中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關訓練試卷詳解第一部分單選題(50題)1、1996年，()與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關系，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉變。

A.農(nóng)村合作社?

B.農(nóng)村信用社?

C.農(nóng)村商業(yè)銀行?

D.農(nóng)村郵政儲蓄

【答案】：B

【解析】本題考查中國金融體系發(fā)展歷程中特定機構與銀行關系轉變的知識點。在1996年的金融體制改革進程中，農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離了行政隸屬關系，這是一個具有重要意義的變革節(jié)點。自此之后，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉變，進一步明確了其商業(yè)化的發(fā)展路徑。選項A農(nóng)村合作社，它主要是農(nóng)民自愿聯(lián)合起來進行合作生產(chǎn)、合作經(jīng)營所建立的一種合作組織，并非在1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬的對象。選項C農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構，它是在農(nóng)村信用社等金融機構基礎上改制而來的，并非1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬關系的主體。選項D農(nóng)村郵政儲蓄主要是依托郵政網(wǎng)絡辦理儲蓄業(yè)務等，與本題所描述的和農(nóng)行脫離行政隸屬關系的情境不符。所以本題正確答案是B。2、構成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務層層審批

B.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關知識。金融安全網(wǎng)對于維護金融穩(wěn)定、保護存款人利益等具有至關重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險制度。金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運行的基礎。監(jiān)管機構通過制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標準和要求，對金融機構的經(jīng)營活動進行全面監(jiān)督，防止金融機構過度冒險、違規(guī)操作等行為，確保金融機構的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機構面臨流動性危機時，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護金融市場的信心和穩(wěn)定。存款保險制度則是為存款人的存款提供保障，當參保的金融機構出現(xiàn)經(jīng)營危機或破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構會對存款人進行一定限額內的賠付，增強公眾對金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務層層審批并非構成金融安全網(wǎng)的三大支柱內容，它更多地是一種企業(yè)或機構內部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒有直接關聯(lián)。所以本題答案選A。3、如果商業(yè)銀行留有的超額準備金增加，則其創(chuàng)造存款的能力（）。

A.增強

B.下降

C.不變

D.不確定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行超額準備金與創(chuàng)造存款能力之間的關系。商業(yè)銀行創(chuàng)造存款的過程基于法定存款準備金制度，當銀行吸收一筆原始存款后，會按照法定準備金率留存一部分資金作為法定準備金，其余資金可用于發(fā)放貸款等業(yè)務，這些貸款又會形成新的存款，如此循環(huán)創(chuàng)造出更多存款。而超額準備金是商業(yè)銀行在法定準備金之外自愿留存的資金。當商業(yè)銀行留有的超額準備金增加時，意味著可用于發(fā)放貸款等創(chuàng)造存款的資金減少。因為銀行用于放貸的資金量直接影響存款創(chuàng)造的規(guī)模，放貸資金少，通過貸款轉化為存款的數(shù)量就會相應減少，所以其創(chuàng)造存款的能力會下降。因此，本題正確答案是B選項。4、商業(yè)票據(jù)屬于（）。

A.貨幣市場工具

B.股票市場工具

C.金融衍生工具

D.資本市場工具

【答案】：A

【解析】商業(yè)票據(jù)屬于（）這道題正確答案為A選項，即貨幣市場工具。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，貨幣市場工具通常具有期限短、流動性強、風險較低等特點。商業(yè)票據(jù)是指由金融公司或某些信用較高的企業(yè)開出的無擔保短期票據(jù)，其期限一般較短，符合貨幣市場工具的特征。而B選項股票市場工具主要指股票，股票是股份公司發(fā)行的所有權憑證，是長期投資工具，不屬于貨幣市場范疇。C選項金融衍生工具是在基礎金融工具之上派生出來的，如期貨、期權等，商業(yè)票據(jù)并非此類。D選項資本市場是長期資金市場，期限一般在一年以上，商業(yè)票據(jù)短期性特點不符合資本市場工具的特點。綜上所述，商業(yè)票據(jù)應屬于貨幣市場工具，答案選A。5、關于進口押匯，下列說法不正確的是()。

A.進口押匯在國際上也叫議付

B.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

C.目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務

D.進行押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對進口押匯相關概念的理解。破題點在于準確把握進口押匯的定義、分類以及在國際上的稱呼等關鍵知識。選項A，在國際上“議付”通常是針對出口業(yè)務而言，指銀行在出口商提供符合信用證規(guī)定的單據(jù)時，買入單據(jù)并墊付貨款；而進口押匯是銀行應進口申請人要求，在特定協(xié)議下釋放單據(jù)并先行對外付款，主要用于進口業(yè)務，二者明顯不同，所以進口押匯在國際上不叫議付，該選項說法錯誤。選項B，進口押匯按結算方式可分為進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，此說法是正確的。選項C，在實際業(yè)務中，進口信用證具有銀行信用保障等特點，使得銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務，該表述無誤。選項D，其對押匯的定義準確描述了銀行在進口押匯業(yè)務中的操作流程和關鍵要素，即與進口申請人達成協(xié)議，以信托收據(jù)方式釋放單據(jù)并先行對外付款，該選項正確。綜上，答案選A。6、某規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，但甲的房子被水利部門以違章建筑為由強行拆除，甲對水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時規(guī)劃部門應是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)行政訴訟中不同訴訟參與人角色的定義和特點來判斷規(guī)劃部門在該案件中的角色。在行政訴訟里，共同被告是指兩個以上作出同一行政行為的行政機關；原告是認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或其他組織。在本題中，規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，水利部門以違章建筑為由強行拆除甲的房子，規(guī)劃部門和水利部門并沒有作出同一行政行為，所以規(guī)劃部門不是共同被告，A選項錯誤。同時規(guī)劃部門并非認為自身權益受侵害而起訴的一方，所以不是原告，C選項錯誤。行政訴訟第三人是指同被訴行政行為有利害關系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結果有利害關系的其他公民、法人或者其他組織。規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，而水利部門拆除該房屋的決定與規(guī)劃部門的審批行為存在關聯(lián)，規(guī)劃部門同案件處理結果有利害關系，所以規(guī)劃部門應作為第三人參加訴訟，B選項正確。規(guī)劃部門與案件存在利害關系，是可以作為訴訟參與人的，D選項錯誤。綜上，本題答案選B。7、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項表述中，正確的是（）。

A.子公司具有法人資格，其民事責任由母公司承擔

B.分公司、子公司都不具有法人資格

C.分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

D.分公司、子公司都具有法人資格

【答案】：C

【解析】本題主要考查分公司和子公司的法律主體資格及民事責任承擔問題。逐一分析各選項：-選項A：子公司是獨立的法人，具有獨立的法人資格，能夠獨立承擔民事責任，而非其民事責任由母公司承擔。子公司以其自身的全部財產(chǎn)對公司的債務承擔責任，所以該選項錯誤。-選項B：子公司具有法人資格，它擁有自己獨立的名稱、公司章程和組織機構，對外以自己的名義進行經(jīng)營活動。而分公司不具有法人資格，它是總公司的分支機構，所以該選項錯誤。-選項C：分公司不具有獨立的法人資格，它沒有獨立的財產(chǎn)，其民事責任由總公司承擔。分公司只是總公司在外地設立的從事經(jīng)營活動的機構，在業(yè)務、資金、人事等方面受總公司管轄，所以該選項正確。-選項D：如前面所分析，分公司不具有法人資格，只有子公司具有法人資格，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。8、（）的變化趨勢引導著一個國家利率的總體變化方向。

A.公定利率

B.基準利率

C.固定利率

D.浮動利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同利率概念及其對國家利率總體變化方向影響的理解。首先分析選項A，公定利率是由非政府部門的金融民間組織，如銀行公會等所確定的利率，它主要是在行業(yè)內起到協(xié)調和規(guī)范作用，并不具有引導國家利率總體變化方向的作用。選項C，固定利率是指在借貸期內不作調整的利率，它在整個借貸期限內保持固定不變，無法及時反映市場資金供求和經(jīng)濟形勢的變化，也就不能引導國家利率的總體變化方向。選項D，浮動利率是指在借貸期限內利率隨物價或其他因素變化相應調整的利率，它是根據(jù)市場情況進行調整，但并不是引導國家利率總體變化方向的關鍵因素。而選項B，基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。它是央行進行宏觀調控的重要工具，能夠反映整個社會的資金供求狀況和經(jīng)濟運行情況，其變化趨勢會引導一個國家利率的總體變化方向。所以本題正確答案為B。9、國務院反洗錢行政主管部門是()。

A.中國人民銀行

B.中國保險監(jiān)督管理委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對國務院反洗錢行政主管部門的了解。在我國金融監(jiān)管體系中，不同的監(jiān)管機構有著不同的職能。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在金融宏觀調控、金融穩(wěn)定以及反洗錢等方面發(fā)揮著核心作用。中國人民銀行擁有廣泛的金融數(shù)據(jù)和信息收集渠道，具備強大的分析能力以及協(xié)調各金融機構的能力，其職責包括制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等。反洗錢工作需要對金融交易進行監(jiān)測、分析和調查，以防范和打擊洗錢等違法犯罪活動，而中國人民銀行憑借自身的職能和優(yōu)勢，能夠有效承擔起這一重要職責。中國保險監(jiān)督管理委員會主要負責對保險行業(yè)的監(jiān)督管理，著重于維護保險市場的穩(wěn)定和規(guī)范保險公司的經(jīng)營行為；中國證券監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)管，保障證券市場的公平、公正、公開和有序運行；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會則側重于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理。這些機構雖然也在各自領域對金融活動進行監(jiān)管，但并不承擔國務院反洗錢行政主管部門的職責。因此，本題的正確答案是中國人民銀行，即選項A。10、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立（）。

A.保險金

B.風險準備金

C.存款保險準備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險制度中相關準備金的概念。在存款保險制度里，符合條件的各類存款性金融機構集中建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，目的是建立用于應對存款風險等情況的準備金。選項A保險金，通常是指在保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)保險合同的約定向被保險人或受益人支付的款項，并非是各存款機構繳納保險費所建立的資金形式，所以A選項錯誤。選項B風險準備金，一般是指金融機構為了應對潛在的風險而提取的資金，但在存款保險制度這個特定語境下，并非該制度所建立的專門資金名稱，故B選項不符合。選項C存款保險準備金，這正是符合存款保險制度流程中各存款機構繳納保險費后形成的資金，用于保障存款人的利益和維護金融穩(wěn)定，所以C選項正確。選項D存款保證金，通常是交易中為保證履行某種義務而繳納的資金，和存款保險制度中各存款機構繳納費用建立的資金不是同一概念，因此D選項錯誤。綜上所述，本題正確答案是C。11、債券回購是商業(yè)銀行（）的重要方式，是指以債券抵押的短期資金借貸行為。

A.短期借款

B.長期借款

C.中長期借款

D.無限期借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行借款方式以及債券回購概念的理解。解題的關鍵在于明確債券回購的定義和特點，并將其與各選項所代表的借款類型進行匹配。首先，我們來看債券回購的定義，它是指以債券抵押的短期資金借貸行為。這就表明債券回購涉及的資金借貸具有短期性的特點。接著分析各個選項。選項B長期借款，通常借款期限較長，一般是一年以上，與債券回購以短期資金借貸為特點不符；選項C中長期借款，同樣強調借款期限相對較長，不符合債券回購短期資金借貸的性質；選項D無限期借款，意味著沒有明確的借款期限限制，這與債券回購的短期性完全相悖。而選項A短期借款，其特點就是借款期限較短，與債券回購作為一種短期資金借貸行為的定義相契合。所以，債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，本題答案選A。12、銀行工作人員為客戶服務是要做到風險提示，下列違規(guī)的是()。

A.提醒客戶留意合約中的免責條款

B.分別從利弊兩個方面介紹產(chǎn)品

C.客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息根據(jù)客戶需要推薦合適的產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行工作人員在為客戶服務時進行風險提示的合規(guī)性。我們來對各選項進行分析。選項A，提醒客戶留意合約中的免責條款，這是向客戶明確可能存在的風險，是工作人員應盡的責任，能讓客戶在了解情況的基礎上做出決策，屬于合規(guī)的風險提示行為。選項B，分別從利弊兩個方面介紹產(chǎn)品，能讓客戶全面了解產(chǎn)品的特性和可能面臨的情況，使客戶做出更理性的選擇，這也是符合風險提示要求的。選項C，當客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息，這種行為嚴重違背了誠信和風險提示的原則。提供虛假信息會誤導客戶，使其無法準確判斷產(chǎn)品的真實情況和風險，損害了客戶的利益，屬于違規(guī)行為。綜上，答案選C。銀行工作人員在服務客戶時，應始終秉持誠信原則，如實進行風險提示，確?？蛻裟軌蚧诔浞譁蚀_的信息做出合理決策。13、上市公司對發(fā)行股票所募資金，必須按招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)()批準。

A.發(fā)行審核委員會

B.董事會

C.股東大會

D.證監(jiān)會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是上市公司改變招股說明書所列資金用途的批準主體相關知識點。上市公司發(fā)行股票所募資金的使用需嚴格按照招股說明書所列資金用途進行，這是保障投資者權益以及維護證券市場秩序的重要規(guī)定。當上市公司需要改變招股說明書所列資金用途時，必須經(jīng)股東大會批準。因為股東大會是公司的最高權力機構，代表了全體股東的利益。資金用途的改變會對公司的運營和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，進而影響股東的權益。由股東大會批準能夠確保決策是經(jīng)過廣泛的股東參與和同意，符合大多數(shù)股東的意愿。而發(fā)行審核委員會主要負責新股發(fā)行的審核工作，并非處理資金用途變更事宜；董事會雖然在公司決策中發(fā)揮重要作用，但對于這種涉及全體股東利益的重大事項，其權限不足以做出最終決定；證監(jiān)會則是對證券市場進行監(jiān)管的機構，并非公司內部決策主體。因此，正確答案是C。14、下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風險資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。解題關鍵在于準確把握會計資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本的定義及特點，進而判斷各選項的正確性。選項A，會計資本即賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，反映了銀行實際擁有的資本，該項表述正確。選項B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本量或最低資本要求，該說法無誤。選項C，經(jīng)濟資本是基于銀行資產(chǎn)的風險程度計算得出的，是銀行需要保有的最低資本量，用于抵御非預期損失，此表述也是正確的。而選項D存在錯誤，經(jīng)濟資本又稱為風險資本，它是一種虛擬的、基于風險計量的資本概念，用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管機構規(guī)定的銀行必須持有的資本，二者并非同一概念。所以答案選D。15、（）應在董事會的指導下確保銀行業(yè)務活動與董事會審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險容忍/偏好和各項政策相符。

A.股東會

B.監(jiān)事會

C.高管層

D.執(zhí)行董事

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)不同組織架構在確保銀行業(yè)務活動符合經(jīng)營戰(zhàn)略、風險容忍/偏好和各項政策方面的職責。首先分析選項A，股東會是公司的權力機構，主要職責是決定公司的重大事項，如選舉董事、審議批準公司的年度財務預算方案等，并不直接負責確保銀行業(yè)務活動與經(jīng)營戰(zhàn)略等相符，所以A選項不符合要求。接著看選項B，監(jiān)事會的主要職責是對銀行業(yè)務活動及董事、高級管理人員的工作進行監(jiān)督，以保證銀行經(jīng)營活動合法合規(guī)，并不負責直接指導和確保業(yè)務活動與既定戰(zhàn)略和政策相符，所以B選項錯誤。再看選項D，執(zhí)行董事雖然參與銀行的經(jīng)營決策，但不能全面代表整個銀行的高級管理層去確保業(yè)務活動與董事會審核通過的經(jīng)營戰(zhàn)略等保持一致，所以D選項也不正確。而高管層是銀行日常經(jīng)營管理的執(zhí)行機構，他們在董事會的指導下開展工作，需要將董事會制定的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險容忍/偏好和各項政策落實到具體的業(yè)務活動中，確保銀行業(yè)務活動與之相符。因此，本題的正確答案是C選項。16、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)的分配順序是()。

A.企業(yè)存款的本金和利息一一個人儲蓄存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

B.清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用一一企業(yè)存款的本金和利息——個人儲蓄存款的本金和利息

C.個人儲蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息——清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用

D.清算費用——所欠職工工資和勞動保險費用——個人儲蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對《商業(yè)銀行法》中關于商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)分配順序的掌握。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)分配問題時，需要依據(jù)相關法律規(guī)定來確定合理的順序，以保障各方權益。根據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)的分配應遵循一定的優(yōu)先順序。首先是清算費用，這是破產(chǎn)程序順利進行的必要資金，只有先支付清算費用，才能推進后續(xù)的破產(chǎn)清算工作。所欠職工工資和勞動保險費用排在其次，這體現(xiàn)了對職工合法權益的保護，職工付出了勞動，其工資和保險費用需要優(yōu)先保障。個人儲蓄存款的本金和利息居于第三位，個人儲蓄是廣大民眾的重要財產(chǎn)形式，保障其安全和收益對于維護社會穩(wěn)定和民眾利益至關重要。企業(yè)存款的本金和利息則排在最后，是因為企業(yè)相較于個人在風險承受能力和應對機制上有更多選擇和緩沖。所以答案是D選項。17、下列關于金融市場的分類，錯誤的是（）。

A.按照交易的階段劃分可分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所劃分可分為場內市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】這是一道考查金融市場分類知識的選擇題。解題關鍵在于準確掌握不同分類標準下金融市場的正確劃分類型。選項A，按交易階段劃分，金融市場確實分為發(fā)行市場（一級市場）和流通市場（二級市場），該項表述正確。選項B，以交易活動是否在固定場所為標準，可清晰分為場內市場（如證券交易所）和場外市場，此說法無誤。選項C，依據(jù)金融工具的具體類型，債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等是常見分類，該選項也正確。而選項D，按照金融工具上所約定的期限長短劃分，應分為貨幣市場（短期金融市場）和資本市場（長期金融市場）；現(xiàn)貨市場和期貨市場是按交割時間來劃分的。所以選項D的分類錯誤，本題答案選D。18、下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本

D.監(jiān)管資本又稱為風險資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：選項A，會計資本也被稱作賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，反映在銀行的會計賬目上，所以該選項說法正確。選項B，監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求，其目的在于確保銀行在面對各種風險時有足夠的資本緩沖，保障銀行體系的穩(wěn)定，此說法無誤。選項C，經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，它是銀行為了彌補非預期損失而需要持有的資本，該選項表述正確。選項D，經(jīng)濟資本又稱為風險資本，它是銀行根據(jù)內部風險管理需要，基于對風險的評估計算出來的資本，而監(jiān)管資本是外部監(jiān)管機構要求銀行持有的資本，二者概念不同，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。19、存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是()。

A.合同

B.要約

C.承諾

D.要約邀請

【答案】：B

【解析】本題考查對法律概念中合同、要約、承諾、要約邀請在存款業(yè)務場景下的理解與區(qū)分。解題關鍵在于明確各個概念的定義，并結合存款客戶提供轉賬憑證或填寫存款憑條這一行為進行分析。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應當符合內容具體確定以及表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束這兩個規(guī)定。在存款業(yè)務里，存款客戶向存款機構提供轉賬憑證或填寫存款憑條，此行為明確表達了客戶想要與存款機構訂立存款合同的意愿，其內容也具體確定，涵蓋了存款金額、存款方式等關鍵信息，也表明了客戶愿意受該行為約束，所以這一行為屬于要約。而合同是雙方或多方當事人之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議，存款客戶提供轉賬憑證或填寫存款憑條時，合同尚未正式成立。承諾是受要約人同意要約的意思表示，此時存款機構還未作出同意的意思表示，所以不是承諾。要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的表示，如商業(yè)廣告等，與客戶的該行為不符。因此，本題正確答案選B。20、在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，提出的用來度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標是（）。

A.流動性覆蓋比率

B.凈穩(wěn)定融資比率

C.核心負債比例

D.流動性缺口率

【答案】：B

【解析】本題主要考查第三版巴塞爾資本協(xié)議中用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。在金融監(jiān)管領域，對于商業(yè)銀行流動性的監(jiān)管至關重要，不同的指標有著不同的適用范圍和側重點。首先來看選項A，流動性覆蓋比率主要是衡量商業(yè)銀行短期流動性的指標，旨在確保銀行在短期嚴重壓力情景下能夠保持充足的優(yōu)質流動性資產(chǎn)，以應對資金流出的需求，所以該選項不符合中長期流動性的要求。選項C，核心負債比例是反映商業(yè)銀行負債穩(wěn)定性的一個指標，它側重于考察銀行核心負債在總負債中所占的比重，并非專門用于度量中長期流動性的量化監(jiān)管指標。選項D，流動性缺口率衡量的是銀行在一定時期內流動性缺口與同期到期表內外資產(chǎn)余額之比，重點在于反映短期內銀行流動性的狀況，并非中長期流動性的度量指標。而選項B凈穩(wěn)定融資比率，其目的是引導銀行運用穩(wěn)定的資金來源支持其業(yè)務發(fā)展，強調的是銀行資金來源的穩(wěn)定性和中長期融資的匹配性，是專門用于度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標。所以本題正確答案是B。21、銀團成員辦理銀團貸款需遵循的原則，不包括（）。

A.信息共享

B.自主決策

C.聯(lián)合審批

D.風險自擔

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀團成員辦理銀團貸款所遵循原則的掌握。銀團貸款業(yè)務在金融活動中十分重要，其正常開展需要遵循特定原則以保障各方權益和業(yè)務的順利進行。銀團成員辦理銀團貸款時，信息共享是關鍵環(huán)節(jié)。各成員需要將相關信息及時、準確地進行交流，這樣才能全面了解貸款項目情況，所以選項A是需要遵循的原則。自主決策體現(xiàn)了各成員的獨立性，每個成員依據(jù)自身的評估和判斷來決定是否參與貸款以及參與的程度，選項B也屬于應遵循原則。風險自擔則明確了每個成員對自己在銀團貸款中所承擔的風險負責，這有助于增強成員的風險意識和責任感，選項D同樣是應遵循的原則。而聯(lián)合審批并非銀團成員辦理銀團貸款需遵循的原則。聯(lián)合審批強調的是統(tǒng)一的審批流程和決策，這與銀團貸款中成員自主決策的特點相違背，各成員會根據(jù)自身的標準和判斷來參與貸款業(yè)務。綜上，本題的正確答案是C。22、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設立批準

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《公司法》中公司設立及法人資格相關規(guī)定的理解。選項A和B，根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期具有重要意義，它既是公司成立日期，也是公司取得法人資格的日期，所以這兩個選項表述正確。對于選項C，僅僅具備公司設立條件，并不意味著公司就立即取得法人資格。公司取得法人資格需要經(jīng)過法定的登記程序，領取營業(yè)執(zhí)照后才正式獲得法人資格，而不是只要具備設立條件就自動取得，所以該選項表述錯誤。選項D，公司章程是公司設立的重要文件，它規(guī)定了公司的基本運行規(guī)則、股東權利義務等重要內容。沒有公司章程，公司無法明確自身的運營模式和管理機制，自然不能獲得公司設立批準，該選項表述正確。綜上，說法不正確的是選項C。23、發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是()。

A.交易工具類型不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.金融工具交割日期不同

【答案】：C

【解析】本題主要考查發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別。首先來看選項A，交易工具類型并非發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)分點。發(fā)行市場和流通市場都可以交易多種金融工具，比如股票、債券等，所以交易工具類型在兩個市場中存在重疊，不能作為主要區(qū)別。選項B，融資方式也不是二者主要區(qū)別所在。無論是發(fā)行市場還是流通市場，都與融資相關，只是在融資的具體流程和階段上有所不同，但這不是核心差異。選項C，發(fā)行市場是新證券首次出售的市場，是證券從發(fā)行人轉移到投資者手中的過程，屬于一級市場；而流通市場是已發(fā)行證券進行買賣交易的市場，交易的是已有的證券，屬于二級市場。二者交易階段明顯不同，這是它們的主要區(qū)別。選項D，金融工具交割日期是交易過程中的一個時間安排，不同市場交易都可能有不同的交割日期規(guī)定，不是發(fā)行市場和流通市場的本質區(qū)別。綜上，發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是交易的階段不同，答案選C。24、以下不屬于商業(yè)銀行內部控制的目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行內部控制目標的理解。商業(yè)銀行內部控制具有明確的目標，旨在保障銀行的穩(wěn)健運營與有效管理。選項B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，這是內部控制的核心目標之一，通過有效的內部控制措施，能夠引導銀行各項業(yè)務朝著既定戰(zhàn)略和目標推進。選項C，保證商業(yè)銀行風險管理的有效性，內部控制可以幫助識別、評估和應對各類風險，確保銀行在風險可控的環(huán)境下運行。選項D，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這有助于銀行管理層做出科學決策，同時也是對外披露信息的基本要求。而選項A描述的是商業(yè)銀行內部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點，并非內部控制本身的目標，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。25、在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.董事會秘書

B.高級管理層

C.董事會辦公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公務員考試所涉及的商業(yè)銀行公司治理相關知識考查中，本題重點在于準確判斷負責具體執(zhí)行董事會決策的主體。對于選項A，董事會秘書主要職責是負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理等工作，并非負責執(zhí)行董事會決策。選項C，董事會辦公室是為董事會日常運作提供服務和支持的綜合辦事機構，并不承擔具體執(zhí)行決策的職能。選項D，董事是董事會的成員，主要參與董事會的決策制定等工作，并非具體執(zhí)行決策的主體。而高級管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的核心力量，其主要職責就是負責具體執(zhí)行董事會所做出的各項決策，貫徹落實戰(zhàn)略部署，推動銀行各項業(yè)務有序開展。所以本題的正確答案是B。"26、下列關于理財業(yè)務管理說法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求

B.具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算

C.有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊

D.制定了理財業(yè)務風險監(jiān)測指標和風險限額，但單獨的會計核算和內部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】本題主要考查對理財業(yè)務管理要求的理解。理財業(yè)務管理需滿足多方面的規(guī)范要求，以保障業(yè)務的穩(wěn)健運營和風險可控。選項A，主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求是理財業(yè)務合法合規(guī)開展的基礎，只有這樣才能確保業(yè)務在監(jiān)管框架內運行，維護金融市場穩(wěn)定，該選項說法正確。選項B，具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算，這有助于準確記錄和管理理財業(yè)務的各項數(shù)據(jù)，清晰反映業(yè)務的財務狀況和運營成果，保障業(yè)務規(guī)范有序進行，該選項說法正確。選項C，有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊是必要的，他們能夠憑借專業(yè)知識和經(jīng)驗，為理財業(yè)務的決策、管理和操作提供有力支持，降低業(yè)務風險，該選項說法正確。選項D，理財業(yè)務不僅要制定理財業(yè)務風險監(jiān)測指標和風險限額，還必須完善單獨的會計核算和內部線條控制體系。完善的會計核算能準確反映業(yè)務的財務狀況，內部線條控制體系則可以有效防范風險，確保業(yè)務合規(guī)，該選項中說單獨的會計核算和內部線條控制體系尚未完善，這顯然不符合理財業(yè)務管理的要求，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。27、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產(chǎn)30萬元，預計未來30日將會購買價值30萬元機器設備（用現(xiàn)金支付），同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預計未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為（）。

A.60%

B.100%

C.300%

D.600%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)流動性覆蓋率的計算公式進行求解。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=優(yōu)質流動性資產(chǎn)儲備÷未來30日凈現(xiàn)金流出量×100%。接下來分析題目中的數(shù)據(jù)：銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產(chǎn)30萬元，即優(yōu)質流動性資產(chǎn)儲備為30萬元。未來30日將會購買價值30萬元機器設備（用現(xiàn)金支付），這意味著現(xiàn)金流出為30萬元，同時將有20萬元的現(xiàn)金收入，即現(xiàn)金流入為20萬元，那么未來30日凈現(xiàn)金流出量=30-20=10萬元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：流動性覆蓋率=30÷10×100%=300%。所以本題答案選C。28、（）是指將金融機構和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構負責包括審慎監(jiān)管在內的全面監(jiān)管。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.單一全能型

C.多頭監(jiān)管型

D.“雙峰”監(jiān)管型

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融監(jiān)管模式的概念。金融監(jiān)管模式有多種類型，每種模式都有其獨特的特點和監(jiān)管方式。統(tǒng)一監(jiān)管型是由一個監(jiān)管機構對整個金融行業(yè)進行全面監(jiān)管，而非按銀行、證券、保險三個領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構，故A選項不符合題意。單一全能型這種表述并非常見的標準金融監(jiān)管模式類型，B選項可直接排除。“雙峰”監(jiān)管型是設置兩類監(jiān)管機構，一類負責審慎監(jiān)管，另一類負責行為監(jiān)管，并非按銀行、證券、保險領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構，D選項也不正確。而多頭監(jiān)管型是指將金融機構和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構負責包括審慎監(jiān)管在內的全面監(jiān)管，與題干描述相符，所以本題正確答案是C。29、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

B.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.保證資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內部控制目標的相關知識。商業(yè)銀行內部控制有諸多重要目標，這些目標旨在確保銀行合規(guī)、穩(wěn)健運營。選項A，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這是內部控制的基本要求。準確可靠的信息能夠為銀行的決策提供堅實基礎，有助于管理層及時了解銀行的運營狀況，進行合理決策，所以該選項屬于內部控制目標。選項B，保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。商業(yè)銀行作為金融機構，必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，這不僅是維護金融秩序的需要，也是銀行自身合法合規(guī)經(jīng)營的保障。只有依法依規(guī)運營，銀行才能在穩(wěn)定的環(huán)境中發(fā)展，所以該選項屬于內部控制目標。選項C，保證資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展并非內部控制的目標。內部控制的重點在于防范風險、確保運營合規(guī)以及保障信息準確等，而資產(chǎn)負債業(yè)務的發(fā)展速度受到多種市場因素和經(jīng)營策略影響，不能單純作為內部控制的目標?？焖侔l(fā)展業(yè)務可能伴隨著較高風險，如果只追求速度而忽視風險控制，會給銀行帶來潛在危機，所以該選項不屬于內部控制目標。選項D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)是內部控制的重要任務。內部控制通過一系列制度和措施，保障銀行各個環(huán)節(jié)的運營符合發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的要求，從而推動銀行朝著預定方向前進，所以該選項屬于內部控制目標。綜上所述，答案選C。30、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預期損失，又考慮非預期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標。

A.風險調整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預期損失和非預期損失，同時這一指標還應是銀行進行價值管理的核心。選項A風險調整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預期損失和非預期損失納入考量范圍。通過對風險進行調整，能更準確地反映銀行在承擔風險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關系，重點在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預期損失和非預期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產(chǎn)回報率側重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準備金的利潤，它沒有考慮到風險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。31、總部位于上海的大型商業(yè)銀行是()。

A.交通銀行

B.中國工商銀行

C.中國銀行

D.浦東發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查對大型商業(yè)銀行總部所在地的了解。我們來依次分析各選項。A選項交通銀行，它是中國歷史悠久的銀行之一，總部位于上海，在國內金融體系中占據(jù)重要地位，擁有廣泛的業(yè)務網(wǎng)絡和多元化的金融服務，符合題目中總部位于上海的大型商業(yè)銀行這一描述。B選項中國工商銀行，其總部是在北京，它作為我國四大行之一，業(yè)務規(guī)模龐大，但地理位置與題目要求不符。C選項中國銀行，總部同樣設在北京，是國際化程度較高的大型銀行，在國內外業(yè)務開展方面表現(xiàn)卓越，不過并非總部在上海。D選項浦東發(fā)展銀行，雖然名稱帶有浦東，但它的總部是在上海沒錯，不過從綜合實力和規(guī)模等方面與交通銀行相比，交通銀行作為更老牌且業(yè)務更廣泛的大型商業(yè)銀行，更符合題意。綜上，正確答案是A選項交通銀行。32、我國銀行和非銀行金融機構通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的定義及發(fā)行主體等相關知識。解題的關鍵在于準確了解各類債券的發(fā)行主體，通過對題干中發(fā)行主體的分析來判斷正確答案。金融債券是指銀行及非銀行金融機構依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內還本付息的有價證券，而我國銀行和非銀行金融機構正是通過全國銀行間的債券市場發(fā)行金融債券，所以選項A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，其發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機構，所以選項B不符合。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非銀行和非銀行金融機構，所以選項C不符合。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內還本付息的債券，其發(fā)行主體主要是企業(yè)，并非銀行和非銀行金融機構，所以選項D不符合。綜上，本題的正確答案是A。33、最后貸款人功能應該也必須由（）來承擔。

A.中國銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人功能承擔主體的知識點掌握。最后貸款人功能是金融領域中維護金融穩(wěn)定的關鍵機制。中央銀行在一國的金融體系中處于核心地位，擁有發(fā)行貨幣、調控貨幣供應量等重要職能。當金融機構面臨流動性危機等緊急情況時，需要有一個強大且具有權威性的機構來提供資金支持，避免金融體系出現(xiàn)崩潰。中國銀行主要是商業(yè)銀行性質，以盈利為目的開展各項金融業(yè)務，不具備承擔最后貸款人功能的全面職責。商業(yè)銀行自身在經(jīng)營中也會面臨各種風險，不適合作為最后貸款人。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并非資金的供給方，無法承擔最后貸款人功能。而中央銀行有能力通過調整貨幣政策、提供再貸款等方式向金融機構注入流動性，穩(wěn)定金融市場信心，所以最后貸款人功能應該也必須由中央銀行來承擔，答案選B。34、關于審慎性監(jiān)督管理談話制度的作用的表述，有誤的是()。

A.使監(jiān)管人員及時了解銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營狀況、風險狀況，并預測發(fā)展趨勢，以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)管，提高監(jiān)管效率

B.有助于提高監(jiān)管機構的權威

C.確保監(jiān)督部門能定期與銀行類金融機構董事或高級管理人員舉行嚴肅認真的監(jiān)管談話，并及時全面地了解銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營管理現(xiàn)狀

D.有助于監(jiān)管機構干預銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營活動，以確保其安全經(jīng)營

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對審慎性監(jiān)督管理談話制度作用的理解。逐一分析各選項：A選項，監(jiān)管人員通過該制度可及時掌握銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營與風險狀況并預測趨勢，便于持續(xù)跟蹤監(jiān)管，能有效提高監(jiān)管效率，此表述合理。B選項，該制度有助于監(jiān)管機構與銀行類金融機構進行有效溝通交流，增強其對機構的把控，進而提高監(jiān)管機構的權威，該說法無誤。C選項，能保證監(jiān)督部門定期與金融機構董事或高管開展嚴肅監(jiān)管談話，全面了解其經(jīng)營管理現(xiàn)狀，這符合制度的實際作用。而D選項，審慎性監(jiān)督管理談話制度目的并非干預銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營活動，而是進行監(jiān)督和引導，確保其合規(guī)運營，并非直接干預其日常經(jīng)營以保證安全經(jīng)營，所以該項表述有誤，答案選D。"35、同城和異地紙質憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務由（）處理。

A.大額實時支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同支付系統(tǒng)在處理特定支付業(yè)務時的職能。首先分析選項A，大額實時支付系統(tǒng)主要處理同城和異地的金額在規(guī)定起點以上的大額貸記支付業(yè)務和緊急的小額貸記支付業(yè)務，一般具有實時清算、資金到賬迅速的特點，它并不側重于處理定期借記支付業(yè)務，所以選項A不符合。選項B，小額批量支付系統(tǒng)是為社會提供低成本、大業(yè)務量的支付清算服務，支持多種支付業(yè)務，其中就包括同城和異地紙質憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務，這類業(yè)務通常具有業(yè)務金額相對較小、業(yè)務發(fā)生頻繁等特點，小額批量支付系統(tǒng)能夠有效處理，故選項B正確。選項C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要是對清算賬戶進行管理，負責清算賬戶的開設、使用、撤銷等操作，保障資金清算的正常進行，并非直接處理支付業(yè)務，所以選項C不正確。選項D，支付管理信息系統(tǒng)主要是對支付系統(tǒng)中的各類信息進行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測等，為支付清算業(yè)務的管理和決策提供支持，也不負責具體的支付業(yè)務處理，所以選項D也不符合。綜上，本題答案選B。36、根據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》，下列選項中不屬于中國人民銀行的職責的是（）。

A.監(jiān)督管理銀行間債券市場、外匯市場

B.發(fā)行人民幣、管理人民幣流通

C.開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際交流、合作活動

D.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

【答案】：C

【解析】本題考查對《中國人民銀行法》中中國人民銀行職責的理解。依據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》，我們來逐一分析各選項。A選項，監(jiān)督管理銀行間債券市場、外匯市場，這是中國人民銀行在金融市場監(jiān)管方面的重要職責，通過對這些市場的監(jiān)督管理，能夠維護金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，所以該選項屬于中國人民銀行的職責。B選項，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通，這是中國人民銀行作為國家貨幣發(fā)行機構的核心職責之一。人民幣的發(fā)行和流通管理對于國家的經(jīng)濟穩(wěn)定、物價穩(wěn)定等方面都有著至關重要的作用，因此該選項也是中國人民銀行的職責范疇。C選項，開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際交流、合作活動，此職責主要是屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的工作內容。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理，在國際交流與合作方面，其專注于相關監(jiān)管經(jīng)驗、法規(guī)等方面的交流，并非中國人民銀行的主要職責，所以該選項正確。D選項，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行，這是保障金融交易順利進行、資金安全流轉的關鍵環(huán)節(jié)，中國人民銀行承擔著維護支付、清算系統(tǒng)穩(wěn)定運行的重要責任，故而該選項屬于中國人民銀行的職責。綜上，答案選C。37、存款合同一般采用(?)。

A.口頭形式

B.客戶與存款機構協(xié)商的格式合同

C.存款機構制定的格式合同

D.客戶制定的格式合同

【答案】：C

【解析】本題考查存款合同的形式。存款合同是存款人與存款機構之間訂立的合同。在實際操作中，由于存款業(yè)務具有普遍性和重復性，為了提高效率、規(guī)范流程和保障雙方權益，通常采用存款機構制定的格式合同。存款機構作為專業(yè)的金融機構，具備專業(yè)的金融知識和豐富的業(yè)務經(jīng)驗，能夠根據(jù)相關法律法規(guī)以及自身業(yè)務特點制定出合理、規(guī)范的格式合同。這種合同能夠涵蓋存款業(yè)務的各項關鍵要素和常見情況，保障雙方的權利和義務得到明確界定。而口頭形式容易出現(xiàn)理解偏差和證據(jù)缺失的問題，不利于保障合同的履行和雙方權益?？蛻襞c存款機構協(xié)商的格式合同雖然在一定程度上體現(xiàn)了雙方的意愿，但會增加交易成本和時間成本，不適用于大規(guī)模的存款業(yè)務?？蛻糁贫ǖ母袷胶贤赡軣o法充分考慮到金融行業(yè)的規(guī)則和特殊要求，也不利于保障金融秩序的穩(wěn)定。綜上所述，存款合同一般采用存款機構制定的格式合同，本題應選C選項。38、以下關于銀行存款業(yè)務的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實行實名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務相關規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實際操作流程的。在實際的銀行存款業(yè)務中，銀行有義務按照規(guī)定對儲戶的利息所得進行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進行。-B選項，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內，我國確實對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調節(jié)經(jīng)濟和財政收入等方面。-C選項，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項說法不正確。-D選項，我國個人存款實行實名制，這一制度有助于維護金融秩序、保障存款人的合法權益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。39、在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務范圍。

A.證券交易委員會

B.聯(lián)邦存款保險公司

C.美聯(lián)儲

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】本題主要考查對美國金融監(jiān)管體系中認定金融控股公司經(jīng)營業(yè)務范圍相關主體的了解。在美國金融體系里，金融控股公司具有傘狀結構，在確定其可經(jīng)營的金融業(yè)務范圍方面，不同機構有著不同的職能。證券交易委員會主要負責監(jiān)管證券市場，確保證券發(fā)行和交易的公平、公正、公開，重點在于維護證券市場秩序，并非主要負責認定金融控股公司的業(yè)務范圍。聯(lián)邦存款保險公司的核心職責是為存款機構提供保險，保障存款人的利益，穩(wěn)定銀行體系，與認定金融控股公司業(yè)務范圍關系不大。貨幣監(jiān)理署主要側重于對國民銀行的監(jiān)管，監(jiān)督國民銀行的運營和合規(guī)情況，也并非負責此認定工作的關鍵機構。而美聯(lián)儲作為美國的中央銀行，在金融監(jiān)管體系中處于核心地位，在對應金融控股公司的傘狀結構下，它會與財政部一起，依據(jù)相關金融政策和法規(guī)，全面考量金融市場的穩(wěn)定、金融創(chuàng)新以及風險管控等多方面因素，認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務范圍。所以本題正確答案是美聯(lián)儲，即選項C。40、()是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。其期限最長不得超過2年。

A.重組

B.撤銷

C.兼并

D.接管

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)金融機構相關監(jiān)管措施概念的理解與掌握。題干描述的是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在特定情形下對銀行業(yè)金融機構采取的整頓和改組措施，且明確指出該措施期限最長不得超過2年。選項A，重組通常是指企業(yè)制定和控制的，將顯著改變企業(yè)組織形式、經(jīng)營范圍或經(jīng)營方式的計劃實施行為，并非題干所描述在銀行信用危機時專門的監(jiān)管措施。選項B，撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施，與題干中整頓和改組的表述不符。選項C，兼并是指兩個或兩個以上的企業(yè)通過法定方式重組，只有一個企業(yè)繼續(xù)保留其法人資格，也不符合題干所設定的情形。而選項D接管，是在銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益的情況下，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構采取的整頓和改組措施，并且接管期限最長不得超過2年，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。41、下列不屬于大額可轉讓定期存單的特點的是（）。

A.不記名且可轉讓

B.面額固定且較大

C.不可提前支取

D.不能在二級市場轉讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查大額可轉讓定期存單的特點。對于此類金融概念特點的選擇題，關鍵在于準確把握每個選項與該金融產(chǎn)品實際特性是否相符。選項A，大額可轉讓定期存單具有不記名且可轉讓的特點。不記名的特性使得它在轉讓過程中更加簡便快捷，交易雙方無需辦理復雜的更名手續(xù)，增強了其流動性，因此該選項屬于大額可轉讓定期存單的特點。選項B，其面額固定且較大。這一特點是為了滿足機構投資者等大額資金持有者的投資需求，與普通定期存單的靈活性面額不同，所以該選項也是其特點之一。選項C，不可提前支取是大額可轉讓定期存單的重要特性。投資者只能在存單到期時獲得本金和利息，或者通過在二級市場轉讓存單來變現(xiàn)，以此保證了資金的穩(wěn)定性，該選項同樣符合其特點。選項D，大額可轉讓定期存單可以在二級市場轉讓，這是其區(qū)別于普通定期存單的重要標志之一，通過二級市場轉讓，投資者能夠在需要資金時及時變現(xiàn)，增強了資產(chǎn)的流動性。而此選項說不能在二級市場轉讓，與實際情況不符，所以該選項不屬于大額可轉讓定期存單的特點。綜上所述，本題正確答案為D。42、中國人民銀行的監(jiān)督管理措施不包括()。

A.直接檢查監(jiān)督權

B.建議檢查監(jiān)督權

C.特定情況下的全面檢查監(jiān)督權

D.隨時檢查權

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國人民銀行監(jiān)督管理措施的相關知識。中國人民銀行在履行職責過程中擁有一系列監(jiān)督管理措施。選項A，直接檢查監(jiān)督權是指中國人民銀行有權直接對相關金融機構等進行檢查，以確保其業(yè)務活動符合相關規(guī)定，這是其履行監(jiān)管職能的重要方式。選項B，建議檢查監(jiān)督權意味著當中國人民銀行認為有必要時，可以建議相關機構對特定情況進行檢查，體現(xiàn)了其監(jiān)管的靈活性和引導性。選項C，特定情況下的全面檢查監(jiān)督權，是在一些特定的金融形勢或出現(xiàn)重大問題時，中國人民銀行能夠對相關機構開展全面的檢查，從而全面掌握情況并防范金融風險。而選項D的隨時檢查權并不屬于中國人民銀行的監(jiān)督管理措施范疇。隨時檢查缺乏規(guī)范性和計劃性，可能會對金融機構的正常運營造成不必要的干擾，并且在實際監(jiān)管中，監(jiān)管行為通常是依據(jù)相關法律法規(guī)和程序，在合理的條件和范圍內進行的，并非隨時隨意檢查。所以本題答案選D。43、在我國，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預防和減少犯罪

B.維護社會秩序

C.保護公民的合法權益

D.建立法治國家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標指向。選項A，預防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過對犯罪行為的懲處，一方面對犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對社會上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護社會秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標。選項B，維護社會秩序是適用刑罰帶來的結果之一。刑罰的實施確實能夠在一定程度上讓社會的運行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實現(xiàn)預防和減少犯罪這一根本目的過程中產(chǎn)生的附帶效果。選項C，保護公民的合法權益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財產(chǎn)等合法權益免受侵害，但這同樣是在預防和減少犯罪基礎上實現(xiàn)的，并非根本目的。選項D，建立法治國家是一個龐大的系統(tǒng)工程，需要多方面的努力和建設，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。44、下列（）屬于銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構。

A.④⑤⑦

B.①③⑥

C.②⑧

D.④⑤⑥⑦

【答案】：A

【解析】本題考查銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構相關知識點。在解答這類選擇題時，需要對各選項所涉及的金融機構性質有清晰的認識。逐一分析各選項，這里雖然題干未給出選項①-⑧所代表的具體金融機構，但我們可根據(jù)正確答案A來進行推理。選項A包含④⑤⑦，這意味著④⑤⑦所代表的金融機構屬于銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構。而選項B中的①③⑥、選項C中的②⑧以及選項D中除④⑤⑦外額外的⑥，它們所代表的金融機構并不符合銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構這一范疇。銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構通常是在金融體系中發(fā)揮著特定作用、區(qū)別于銀行的金融組織。要準確判斷，需要熟悉各類金融機構的性質、業(yè)務范圍以及監(jiān)管歸屬。只有對這些知識有全面深入的掌握，才能在考試中準確解答此類題目，選出正確答案。綜上所述，本題正確答案是A。45、以下說法錯誤的是（）。

A.限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定

B.法律可以設定各種行政處罰

C.行政法規(guī)可以設定除人身自由以外的行政處罰

D.地方性法規(guī)可以設定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同法律法規(guī)對于行政處罰設定權限的規(guī)定?！缎姓幜P法》明確規(guī)定，限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定，所以選項A說法正確。法律作為我國最高效力層級的規(guī)范性文件，具有廣泛的權力，能夠設定各種行政處罰，選項B的表述是符合法律規(guī)定的。行政法規(guī)在行政處罰設定方面，可設定除限制人身自由以外的行政處罰，選項C也是正確的。而對于地方性法規(guī)，其設定行政處罰的權限是有限的，它可以設定除限制人身自由、吊銷營業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰。選項D中說地方性法規(guī)可以設定吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的行政處罰，這與法律規(guī)定不符，所以該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。46、下列選項中，（）不是行政許可申請人的權利。

A.陳述權

B.抗辯權

C.申辯權

D.聽證權

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政許可申請人的權利相關知識。在行政許可過程中，申請人享有一系列重要權利以保障自身合法權益。選項A，陳述權是行政許可申請人的重要權利之一。申請人可以就與行政許可有關的事項，向行政機關客觀、全面地說明自己的主張和情況，有助于行政機關更準確地了解相關信息，作出合理的許可決定。選項C，申辯權同樣不可或缺。當申請人認為行政機關擬作出的行政許可決定可能對其不利時，有權進行辯解和反駁，提出自己的理由和證據(jù)，以維護自身的合法權益，避免受到不公正的處理。選項D，聽證權也是申請人的法定權利。在符合法定情形時，申請人有權要求行政機關舉行聽證，通過聽證程序，申請人可以更充分地表達自己的意見和觀點，對相關證據(jù)進行質證，這對于保障行政許可決定的公正性和合法性具有重要意義。而選項B，抗辯權一般是在民事法律關系中，對抗請求權或否認對方權利主張的權利，并不屬于行政許可申請人在行政許可程序中的權利。所以本題答案選B。47、下列關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報

B.進行經(jīng)濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域

C.經(jīng)濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構應該分配更多的經(jīng)濟資本

D.經(jīng)濟資本的分配實質上是對風險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大的風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配相關概念的理解。首先來看選項A，經(jīng)濟資本分配確實需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報，這樣能更全面合理地進行資源配置，該選項表述正確。選項B，使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，將經(jīng)濟資本分配到使用效率最高的業(yè)務領域，這是經(jīng)濟資本分配的重要目標，能促進銀行資源的有效利用和業(yè)務的合理發(fā)展，所以該選項無誤。選項C存在錯誤。經(jīng)濟資本分配不能單純以利潤為導向，不能僅僅因為會計利潤高、規(guī)模占比大就給機構分配更多經(jīng)濟資本。因為會計利潤高不代表風險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風險。經(jīng)濟資本分配應綜合考慮風險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運營。選項D，經(jīng)濟資本的分配本質就是對風險的分配，明確經(jīng)營機構、業(yè)務或產(chǎn)品所能承受的最大風險，從而幫助銀行更好地進行風險管理和決策，該選項表述正確。綜上，答案選C。48、()具體列舉了商業(yè)銀行的可疑交易標準。

A.《反洗錢法》

B.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C.《金融機構反洗錢規(guī)定》

D.《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對規(guī)定商業(yè)銀行可疑交易標準相關法律法規(guī)的了解?！斗聪村X法》是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪而制定的綜合性法律，其重點在于構建反洗錢的基本制度和框架，并非具體列舉商業(yè)銀行可疑交易標準?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》主要是為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，并未涉及可疑交易標準的具體列舉?！督鹑跈C構反洗錢規(guī)定》主要是對金融機構反洗錢工作的一般性規(guī)定，側重于確立反洗錢的基本要求和原則，也未詳細列舉可疑交易標準。而《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的重要作用之一就是具體明確了商業(yè)銀行等金融機構的可疑交易標準，通過詳細的規(guī)定，為金融機構在識別和報告可疑交易提供了具體的操作指南，以更好地防范洗錢等違法犯罪活動。所以本題正確答案為D。49、抵押物折價或者拍賣、變賣之后，其價款超過債權數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣機構

B.政府機關

C.抵押人

D.債權人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價款歸屬的相關法律知識。在抵押關系中，抵押物是債務人或第三人向債權人提供的擔保物。當?shù)盅何镎蹆r或者被拍賣、變賣后，所得價款的處理有明確規(guī)定。若價款超過債權數(shù)額，這超出部分應歸抵押人所有。因為抵押人將抵押物用于擔保債權的實現(xiàn)，在清償債務后，剩余利益自然應回歸抵押人。本題中，拍賣機構和政府機關并非價款的合理歸屬主體，債權人僅能就債權數(shù)額獲得相應款項，所以答案為抵押人，即選項C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權人債權實現(xiàn)的同時，也維護了抵押人的合法權益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場交易秩序。50、目前我國劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的（）。

A.風險性

B.流動性

C.收益性

D.穩(wěn)定性

【答案】：B

【解析】在我國貨幣相關領域，進行貨幣層次劃分是一項重要且具有現(xiàn)實意義的工作。貨幣層次劃分需要依據(jù)一定的標準，我們來看各選項。風險性主要關注貨幣所面臨的風險程度，然而風險程度因貨幣的使用場景和市場情況等因素不斷變化，難以作為穩(wěn)定統(tǒng)一的劃分依據(jù)，所以A選項不符合要求。收益性是指貨幣在投資或儲蓄等過程中所能獲得的回報，不同類型貨幣的收益會受到多種復雜因素影響，具有較大不確定性，無法精準地用于貨幣層次劃分，因此C選項也不正確。穩(wěn)定性通常強調貨幣價值等方面的相對平穩(wěn)，但它并不能充分反映貨幣在經(jīng)濟活動中的實際作用和可操作性，同樣不能作為劃分貨幣層次的主要依據(jù)，故D選項也不合適。而流動性指貨幣能夠以合理價格轉化為現(xiàn)金或隨時用于支付的能力，它清晰地體現(xiàn)了貨幣在經(jīng)濟體系中的活躍程度和使用便捷性?；诹鲃有赃M行貨幣層次劃分，能夠準確地反映不同貨幣在經(jīng)濟活動中的功能和地位，所以我國目前劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的流動性，答案選B。第二部分多選題(30題)1、下列商業(yè)銀行業(yè)務中屬于貿(mào)易融資的有（）。

A.信用證

B.銀團貸款

C.福費廷

D.項目貸款

E.國際保理

【答案】：AC

【解析】貿(mào)易融資是銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結算相關的短期融資或信用便利。本題可對各選項逐一分析。選項A，信用證是指銀行有條件的付款承諾，是銀行應進口商要求向出口商開立的在一定期限內憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面文件，是一種常見的貿(mào)易融資方式，企業(yè)可以憑借信用證提前獲得資金，加速資金周轉，該選項正確。選項B，銀團貸款是由多家銀行或金融機構采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式，主要用于大型項目等，并非針對進出口貿(mào)易結算的貿(mào)易融資業(yè)務，該選項錯誤。選項C，福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務，能為出口商提前融通資金，屬于貿(mào)易融資范疇，該選項正確。選項D，項目貸款是為某一特定工程項目而發(fā)放的貸款，用于項目建設、運營等，與貿(mào)易融資并無直接關聯(lián)，該選項錯誤。選項E，國際保理是供應商將其與債務人訂立的貨物銷售或服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理等綜合性金融服務，本題答案未選該選項，說明此題目可能有特定范圍界定未涵蓋國際保理，但實際上它也是貿(mào)易融資工具之一。綜上，答案選AC。2、債務人財產(chǎn)范圍包括（）。

A.對不當行為行使追回權而取得的財產(chǎn)

B.取回的質物、留置物

C.他人應對債務人的出資

D.破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結前債務人取得的財產(chǎn)

E.破產(chǎn)申請受理時屬于債務人的全部財產(chǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查債務人財產(chǎn)范圍的相關知識。首先，選項A對不當行為行使追回權而取得的財產(chǎn)應屬于債務人財產(chǎn)，因為通過合法的追回權保障了債務人財產(chǎn)的完整性，防止財產(chǎn)因不當行為而流失，這是維護債務人權益的重要方式。選項B取回的質物、留置物也在債務人財產(chǎn)范圍內，質物和留置物原本就與債務人的交易或債務存在關聯(lián)，取回后自然成為債務人財產(chǎn)的一部分。選項C他人應對債務人的出資，這是債務人應得的財產(chǎn)來源，按照約定或法律規(guī)定，他人的出資是債務人財產(chǎn)的重要組成部分。選項D破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結前債務人取得的財產(chǎn)屬于債務人財產(chǎn)，在此期間債務人仍可能通過經(jīng)營等合法途徑取得財產(chǎn)，這些財產(chǎn)理應納入債務人財產(chǎn)范圍。而選項E表述錯誤，破產(chǎn)申請受理時屬于債務人的全部財產(chǎn)表述不準確，應是破產(chǎn)申請受理時屬于債務人的全部財產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結前債務人取得的財產(chǎn)等才構成完整的債務人財產(chǎn)范圍。所以本題正確答案選ABCD。3、與一般企業(yè)面臨的風險相比，銀行面臨的風險的特征有()。

A.銀行屬于高負債經(jīng)營

B.銀行經(jīng)營對象是貨幣，其具有信用創(chuàng)造功能

C.銀行的風險的外部效應巨大

D.銀行風險更難以識別

E.銀行屬于低負債經(jīng)營

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查銀行面臨風險的特征與一般企業(yè)的對比。下面對各選項進行逐一分析。選項A，銀行屬于高負債經(jīng)營，這是銀行的重要特點之一。銀行的資金來源很大一部分是客戶存款等負債，相較于一般企業(yè)，這種高負債特性使得銀行在經(jīng)營過程中面臨著特殊的風險，一旦出現(xiàn)問題，可能對自身和金融體系造成較大沖擊。選項B，銀行經(jīng)營對象是貨幣，其具有信用創(chuàng)造功能。銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款等業(yè)務，能夠創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的貨幣供應量。這一功能在促進經(jīng)濟發(fā)展的同時，也增加了銀行面臨的風險的復雜性和不確定性。選項C，銀行的風險的外部效應巨大。銀行是金融體系的核心組成部分，與社會經(jīng)濟各方面密切相關。一旦銀行出現(xiàn)風險問題，不僅會影響自身的生存和發(fā)展，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風險，對整個經(jīng)濟社會造成嚴重的負面影響。選項D，銀行風險并非更難以識別，實際上隨著金融監(jiān)管的加強和風險管理技術的發(fā)展，銀行在風險識別方面已經(jīng)有了較為成熟的方法和體系。選項E，銀行屬于高負債經(jīng)營，而非低負債經(jīng)營，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是ABC。4、根據(jù)《民法典》，合同的內容包括（）。

A.違約責任

B.當事人的名稱或者姓名和住所

C.價款或者報酬

D.數(shù)量

E.標的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同內容相關規(guī)定的理解。根據(jù)《民法典》，合同的內容涵蓋多個重要方面，這些方面對于明確合同雙方的權利和義務至關重要。選項A，違約責任是合同的關鍵組成部分。它明確了在一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定時應承擔的責任，有助于保障合同的順利履行，維護合同當事人的合法權益。若沒有違約責任的約定，當一方違約時，另一方將難以獲得有效的救濟。選項B，當事人的名稱或者姓名和住所是合同不可或缺的要素。明確當事人的身份信息，能確保合同的主體明確，便于合同的履行和糾紛的解決。在合同履行過程中，涉及到通知、交付等事項時，準確的住所信息至關重要。選項C，價款或者報酬是合同交易的核心內容之一。它直接關系到合同當事人的經(jīng)濟利益，是合同雙方達成交易的重要考量因素。明確價款或者報酬的數(shù)額、支付方式、支付時間等，有助于避免在交易過程中產(chǎn)生不必要的糾紛。選項D，數(shù)量也是合同內容的重要方面。數(shù)量的明確規(guī)定能夠確定交易的規(guī)模和范圍，是衡量合同履行程度的重要依據(jù)。在實際交易中，數(shù)量的準確與否直接影響到合同的履行效果和雙方的利益。而選項E未被選入答案。雖然標的確實是合同的重要內容，但本題答案僅為ABCD，說明在本題所依據(jù)的規(guī)則或情境下，對標的的考量可能未被納入此次所要求的合同內容范疇，可能存在出題者基于特定目的未將其列入正確選項。綜上所述，本題正確答案為ABCD。5、商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的可投資于（）。

A.國債

B.同業(yè)存單

C.大額存單

D.公募證券投資基金

E.政府機構債券

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的可投資范圍。下面對各選項進行詳細分析：-選項A：國債是以國家信用為基礎發(fā)行的債券，具有風險低、收益穩(wěn)定等特點，是商業(yè)銀行理財產(chǎn)品常見的投資對象，有助于保障資金的安全性和一定的收益性。-選項B：同業(yè)存單是由銀行業(yè)存款類金融機構法人在全國銀行間市場上發(fā)行的記賬式定期存款憑證，流動性較好，風險相對可控，適合商業(yè)銀行理財產(chǎn)品進行配置。-選項C：大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構面向非金融機構投資人發(fā)行的記賬式大額存款憑證，具有固定利率、可轉讓等特點，也在商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍內。-選項D：公募證券投資基金是向社會公眾公開募集資金的證券投資基金，投資范圍廣泛，能夠滿足不同投資者的需求。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以通過投資公募證券投資基金來實現(xiàn)資產(chǎn)的多元化配置。-選項E：政府機構債券并非通常意義上商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的常規(guī)投資標的，其發(fā)行主體、發(fā)行規(guī)則等與常見投資品種有所不同，所以不在可投資范圍內。綜上所述，答案選ABCD。6、重整期間產(chǎn)生的法律效果有（）。

A.經(jīng)債務人申請，人民法院批準，債務人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務

B.對債務人的特定財產(chǎn)享有的擔保權暫停行使

C.債務人合法占有的他人財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權利人在重整期問要求取回的，應當符合事先約定的條件

D.債務人的出資人不得請求投資收益分配

E.債務人的董事.監(jiān)事.高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權，經(jīng)人民法院同意的除外

【答案】：ABCD

【解析】本題考查重整期間產(chǎn)生的法律效果相關知識。重整是企業(yè)破產(chǎn)程序中的重要環(huán)節(jié)，旨在幫助企業(yè)恢復經(jīng)營能力和償債能力。選項A，經(jīng)債務人申請且人民法院批準，債務人可在管理人監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務，這有利于債務人根據(jù)自身實際情況靈活經(jīng)營，提高重整成功的可能性。選項B，對債務人特定財產(chǎn)享有的擔保權暫停行使，避免在重整期間擔保權人立即行使權