中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)試卷提供答案解析第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會

B.股東會

C.董事會

D.管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機構(gòu)的職能及在風險管理和決策方面的地位。監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，主要負責監(jiān)督銀行的財務活動、經(jīng)營決策等是否合法合規(guī)，并不承擔最高風險管理和決策職責，所以選項A不合適。股東會是銀行的權(quán)力機構(gòu)，由全體股東組成，主要是對銀行的重大事項進行表決，如選舉董事、審議年度財務報告等，但并不直接參與日常的風險管理和決策工作，故選項B不正確。董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)。它負責制定銀行的總體戰(zhàn)略和政策，包括風險管理戰(zhàn)略，對銀行面臨的各類風險進行全面的評估和決策，確保銀行的經(jīng)營活動在可承受的風險范圍內(nèi)進行，所以選項C是正確的。管理層主要負責執(zhí)行董事會制定的戰(zhàn)略和決策，組織和管理銀行的日常經(jīng)營活動，雖然也涉及一定的風險管理工作，但并非最高決策機構(gòu)，因此選項D也不符合要求。綜上，本題的正確答案是C，因為只有董事會才是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)。2、下列不屬于我國個人貸款業(yè)務的是()。

A.個人住房貸款

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

C.個人消費額度貸款

D.個人助學貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國個人貸款業(yè)務類型的了解。個人貸款業(yè)務是指向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。選項A，個人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，屬于典型的個人貸款業(yè)務，目的是滿足個人的住房需求。選項B，房地產(chǎn)開發(fā)貸款是銀行向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開發(fā)建設的中長期項目貸款，其貸款對象是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，并非個人，所以不屬于個人貸款業(yè)務。選項C，個人消費額度貸款是銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內(nèi)隨時支用的人民幣貸款，主要用于個人消費，符合個人貸款業(yè)務的范疇。選項D，個人助學貸款是銀行向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，是為了幫助個人完成學業(yè)，屬于個人貸款業(yè)務。綜上，答案選B，因為房地產(chǎn)開發(fā)貸款的對象是企業(yè)而非個人，與個人貸款業(yè)務的定義不符。3、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，該選項與題干描述完全相符。-B選項：再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行以融通資金的行為，并非持票人向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項不符合題意。-C選項：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)，再向其他銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)進行貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，主體是商業(yè)銀行之間，并非持票人與商業(yè)銀行，該選項錯誤。-D選項：背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，其目的并非單純?yōu)榱嗽诘狡谌涨叭〉觅Y金轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項不正確。綜上，正確答案是A。4、兼具債券和期權(quán)特性金融工具是（）

A.股票

B.債券

C.可轉(zhuǎn)換公司債券

D.證券投資基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融工具特性的理解與區(qū)分。下面對各選項進行逐一分析。A選項，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它主要體現(xiàn)的是股東對公司的所有權(quán)關(guān)系，不具備債券和期權(quán)的特性。B選項，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的債務憑證，發(fā)行人承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金，它僅僅是一種債務融資工具，不具有期權(quán)特性。C選項，可轉(zhuǎn)換公司債券是一種混合型的金融工具，它兼具債券和期權(quán)的特性。作為債券，它有固定的利率和到期日，投資者可在持有期間獲得固定的利息收益，到期收回本金；同時它又帶有期權(quán)性質(zhì)，賦予持有者在一定條件下按約定價格將債券轉(zhuǎn)換為公司股票的選擇權(quán)，所以該選項正確。D選項，證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式，它并不兼具債券和期權(quán)的特性。綜上，正確答案是C。5、關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)在行政強制中的配合義務，以下表述錯誤的是（）。

A.法律規(guī)定以外的行政機關(guān)或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當拒絕

B.行政機關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)務金融機構(gòu)不得自行解除凍結(jié)

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)接到行政機關(guān)已發(fā)做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即即予以凍結(jié)或劃拔

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)已發(fā)配合行政機關(guān)凍結(jié)當事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機構(gòu)在行政強制中的配合義務相關(guān)知識點。我們需要對每個選項進行逐一分析，判斷其表述是否正確。選項A，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，法律規(guī)定以外的行政機關(guān)或者組織要求劃撥當事人存款的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當拒絕，這是為了保證存款劃撥的合法性和規(guī)范性，避免當事人的合法權(quán)益受到非法侵害，該選項表述正確。選項B，行政機關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)，而不是不得自行解除凍結(jié)，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行業(yè)金融機構(gòu)接到行政機關(guān)依法做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應當立即予以凍結(jié)或劃撥，這是其在行政強制中的配合義務體現(xiàn)，確保行政決定能夠及時得到執(zhí)行，該選項表述正確。選項D，銀行業(yè)金融機構(gòu)依法配合行政機關(guān)凍結(jié)當事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當事人泄露信息，這是為了保證行政強制措施的順利實施，防止當事人轉(zhuǎn)移資金，該選項表述正確。綜上，表述錯誤的是選項B。6、下列貨幣供應量統(tǒng)計指標中，通常能反映潛在購買力的指標是（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M2與M1之差

【答案】：D

【解析】本題考查貨幣供應量統(tǒng)計指標中反映潛在購買力的指標。貨幣供應量是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟運轉(zhuǎn)服務的貨幣存量，各個層次的貨幣供應量有著不同的含義和作用。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。它是最具流動性的貨幣形式，直接參與日常的交易活動，主要體現(xiàn)現(xiàn)實的購買力，而非潛在購買力，所以A選項不符合要求。M1是狹義貨幣供應量，由M0加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。它反映了經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力，因為企事業(yè)單位的活期存款可以隨時用于支付，能夠直接影響市場上的商品和勞務的購買，故B選項也不正確。M2是廣義貨幣供應量，包括M1以及儲蓄存款、定期存款等。它涵蓋的范圍更廣，反映的不僅是現(xiàn)實購買力，還包含了一定的潛在購買力，但并非專門反映潛在購買力的指標，因此C選項不準確。而M2與M1之差，即儲蓄存款、定期存款等，這些資金通常不能直接用于購買商品和服務，但在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實購買力，比如人們將定期存款提前支取，或者將儲蓄存款用于消費等，所以能夠反映潛在購買力，D選項正確。綜上，答案選D。7、下列關(guān)于銀行章程的表述，錯誤的是（）。

A.無需對股東大會的組成作出制度安排

B.對董、監(jiān)、高的組成作出制度安排

C.是銀行公司治理的基本文件

D.載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行章程相關(guān)知識的理解。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，它具有多方面重要作用。選項B，銀行章程會對董、監(jiān)、高的組成作出制度安排，這有助于明確銀行內(nèi)部重要管理崗位人員的選拔、職責等，保障銀行管理體系的有序運行，所以該選項表述正確。選項C，銀行章程作為銀行公司治理的基本文件，規(guī)定了銀行運行的基本規(guī)則和框架，對銀行的各項活動起著根本性的指導作用，此表述無誤。選項D，銀行章程需要載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項，這是確保銀行運營合法合規(guī)的必要舉措，該選項也正確。而選項A，股東大會是銀行重要的權(quán)力機構(gòu)，銀行章程必須對股東大會的組成作出制度安排，包括股東的資格、權(quán)利義務、股東大會的召集、議事規(guī)則等內(nèi)容，這樣才能保證股東大會的正常運作和發(fā)揮其應有的作用，所以A選項表述錯誤。綜上，本題答案選A。8、（）是指夫妻雙方通過協(xié)商對婚前、婚后取得的財產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財產(chǎn)分割達成協(xié)議的夫妻財產(chǎn)制度。

A.夫妻共同財產(chǎn)制

B.夫妻個人財產(chǎn)制

C.法定夫妻財產(chǎn)制

D.約定夫妻財產(chǎn)制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同夫妻財產(chǎn)制度概念的理解與區(qū)分。夫妻共同財產(chǎn)制是指在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方所得的財產(chǎn)，除法律另有規(guī)定或者夫妻另有約定外，均為夫妻共同所有的制度，強調(diào)的是婚姻期間財產(chǎn)的共有屬性，并非基于夫妻雙方協(xié)商達成協(xié)議對財產(chǎn)進行約定，所以A選項不符合題意。夫妻個人財產(chǎn)制是指夫妻在實行共同財產(chǎn)制時，依法律規(guī)定或雙方約定，夫妻各自保留一定范圍的個人所有財產(chǎn)的制度，重點在于明確個人財產(chǎn)部分，并非關(guān)于財產(chǎn)歸屬、處分及離婚后分割達成的整體協(xié)議，故B選項不正確。法定夫妻財產(chǎn)制是指夫妻雙方在婚前或婚后未對夫妻財產(chǎn)作出約定或者約定無效時，直接適用法律規(guī)定的夫妻財產(chǎn)制度，是按照法律規(guī)定來確定財產(chǎn)歸屬，而非夫妻雙方協(xié)商達成協(xié)議，因此C選項也不正確。約定夫妻財產(chǎn)制是指夫妻雙方通過協(xié)商對婚前、婚后取得的財產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財產(chǎn)分割達成協(xié)議的夫妻財產(chǎn)制度，與題目描述完全相符，所以本題正確答案是D。這一知識點要求考生準確把握不同夫妻財產(chǎn)制度的核心特征，才能在面對此類題目時做出正確判斷。9、下列不屬于我國個人貸款業(yè)務的是()。

A.個人住房貸款?

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款?

C.信用卡透支?

D.個人助學貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國個人貸款業(yè)務的理解和區(qū)分。個人貸款業(yè)務是指銀行或其他金融機構(gòu)向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。-選項A：個人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，以個人為貸款主體，滿足個人住房消費需求，屬于個人貸款業(yè)務。-選項B：房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開發(fā)建設的中長期項目貸款，貸款主體是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，并非個人，所以不屬于個人貸款業(yè)務。-選項C：信用卡透支是指持卡人在信用額度內(nèi)進行消費，在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款的一種消費信貸方式，以個人信用為基礎，屬于個人貸款業(yè)務的一種形式。-選項D：個人助學貸款是金融機構(gòu)向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，以個人為借款對象，屬于個人貸款業(yè)務。綜上，答案選B。10、合同成立需要具備要約和()階段。

A.執(zhí)行

B.承諾

C.協(xié)商

D.登記

【答案】：B

【解析】該題答案選B。合同的訂立是一個動態(tài)的過程，需要雙方當事人意思表示達成一致，這一過程包括要約和承諾兩個階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，它必須內(nèi)容具體確定，且表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。而承諾則是受要約人同意要約的意思表示，承諾生效時合同成立。選項A執(zhí)行并非合同成立的階段，執(zhí)行是合同成立并生效后當事人履行合同義務的行為。選項C協(xié)商是達成要約與承諾過程中的一種交流方式，并非合同成立的必備階段。選項D登記一般是某些合同生效或?qū)沟谌说囊呛贤闪⒌碾A段。所以本題正確答案是B。11、（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。

A.勤勉盡職

B.禮貌服務

C.品行正直

D.協(xié)助執(zhí)行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員相關(guān)準則的理解。銀行業(yè)從業(yè)人員需要遵循一系列職業(yè)準則，而本題重點在于判斷哪一項是立身之本和基本要求，同時也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。首先看選項A，勤勉盡職強調(diào)的是從業(yè)人員在工作中要勤奮努力、恪盡職守，認真完成各項工作任務，它側(cè)重于工作態(tài)度和責任履行，但并非是立身的根本準則，所以A選項不符合。再看選項B，禮貌服務主要體現(xiàn)的是在與客戶接觸過程中的一種服務禮儀和態(tài)度，能提升客戶的服務體驗，但它更多是外在表現(xiàn)，并非決定聲譽根本的核心要素，所以B選項也不正確。接著看選項D，協(xié)助執(zhí)行是指協(xié)助有權(quán)機關(guān)執(zhí)行相關(guān)任務，這是銀行業(yè)在特定情況下應履行的義務，并非是銀行業(yè)從業(yè)人員個人的立身前提和聲譽維護基礎，所以D選項也不合適。而選項C，品行正直是一個人道德品質(zhì)的核心體現(xiàn)。對于銀行業(yè)從業(yè)人員而言，只有品行正直，才能在面對各種利益誘惑和復雜業(yè)務場景時堅守道德底線，做出正確選擇，贏得客戶和市場的信任，這不僅是個人的立身之本，更是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。因此，正確答案是C。12、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的()。

A.名稱、組織機構(gòu)和場所

B.民事權(quán)利能力

C.獨立的財產(chǎn)

D.以上均正確

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于當事人訂立合同所需具備條件的知識點。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的民事權(quán)利能力和民事行為能力。民事權(quán)利能力是指法律賦予民事主體享有民事權(quán)利和承擔民事義務的資格，這是當事人能夠參與合同關(guān)系、享有合同權(quán)利和承擔合同義務的基礎。選項A中提到的名稱、組織機構(gòu)和場所，通常是法人等組織的構(gòu)成要素，并非訂立合同的必要條件。選項C中獨立的財產(chǎn)一般是法人等主體對外承擔責任的物質(zhì)基礎，也不是當事人訂立合同必須具備的條件。所以選項A和C錯誤。因此，本題正確答案是B。13、（）即自我管理機構(gòu)，是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管必要的和有益的補充。

A.自律組織

B.監(jiān)管機構(gòu)

C.中介機構(gòu)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同機構(gòu)性質(zhì)和作用的理解。解題的關(guān)鍵在于明確各選項所代表機構(gòu)的特點，以及其與政府監(jiān)管之間的關(guān)系。選項A，自律組織是自我管理機構(gòu)，它在行業(yè)內(nèi)部通過制定規(guī)則、準則等方式進行自我約束和管理。自律組織能夠憑借自身對行業(yè)的深入了解和熟悉，對成員進行有效監(jiān)督和規(guī)范，及時發(fā)現(xiàn)和糾正行業(yè)內(nèi)的問題，因此是政府監(jiān)管的重要輔助，也是監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管必要且有益的補充。選項B，監(jiān)管機構(gòu)本身就是進行監(jiān)管工作的主體，并非是對自身監(jiān)管的補充，所以該選項不符合題意。選項C，中介機構(gòu)主要是為市場交易等活動提供服務的機構(gòu)，其職能并非自我管理以及輔助政府監(jiān)管，故該選項不正確。選項D，政府部門是監(jiān)管的主要實施者，并非對政府監(jiān)管的補充，因此該選項也不正確。綜上，正確答案是A選項。14、并購貸款期限一般不超過（）。

A.1年

B.3年

C.5年

D.7年

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對并購貸款期限規(guī)定的掌握。并購貸款作為一種特殊的貸款類型，在金融活動中有著重要作用。從金融監(jiān)管和風險控制等多方面因素考量，對其期限有著明確規(guī)定。通常來講，并購貸款涉及的資金規(guī)模較大、交易情況相對復雜，為使并購交易能夠順利推進，同時也給予借款人相對充裕的時間來完成整合和實現(xiàn)效益，一般會設定一個合適的貸款期限。選項A的1年時間過短，在這么短的時間內(nèi)完成并購整合并產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款難度極大；選項B的3年雖然比1年有所增加，但對于一些大型并購項目而言，可能仍無法充分滿足其運營需求；選項C的5年相對較為合理，但并非一般規(guī)定的期限上限。而選項D的7年，綜合考慮了并購項目從實施到產(chǎn)生穩(wěn)定收益的整個周期，既能夠保證金融機構(gòu)資金的安全回收，也能讓借款人有足夠時間來經(jīng)營和整合并購資產(chǎn)，所以并購貸款期限一般不超過7年，本題答案選D。15、商業(yè)銀行下列金融創(chuàng)新行為中，符合客戶利益保護原則的是（）。

A.損害客戶利益不會損害銀行自身的利益

B.在業(yè)務創(chuàng)新過程中，銀行要識別并妥善處理金融創(chuàng)新引發(fā)的各類利益沖突，公平地處理銀行與客戶之間、銀行與第三方服務提供者之間的利益沖突

C.銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，不必嚴格區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)

D.不得通過低價傾銷排擠競爭對手

【答案】：B"

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行金融創(chuàng)新行為中客戶利益保護原則的理解。我們來逐一分析各選項。A選項明顯錯誤，損害客戶利益必然會對銀行自身信譽等造成不良影響，損害銀行自身利益。C選項也不正確，銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，必須嚴格區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，以保障客戶資產(chǎn)的安全獨立。D選項，不得通過低價傾銷排擠競爭對手，這主要體現(xiàn)的是市場競爭規(guī)則，并非直接針對客戶利益保護。而B選項，在業(yè)務創(chuàng)新過程中，銀行識別并妥善處理金融創(chuàng)新引發(fā)的各類利益沖突，公平處理銀行與客戶、銀行與第三方服務提供者之間的利益沖突，能有效保障客戶的合法權(quán)益，符合客戶利益保護原則。所以正確答案是B。"16、下列銀行業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的是（）。

A.住房貸款

B.理財業(yè)務

C.信用證業(yè)務

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)務中中間業(yè)務的識別。我們需要對每個選項所涉及的業(yè)務類型進行分析，從而判斷出正確答案。首先來看選項A，住房貸款屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務。銀行將資金貸給購房者，形成了銀行的資產(chǎn)，銀行通過收取貸款利息來獲取收益，所以該選項不符合中間業(yè)務的定義。選項B，理財業(yè)務是銀行利用自身在金融領域的專業(yè)知識、信息和資源等優(yōu)勢，為客戶提供資產(chǎn)管理、投資建議等服務，并從中收取一定的手續(xù)費或管理費，不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)負債業(yè)務，屬于典型的中間業(yè)務，該選項正確。選項C，信用證業(yè)務是銀行根據(jù)進口商的請求，向出口商開立的一種有條件的書面付款保證文件。它涉及銀行的資金占用和風險承擔，本質(zhì)上與銀行的信用支持相關(guān)，屬于銀行的表外業(yè)務，但并非本題所要求的中間業(yè)務范疇。選項D，吸收存款是銀行負債業(yè)務的重要組成部分。銀行通過吸收存款獲得資金來源，需要向存款人支付利息，是銀行最基本的資金籌集方式，也不屬于中間業(yè)務。綜上，本題正確答案為B。17、互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務有（）負責監(jiān)管。

A.人民銀行

B.證監(jiān)會

C.保監(jiān)會

D.監(jiān)會

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B選項。首先來分析各選項所對應的監(jiān)管領域。人民銀行，即中國人民銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理職能，并非專門監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務，所以A選項不符合。證監(jiān)會，即中國證券監(jiān)督管理委員會，依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護證券市場秩序，保障其合法運行，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務中涉及的一些證券類業(yè)務、金融產(chǎn)品發(fā)行交易等活動多由證監(jiān)會監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務與證券市場存在一定關(guān)聯(lián)，受到證監(jiān)會的規(guī)范和監(jiān)督。保監(jiān)會，現(xiàn)在已整合為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，主要對保險機構(gòu)及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務的核心監(jiān)管關(guān)聯(lián)性不大，故C選項不正確。而“監(jiān)會”表述不明確，并不存在這樣一個確切清晰且對應互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務監(jiān)管的機構(gòu)。所以綜合來看，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務由證監(jiān)會負責監(jiān)管，答案選B選項。18、由中國證監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.基金管理公司

C.期貨公司

D.信托公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)范圍的了解。中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，其主要職責之一是監(jiān)管各類證券、期貨等金融市場和相關(guān)機構(gòu)。在本題所涉及的選項中，證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，其業(yè)務廣泛，涵蓋證券經(jīng)紀、承銷與保薦、自營等多個領域，處于中國證監(jiān)會的嚴格監(jiān)管之下?；鸸芾砉局饕撠熌技⒐芾砗瓦\作基金資產(chǎn)，為投資者實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，其運營和管理的規(guī)范性直接關(guān)系到眾多投資者的利益，因此也在中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍之內(nèi)。期貨公司作為期貨市場的重要中介機構(gòu)，為客戶提供期貨交易服務，包括代理交易、保證金管理等，其業(yè)務與期貨市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展緊密相關(guān)，同樣由中國證監(jiān)會進行監(jiān)管。而信托公司是一種以信任為基礎，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機構(gòu)，它的主要業(yè)務是按照委托人的意愿，為受益人的利益管理和處分信托財產(chǎn)。信托公司主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)管，并非由中國證監(jiān)會監(jiān)管。所以本題的正確答案是D選項。19、以下不是《行政訴訟法》設立的目的是（）。

A.防止和糾正違法的或者不當?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時審理行政案件

C.保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護和監(jiān)督行政機關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》設立的目的這一知識點?！缎姓V訟法》的主要功能在于規(guī)范行政訴訟活動，平衡行政權(quán)力與公民權(quán)利的關(guān)系。選項B，保證人民法院正確、及時審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一。該法通過明確訴訟程序、證據(jù)規(guī)則等內(nèi)容，使人民法院在審理行政案件時有章可循，能夠準確適用法律，高效地處理行政爭議。選項C，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心目標。在行政法律關(guān)系中，行政相對人處于相對弱勢的地位，當他們的合法權(quán)益受到行政機關(guān)具體行政行為的侵害時，《行政訴訟法》為其提供了有效的司法救濟途徑。選項D，維護和監(jiān)督行政機關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要使命。一方面，對于行政機關(guān)合法的行政行為，通過司法程序予以維護，保障行政行為的權(quán)威性和執(zhí)行力；另一方面，對于違法或不當?shù)男姓袨?，通過司法審判進行糾正和監(jiān)督，促進行政機關(guān)依法行政。而選項A，防止和糾正違法的或者不當?shù)木唧w行政行為是《行政復議法》的目的。行政復議作為行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種監(jiān)督和糾錯機制，能夠?qū)π姓C關(guān)作出的具體行政行為進行審查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正其中的違法或不當之處。所以本題答案選A。20、商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對策”是()。

A.增加核心資本

B.降低風險加權(quán)總資產(chǎn)

C.銀行并購

D.銀行重組，合并重復的機構(gòu)從而降低成本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的“分子對策”相關(guān)知識。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，提高資本充足率的方法可分為“分子對策”與“分母對策”。“分子對策”主要是增加資本，核心資本是銀行資本的重要組成部分，增加核心資本能夠直接提高銀行資本的數(shù)量，進而提升資本充足率，選項A符合“分子對策”的定義。選項B降低風險加權(quán)總資產(chǎn)屬于“分母對策”，通過減少分母的數(shù)值來提高資本充足率，而非“分子對策”。選項C銀行并購主要是涉及銀行之間的合并、收購等行為，其目的可能是多元化經(jīng)營、擴大市場份額等，并非直接針對增加資本這一“分子對策”。選項D銀行重組，合并重復的機構(gòu)從而降低成本，這主要側(cè)重于成本控制和內(nèi)部結(jié)構(gòu)優(yōu)化，也不是直接增加資本的“分子對策”。綜上所述，正確答案是A。21、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸?，破產(chǎn)財產(chǎn)合計3億元。該企業(yè)所欠稅款為1億元，欠職工工資和勞動保險費用1億元，欠銀行2億元，則銀行可以收回的債權(quán)為()。

A.2億元?

B.1億元?

C.1.5億元

D.5000萬元

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)的清償順序來確定銀行可收回的債權(quán)金額。在企業(yè)破產(chǎn)清償中，有著明確的法定順序。首先要撥付破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?，之后的清償順序依次為：破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金；破產(chǎn)人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產(chǎn)人所欠稅款；普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)合計3億元，在撥付破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸?，應先支付職工工資和勞動保險費用1億元，再繳納所欠稅款1億元，此時破產(chǎn)財產(chǎn)還剩余1億元。而銀行的債權(quán)屬于普通破產(chǎn)債權(quán)，所以銀行可以收回的債權(quán)為1億元，答案選B。22、目前我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、()、貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

A.審貸分離、集中審批

B.審貸結(jié)合、分級審批

C.審貸結(jié)合、集中審批

D.審貸分離、分級審批

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國銀行信貸管理的相關(guān)制度。我國銀行信貸管理采用多種制度相結(jié)合的方式，目的是切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。集中授權(quán)管理能保障權(quán)力集中調(diào)配，統(tǒng)一授信管理可對客戶信用統(tǒng)一把控。而審貸分離、分級審批是很關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。審貸分離具有重要意義，它能將貸款的審查和發(fā)放職責分離，避免權(quán)力集中帶來的風險，防止出現(xiàn)審查和發(fā)放環(huán)節(jié)相互勾結(jié)等情況，使貸款決策更加客觀公正。分級審批則結(jié)合了不同層級的管理權(quán)限，根據(jù)貸款金額、風險程度等因素，由相應級別的機構(gòu)或人員進行審批，這樣既能提高決策效率，又能保證決策的科學性和準確性。選項A中集中審批不利于充分發(fā)揮各級機構(gòu)的優(yōu)勢，可能導致審批流程僵化，不能很好地適應不同地區(qū)、不同項目的實際情況。選項B審貸結(jié)合容易使審查和發(fā)放的職責混淆，增加貸款風險。選項C同樣存在集中審批和審貸結(jié)合的弊端。因此，正確答案是D選項，即審貸分離、分級審批符合我國銀行信貸管理的要求。23、在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內(nèi)容不相容的物權(quán)屬于物權(quán)的（）法律特征。

A.追及效力

B.優(yōu)先效力

C.妨害排除效力

D.排他效力

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對物權(quán)不同法律特征的理解和區(qū)分。物權(quán)具有多種法律特征，逐一分析各選項。追及效力指物權(quán)成立后，其標的物不論輾轉(zhuǎn)落入何人之手，物權(quán)人均得追及物的所在，而直接支配其物的效力，與題干描述不符，所以A選項錯誤。優(yōu)先效力是指同一標的物上有數(shù)個相互矛盾、沖突的權(quán)利并存時，具有較強效力的權(quán)利排斥具有較弱效力的權(quán)利的實現(xiàn)，并非題干所指內(nèi)容，故B選項錯誤。妨害排除效力強調(diào)物權(quán)人于其物被侵害或有被侵害之虞時，物權(quán)人得請求排除侵害或防止侵害，也不符合題意，C選項排除。而排他效力明確規(guī)定在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內(nèi)容不相容的物權(quán)，與題目表述完全一致，所以本題正確答案是D。"24、下列不屬于流動資產(chǎn)的是()。

A.存放聯(lián)行款項

B.逾期貸款

C.買入返售證券

D.短期貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動資產(chǎn)概念的理解以及對各選項所涉及金融項目性質(zhì)的判斷。流動資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的資產(chǎn)。選項A“存放聯(lián)行款項”，它是銀行與銀行之間因資金往來而存放于聯(lián)行的款項，能在較短時間內(nèi)變現(xiàn)或運用，屬于流動資產(chǎn)。選項C“買入返售證券”，是指金融企業(yè)按規(guī)定進行證券回購業(yè)務而融出的資金，這種業(yè)務通常期限較短，資金可以較快收回并用于其他用途，也屬于流動資產(chǎn)。選項D“短期貸款”，期限一般在一年以內(nèi)，銀行在短期內(nèi)可以收回貸款資金，具有較強的流動性，同樣屬于流動資產(chǎn)。而選項B“逾期貸款”，是指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款。由于貸款出現(xiàn)逾期，其回收的不確定性增加，可能無法在正常的營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)，甚至可能面臨損失，不符合流動資產(chǎn)能夠快速變現(xiàn)或運用的特點，所以不屬于流動資產(chǎn)。綜上，答案選B。25、銀行理財人員不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財人員在推介理財產(chǎn)品時應遵循的原則。在金融理財業(yè)務中，保障客戶的合適投資選擇至關(guān)重要。銀行理財人員在向客戶推介理財產(chǎn)品時，需要綜合考慮客戶的風險承受能力以及理財產(chǎn)品本身的風險級別。從選項來看，A選項“風險匹配”原則，強調(diào)要根據(jù)客戶的風險承受能力來匹配相應風險級別的理財產(chǎn)品，也就是只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。這與題干中“不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力的客戶”的要求高度契合，是保障客戶投資安全和合理性的重要原則。B選項“公平”原則，側(cè)重于交易過程中各方在機會、待遇等方面的平等，重點并非風險與承受能力的匹配，與本題核心要求不符。C選項“效用最大化”原則，主要是指在資源有限的情況下，追求效益的最大化，這更側(cè)重于經(jīng)濟活動的效益目標，并非針對理財產(chǎn)品與客戶風險承受能力的匹配。D選項“風險中性”原則，是一種假設投資者不偏好風險也不厭惡風險的理論模型，與銀行理財人員向不同風險承受能力客戶推介產(chǎn)品的現(xiàn)實操作聯(lián)系不大。綜上，本題的正確答案是A選項，只有遵循風險匹配原則，才能有效避免因理財產(chǎn)品風險與客戶承受能力不匹配而給客戶帶來損失，保障金融市場的穩(wěn)定和客戶的合法權(quán)益。26、違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機構(gòu)組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴重的行為構(gòu)成()。

A.破壞金融管理秩序罪

B.危害貨幣管理罪

C.破壞銀行管理罪

D.破壞金融市場秩序罪

【答案】：A

【解析】該題主要考查對金融領域犯罪罪名概念的理解與區(qū)分。破壞金融管理秩序罪是指違反國家對金融市場的監(jiān)督、管理法律法規(guī)，實施危害國家對貨幣管理、金融機構(gòu)組織管理以及銀行管理等活動，且達到金額較大或情節(jié)嚴重程度的行為。題目描述與該罪的構(gòu)成要件高度契合。危害貨幣管理罪主要側(cè)重于對貨幣的制造、流通等方面的違法犯罪，范圍相對較窄，不能完全涵蓋題目中所描述的整體行為。破壞銀行管理罪則更聚焦于對銀行相關(guān)管理秩序的破壞，同樣無法全面對應給定內(nèi)容。而破壞金融市場秩序罪并不是一個規(guī)范、準確的罪名表述。所以綜合判斷，正確答案選A。27、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負債業(yè)務

B.資產(chǎn)業(yè)務

C.中間業(yè)務

D.存款業(yè)務

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務分類相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務主要分為負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務、中間業(yè)務等幾大類。負債業(yè)務是指商業(yè)銀行通過吸收存款等方式獲得資金來源的業(yè)務，比如存款業(yè)務就屬于負債業(yè)務范疇，它是銀行資金的重要來源，銀行需要對存款人承擔償還本金和利息的義務，所以選項A和選項D不符合題意。中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，如代收代付、結(jié)算等業(yè)務，其特點是銀行不直接參與資金的借貸，而是提供各類服務并收取手續(xù)費，故選項C也不正確。資產(chǎn)業(yè)務是指商業(yè)銀行運用其資金的業(yè)務，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款，屬于商業(yè)銀行對資金的一種運用，是資產(chǎn)業(yè)務的一種，所以本題答案選B。28、辦理資金收付業(yè)務，收到客戶支付的100元手續(xù)費，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務

B.票據(jù)業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.貸款業(yè)務

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于明確各類業(yè)務的特點，并判斷收取客戶手續(xù)費這一業(yè)務行為所屬的類別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。在辦理資金收付業(yè)務時收到客戶支付的100元手續(xù)費，這一行為并不涉及銀行資產(chǎn)與負債的直接變動，而是通過提供服務獲取了非利息收入，完全符合中間業(yè)務的特征。票據(jù)業(yè)務主要圍繞匯票、本票、支票等票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)等操作，重點在于票據(jù)的流轉(zhuǎn)和融資功能，與收取手續(xù)費的資金收付業(yè)務并無直接關(guān)聯(lián)。負債業(yè)務是銀行通過吸收存款等方式形成資金來源的業(yè)務，其核心是銀行獲取資金，而不是收取服務手續(xù)費。貸款業(yè)務則是銀行將資金貸給客戶并收取利息的業(yè)務，主要體現(xiàn)為銀行的資產(chǎn)運用，與本題中辦理資金收付業(yè)務收取手續(xù)費的情況不同。綜上，答案選A。在資金收付業(yè)務中收取手續(xù)費屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務。29、()是風險管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風險識別?

B.風險計量?

C.風險監(jiān)測?

D.風險控制?D風險識別、計量和監(jiān)測，最終都要落實到風險控制上，因此風險控制為風險管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風險管理各階段的重要性，屬于對基礎知識的考查。在風險管理過程中，包含了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制等多個重要階段。風險識別是指對可能面臨的風險進行查找和辨別，是風險管理的基礎環(huán)節(jié)。只有先識別出風險，后續(xù)的管理工作才有針對性。風險計量則是對已識別的風險進行量化，通過一定的方法和模型評估風險的大小和可能造成的損失。風險監(jiān)測是對風險的狀況進行持續(xù)追蹤和觀察，及時發(fā)現(xiàn)風險的變化情況。而風險控制是將前面風險識別、計量和監(jiān)測所獲取的信息進行綜合運用，采取相應的措施來降低或消除風險?？梢哉f，風險識別、計量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進行風險控制。如果沒有有效的風險控制，前面的工作就失去了實際意義。所以，風險控制在整個風險管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。30、在行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)中，（）是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結(jié)構(gòu)。

A.完全競爭的行業(yè)

B.壟斷競爭的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全壟斷的行業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同行業(yè)市場結(jié)構(gòu)的概念。下面對各選項進行詳細分析：-A選項-完全競爭的行業(yè)：完全競爭的行業(yè)是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，在這種市場結(jié)構(gòu)中，競爭充分且不受任何阻礙和干擾。每個企業(yè)都是價格的接受者，它們無法影響市場價格，只能按照市場給定的價格進行生產(chǎn)和銷售。這與題干中描述的“由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品，競爭充分且不受任何阻礙和干擾”的市場結(jié)構(gòu)特點完全相符，所以該選項正確。-B選項-壟斷競爭的行業(yè)：壟斷競爭的行業(yè)是一種既有壟斷又有競爭的市場結(jié)構(gòu)。在該市場中，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在差異，這些差異可能體現(xiàn)在產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、包裝、品牌等方面。企業(yè)可以通過產(chǎn)品差異化來影響價格，因此其市場競爭程度不如完全競爭市場充分，不符合題干描述，所以該選項錯誤。-C選項-寡頭壟斷的行業(yè)：寡頭壟斷的行業(yè)是指少數(shù)幾家廠商控制整個市場的產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的一種市場結(jié)構(gòu)。這些寡頭企業(yè)之間相互依存，它們的決策會相互影響。由于企業(yè)數(shù)量較少，市場競爭受到一定程度的限制，并非競爭充分的市場結(jié)構(gòu)，所以該選項錯誤。-D選項-完全壟斷的行業(yè)：完全壟斷的行業(yè)是指整個行業(yè)中只有一個生產(chǎn)者的市場結(jié)構(gòu)。該生產(chǎn)者控制了整個行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，能夠完全操縱市場價格，不存在競爭，與題干中“競爭充分”的描述相悖，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。31、申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這種保函屬于（）

A.預付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項所代表的保函含義。預付款保函是指銀行應申請人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔保，若申請人在基礎交易項下違約，銀行就需承擔向受益人返還預付款的保證責任。即期付款保函是指保證人應申請人要求，對受益人即期支付的款項提供擔保。履約保函是指應勞務方和承包方的請求，銀行金融機構(gòu)向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對延期支付或遠期支付的合同價款進行擔保。本題中明確提到申請人在基礎交易項下違約時銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這完全符合預付款保函的定義。所以答案是A選項。"32、銀行業(yè)從業(yè)人員應當妥善保護和使用所在機構(gòu)財產(chǎn)，不應當（）。

A.遵守工作場所安全保障制度

B.保護所在機構(gòu)財產(chǎn)

C.有效運用所在機構(gòu)財產(chǎn)

D.將公共財產(chǎn)帶回家使用

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構(gòu)財產(chǎn)的保護和使用規(guī)范。對于選項A，遵守工作場所安全保障制度是確保機構(gòu)財產(chǎn)安全以及正常運營的基礎，是銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵循的，所以該選項不符合題意。選項B，保護所在機構(gòu)財產(chǎn)是從業(yè)人員的基本職責，只有切實保護好機構(gòu)財產(chǎn)，才能維持機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展，該選項也不符合題意。選項C，有效運用所在機構(gòu)財產(chǎn)可以提升機構(gòu)的效益和競爭力，是合理且必要的行為，同樣不符合題目要求。而選項D，將公共財產(chǎn)帶回家使用，這是明顯違反了保護和合理使用機構(gòu)財產(chǎn)的原則，屬于不當行為，會損害機構(gòu)利益。因此，本題正確答案選D。銀行業(yè)從業(yè)人員必須嚴格遵守相關(guān)規(guī)定，妥善保護和使用所在機構(gòu)財產(chǎn)，避免出現(xiàn)將公共財產(chǎn)私用等不當行為。"33、下列選項中，不屬于駱駝評級體系特點的有（）。

A.單項評分與整體評分相結(jié)合

B.定性分析與定量分析相結(jié)合

C.以風險為基礎的監(jiān)管體系

D.充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次

【答案】：C

【解析】本題主要考查對駱駝評級體系特點的理解。駱駝評級體系是一種重要的銀行監(jiān)管評級體系，其具有多個顯著特點。選項A，單項評分與整體評分相結(jié)合，這是駱駝評級體系的特點之一。該體系會對銀行的資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平等多個單項指標進行評分，同時也會綜合各項指標給出整體評分，從而全面、準確地評估銀行的經(jīng)營狀況。選項B，定性分析與定量分析相結(jié)合也是其特點。在評估過程中，不僅會對銀行的各項數(shù)據(jù)進行定量分析，如財務比率等，還會結(jié)合對銀行管理層能力、內(nèi)部控制制度等方面的定性判斷，使評估結(jié)果更加客觀、全面。選項D，充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次，這有助于針對不同類型的銀行制定合適的監(jiān)管標準，實現(xiàn)分類監(jiān)管，提高監(jiān)管效率和有效性。而選項C，以風險為基礎的監(jiān)管體系并不是駱駝評級體系特有的特點，許多監(jiān)管體系都是以風險為基礎的，并不能作為駱駝評級體系區(qū)別于其他體系的特點。所以本題答案選C。34、根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，以下行為中，不是金融詐騙的是()。

A.提供不完整的財務報表，以獲取銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.編造引進資金的理由從銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙行為的理解與辨別。金融詐騙是以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構(gòu)資金或信用的行為。選項A，提供不完整的財務報表獲取銀行貸款，通過隱瞞真實財務狀況的手段欺騙銀行以獲取貸款，是典型的金融詐騙行為。選項C，自制信用卡從銀行提款機提款，屬于偽造金融票證并使用來騙取銀行資金，明顯是金融詐騙。選項D，編造引進資金的理由從銀行貸款，同樣是用虛構(gòu)事實的方式騙取銀行貸款，屬于金融詐騙。而選項B，上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司信息披露的相關(guān)規(guī)定，會影響投資者對公司的判斷，但本質(zhì)上并非以非法占有金融機構(gòu)資金或信用為目的的金融詐騙行為。所以答案選B。35、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與題干描述的匹配程度。首先看選項A，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，并非持票人直接將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，所以A選項不符合題意。接著看選項B，再貼現(xiàn)是指中央銀行通過買進商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融資支持的行為，主體是中央銀行，并非題干中的商業(yè)銀行，因此B選項也不正確。再看選項C，貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，這與題干中的描述完全相符，所以C選項正確。最后看選項D，背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，它主要是票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的一種方式，并非以取得資金為目的將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的行為，故D選項不正確。綜上，正確答案是C選項。36、關(guān)于股份制商業(yè)銀行，下列說法中錯誤的是()。

A.在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務需求

B.打破了計劃經(jīng)濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面。促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高

C.在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度上的優(yōu)勢，目前在總資產(chǎn)規(guī)模上已經(jīng)超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對股份制商業(yè)銀行相關(guān)說法的正誤判斷。選項A，股份制商業(yè)銀行在國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)的情況下，積極開拓市場，填補了市場空白，為中小企業(yè)和居民提供融資與儲蓄業(yè)務支持，有效滿足了他們的金融需求，該選項說法正確。選項B，股份制商業(yè)銀行的出現(xiàn)打破了計劃經(jīng)濟體制下國家專業(yè)銀行的壟斷格局，引入了競爭機制，促使銀行體系競爭水平得以提高，推動銀行業(yè)向更加市場化的方向發(fā)展，此說法無誤。選項C，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面大膽創(chuàng)新，積極嘗試各類重大措施，為中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展積累了寶貴經(jīng)驗，發(fā)揮了“試驗田”的作用，該選項表述正確。選項D，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但截至目前，在總資產(chǎn)規(guī)模上，仍然未超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務范圍、客戶基礎等方面有著深厚的積淀和優(yōu)勢。所以該選項說法錯誤，本題應選D。37、市場風險的計量方法不包括（）。

A.壓力測試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風險價值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場風險的計量方法相關(guān)知識。市場風險的計量是金融領域評估風險的重要手段，有多種有效的計量方法。壓力測試是一種重要的市場風險計量方法，它通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，從而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債之間的差額進行分析，以此來評估市場利率變動對銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場風險計量的常用方法之一。風險價值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，是一種廣泛應用的市場風險計量方法。而指數(shù)分析通常是對經(jīng)濟、金融等各類指數(shù)進行分析，以了解市場趨勢、行業(yè)動態(tài)等宏觀層面情況，并非專門用于市場風險的計量。所以本題應選B選項。38、依我國《繼承法》，關(guān)于遺囑繼承與法定繼承的關(guān)系，正確的選項是（）。

A.遺囑繼承優(yōu)先于法定繼承

B.法定繼承優(yōu)先于遺囑繼承

C.遺囑繼承與法定繼承無所謂誰優(yōu)先

D.遺囑繼承與法定繼承不相干

【答案】：A

【解析】這道題主要考查遺囑繼承與法定繼承的關(guān)系。在我國《繼承法》中，遺囑繼承是指按照被繼承人所立的合法有效的遺囑來確定繼承人及其繼承遺產(chǎn)的種類、數(shù)額的一種繼承方式；而法定繼承是在沒有遺囑或者遺囑無效等情況下，按照法律規(guī)定的繼承人范圍、繼承順序和遺產(chǎn)分配原則進行的繼承。遺囑繼承體現(xiàn)了被繼承人對自己財產(chǎn)處分的意愿，充分尊重了個人財產(chǎn)的支配權(quán)。法律賦予遺囑優(yōu)先的地位，目的是保障公民能夠按照自己的意愿對身后財產(chǎn)進行安排。當存在合法有效的遺囑時，就應當優(yōu)先按照遺囑內(nèi)容進行繼承，這樣可以更好地維護被繼承人的真實意愿。所以，遺囑繼承優(yōu)先于法定繼承，本題應選A選項。39、《行政訴訟法》自（）年開始實施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政訴訟法》開始實施的年份?！缎姓V訟法》是為保證人民法院公正、及時審理行政案件，解決行政爭議，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機關(guān)依法行使職權(quán)而制定的法律?！缎姓V訟法》自1990年10月1日起施行，這一法律的實施標志著我國行政訴訟制度正式建立，對于保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，促進行政機關(guān)依法行政，維護社會公平正義具有重要意義。所以本題正確答案為A選項。而B選項1991年、C選項1997年以及D選項2000年均不符合《行政訴訟法》開始實施的時間。40、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票主體相關(guān)規(guī)定的知識點。對于該選擇題，關(guān)鍵在于明確各選項所涉及的匯票主體在票據(jù)關(guān)系中的特點和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責是對匯票進行承兌，在匯票到期時承擔付款責任，并非強調(diào)與付款人有委托付款關(guān)系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人，主要是進行票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，與付款人委托付款關(guān)系及支付資金來源等無直接關(guān)聯(lián)。保證人是為票據(jù)債務提供擔保的人，當被保證人不能履行票據(jù)債務時，由保證人承擔清償責任，重點在于擔保功能，而非與付款人的委托付款關(guān)系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉(zhuǎn)和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應選D。41、在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.董事會秘書

B.高級管理層

C.董事會辦公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公務員考試所涉及的商業(yè)銀行公司治理相關(guān)知識考查中，本題重點在于準確判斷負責具體執(zhí)行董事會決策的主體。對于選項A，董事會秘書主要職責是負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理等工作，并非負責執(zhí)行董事會決策。選項C，董事會辦公室是為董事會日常運作提供服務和支持的綜合辦事機構(gòu)，并不承擔具體執(zhí)行決策的職能。選項D，董事是董事會的成員，主要參與董事會的決策制定等工作，并非具體執(zhí)行決策的主體。而高級管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的核心力量，其主要職責就是負責具體執(zhí)行董事會所做出的各項決策，貫徹落實戰(zhàn)略部署，推動銀行各項業(yè)務有序開展。所以本題的正確答案是B。"42、（）最常用、最重要的風險緩釋措施。

A.期權(quán)

B.擔保

C.購買保險

D.出售風險頭寸

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對風險緩釋措施的理解與辨別，破題點在于明確各選項所代表的措施在風險緩釋方面的特性及常用程度。首先來看選項A，期權(quán)是一種金融衍生工具，它賦予持有者在特定時間以特定價格買賣標的資產(chǎn)的權(quán)利，雖然能在一定程度上管理風險，但并非最常用和最重要的風險緩釋手段。其使用往往依賴特定的市場環(huán)境和專業(yè)的金融知識，應用范圍相對較窄。選項C，購買保險是將風險轉(zhuǎn)移給保險公司的一種方式，在某些特定場景下能有效緩釋風險，比如財產(chǎn)保險可彌補財產(chǎn)損失風險。然而，保險的局限性在于它并非能涵蓋所有類型的風險，且保險條款和理賠條件較為復雜，所以也不是最常用、最重要的風險緩釋措施。選項D，出售風險頭寸是通過減少或消除與風險相關(guān)的資產(chǎn)或業(yè)務來降低風險暴露，但這種方式可能會影響企業(yè)或機構(gòu)的正常業(yè)務開展和收益獲取，并且在市場條件不佳時可能難以找到合適的交易對手，實施起來存在一定難度和成本，因此也不是最常用的風險緩釋措施。而選項B，擔保是指在經(jīng)濟活動中，債權(quán)人為保障其債權(quán)實現(xiàn)，要求債務人或第三人提供的一種保證。擔保在信貸、貿(mào)易等各種經(jīng)濟活動中廣泛應用，它能增強債權(quán)人的信心，有效降低債權(quán)人面臨的違約風險。當債務人無法履行債務時，擔保人需承擔相應責任，從而為債權(quán)人的利益提供了直接且可靠的保障。所以擔保是最常用、最重要的風險緩釋措施，本題正確答案選B。43、金融資產(chǎn)的價格變動反映了整體經(jīng)濟運行的態(tài)勢和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.優(yōu)化資源配置

D.經(jīng)濟調(diào)節(jié)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。金融市場具有貨幣資金融通、風險分散與風險管理、優(yōu)化資源配置、經(jīng)濟調(diào)節(jié)等多種功能。貨幣資金融通主要指金融市場充當資金供給者與需求者之間資金融通的橋梁；風險分散與風險管理是通過金融工具幫助投資者分散和管理風險。而題干中明確指出金融資產(chǎn)價格變動能引導貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這一過程體現(xiàn)了資源從效率低的地方流向效率高的地方，實現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能側(cè)重于金融市場對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用。所以本題應選優(yōu)化資源配置功能，答案為C。44、（）是指將金融機構(gòu)和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)負責包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.單一全能型

C.多頭監(jiān)管型

D.“雙峰”監(jiān)管型

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融監(jiān)管模式的概念。金融監(jiān)管模式有多種類型，每種模式都有其獨特的特點和監(jiān)管方式。統(tǒng)一監(jiān)管型是由一個監(jiān)管機構(gòu)對整個金融行業(yè)進行全面監(jiān)管，而非按銀行、證券、保險三個領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)，故A選項不符合題意。單一全能型這種表述并非常見的標準金融監(jiān)管模式類型，B選項可直接排除?！半p峰”監(jiān)管型是設置兩類監(jiān)管機構(gòu)，一類負責審慎監(jiān)管，另一類負責行為監(jiān)管，并非按銀行、證券、保險領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)，D選項也不正確。而多頭監(jiān)管型是指將金融機構(gòu)和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)負責包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管，與題干描述相符，所以本題正確答案是C。45、根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經(jīng)營

B.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

C.某企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)困難，與銀行協(xié)商延長還款期限

D.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了100萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對詐騙銀行貸款行為的識別，關(guān)鍵在于分析每個選項中企業(yè)的行為是否符合詐騙銀行貸款的特征。選項A中，企業(yè)以高利率向職工借款用于公司經(jīng)營，這是企業(yè)面向職工的內(nèi)部融資行為，與銀行貸款無關(guān)，不涉及詐騙銀行貸款。選項B里，企業(yè)與銀行協(xié)商縮短還款期限并提前還款，以此獲取相對較低的利率，這是企業(yè)與銀行基于平等協(xié)商達成的正常信貸業(yè)務調(diào)整，符合正常的金融業(yè)務流程，并非詐騙行為。選項C中，企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)困難與銀行協(xié)商延長還款期限，這也是在信貸業(yè)務中常見的合理協(xié)商行為，是為了解決企業(yè)暫時的資金問題，沒有詐騙銀行貸款的意圖和表現(xiàn)。而選項D，企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取100萬元貸款后，又先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款。這種重復抵押的行為，企業(yè)隱瞞了該廠房已被抵押的事實，使其他銀行在不知情的情況下發(fā)放貸款，存在欺詐銀行以獲取貸款的故意，屬于詐騙銀行貸款的行為。綜上，正確答案是D。46、下列關(guān)于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征，說法錯誤的是（）。

A.是否給銀行業(yè)金融機構(gòu)造成重大損失

B.是否以非法占有為目的

C.犯罪主體有所不同

D.兩罪的最高法定刑不同

【答案】：A

【解析】這道題主要考查貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別。貸款詐騙罪和騙取貸款罪在多個方面存在差異。選項B，以非法占有為目的是貸款詐騙罪的關(guān)鍵構(gòu)成要件，而騙取貸款罪并不要求行為人有非法占有的目的，這是二者的重要區(qū)別之一。選項C，犯罪主體方面也有所不同，貸款詐騙罪的主體只能是自然人，而騙取貸款罪的主體既可以是自然人也可以是單位。選項D，兩罪的最高法定刑不同，貸款詐騙罪的刑罰相對較重，其最高法定刑為無期徒刑，騙取貸款罪的最高法定刑為七年有期徒刑，這也體現(xiàn)了二者的差異。而選項A，是否給銀行業(yè)金融機構(gòu)造成重大損失并非是貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征。騙取貸款罪要求給銀行或其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)，貸款詐騙罪更側(cè)重于非法占有目的，即便未造成重大損失，只要有非法占有故意實施了詐騙行為也構(gòu)成該罪。所以說法錯誤的選項是A。47、（）交易是指債券交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易。

A.債券遠期

B.債券期貨

C.債券回購

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對不同債券交易方式特點的理解。債券遠期交易是指交易雙方約定在未來某一時刻按照現(xiàn)在確定的價格進行交易，契合題目中對交易方式的描述，所以選項A正確。債券期貨是以債券為標的物的期貨合約，其交易通常涉及標準化合約和保證金制度等，并非簡單的未來按現(xiàn)價交易，選項B不符合。債券回購是交易雙方進行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務，與題目所說的交易方式不同，選項C錯誤。債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價格在當日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時的交易，并非未來某一時刻按現(xiàn)價交易，選項D也不正確。綜上，本題答案選A。48、下列表述錯誤的一項是()。

A.債券可分為企業(yè)債和國債兩大類

B.按股票所代表的股東權(quán)利劃分，股票可分為普通股和優(yōu)先股兩類

C.可轉(zhuǎn)換債券兼具債券和股票的特性

D.證券投資基金是通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機構(gòu)進行投資、獲利并分配

【答案】：A

【解析】該題主要考查金融知識方面的概念辨析。選項A表述錯誤，債券分類并非僅企業(yè)債和國債兩大類，按發(fā)行主體劃分，債券除了企業(yè)債和國債，還有金融債券等，所以該項對債券分類的表述過于局限。選項B，按股票所代表的股東權(quán)利劃分，股票確實可分為普通股和優(yōu)先股兩類。普通股股東享有參與公司決策等基本權(quán)利，優(yōu)先股股東在利潤分配和剩余財產(chǎn)分配上有優(yōu)先權(quán)。選項C，可轉(zhuǎn)換債券兼具債券和股票的特性，在一定條件下可轉(zhuǎn)換為公司股票，既具有債券的固定收益和到期還本特點，又有股票的潛在增值空間。選項D，證券投資基金的定義準確，它通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機構(gòu)運作，進行投資獲利并分配。綜上，答案選A。49、下列關(guān)于固定利率與浮動利率的說法，錯誤的是（）。

A.固定利率便于計算成本和收益

B.浮動利率能夠靈活反映市場上資金供求狀況，更好的發(fā)揮利率調(diào)節(jié)的作用

C.浮動利率便于計算與預測成本和收益

D.固定利率是指在整個借貸合同期內(nèi)，利率不因市場資金供求狀況或其他因素而變化

【答案】：C

【解析】本題主要考查對固定利率與浮動利率特點的理解。對于此類題目，需要準確掌握不同利率類型的定義及特性，從而判斷各選項表述的正確性。在選項A中，固定利率在整個借貸合同期內(nèi)保持穩(wěn)定，這使得借貸雙方能夠清晰地計算成本和收益。例如，企業(yè)在借款時，如果采用固定利率，就能明確知曉未來還款的利息金額，便于進行成本核算和收益預測，所以該選項說法正確。選項B提到浮動利率能夠靈活反映市場上資金供求狀況。當市場資金供大于求時，利率會下降；反之，當市場資金供小于求時，利率會上升。這種靈活性使得利率能夠更好地發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，引導資金的合理配置，所以該選項表述無誤。選項C聲稱浮動利率便于計算與預測成本和收益，然而實際情況并非如此。由于浮動利率會隨市場情況不斷變動，借貸雙方難以準確預知未來的利率水平，也就無法精準計算和預測成本與收益，所以該選項說法錯誤。選項D對固定利率的定義是正確的，即固定利率在整個借貸合同期內(nèi)，不會因市場資金供求狀況或其他因素而發(fā)生變化。綜上，答案選C。50、（）的變化趨勢引導著一個國家利率的總體變化方向。

A.基礎利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念與國家利率總體變化方向關(guān)系的理解。首先分析選項A，基礎利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，但它并非直接引導一個國家利率總體變化方向的關(guān)鍵因素?；A利率更多地是為其他利率的確定提供一個基礎參考值，其影響力相對較為局部，不能代表國家利率的整體走勢。選項C，固定利率是在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。它一旦確定，在整個借貸期限內(nèi)都保持不變，不會隨著市場情況或經(jīng)濟形勢的變化而變動。因此，固定利率無法反映國家利率的動態(tài)變化，更不能引導國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是一種在借貸期內(nèi)可定期調(diào)整的利率，雖然它會根據(jù)市場情況進行調(diào)整，但它通常是基于某個基準利率來浮動的，本身缺乏對國家利率總體變化的引導性，只是跟隨基準利率等因素而變化。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一，中央銀行可以通過調(diào)整基準利率，來影響整個市場的資金供求關(guān)系和借貸成本，進而引導一個國家利率的總體變化方向。所以正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，禁止有以下行為（）。

A.將存款作為理財產(chǎn)品銷售

B.挪用投資者資金

C.銷售人員代替投資者簽署文件

D.采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品

E.對客戶進行理財風險提示

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在從事理財產(chǎn)品銷售活動時的禁止性行為。選項A，將存款作為理財產(chǎn)品銷售，這種行為會誤導投資者，使其無法準確了解投資產(chǎn)品的真實性質(zhì)和風險，損害了投資者的知情權(quán)，是嚴重違反銷售規(guī)范的行為。選項B，挪用投資者資金屬于違法行為，嚴重侵犯了投資者的財產(chǎn)權(quán)益，破壞了金融市場的正常秩序。選項C，銷售人員代替投資者簽署文件，違背了投資者自主決策的原則，可能導致投資者在不知情或非真實意愿的情況下做出投資決定，增加了投資者的風險。選項D，采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品，這種不正當競爭手段會干擾投資者的理性決策，影響市場的公平性和健康發(fā)展。而選項E，對客戶進行理財風險提示是商業(yè)銀行在銷售理財產(chǎn)品時應盡的義務，有助于投資者充分了解投資風險，做出合理的投資決策，并非禁止性行為。所以本題正確答案為ABCD。2、下列對市盈率和市凈率的說法，正確的有（）。

A.市盈率水平越低，則股票風險就越大

B.市盈率水平越高，說明股票越受到市場的追捧

C.上市銀行的經(jīng)營業(yè)績越好，股票凈值就越高

D.一般來說，市凈率較低的股票，投資價值較低

E.市凈率=每股市價／每股凈資產(chǎn)

【答案】：BC

【解析】本題可對每個選項逐一進行分析，從而判斷其正確性。選項A市盈率是股票每股市價與每股盈利的比率，反映了市場對該股票的預期。一般而言，市盈率水平越低，意味著投資者為獲取單位盈利所付出的代價越小，股票的投資價值相對越高，風險也就越小，而非越大。所以選項A錯誤。選項B市盈率水平越高，說明市場愿意為該股票的盈利付出較高的價格，這通常意味著股票更受到市場的追捧，市場對其未來盈利預期較為樂觀。因此，選項B正確。選項C上市銀行的經(jīng)營業(yè)績越好，其盈利能力越強，積累的凈資產(chǎn)也就越多。而股票凈值即每股凈資產(chǎn)，是指股東權(quán)益與總股數(shù)的比率，經(jīng)營業(yè)績好會使得股東權(quán)益增加，在總股數(shù)不變的情況下，股票凈值就會越高。所以，選項C正確。選項D市凈率是每股市價與每股凈資產(chǎn)的比率，一般來說，市凈率較低的股票，意味著投資者可以用相對較低的價格購買到較高的凈資產(chǎn)，其投資價值相對較高，而不是較低。所以，選項D錯誤。選項E市凈率的計算公式確實是市凈率等于每股市價除以每股凈資產(chǎn)，但這并非本題正確答案所涉及內(nèi)容，因為題目是問對市盈率和市凈率說法正確的有哪些，該選項只是給出了市凈率的公式，并非對二者概念或特點的判斷表述。因此該選項與題目所問不相關(guān)，不能作為正確答案。綜上，本題正確答案為BC。3、以下屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是（）。

A.報告機制

B.風險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

E.內(nèi)控文化

【答案】：ACD

【解析】本題考查內(nèi)部控制保障體系要素的相關(guān)知識。內(nèi)部控制保障體系是確保企業(yè)內(nèi)部控制有效運行的一系列要素的集合。選項A“報告機制”是內(nèi)部控制保障體系的重要要素。完善的報告機制能夠使企業(yè)內(nèi)部各層級及時、準確地獲取信息，為決策提供依據(jù)，同時也便于對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評估，有助于發(fā)現(xiàn)問題并及時采取措施加以解決。選項C“人員管理”同樣不可或缺。人是內(nèi)部控制的實施主體，對人員的選拔、培訓、考核等管理工作，能夠提高員工的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德，確保他們在工作中正確執(zhí)行內(nèi)部控制制度，從而保障內(nèi)部控制體系的有效運行。選項D“信息系統(tǒng)控制”也是內(nèi)部控制保障體系的關(guān)鍵要素。在當今數(shù)字化時代，信息系統(tǒng)廣泛應用于企業(yè)的各個業(yè)務環(huán)節(jié)。通過對信息系統(tǒng)進行有效的控制，可以保證信息的安全性、完整性和準確性，防止信息泄露和錯誤，進而保障企業(yè)運營的穩(wěn)定性和可靠性。而選項B“風險識別”屬于內(nèi)部控制的過程要素，并非保障體系要素。它主要是在內(nèi)部控制活動中對風險進行識別和評估的環(huán)節(jié)，與保障體系要素的范疇不同。選項E“內(nèi)控文化”是內(nèi)部控制的環(huán)境要素，雖然對內(nèi)部控制有著重要的影響，但并不屬于內(nèi)部控制保障體系要素。綜上，本題正確答案選ACD。4、如果（），則信托無效。

A.信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益

B.信托財產(chǎn)不能確定

C.委托人以非法財產(chǎn)或者信托法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托

D.專以訴訟或者討債為目的設立信托

E.受益人或者受益人范圍不能確定

【答案】：ABCD

【解析】本題考查信托無效的情形。《中華人民共和國信托法》對信托無效的情形作出了明確規(guī)定，下面對題目各選項進行詳細分析：選項A，信托目的是信托成立的核心要素之一，若信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益，那么該信托必然無法受到法律保護，會被認定為無效，因為法律不允許通過信托這種方式來達成違法或損害公共利益的目的。選項B，信托財產(chǎn)是信托關(guān)系的載體，是受托人管理和處分的對象。如果信托財產(chǎn)不能確定，受托人就無法明確管理和處分的具體對象，信托關(guān)系也就無法有效成立和運行，所以此項會導致信托無效。選項C，委托人設立信托時，其用于設立信托的財產(chǎn)必須是合法的財產(chǎn)。若以非法財產(chǎn)或者信托法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托，本身就違背了法律規(guī)定和信托制度的基本要求，該信托自然無效。選項D，專以訴訟或者討債為目的設立信托，不符合信托制度的本質(zhì)和宗旨。信托制度主要是為了實現(xiàn)財產(chǎn)的管理、傳承和增值等功能，而非單純用于訴訟或討債，因此這種情況下設立的信托無效。選項E，受益人或者受益人范圍能夠確定是信托的基本要求之一，但在存在其他補救措施或者根據(jù)信托文件可以合理確定受益人的情況下，并不必然導致信托無效，所以該選項不符合題意。綜上，答案為ABCD。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款計息規(guī)則的表述中，正確的有（）。

A.基本存款額度按活期存款利率付息

B.基本存款額度按中國人民銀行規(guī)定上浮利率計付利息

C.超過基本存款額度的存款按活期存款利率付息

D.超過基本存款額度的按中國人民銀行規(guī)定上浮利率計付利息

E.超過基本存款額度的存款按定期存款利率付息

【答案】：AD"

【解析】關(guān)于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款計息規(guī)則，本題應選AD。商業(yè)銀行單位協(xié)定存款存在基本存款額度與超過基本存款額度兩部分資金的不同計息方式。基本存款額度按活期存款利率付息，這是因為基本存款額度類似于常規(guī)的活期賬戶資金，流動性高、使用靈活，所以按照活期存款利率付息，A選項正確。而超過基本存款額度的存款，并非按活期或定期存款利率付息，而是按中國人民銀行規(guī)定上浮利率計付利息，這樣可以鼓勵企業(yè)將更多資金存入?yún)f(xié)定存款賬戶，同時也體現(xiàn)資金使用成本與收益的合理匹配，D選項正確，C、E選項錯誤。B選項中基本存款額度按規(guī)定上浮利率計付利息表述錯誤。"6、下列關(guān)于存款利率的說法，正確的是（）。

A.存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率

B.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構(gòu)的融資成本

C.存款利率越高，存款人的利息收入越多

D.存款利率越高，銀行的融資成本越高

E.存款利率越高，金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量就越多

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對存款利率相關(guān)知識點的理解。下面對各選項進行具體分析：-A選項：存款利率的定義就是客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率，該表述準確無誤，所以A選項正確。-B選項：存款人的利息收益直接取決于存款利率，利率越高收益越多；而金融機構(gòu)的融資成本與存款利率密切相關(guān)，利率越高其融資成本也就越高，因此存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構(gòu)的融資成本，B選項正確。-C選項：利息的計算公式為利息=本金×存款利率×存款期限，在本金和存款期限固定的情況下，存款利率越高，存款人的利息收入必然越多，C選項正確。-D選項：銀行是通過吸收存款來進行資金融通的，存款利率越高，銀行需要支付給存款人的利息就越多，也就意味著銀行的融資成本越高，D選項正確。-E選項：雖然一般情況下存款利率提高可能會吸引部分社會資金存入金融機構(gòu)，但社會資金的流向還受到多種因素的影響，如投資渠道的收益、宏觀經(jīng)濟形勢、通貨膨脹等。當其他投資渠道收益更高、經(jīng)濟形勢不穩(wěn)定或通貨膨脹率較高時，即使存款利率提高，金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量也不一定會增多，所以E選項錯誤。綜上，本題的正確答案是ABCD。7、以下可以使用保函的情況