商務(wù)合同評審及審批流程模板一、適用范圍與典型場景本模板適用于企業(yè)各類商務(wù)合同的評審及審批管理，涵蓋采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、保密協(xié)議等類型。在以下典型場景中需嚴(yán)格使用本流程：外部合作簽約：與供應(yīng)商、客戶、合作伙伴等外部主體簽訂具有法律約束力的合同時(shí)需通過評審規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重大交易決策：合同金額超過企業(yè)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（如單筆合同金額≥50萬元）或涉及核心業(yè)務(wù)、長期合作的項(xiàng)目，需通過多部門聯(lián)合評審保證條款合規(guī)。標(biāo)準(zhǔn)化流程落地：企業(yè)推行合同管理規(guī)范化時(shí)，可通過本模板統(tǒng)一評審標(biāo)準(zhǔn)，明確各部門職責(zé)，避免因流程混亂導(dǎo)致的審批延誤或疏漏。風(fēng)險(xiǎn)防控需求：針對合同中常見的付款方式、違約責(zé)任、知識產(chǎn)權(quán)等條款，需通過評審提前識別潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對措施。二、全流程操作步驟詳解（一）合同發(fā)起與前置準(zhǔn)備責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（如采購專員、銷售經(jīng)理）關(guān)鍵動作：合同資料收集：根據(jù)業(yè)務(wù)需求，收集合作方主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書）、項(xiàng)目方案、技術(shù)規(guī)格書、過往合作記錄（如有）等基礎(chǔ)材料，保證合作方合法存續(xù)且具備履約能力。合同草案擬定：參照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同模板或行業(yè)慣例，起草合同文本，明確合同主體、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任等核心條款。若涉及特殊條款（如獨(dú)家代理、跨境交易），需提前與法務(wù)部門溝通框架。內(nèi)部發(fā)起申請：通過企業(yè)OA系統(tǒng)或合同管理平臺，填寫《合同評審申請表》（詳見工具表格1），合同草案及相關(guān)附件，選擇評審部門（至少包含業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門），提交至業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。注意事項(xiàng)：合同草案需保證條款清晰、無歧義，金額大小寫一致，日期、簽字頁等要素齊全；合作方為自然人的，需核對身份證信息及授權(quán)文件。（二）業(yè)務(wù)部門初審責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人*評審重點(diǎn)：業(yè)務(wù)匹配性：審核合同內(nèi)容是否符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)，是否與業(yè)務(wù)需求一致（如采購合同是否滿足生產(chǎn)計(jì)劃，銷售合同是否符合客戶定位）。條款合理性：核對標(biāo)的物/服務(wù)描述是否準(zhǔn)確，數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否與項(xiàng)目方案一致，履行期限、交付地點(diǎn)是否可執(zhí)行。合作方評估：結(jié)合過往合作記錄，評估合作方的履約能力（如財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)能、交付及時(shí)率）及商業(yè)信譽(yù)，避免與失信主體合作。輸出結(jié)果：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在《合同評審申請表》中簽署初審意見，明確“同意”“需修改后重審”或“不同意”及具體理由，若需修改，退回經(jīng)辦人調(diào)整后重新提交。注意事項(xiàng)：業(yè)務(wù)部門需對合同的真實(shí)性、關(guān)聯(lián)性負(fù)責(zé)，不得虛構(gòu)交易背景或隱瞞關(guān)鍵信息。（三）法務(wù)部門專項(xiàng)評審責(zé)任主體：法務(wù)專員、法務(wù)負(fù)責(zé)人評審重點(diǎn)：主體合法性：審核合作方是否為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)，授權(quán)委托人是否具備簽約權(quán)限（需核對授權(quán)委托書載明的權(quán)限范圍、期限及真實(shí)性）。條款合規(guī)性：檢查合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，重點(diǎn)關(guān)注：格式條款是否免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任或排除對方主要權(quán)利；違約責(zé)任是否明確、合理，違約金是否超過法定上限（通常不超過實(shí)際損失的30%）；知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密義務(wù)、爭議解決方式（如約定仲裁需明確仲裁機(jī)構(gòu)）等條款是否完整。法律風(fēng)險(xiǎn)提示：識別合同中潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)（如不可抗力界定、合同解除條件），并提出修改建議（如增加“情勢變更”條款或明確管轄法院）。輸出結(jié)果：法務(wù)部門出具《法律評審意見表》（詳見工具表格2），對每一條款標(biāo)注“通過”“修改后通過”或“不通過”，并附詳細(xì)法律依據(jù)；若存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)（如主體不適格、核心條款違法），需否決合同并說明原因。注意事項(xiàng)：法務(wù)部門需在收到合同后2個(gè)工作日內(nèi)完成評審，緊急合同可縮短至1個(gè)工作日；評審意見需專業(yè)、具體，避免模糊表述（如“條款需完善”應(yīng)明確修改為“違約責(zé)任條款需補(bǔ)充逾期付款的利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)”）。（四）財(cái)務(wù)部門專項(xiàng)評審責(zé)任主體：財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人評審重點(diǎn)：金額與支付條款：核對合同金額是否與預(yù)算一致，付款方式（如預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例）、支付節(jié)點(diǎn)、賬戶信息是否清晰，是否符合企業(yè)資金管理規(guī)定。稅務(wù)與成本：審核發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、稅率是否符合稅法規(guī)定，成本核算是否準(zhǔn)確，是否存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如虛開發(fā)票、稅目錯(cuò)誤）。財(cái)務(wù)影響評估：評估合同履行對企業(yè)現(xiàn)金流、資產(chǎn)負(fù)債率的影響，大額合同需測算資金成本，提出支付優(yōu)化建議（如爭取“驗(yàn)收后付款”替代“預(yù)付款”）。輸出結(jié)果：財(cái)務(wù)部門在《合同評審申請表》中簽署財(cái)務(wù)評審意見，重點(diǎn)標(biāo)注“資金可行”“需調(diào)整支付條件”或“存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”及具體理由（如“預(yù)付款比例超過30%，建議降至15%”）。注意事項(xiàng)：財(cái)務(wù)部門需關(guān)注合同中的“或有負(fù)債”（如違約賠償、保證金條款），并在財(cái)務(wù)報(bào)表中充分披露；涉及跨境支付的，需審核外匯管制政策及匯率風(fēng)險(xiǎn)。（五）其他部門專項(xiàng)評審（根據(jù)合同類型選擇）責(zé)任主體：技術(shù)部門、人力資源部、行政部等評審重點(diǎn)：技術(shù)部門（涉及技術(shù)類合同，如軟件開發(fā)、工程服務(wù)）：審核技術(shù)規(guī)格、交付標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收流程、知識產(chǎn)權(quán)歸屬是否明確，技術(shù)方案是否可行，是否存在侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。人力資源部（涉及勞動合同、服務(wù)協(xié)議）：審核用工性質(zhì)、薪酬福利、競業(yè)限制條款是否符合《勞動合同法》，避免勞動糾紛。行政部/采購部（涉及采購合同）：審核供應(yīng)商資質(zhì)（如ISO認(rèn)證、環(huán)保認(rèn)證）、質(zhì)量保證期、售后服務(wù)承諾是否符合企業(yè)采購標(biāo)準(zhǔn)。輸出結(jié)果：相關(guān)部門在《各部門評審意見表》（詳見工具表格3）中簽署意見，明確“同意條款”“需修改條款”及修改建議，由法務(wù)部門匯總后反饋至業(yè)務(wù)部門。（六）終審與決策責(zé)任主體：分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理/董事長審批權(quán)限：根據(jù)合同金額及重要性劃分（示例）：合同金額＜10萬元：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人+法務(wù)+財(cái)務(wù)聯(lián)合審批即可；10萬元≤合同金額＜50萬元：分管領(lǐng)導(dǎo)終審；合同金額≥50萬元或涉及重大戰(zhàn)略項(xiàng)目：總經(jīng)理/董事長終審。終審重點(diǎn)：綜合各部門評審意見，評估合同的商業(yè)價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡；對存在重大分歧的條款（如獨(dú)家代理權(quán)、違約金比例）進(jìn)行最終決策；簽署審批意見，明確“批準(zhǔn)”“有條件批準(zhǔn)”（需完成某項(xiàng)修改后批準(zhǔn)）或“否決”。注意事項(xiàng)：終審需在收到完整評審材料后3個(gè)工作日內(nèi)完成，緊急項(xiàng)目可啟動“綠色審批通道”，但需記錄超時(shí)原因。（七）合同簽署與歸檔責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人、行政部檔案管理員關(guān)鍵動作：文本最終確認(rèn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)終審意見修改合同文本，經(jīng)法務(wù)部門復(fù)核無誤后，打印正式合同（一式N份，合作方份數(shù)根據(jù)需求確定），保證合同編號唯一、頁碼連續(xù)、騎縫章齊全。簽署流程：按照企業(yè)用印管理規(guī)定，由法定代表人或授權(quán)代表人簽字并加蓋企業(yè)公章；合作方需同時(shí)簽字蓋章，若為授權(quán)簽署，需核對授權(quán)委托書原件。分發(fā)與歸檔：簽署完成后，業(yè)務(wù)部門留存1-2份原件，合作方按約定份數(shù)送達(dá)；行政部掃描合同電子版至檔案系統(tǒng)，分類歸檔（按合同類型、年度、合作方名稱編號），歸檔材料包括：合同文本、評審記錄、附件、簽署頁等。注意事項(xiàng)：合同簽署需保證“先評審、后簽署”，嚴(yán)禁未通過評審的合同用印；歸檔需在合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)完成，電子檔案需設(shè)置查閱權(quán)限，保證信息安全。三、核心工具表格設(shè)計(jì)工具表格1：合同評審申請表合同基本信息合同名稱合同編號（由企業(yè)合同管理系統(tǒng)自動，格式：年份-部門-序號，如2024-采-001）合作方名稱合同類型□采購□銷售□服務(wù)□合作□其他______合同金額大寫：____________________小寫：____________________履行期限自______年_月_日至______年_月_日業(yè)務(wù)經(jīng)辦人聯(lián)系方式：____________________部門：____________________附件清單□合作方資質(zhì)文件□項(xiàng)目方案□技術(shù)規(guī)格書□報(bào)價(jià)單□其他______評審部門意見業(yè)務(wù)部門初審意見負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：______年_月_日（需說明業(yè)務(wù)匹配性、合作方評估結(jié)果等）法務(wù)部門評審意見專責(zé)人簽字：__________負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：______年_月_日（需標(biāo)注條款通過/修改/不通過及法律依據(jù)）財(cái)務(wù)部門評審意見經(jīng)理簽字：__________負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：______年_月_日（需說明資金可行性、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等）其他部門評審意見（如技術(shù)部、人力資源部等）負(fù)責(zé)人簽字：__________日期：______年_月_日終審意見分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：__________日期：______年_月_日總經(jīng)理/董事長意見簽字：__________日期：______年_月_日工具表格2：法律評審意見表合同基本信息合同名稱合同編號評審條款（如“第三條付款方式”“第十條違約責(zé)任”）評審意見條款原文法律風(fēng)險(xiǎn)評估□無風(fēng)險(xiǎn)□低風(fēng)險(xiǎn)（需修改）□中風(fēng)險(xiǎn)（建議調(diào)整）□高風(fēng)險(xiǎn)（建議否決）修改建議/理由（示例：“第十條違約責(zé)任中，‘乙方逾期付款按日支付0.05%違約金’超過法定上限（LPR的1.3倍），建議調(diào)整為‘按日支付0.03%’”）評審依據(jù)（示例：《民法典》第585條、《最高人民法院關(guān)于審理買賣合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第18條）評審人簽字__________日期：______年_月_日工具表格3：各部門評審意見表合同名稱：____________________合同編號：____________________|

評審部門|評審要點(diǎn)|具體意見|簽字/日期||————–|————–|————–|—————|

|業(yè)務(wù)部門|業(yè)務(wù)需求匹配性、合作方資質(zhì)|□同意□需修改：____________________|__________/______年_月_日|

|財(cái)務(wù)部門|金額、支付條款、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)|□同意□需修改：____________________|__________/______年_月_日|

|法務(wù)部門|合法性、條款完整性|□同意□需修改：____________________|__________/______年_月_日|

|技術(shù)部門（如有）|技術(shù)規(guī)格、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)|□同意□需修改：____________________|__________/______年_月_日|

|人力資源部（如有）|勞動用工合規(guī)性|□同意□需修改：____________________|__________/______年_月_日|工具表格4：合同簽署登記表合同基本信息合同名稱合同編號簽署日期______年_月_日簽署地點(diǎn)己方簽署人□法定代表人□授權(quán)代表人（授權(quán)委托書編號：______）合作方簽署人□法定代表人□授權(quán)代表人（授權(quán)委托書編號：______）用印記錄□合同章□公章□財(cái)務(wù)專用章（共_份，其中合作方_份）歸檔信息歸檔日期______年_月_日檔案編號歸檔人備注（如補(bǔ)充協(xié)議、變更記錄等）四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制與注意事項(xiàng)（一）合同主體風(fēng)險(xiǎn)控制資質(zhì)審查：合作方為企業(yè)時(shí)，需核驗(yàn)其營業(yè)執(zhí)照（副本）、經(jīng)營范圍、法定代表人身份證明；為自然人的，需核驗(yàn)身份證原件，避免與無民事行為能力人或限制民事行為能力人簽約。授權(quán)核查：若由授權(quán)代表人簽署，需要求其提供加蓋合作方公章的《授權(quán)委托書》，明確授權(quán)范圍、期限及權(quán)限，避免“越權(quán)簽署”導(dǎo)致合同無效。關(guān)聯(lián)方披露：若合作方為企業(yè)關(guān)聯(lián)方（如母公司、子公司、兄弟公司），需在合同中披露關(guān)聯(lián)關(guān)系，并履行企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易審批程序。（二）條款合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)“霸王條款”規(guī)避：不得使用“本合同最終解釋權(quán)歸甲方所有”“乙方不得提出異議”等格式條款，避免因排除對方主要權(quán)利導(dǎo)致條款無效。違約責(zé)任對等：設(shè)定違約責(zé)任時(shí)需遵循“對等原則”，既約束對方也約束己方，避免單方面加重對方責(zé)任（如“甲方任意解除合同需賠償乙方損失，乙方解除合同則無權(quán)索賠”）。爭議解決方式明確：優(yōu)先約定企業(yè)所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)為爭議解決地，避免約定“由合作方所在地法院管轄”導(dǎo)致己方訴訟成本增加。（三）評審流程時(shí)效管理明確時(shí)限：各部門評審需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成（業(yè)務(wù)初審1個(gè)工作日、法務(wù)評審2個(gè)工作日、財(cái)務(wù)評審1個(gè)工作日），超時(shí)未反饋視為“同意”，但需記錄超時(shí)原因。緊急流程：對需立即履行的合同（如應(yīng)急采購），可啟動“緊急評審?fù)ǖ馈?，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人牽頭，各部門同步評審，縮短整體流程至1個(gè)工作日內(nèi)。流程追溯：通過OA系統(tǒng)記錄各環(huán)節(jié)評審時(shí)間、意見及責(zé)任人，保證流程可追溯，避免因推諉導(dǎo)致審批延誤。（四）檔案管理與信息安全電子化歸檔：合同掃描件需至企業(yè)檔案管理系統(tǒng)，設(shè)置查閱權(quán)限（僅業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門相關(guān)負(fù)責(zé)人可查閱），避免信息泄露。紙質(zhì)檔案保管：紙質(zhì)合同需存入專用檔案柜，由行政部統(tǒng)一管理，借閱需登記（借閱人、借閱時(shí)間、歸還時(shí)間），重要合同（如不動產(chǎn)買賣合同）需永久保存。變更與補(bǔ)充：合同履行過程中如需變更或簽訂補(bǔ)充協(xié)議，需重新履行評審流程，變更后的協(xié)議與原合同具有同等法律效力，歸檔時(shí)需關(guān)聯(lián)存放。（五）常見問題處理評審意見沖突：若法務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門對條款存在分歧（如業(yè)務(wù)部門