度出發(fā)，并非直接針對資產(chǎn)的非預期損失，所以C選項也不合適。D選項經(jīng)濟資本，是指在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。它是一種虛擬的、基于風險度量的資本，能夠更準確地反映銀行所面臨的風險狀況以及為抵御風險所需的資本量，符合本題描述，所以答案選D。50、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責任公司董事會的職責不包括(?)。

A.制定公司的基本管理制度

B.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設置

C.執(zhí)行股東會決議

D.對公司增加或者減少注冊資本作出決議

【答案】：D

【解析】本題主要考查有限責任公司董事會的職責范圍，解題關鍵在于準確理解《公司法》中對董事會職責的規(guī)定，并據(jù)此對各選項進行分析判斷。依據(jù)《公司法》，有限責任公司董事會主要負責執(zhí)行公司經(jīng)營決策等事務。選項A，制定公司的基本管理制度是董事會的重要職責之一，通過制定相關制度能夠規(guī)范公司的運營和管理，使公司各項工作有章可循。選項B，決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設置，董事會可以根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務需求，合理安排內(nèi)部管理機構(gòu)，確保公司組織架構(gòu)的合理性和高效性。選項C，執(zhí)行股東會決議也是董事會的核心職責，董事會需要將股東會的決策落實到實際工作中。而選項D，對公司增加或者減少注冊資本作出決議，這屬于股東會的職權(quán)范圍。股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，對公司的重大事項擁有決策權(quán)，公司注冊資本的增減屬于重大事項，應由股東會來決定，并非董事會職責。綜上，本題正確答案是D選項。第二部分多選題(30題)1、以下屬于直接融資的是()。

A.企業(yè)從銀行貸款

B.個人從銀行貸款

C.政府發(fā)行債券

D.企業(yè)發(fā)行股票

E.企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)

【答案】：CD

【解析】這道題主要考查對直接融資概念的理解和應用。直接融資是指沒有金融中介機構(gòu)介入的資金融通方式，資金盈余單位通過直接與資金需求單位協(xié)議，或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的有價證券，將貨幣資金提供給需求單位使用。選項A中企業(yè)從銀行貸款，銀行作為金融中介機構(gòu)，先吸納儲戶的資金，再將資金貸給企業(yè)，這屬于間接融資，而非直接融資。選項B個人從銀行貸款同樣是借助銀行這一金融中介實現(xiàn)資金的流動，也不屬于直接融資。選項C政府發(fā)行債券，是政府直接向投資者募集資金，投資者直接將資金提供給政府，沒有金融中介機構(gòu)的介入，屬于直接融資。選項D企業(yè)發(fā)行股票，是企業(yè)直接向投資者出售股份來獲取資金，投資者直接成為企業(yè)的股東，也是直接融資的典型形式。選項E企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)，是企業(yè)直接面向市場投資者籌集短期資金，不通過金融中介，同樣屬于直接融資。綜上，答案選CD。2、下列關于存款利率的說法，正確的是（）。

A.存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率

B.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構(gòu)的融資成本

C.存款利率越高，存款人的利息收入越多

D.存款利率越高，銀行的融資成本越高

E.存款利率越高，金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量就越多

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對存款利率相關知識點的理解。下面對各選項進行具體分析：-A選項：存款利率的定義就是客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率，該表述準確無誤，所以A選項正確。-B選項：存款人的利息收益直接取決于存款利率，利率越高收益越多；而金融機構(gòu)的融資成本與存款利率密切相關，利率越高其融資成本也就越高，因此存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構(gòu)的融資成本，B選項正確。-C選項：利息的計算公式為利息=本金×存款利率×存款期限，在本金和存款期限固定的情況下，存款利率越高，存款人的利息收入必然越多，C選項正確。-D選項：銀行是通過吸收存款來進行資金融通的，存款利率越高，銀行需要支付給存款人的利息就越多，也就意味著銀行的融資成本越高，D選項正確。-E選項：雖然一般情況下存款利率提高可能會吸引部分社會資金存入金融機構(gòu)，但社會資金的流向還受到多種因素的影響，如投資渠道的收益、宏觀經(jīng)濟形勢、通貨膨脹等。當其他投資渠道收益更高、經(jīng)濟形勢不穩(wěn)定或通貨膨脹率較高時，即使存款利率提高，金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量也不一定會增多，所以E選項錯誤。綜上，本題的正確答案是ABCD。3、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當按照規(guī)定如實向社會公眾披露（）。

A.財務會計報告

B.風險管理狀況

C.董事和高級管理人員變更

D.員工中所有違法違規(guī)處理結(jié)果

E.其他重大事項

【答案】：ABC

【解析】本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關于銀行業(yè)金融機構(gòu)信息披露的規(guī)定。銀行業(yè)金融機構(gòu)向社會公眾如實披露相關信息，有助于增強市場透明度，保障公眾的知情權(quán)，維護金融市場的穩(wěn)定與健康發(fā)展。選項A，財務會計報告是反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果的重要文件，披露財務會計報告能使社會公眾了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的財務健康狀況、盈利能力等，所以銀行業(yè)金融機構(gòu)應當按照規(guī)定如實向社會公眾披露，該選項正確。選項B，風險管理狀況體現(xiàn)了銀行業(yè)金融機構(gòu)應對各類風險的能力和水平。披露風險管理狀況可以讓公眾評估其風險抵御能力，有助于投資者、存款人等做出合理決策，因此也屬于應披露內(nèi)容，該選項正確。選項C，董事和高級管理人員是銀行業(yè)金融機構(gòu)的核心管理層，他們的變更會對機構(gòu)的經(jīng)營策略、管理模式等產(chǎn)生重大影響。及時披露董事和高級管理人員變更情況，能使公眾及時了解機構(gòu)的管理層變動，以便對機構(gòu)的未來發(fā)展做出合理預期，該選項正確。選項D，員工中違法違規(guī)處理結(jié)果通常數(shù)量眾多且涉及員工隱私等問題，并非所有的違法違規(guī)處理結(jié)果都需要向社會公眾披露，一般只會披露重大違法違規(guī)行為的處理情況，所以該選項錯誤。選項E，“其他重大事項”表述過于寬泛，沒有明確具體范圍，不能直接作為確定的應披露內(nèi)容，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ABC。4、根據(jù)《儲蓄管理條例》的規(guī)定，單位和個人違反國家利率規(guī)定，擅自變動儲蓄存款利率的，由中國人民銀行或其分支機構(gòu)責令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重采取()等措施。

A.罰款

B.撤銷

C.停業(yè)整頓

D.吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證

E.追究刑事責任

【答案】：ACD

【解析】此題考查對單位和個人擅自變動儲蓄存款利率違規(guī)行為處理措施的相關知識運用。依據(jù)《儲蓄管理條例》，當單位和個人違反國家利率規(guī)定，擅自變動儲蓄存款利率時，中國人民銀行或其分支機構(gòu)會責令其糾正，并根據(jù)情節(jié)輕重采取相應措施。選項A罰款是常見的經(jīng)濟制裁手段，能對違規(guī)方起到經(jīng)濟上的懲戒作用，使其為違規(guī)行為付出經(jīng)濟代價，所以該項正確。選項C停業(yè)整頓可讓違規(guī)機構(gòu)暫停業(yè)務，進行內(nèi)部整改，消除違規(guī)帶來的不良影響，規(guī)范經(jīng)營行為，該項合理。選項D吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證是較為嚴厲的處罰，針對情節(jié)嚴重的違規(guī)行為，剝奪其經(jīng)營金融業(yè)務資格，維護金融市場秩序，該項也符合規(guī)定。而選項B撤銷表述不明確，在這種情境下并非規(guī)范的處理措施。選項E追究刑事責任一般是當違規(guī)行為達到犯罪標準時才適用，題干強調(diào)根據(jù)情節(jié)輕重采取措施，并非必然追究刑事責任，所以BE不符合題意。綜上，正確答案是ACD。5、2004年的巴塞爾合約的主要創(chuàng)新表現(xiàn)在(?)。

A.新增了對操作風險的資本要求?

B.提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的規(guī)定

C.提出了最低資本要求的規(guī)定?

D.提出了市場約束的規(guī)定

E.新增了信用風險和市場風險的資本要求

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查2004年巴塞爾合約的主要創(chuàng)新表現(xiàn)。2004年巴塞爾合約即巴塞爾新資本協(xié)議，它相較于之前的協(xié)議有諸多創(chuàng)新。選項A，新增了對操作風險的資本要求。操作風險在金融活動中廣泛存在，將其納入資本要求范疇，使得資本監(jiān)管更加全面，能更有效地應對各類風險。選項B，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的規(guī)定。這強調(diào)了監(jiān)管部門在金融機構(gòu)風險管理中的重要作用，監(jiān)管部門可根據(jù)金融機構(gòu)實際情況進行監(jiān)督檢查，確保其資本充足率等指標符合要求，增強了金融體系的穩(wěn)定性。選項C，最低資本要求的規(guī)定并非2004年巴塞爾合約的創(chuàng)新，早在之前的巴塞爾協(xié)議中就已提出，所以該選項不符合題意。選項D，提出了市場約束的規(guī)定。市場約束能通過信息披露等方式，讓市場參與者對金融機構(gòu)的風險狀況進行監(jiān)督和評估，促使金融機構(gòu)提升風險管理水平，補