中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫(kù)檢測(cè)模擬題第一部分單選題(50題)1、我國(guó)《民法典》確立了兩類質(zhì)押，一是（）；二是（）。

A.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

B.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

C.資產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

D.不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押

【答案】：A

【解析】該題主要考查我國(guó)《民法典》所確立的質(zhì)押類型。在《民法典》中明確規(guī)定了兩類質(zhì)押，分別為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。選項(xiàng)A即為正確答案。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是以動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)物來(lái)設(shè)定的質(zhì)押，動(dòng)產(chǎn)具備可移動(dòng)、易交付等特點(diǎn)，使得這種質(zhì)押方式在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中較為常見。而權(quán)利質(zhì)押則是以可讓與的財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為標(biāo)的而設(shè)定的質(zhì)押，像匯票、支票、本票等權(quán)利憑證都可以進(jìn)行質(zhì)押。選項(xiàng)B中的不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押不符合《民法典》規(guī)定，因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)一般是采用抵押的方式，而非質(zhì)押。選項(xiàng)C的資產(chǎn)質(zhì)押表述不準(zhǔn)確，《民法典》并未明確提及資產(chǎn)質(zhì)押這一類別。選項(xiàng)D同樣存在錯(cuò)誤，不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押并非《民法典》確立的質(zhì)押類型。所以綜合來(lái)看，正確答案是A選項(xiàng)。2、近期傳言某銀行支行因?yàn)橐还P違規(guī)批貸可能導(dǎo)致重大損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某欲進(jìn)行采訪。在這種情況下，()。

A.張某不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪

B.張某本著維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)的原則，應(yīng)對(duì)該傳言斷然否認(rèn)

C.如果李某答應(yīng)不對(duì)外宣傳，張某就可以將他所知道的情況告訴李某

D.張某本著誠(chéng)實(shí)信用的原則，有責(zé)任對(duì)李某將他所知道的情況實(shí)話實(shí)說(shuō)

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員面對(duì)媒體采訪時(shí)的正確做法。首先分析選項(xiàng)A，銀行員工在面對(duì)媒體采訪時(shí)，其所在機(jī)構(gòu)通常有嚴(yán)格的信息披露流程和規(guī)定，張某作為銀行支行員工，不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，這有助于維護(hù)機(jī)構(gòu)信息的有序管理和統(tǒng)一發(fā)聲，避免信息混亂，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中，在未明確傳言真假的情況下，斷然否認(rèn)該傳言可能會(huì)誤導(dǎo)公眾，若后續(xù)證實(shí)傳言有一定真實(shí)性，還會(huì)損害所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和公信力。選項(xiàng)C，即便李某答應(yīng)不對(duì)外宣傳，銀行內(nèi)部的重要信息也不能隨意透露，因?yàn)闊o(wú)法完全保證信息不會(huì)泄露，可能會(huì)給銀行帶來(lái)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，銀行有其保密制度和規(guī)定，張某不能僅本著誠(chéng)實(shí)信用原則就隨意將知道的情況實(shí)話實(shí)說(shuō)，否則可能違反銀行規(guī)定甚至法律法規(guī)。綜上，正確答案是A。3、關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)法正確的是()。

A.通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)

B.在同一國(guó)家范圍內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C.個(gè)人不會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失

D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國(guó)家主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。選項(xiàng)A，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是超出債權(quán)人控制范圍的，因?yàn)樗婕暗揭粋€(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、政策等多方面因素，債權(quán)人無(wú)法對(duì)這些國(guó)家層面的因素進(jìn)行有效控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，在同一國(guó)家范圍內(nèi)，不存在不同國(guó)家之間的主權(quán)行為等引發(fā)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，個(gè)人在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，例如出國(guó)旅游、海外投資等，也可能會(huì)遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，如所在國(guó)家發(fā)生政治動(dòng)蕩等情況，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，而非債權(quán)人所在國(guó)家的行為，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。4、下列措施中，不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)違反國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施的是()。

A.經(jīng)濟(jì)處罰

B.取消董事、高級(jí)管理人員任職資格

C.禁止從事銀行業(yè)工作

D.剝奪政治權(quán)利

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)違反國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施。銀監(jiān)會(huì)在履行銀行業(yè)監(jiān)督管理職責(zé)過(guò)程中，對(duì)于違反相關(guān)規(guī)定的行為會(huì)采取一系列處罰措施以維護(hù)銀行業(yè)的正常秩序和穩(wěn)健發(fā)展。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)處罰是常見的監(jiān)管手段之一，通過(guò)對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)或個(gè)人處以一定數(shù)額的罰款等經(jīng)濟(jì)手段，使其為違規(guī)行為付出經(jīng)濟(jì)代價(jià)，起到懲戒和警示作用。選項(xiàng)B，取消董事、高級(jí)管理人員任職資格，能夠防止不具備相應(yīng)能力或有違規(guī)行為的人員繼續(xù)在銀行業(yè)重要管理崗位任職，保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的管理質(zhì)量和合規(guī)運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)C，禁止從事銀行業(yè)工作，是對(duì)違規(guī)情節(jié)較為嚴(yán)重的個(gè)人采取的一種較為嚴(yán)厲的處罰，以減少其違規(guī)行為對(duì)銀行業(yè)造成的潛在危害。而選項(xiàng)D，剝奪政治權(quán)利是我國(guó)刑法規(guī)定的一種附加刑，是針對(duì)犯罪行為的刑事處罰，并非銀監(jiān)會(huì)在銀行業(yè)監(jiān)督管理中所采取的處罰措施，其適用主體是司法機(jī)關(guān)在刑事審判中，與銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職能和處罰權(quán)限無(wú)關(guān)。所以本題正確答案為D。5、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動(dòng)性負(fù)債余額

D.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中流動(dòng)性比例的計(jì)算知識(shí)。流動(dòng)性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性程度以及應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性需求的能力。在本題中，流動(dòng)性比例是流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比。這是因?yàn)榱鲃?dòng)性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動(dòng)性資產(chǎn)與之對(duì)比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動(dòng)性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項(xiàng)A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動(dòng)性的流動(dòng)性比例并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，負(fù)債總額包含了短期和長(zhǎng)期等各類負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對(duì)短期流動(dòng)性壓力的狀況。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)，和流動(dòng)性比例的計(jì)算沒有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。6、在商品交換中，當(dāng)貨幣作為交換的媒介實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值時(shí)就執(zhí)行（）的職能。

A.價(jià)值尺度

B.流通手段

C.貯藏手段

D.支付手段

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)貨幣職能的理解和區(qū)分。在商品交換過(guò)程中，貨幣具有多種職能。價(jià)值尺度是指貨幣用來(lái)衡量和表現(xiàn)商品價(jià)值的職能，它只需要觀念上的貨幣，比如商品標(biāo)價(jià)體現(xiàn)的就是價(jià)值尺度職能。貯藏手段是指貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作獨(dú)立的價(jià)值形式和社會(huì)財(cái)富的一般代表而保存起來(lái)。支付手段是隨著賒賬買賣的產(chǎn)生而出現(xiàn)的，在賒銷和賒購(gòu)中，貨幣被用來(lái)支付債務(wù)。而流通手段是指貨幣作為商品交換的媒介，實(shí)現(xiàn)商品價(jià)值的職能。在本題所描述的場(chǎng)景中，貨幣作為交換的媒介促進(jìn)了商品交換，使商品的價(jià)值得以實(shí)現(xiàn)，這正是貨幣執(zhí)行流通手段職能的體現(xiàn)。所以答案選擇B選項(xiàng)，因?yàn)槠渌x項(xiàng)不符合題干中貨幣充當(dāng)交換媒介實(shí)現(xiàn)商品價(jià)值這一關(guān)鍵描述。7、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實(shí)際計(jì)息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計(jì)算日利率時(shí)，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實(shí)際計(jì)息天數(shù)）。我們知道，當(dāng)被除數(shù)（年利率）固定不變時(shí)，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。8、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)?

B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行?

D.中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識(shí)。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會(huì)來(lái)制定。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定，答案選A。9、下列不屬于商業(yè)銀行資本的是（）。

A.盈余公積

B.資本公積

C.貸款資金

D.未分配利潤(rùn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資本構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行的資本是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金，它對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)抵御起著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)A，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種積累資金，它屬于商業(yè)銀行所有者權(quán)益的一部分，是銀行資本的重要組成部分。因?yàn)樗梢杂糜趶浹a(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本等，有助于增強(qiáng)銀行的財(cái)務(wù)實(shí)力和穩(wěn)定性。選項(xiàng)B，資本公積是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，同樣是銀行資本的構(gòu)成內(nèi)容。它能增加銀行的自有資金規(guī)模，提升銀行的資本充足水平。選項(xiàng)D，未分配利潤(rùn)是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤(rùn)，也是商業(yè)銀行所有者權(quán)益的一部分，可用于銀行的再投資、擴(kuò)大業(yè)務(wù)等，屬于銀行資本的范疇。而選項(xiàng)C，貸款資金是商業(yè)銀行向客戶發(fā)放貸款所運(yùn)用的資金，它是銀行的資產(chǎn)運(yùn)用項(xiàng)目，并非銀行的資本。貸款資金的來(lái)源可以是銀行吸收的存款等，其本質(zhì)是銀行對(duì)外提供的一種債權(quán)，與銀行自身的資本有著本質(zhì)區(qū)別。綜上，答案選C。10、（）年，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》。

A.2001

B.1948

C.1949

D.2003

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》通過(guò)時(shí)間的記憶。我國(guó)金融相關(guān)法律的制定和修訂對(duì)于國(guó)家金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展有著至關(guān)重要的意義?！吨腥A人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》的修正涉及到中國(guó)人民銀行的職能、監(jiān)管等多方面內(nèi)容。2003年第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法修正案》。選項(xiàng)A的2001年并非該修正案的通過(guò)時(shí)間；選項(xiàng)B的1948年是中國(guó)人民銀行成立的時(shí)間，與修正案通過(guò)無(wú)關(guān)；選項(xiàng)C的1949年是新中國(guó)成立的年份，也與本題所問的修正案通過(guò)時(shí)間不符。所以正確答案是2003年，本題應(yīng)選D。11、出票人簽發(fā)的，委托出票人賬戶所在銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的是（）。

A.匯款

B.本票

C.支票

D.匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融票據(jù)概念的理解與區(qū)分。首先分析選項(xiàng)A，匯款是指將款項(xiàng)匯出的一種結(jié)算方式，它并非是由出票人簽發(fā)，委托銀行見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。接著看選項(xiàng)B，本票是出票人自己簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，它的付款人就是出票人自身，與題目中委托出票人賬戶所在銀行付款的描述不符，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，支票是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，這與題目中“出票人簽發(fā)，委托出票人賬戶所在銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人”的描述完全相符，所以C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)，或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，但這里的付款人不一定是出票人賬戶所在銀行，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是C。12、某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔(dān)保，該擔(dān)保方式屬于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質(zhì)押

D.抵押

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同借款擔(dān)保方式的理解與區(qū)分。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，不需要提供擔(dān)保物，而題干中明確提到是以客戶擁有的股權(quán)作為借款擔(dān)保，所以不屬于信用貸款，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，其擔(dān)保主體是保證人，并非客戶擁有的股權(quán)，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。股權(quán)屬于權(quán)利的一種，商業(yè)銀行接受客戶的股權(quán)作為借款擔(dān)保，符合質(zhì)押的定義，故C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。而股權(quán)質(zhì)押是需要將股權(quán)的占有權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的，不符合抵押的特征，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。13、銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)屬于（）業(yè)務(wù)。

A.清算

B.交易

C.支付結(jié)算

D.代理

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解與區(qū)分。銀行的各類業(yè)務(wù)都有著明確的定義和特定的功能。首先分析選項(xiàng)A，清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過(guò)賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過(guò)程和方法，它主要側(cè)重于資金的清訖結(jié)算，并非利用金融工具進(jìn)行資金交易活動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為，主要是實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移支付，并非題干所描述的利用金融工具進(jìn)行的資金交易，故C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，重點(diǎn)在于代理客戶辦理事務(wù)，并非自身進(jìn)行資金交易，所以D選項(xiàng)也不符合。而選項(xiàng)B，交易業(yè)務(wù)是銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，與題干中描述的業(yè)務(wù)特征完全相符。綜上，本題正確答案為B。14、下列關(guān)于單位外匯存款的表述錯(cuò)誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)單位外匯存款相關(guān)內(nèi)容的理解，旨在判斷各選項(xiàng)表述是否正確。選項(xiàng)A，單位外匯存款包含單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這是符合實(shí)際情況的基本概念，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，而不是可以采用歐元核定，此項(xiàng)表述錯(cuò)誤。這一規(guī)定是為了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、便于管理和統(tǒng)計(jì)外匯收支情況。選項(xiàng)C，境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣有助于加強(qiáng)外匯管理，規(guī)范市場(chǎng)秩序，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，如前面所述，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，這是明確的規(guī)定，表述正確。綜上，答案選B。15、被稱為狹義貨幣的是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.M0

C.M1

D.M2

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)狹義貨幣概念的理解與不同貨幣層次的區(qū)分。貨幣供應(yīng)量按流動(dòng)性大小可劃分為不同層次，主要包括M0、M1、M2等，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中有著不同的作用和意義。基礎(chǔ)貨幣是中央銀行發(fā)行的債務(wù)憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它與狹義貨幣并非同一概念，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，其流動(dòng)性最強(qiáng)，但它并不等同于狹義貨幣，選項(xiàng)B不符合要求。M1是指狹義貨幣供應(yīng)量，它等于M0加上企事業(yè)單位活期存款，能夠反映經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力，所以選項(xiàng)C正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，等于M1加上儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，它不僅反映現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買力，還反映潛在的購(gòu)買力，選項(xiàng)D也不正確。綜上所述，被稱為狹義貨幣的是M1，答案選C。16、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.3個(gè)月；2年

B.6個(gè)月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權(quán)行使的時(shí)間框架對(duì)于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護(hù)市場(chǎng)交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，避免因長(zhǎng)期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由后的1年內(nèi)未行使撤銷權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無(wú)法得到法律有效保護(hù)。同時(shí)，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權(quán)的最長(zhǎng)存續(xù)期間，防止撤銷權(quán)無(wú)限期存在，維護(hù)交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷權(quán)也會(huì)消滅。選項(xiàng)A中3個(gè)月和2年、選項(xiàng)B中6個(gè)月和3年以及選項(xiàng)D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。17、衡量通貨膨脹時(shí)用得最多的消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)是指一組()的商品價(jià)格的變化幅度。

A.出廠產(chǎn)品批發(fā)

B.出口和進(jìn)口

C.與生產(chǎn)和消費(fèi)有關(guān)

D.與居民生活有關(guān)

【答案】：D

【解析】本題主要考查消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI）所涵蓋的商品范疇。消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)，作為衡量通貨膨脹的關(guān)鍵指標(biāo)，其核心作用在于反映與居民日常生活密切相關(guān)的商品及服務(wù)價(jià)格的變動(dòng)情況。選項(xiàng)A，出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格指數(shù)側(cè)重于反映生產(chǎn)領(lǐng)域批發(fā)環(huán)節(jié)的價(jià)格變動(dòng)，主要體現(xiàn)的是企業(yè)之間的交易價(jià)格，與消費(fèi)者直接購(gòu)買商品的價(jià)格關(guān)聯(lián)不大，所以不能作為衡量消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)的依據(jù)。選項(xiàng)B，進(jìn)出口商品價(jià)格受到國(guó)際市場(chǎng)供求關(guān)系、匯率等多種因素影響，主要反映的是國(guó)際貿(mào)易中的價(jià)格情況，并非主要針對(duì)國(guó)內(nèi)居民消費(fèi)層面，所以也不符合消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)的定義。選項(xiàng)C，與生產(chǎn)和消費(fèi)有關(guān)的商品范圍太過(guò)寬泛，既包含了生產(chǎn)資料也包含了生活資料，而消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)更側(cè)重于與居民日常生活密切相關(guān)的商品和服務(wù)，該表述不夠精準(zhǔn)。選項(xiàng)D，與居民生活有關(guān)的商品價(jià)格變化直接影響著居民的生活成本和實(shí)際購(gòu)買力，消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)正是通過(guò)統(tǒng)計(jì)這類商品和服務(wù)的價(jià)格變動(dòng)幅度，來(lái)衡量通貨膨脹水平，因此該選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。18、下列關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法，正確的是()。

A.與遠(yuǎn)期、期貨一樣，期權(quán)的買方行使其權(quán)利，承擔(dān)其義務(wù)

B.投資者一般在預(yù)期價(jià)格上升時(shí)，購(gòu)人看跌期權(quán)

C.期權(quán)買方為了行使其權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費(fèi)

D.美式期權(quán)是目前較為流行的方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)期權(quán)相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，期權(quán)與遠(yuǎn)期、期貨不同，期權(quán)的買方有權(quán)利但無(wú)義務(wù)，而賣方有義務(wù)。也就是說(shuō)，期權(quán)買方可以選擇行使權(quán)利或者放棄權(quán)利，但遠(yuǎn)期和期貨的雙方都必須履行合約義務(wù)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，看跌期權(quán)是指期權(quán)買方預(yù)測(cè)標(biāo)的物價(jià)格下降，從而買入看跌期權(quán)，當(dāng)標(biāo)的物價(jià)格下降時(shí)就能獲利。若投資者預(yù)期價(jià)格上升，應(yīng)購(gòu)入看漲期權(quán)而非看跌期權(quán)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，期權(quán)是一種權(quán)利的交易，期權(quán)買方為了獲得這種按約定價(jià)格買入或賣出標(biāo)的物的權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的費(fèi)用，即期權(quán)費(fèi)。這是期權(quán)交易的基本費(fèi)用，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，歐式期權(quán)是指期權(quán)持有者只能在到期日行權(quán)，美式期權(quán)則可以在到期日前的任何時(shí)間行權(quán)。目前在國(guó)際金融市場(chǎng)上，歐式期權(quán)是較為流行的方式，而非美式期權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。19、2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于（）發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》的時(shí)間。2008年國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)，使銀行在公司治理方面的諸多缺陷暴露無(wú)遺。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)為加強(qiáng)銀行公司治理，促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的公司治理，出臺(tái)了相關(guān)原則。具體而言，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，其中提出了銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。而A選項(xiàng)2011年8月、B選項(xiàng)2008年11月、D選項(xiàng)2012年12月均不符合實(shí)際發(fā)布時(shí)間。20、GDP是指在一國(guó)的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價(jià)格

B.市場(chǎng)價(jià)格

C.成本價(jià)格

D.世界價(jià)格

【答案】：B

【解析】GDP即國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，是一個(gè)重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。它衡量的是在一國(guó)領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。在衡量這一總值時(shí)，正確的表示方式是以市場(chǎng)價(jià)格。市場(chǎng)價(jià)格是商品和服務(wù)在市場(chǎng)上實(shí)際交易的價(jià)格，它綜合反映了供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費(fèi)者偏好等多方面因素，能夠較為準(zhǔn)確地體現(xiàn)產(chǎn)品和勞務(wù)在市場(chǎng)中的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。公允價(jià)格強(qiáng)調(diào)的是公平合理的價(jià)格，但這種價(jià)格往往較難精確界定且缺乏普遍的市場(chǎng)交易基礎(chǔ)。成本價(jià)格僅考慮了生產(chǎn)過(guò)程中的成本投入，沒有反映出市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品和勞務(wù)的認(rèn)可程度以及其實(shí)際的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。世界價(jià)格是涉及國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格概念，并不適用于衡量一國(guó)國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)總值。所以，本題應(yīng)選市場(chǎng)價(jià)格，答案是B。21、以下關(guān)于商業(yè)銀行的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則

B.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本金額的10%，其主要目的就是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

D.商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但地方法規(guī)另有規(guī)定的除外

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A，限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資及企業(yè)投資，的確是貫徹金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則，這樣可避免金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)過(guò)度交叉帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定有序運(yùn)行。選項(xiàng)B，《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本金額的10%，這一規(guī)定能有效分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止因?qū)我唤杩钊诉^(guò)度放貸而可能導(dǎo)致的集中違約風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，此規(guī)定是為防止商業(yè)銀行因關(guān)聯(lián)關(guān)系而做出不公正的信貸決策，維護(hù)金融公平與安全。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，這里沒有地方法規(guī)另有規(guī)定的例外情況，該表述違反了相關(guān)法律規(guī)定的絕對(duì)性。所以本題答案選D。"22、下列關(guān)于教育儲(chǔ)蓄存款，表述正確的是（）。

A.分次存入，分次支取

B.存期靈活，最長(zhǎng)存期為六年

C.總額控制，本金合計(jì)最高限額為5萬(wàn)元

D.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)教育儲(chǔ)蓄存款相關(guān)概念及特點(diǎn)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：教育儲(chǔ)蓄存款是分次存入，到期一次支取，而不是分次支取，所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：教育儲(chǔ)蓄存期靈活，有一年、三年和六年等存期選擇，最長(zhǎng)存期確實(shí)為六年，該選項(xiàng)表述正確。-C選項(xiàng)：教育儲(chǔ)蓄實(shí)行總額控制，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元，并非5萬(wàn)元，所以C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：教育儲(chǔ)蓄享受利率優(yōu)惠，是按同期限檔次的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，而非零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率，所以D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。23、穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說(shuō)法不正確的是（）。

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整

B.薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

C.高級(jí)管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)穩(wěn)健公司治理原則中薪酬相關(guān)說(shuō)法的理解。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤，隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整，這是合理的薪酬設(shè)計(jì)理念。因?yàn)閱T工的行為會(huì)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生影響，將薪酬與風(fēng)險(xiǎn)行為掛鉤，能促使員工在工作中更加謹(jǐn)慎地對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)，避免因追求高薪酬而忽視風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律。例如某些業(yè)務(wù)可能存在較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)潛伏期，如果在業(yè)務(wù)完成后短期內(nèi)就支付全額薪酬，可能會(huì)使員工忽視長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)間規(guī)律支付薪酬，能讓員工更加關(guān)注業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)狀況，故該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作，這一職責(zé)通常應(yīng)由董事會(huì)來(lái)承擔(dān)，而非高級(jí)管理層。董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司整體的治理和戰(zhàn)略進(jìn)行把控，薪酬體系作為公司治理的重要組成部分，由董事會(huì)審查更為合適，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符。不同形式的薪酬在風(fēng)險(xiǎn)和激勵(lì)效果上有所不同，合理的薪酬結(jié)構(gòu)配置能更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)和激勵(lì)，使員工的薪酬與公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，因此該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選C。24、（）是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.次級(jí)債券

D.留存利潤(rùn)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行增加一級(jí)資本的方式相關(guān)知識(shí)。首先明確一級(jí)資本是銀行核心的資本組成部分，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)，發(fā)行普通股雖能增加銀行資本，但發(fā)行程序復(fù)雜，涉及諸多審批環(huán)節(jié)和市場(chǎng)因素，耗時(shí)較長(zhǎng)且成本較高；發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的發(fā)行條件和成本問題；次級(jí)債券屬于二級(jí)資本，并非增加一級(jí)資本的方式。而留存利潤(rùn)是銀行將經(jīng)營(yíng)所得利潤(rùn)留存于內(nèi)部，無(wú)需像發(fā)行證券那樣經(jīng)過(guò)復(fù)雜的程序和承擔(dān)額外成本，是最便捷的增加一級(jí)資本的方式，所以答案選D。"25、在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是（）。

A.購(gòu)買力平價(jià)

B.黃金輸送點(diǎn)

C.鑄幣平價(jià)

D.利率平價(jià)

【答案】：C

【解析】本題主要考查金本位制度下匯率的決定基礎(chǔ)。金本位制度是以黃金作為本位貨幣的貨幣制度，在該制度下，各國(guó)貨幣都規(guī)定有含金量，兩國(guó)貨幣含金量之比就稱為鑄幣平價(jià)。鑄幣平價(jià)是金本位制度下決定兩國(guó)貨幣匯率的基礎(chǔ)。選項(xiàng)A購(gòu)買力平價(jià)是指兩種貨幣之間的匯率決定于它們單位貨幣購(gòu)買力之間的比例，它是紙幣流通條件下的匯率決定基礎(chǔ)，并非金本位制度下的決定基礎(chǔ)。選項(xiàng)B黃金輸送點(diǎn)是指在金本位制度下，外匯匯率波動(dòng)引起黃金輸出和輸入國(guó)境的界限，它是匯率波動(dòng)的界限而非決定基礎(chǔ)。選項(xiàng)D利率平價(jià)理論認(rèn)為遠(yuǎn)期差價(jià)是由兩國(guó)利率差異決定的，與金本位制度下匯率的決定基礎(chǔ)無(wú)關(guān)。綜上所述，本題正確答案是C。26、貨幣的價(jià)值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價(jià)值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，在商品交換中起到媒介作用是貨幣流通手段職能的體現(xiàn)。貨幣作為流通手段，使商品交換由直接的物物交換變?yōu)橐载泿艦槊浇榈纳唐妨魍?。B選項(xiàng)，從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)屬于貨幣貯藏手段的職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來(lái)時(shí)，就執(zhí)行貯藏手段職能。C選項(xiàng)，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系體現(xiàn)的是貨幣支付手段的職能。在賒購(gòu)賒銷中，貨幣被用來(lái)償還債務(wù)，以及支付租金、利息、工資等都屬于支付手段。D選項(xiàng)，衡量商品價(jià)值量的大小是貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣之所以能夠執(zhí)行價(jià)值尺度職能，是因?yàn)樨泿疟旧硪彩巧唐?，也具有價(jià)值。貨幣執(zhí)行價(jià)值尺度職能時(shí)，并不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。綜上所述，本題正確答案是D。27、根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政強(qiáng)制法》，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.行政強(qiáng)制措施不得委托，也不得由行政機(jī)關(guān)不具備資格的其他人員實(shí)施

B.實(shí)施凍結(jié)存款、匯款的，凍結(jié)存款、匯款的數(shù)額應(yīng)當(dāng)與違法行為涉及的金額相當(dāng)

C.實(shí)施查封、扣押的，必要時(shí)可以查封、扣押公民個(gè)人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品

D.實(shí)施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物，不得查封、扣押與違法行為無(wú)關(guān)的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)《中華人民共和國(guó)行政強(qiáng)制法》相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：行政強(qiáng)制措施涉及行政權(quán)力的行使，為保證其合法性和規(guī)范性，不得委托其他主體實(shí)施，也不能由行政機(jī)關(guān)不具備資格的其他人員實(shí)施，該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：實(shí)施凍結(jié)存款、匯款時(shí)，凍結(jié)數(shù)額與違法行為涉及金額相當(dāng)，體現(xiàn)了行政行為的合理性原則，避免過(guò)度限制當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)權(quán)利，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。-C選項(xiàng)：依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政強(qiáng)制法》，不得查封、扣押公民個(gè)人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品，這是保障公民基本生活權(quán)益的體現(xiàn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：實(shí)施查封、扣押限于涉案的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物，不查封、扣押與違法行為無(wú)關(guān)的物品，這是為了防止行政權(quán)力濫用，保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，該表述是正確的。綜上，答案選C。28、以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向管理部門辦理出質(zhì)登記，質(zhì)權(quán)自（）之日起設(shè)市。

A.訂立

B.出質(zhì)

C.轉(zhuǎn)讓

D.登記

【答案】：D

【解析】本題主要考查以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)時(shí)質(zhì)權(quán)的設(shè)立時(shí)間。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并且需向管理部門辦理出質(zhì)登記。質(zhì)權(quán)的設(shè)立需要遵循法定的程序和條件，登記這一行為具有公示作用，能夠讓外界知曉該權(quán)利已被出質(zhì)，從而保障交易的安全和第三人的利益。而訂立合同只是雙方達(dá)成了出質(zhì)的合意，并不意味著質(zhì)權(quán)已經(jīng)設(shè)立；出質(zhì)本身不是質(zhì)權(quán)設(shè)立的明確時(shí)間點(diǎn)；轉(zhuǎn)讓與質(zhì)權(quán)設(shè)立并非同一概念。所以，質(zhì)權(quán)自登記之日起設(shè)立，本題的正確答案是D。29、備用信用證與其他信用證相比，其特征是（）。

A.開證行通常是第二付款人

B.保函業(yè)務(wù)的替代品

C.銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為

D.由開證行向受益人及時(shí)支付本利

【答案】：A

【解析】本題主要考查備用信用證與其他信用證相比的特征。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：首先來(lái)看選項(xiàng)A，備用信用證的開證行通常是第二付款人，只有當(dāng)借款人不能履約時(shí)，開證行才承擔(dān)付款責(zé)任，這是它與其他信用證的重要區(qū)別之一，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，雖然備用信用證可作為保函業(yè)務(wù)的替代品，但這并非它與其他信用證相比特有的核心特征，其他類型信用證或許也存在一定替代性用途，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，銀行對(duì)借款人的擔(dān)保行為并非備用信用證獨(dú)有的特征，其他一些金融工具也可能存在銀行對(duì)借款人的擔(dān)保情況，不能體現(xiàn)備用信用證與其他信用證的差異，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，備用信用證并非是開證行向受益人及時(shí)支付本利，而是在特定的違約等情形出現(xiàn)時(shí)才履行付款義務(wù)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。30、下列關(guān)于資本的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的虛擬資本

D.監(jiān)管資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型資本概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：選項(xiàng)A，會(huì)計(jì)資本也被稱作賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，反映在銀行的會(huì)計(jì)賬目上，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求，其目的在于確保銀行在面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有足夠的資本緩沖，保障銀行體系的穩(wěn)定，此說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來(lái)的虛擬資本，它是銀行為了彌補(bǔ)非預(yù)期損失而需要持有的資本，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理需要，基于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估計(jì)算出來(lái)的資本，而監(jiān)管資本是外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行持有的資本，二者概念不同，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。31、實(shí)踐中最常見的利率違規(guī)行為是()。

A.銀行以高于法定利率吸收存款的行為

B.銀行以低于法定利率吸收存款的行為

C.銀行以高于法定利率發(fā)放貸款的行為

D.銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)實(shí)踐中最常見利率違規(guī)行為的理解。利率違規(guī)行為是金融監(jiān)管中的重要關(guān)注點(diǎn)，它會(huì)對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和公平造成影響。選項(xiàng)A，銀行以高于法定利率吸收存款的行為在實(shí)踐中最為常見。銀行這樣做的目的往往是為了吸引更多的存款資金，擴(kuò)大自身的資金規(guī)模。然而，這種行為會(huì)打破金融市場(chǎng)的利率平衡，引發(fā)惡性競(jìng)爭(zhēng)。其他銀行可能為了爭(zhēng)奪存款資源，也紛紛提高利率，導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)的利率水平被扭曲，不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定健康發(fā)展。選項(xiàng)B，銀行以低于法定利率吸收存款，這通常不符合銀行吸收資金的利益訴求，因?yàn)檩^低的利率難以吸引到足夠的存款，所以這種情況在實(shí)踐中較少出現(xiàn)。選項(xiàng)C，銀行以高于法定利率發(fā)放貸款，雖然也屬于利率違規(guī)行為，但相對(duì)而言，銀行面臨著貸款客戶的選擇性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，這種違規(guī)發(fā)放貸款的行為受到的制約較多，發(fā)生的頻率不如以高利率吸收存款高。選項(xiàng)D，銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券，發(fā)行債券有較為嚴(yán)格的審批和監(jiān)管程序，銀行在這方面違規(guī)操作的難度較大，因此也不是最常見的利率違規(guī)行為。綜上所述，實(shí)踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行以高于法定利率吸收存款的行為，所以答案選A。32、為有效應(yīng)對(duì)突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運(yùn)營(yíng)中斷而采取的管理活動(dòng)稱為（）。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

B.損失數(shù)據(jù)庫(kù)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估（RCSA）

D.信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

【答案】：A

【解析】本題考查金融管理活動(dòng)相關(guān)概念的理解。破題點(diǎn)在于對(duì)各選項(xiàng)所代表概念的準(zhǔn)確把握，從而判斷哪個(gè)選項(xiàng)符合題干中對(duì)相關(guān)管理活動(dòng)的描述。業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是為有效應(yīng)對(duì)突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運(yùn)營(yíng)中斷而采取的管理活動(dòng)，其核心目標(biāo)是確保銀行在面臨各類突發(fā)事件時(shí)，能夠迅速恢復(fù)關(guān)鍵業(yè)務(wù)功能，維持運(yùn)營(yíng)的連續(xù)性，最大程度減少損失和對(duì)客戶的影響。這與題干描述的“為有效應(yīng)對(duì)突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運(yùn)營(yíng)中斷而采取的管理活動(dòng)”相契合，所以選項(xiàng)A正確。損失數(shù)據(jù)庫(kù)主要是用于收集、整理和分析銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中所遭受的各類損失數(shù)據(jù)，以便于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理，它并非針對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷這一情況的管理活動(dòng)，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估（RCSA）是銀行自身對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制的過(guò)程，重點(diǎn)在于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的全面把控，而不是專門應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷的管理活動(dòng)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則側(cè)重于對(duì)銀行信息科技系統(tǒng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以保障信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，并非應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷的管理活動(dòng)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。33、某商業(yè)銀行運(yùn)用其托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資發(fā)生重大虧損，這一做法（）。

A.屬于挪用資金罪

B.屬于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪

C.屬于正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)虧損

D.不屬于金融犯罪活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各個(gè)罪名的定義以及金融犯罪活動(dòng)的概念來(lái)對(duì)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。首先來(lái)看選項(xiàng)A，挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人的行為。而題干中是商業(yè)銀行運(yùn)用托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資，并非是將資金挪作個(gè)人使用等符合挪用資金罪構(gòu)成要件的行為，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該商業(yè)銀行運(yùn)用其托管的證券投資基金進(jìn)行證券投資并發(fā)生重大虧損，符合違背受托義務(wù)擅自運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)這一特征，屬于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)遵循相關(guān)的法規(guī)和合同約定，商業(yè)銀行托管證券投資基金有明確的職責(zé)和規(guī)則，擅自運(yùn)用該基金進(jìn)行投資并造成重大虧損，顯然超出了正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的范疇，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，此行為已構(gòu)成背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，而背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪屬于金融犯罪活動(dòng)的一種，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。34、抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務(wù)人清償。

A.債權(quán)人

B.債務(wù)人

C.抵押人

D.第三方

【答案】：C

【解析】本題考查抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)、拍賣或變賣后價(jià)款的歸屬問題。在抵押關(guān)系中，抵押人以其財(cái)產(chǎn)為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保。當(dāng)?shù)盅贺?cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣后，若所得價(jià)款超過(guò)了債權(quán)數(shù)額，這部分超出的價(jià)款應(yīng)歸抵押人所有。因?yàn)榈盅喝藘H是以抵押財(cái)產(chǎn)為債權(quán)提供擔(dān)保，并非將財(cái)產(chǎn)的全部?jī)r(jià)值用于償債。當(dāng)債務(wù)得以清償且有剩余價(jià)款時(shí)，剩余部分自然應(yīng)歸還財(cái)產(chǎn)的所有者即抵押人。而若價(jià)款不足部分，則由債務(wù)人繼續(xù)清償債務(wù)。所以本題答案為C選項(xiàng)。35、關(guān)于行政復(fù)議的法律效力，下列選項(xiàng)不正確的是（）。

A.公民、法人或者其他組織申請(qǐng)行政復(fù)議，行政復(fù)議機(jī)關(guān)已經(jīng)依法受理的，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟

B.行政復(fù)議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，有特殊情形的，可以停止執(zhí)行

C.所有的行政復(fù)議決定都不是對(duì)具體行政行為的最終裁決

D.法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議、對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政復(fù)議法律效力相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。選項(xiàng)A，公民、法人或者其他組織一旦申請(qǐng)行政復(fù)議且行政復(fù)議機(jī)關(guān)已依法受理，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟，這是為了保障行政復(fù)議程序的順利進(jìn)行和其權(quán)威性，若允許在此期間同時(shí)向法院起訴，會(huì)使行政復(fù)議與行政訴訟程序產(chǎn)生沖突，故該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，行政復(fù)議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，這是為了保證行政效率和行政管理秩序的連續(xù)性。但在出現(xiàn)特殊情形，如被申請(qǐng)人認(rèn)為需要停止執(zhí)行等情況下，可以停止執(zhí)行，該規(guī)定既考慮了行政效率，又兼顧了特殊情況，表述合理。選項(xiàng)C，并非所有的行政復(fù)議決定都不是對(duì)具體行政行為的最終裁決。依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，存在一些行政復(fù)議決定為最終裁決的情況，比如根據(jù)《行政復(fù)議法》的相關(guān)規(guī)定，省級(jí)人民政府對(duì)自然資源權(quán)屬的復(fù)議決定等就是最終裁決，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，對(duì)于法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議、對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的情況，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟，這是遵循行政復(fù)議前置程序的要求，保證行政復(fù)議優(yōu)先處理相應(yīng)的行政爭(zhēng)議，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。36、下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，正確的是（）。

A.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會(huì)員大會(huì)

B.具有金融監(jiān)管權(quán)

C.對(duì)會(huì)員單位提供資金支持

D.全國(guó)性營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)、權(quán)力機(jī)構(gòu)、職能等相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)銀行業(yè)自律組織，會(huì)員大會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)。這是符合該組織治理架構(gòu)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是自律性組織，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不具有金融監(jiān)管權(quán)。金融監(jiān)管權(quán)主要由中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等專門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)行使，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能是自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等，其職責(zé)集中于行業(yè)規(guī)范、會(huì)員權(quán)益維護(hù)、行業(yè)間協(xié)調(diào)以及提供信息等服務(wù)方面，并不直接對(duì)會(huì)員單位提供資金支持，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，旨在促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展、維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序等，不以營(yíng)利為目的，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。37、我國(guó)目前的基準(zhǔn)利率是指（）。

A.商業(yè)銀行的貸款利率

B.商業(yè)銀行的存款利率

C.商業(yè)銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率

D.中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)目前基準(zhǔn)利率概念的理解?；鶞?zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行的貸款利率是商業(yè)銀行根據(jù)自身情況和市場(chǎng)因素向借款人收取利息的比率，它會(huì)受到多種因素影響而波動(dòng)，并非基準(zhǔn)利率。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行的存款利率是商業(yè)銀行向存款人支付利息的比率，同樣受市場(chǎng)情況等多種因素影響，也不是基準(zhǔn)利率。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率是基于客戶信用等情況給予的有差別的貸款利率，不具有普遍參照作用，不是基準(zhǔn)利率。而選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率，是央行調(diào)控貨幣市場(chǎng)的重要手段，它能引導(dǎo)市場(chǎng)利率水平，為其他利率提供參照，我國(guó)目前的基準(zhǔn)利率便是中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率。所以本題正確答案為D。38、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，遠(yuǎn)期外匯交易的確需要在事前對(duì)交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素進(jìn)行約定，這是其基本流程和特點(diǎn)，所以選項(xiàng)A表述正確。對(duì)于選項(xiàng)B，在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中的基本概念，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。接著看選項(xiàng)C，銀行遠(yuǎn)期外匯交易不僅能對(duì)沖匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖匯率上升的風(fēng)險(xiǎn)。比如當(dāng)企業(yè)預(yù)計(jì)未來(lái)外匯匯率會(huì)上升時(shí)，通過(guò)遠(yuǎn)期外匯交易可以鎖定一個(gè)相對(duì)較低的匯率，從而避免未來(lái)購(gòu)買外匯成本增加的風(fēng)險(xiǎn)；反之，預(yù)計(jì)匯率下降時(shí)，也能起到保值作用。所以說(shuō)它只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)是錯(cuò)誤的。最后看選項(xiàng)D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式較為靈活，既可以按照固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，這體現(xiàn)了遠(yuǎn)期外匯交易的靈活性特點(diǎn)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。39、（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)根本所在。

A.勤勉盡職

B.禮貌服務(wù)

C.品行正直

D.協(xié)助執(zhí)行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員相關(guān)要求和商業(yè)銀行聲譽(yù)維護(hù)關(guān)鍵因素的理解。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的含義，并結(jié)合銀行業(yè)的特點(diǎn)和需求來(lái)判斷哪一項(xiàng)是立身之本和維護(hù)聲譽(yù)的根本所在。選項(xiàng)A勤勉盡職，強(qiáng)調(diào)的是從業(yè)人員在工作中要勤奮努力、盡職盡責(zé)地完成各項(xiàng)任務(wù)，它對(duì)于做好工作有重要意義，但并非最根本的立身要求。選項(xiàng)B禮貌服務(wù)，側(cè)重于在與客戶交往過(guò)程中的態(tài)度和言行，能提升客戶的體驗(yàn)，但不是維護(hù)聲譽(yù)的根本支撐。選項(xiàng)D協(xié)助執(zhí)行，是指配合相關(guān)部門的執(zhí)法等工作，這屬于特定工作場(chǎng)景下的要求，并非普遍的立身和聲譽(yù)維護(hù)核心。而選項(xiàng)C品行正直，對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。銀行業(yè)涉及大量的資金交易和客戶信任，品行正直的從業(yè)人員能夠堅(jiān)守道德底線，誠(chéng)實(shí)、公正地處理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，不做違法違規(guī)、損害客戶利益和銀行聲譽(yù)的事情。只有品行正直，才能贏得客戶的信任和社會(huì)的認(rèn)可，從根本上維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，所以品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的根本所在。因此，本題的正確答案是C。40、當(dāng)銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，下列行為中違反職業(yè)操守規(guī)定的是()。

A.歸還欠費(fèi)?

B.歸還辦公用品?

C.依法結(jié)算報(bào)酬?

D.帶走工作資料

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)的職業(yè)操守規(guī)定。對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，離職時(shí)需遵循一系列規(guī)范。選項(xiàng)A歸還欠費(fèi)，這是基本的誠(chéng)信要求，也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的合理準(zhǔn)則，能夠體現(xiàn)從業(yè)人員的信用意識(shí)，不違反職業(yè)操守。選項(xiàng)B歸還辦公用品，辦公用品是公司為員工工作配備的，離職時(shí)歸還屬于合理且必要的行為，維護(hù)了公司財(cái)產(chǎn)權(quán)益，同樣不違背職業(yè)操守。選項(xiàng)C依法結(jié)算報(bào)酬，這是勞動(dòng)者應(yīng)享有的合法權(quán)益，也是用人單位的法定義務(wù)，正常結(jié)算報(bào)酬符合法律規(guī)定和職業(yè)規(guī)范。而選項(xiàng)D帶走工作資料，工作資料通常包含公司的商業(yè)秘密、客戶信息等重要內(nèi)容，屬于公司的重要資產(chǎn)和機(jī)密。私自帶走可能會(huì)給公司造成信息泄露、商業(yè)利益受損等嚴(yán)重后果，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵循的保密和忠誠(chéng)等職業(yè)操守規(guī)定。所以本題的正確答案是D。41、下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的有()。

A.債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有

B.作為抵押的財(cái)產(chǎn)只能是不動(dòng)產(chǎn)

C.債務(wù)人或者第三人是抵押權(quán)人，債權(quán)人是抵押人

D.土地所有權(quán)、荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)抵押相關(guān)概念的理解。正確答案為A選項(xiàng)。首先來(lái)看A選項(xiàng)，抵押的特征之一就是債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，此選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，抵押的財(cái)產(chǎn)既可以是不動(dòng)產(chǎn)，也可以是動(dòng)產(chǎn)，并非只能是不動(dòng)產(chǎn)。C選項(xiàng)存在概念混淆，債務(wù)人或者第三人是抵押人，債權(quán)人是抵押權(quán)人。D選項(xiàng)中，土地所有權(quán)不得抵押，雖然荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)在一定條件下可抵押，但表述不準(zhǔn)確。綜上，本題應(yīng)選A。42、由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其獨(dú)特的成因和特點(diǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)成因不相關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目中給定的風(fēng)險(xiǎn)描述完全契合，故B選項(xiàng)正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，明顯與題干中所指的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，因此C選項(xiàng)不正確。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響所有資產(chǎn)的、不能通過(guò)資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險(xiǎn)，通常是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е?，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。43、下列關(guān)于銀行章程的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.無(wú)需對(duì)股東大會(huì)的組成作出制度安排

B.對(duì)董、監(jiān)、高的組成作出制度安排

C.是銀行公司治理的基本文件

D.載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項(xiàng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行章程相關(guān)知識(shí)的理解。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，它具有多方面重要作用。選項(xiàng)B，銀行章程會(huì)對(duì)董、監(jiān)、高的組成作出制度安排，這有助于明確銀行內(nèi)部重要管理崗位人員的選拔、職責(zé)等，保障銀行管理體系的有序運(yùn)行，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，銀行章程作為銀行公司治理的基本文件，規(guī)定了銀行運(yùn)行的基本規(guī)則和框架，對(duì)銀行的各項(xiàng)活動(dòng)起著根本性的指導(dǎo)作用，此表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，銀行章程需要載明有關(guān)法律法規(guī)要求的其它事項(xiàng)，這是確保銀行運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)的必要舉措，該選項(xiàng)也正確。而選項(xiàng)A，股東大會(huì)是銀行重要的權(quán)力機(jī)構(gòu)，銀行章程必須對(duì)股東大會(huì)的組成作出制度安排，包括股東的資格、權(quán)利義務(wù)、股東大會(huì)的召集、議事規(guī)則等內(nèi)容，這樣才能保證股東大會(huì)的正常運(yùn)作和發(fā)揮其應(yīng)有的作用，所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。44、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用歐元定價(jià)

B.原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

C.原則上只能開立一個(gè)外匯賬戶

D.原則上單位開立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元定價(jià)，而非歐元，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，按照規(guī)定，原則上單位只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開立多個(gè)外匯賬戶，并非只能開立一個(gè)，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，單位開立外匯賬戶是受到嚴(yán)格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。45、下列選項(xiàng)中，不屬于衡量銀行客戶集中度指標(biāo)的是（）。

A.房地產(chǎn)行業(yè)授信集中度

B.單一集團(tuán)客戶授信集中度

C.單一最大客戶貸款比率

D.最大十家客戶貸款比率

【答案】：A

【解析】本題主要考查衡量銀行客戶集中度的指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。衡量銀行客戶集中度的指標(biāo)主要是從對(duì)單一客戶或特定數(shù)量大客戶的貸款等授信情況來(lái)考量。選項(xiàng)B“單一集團(tuán)客戶授信集中度”，該指標(biāo)聚焦于單一集團(tuán)客戶，能直觀反映銀行對(duì)某一集團(tuán)客戶的授信集中程度，是衡量銀行客戶集中度的重要指標(biāo)之一。選項(xiàng)C“單一最大客戶貸款比率”，著重關(guān)注銀行對(duì)最大的單一客戶的貸款占比情況，通過(guò)該比率可以清晰看出銀行貸款在這一最大客戶上的集中程度，屬于衡量銀行客戶集中度的指標(biāo)。選項(xiàng)D“最大十家客戶貸款比率”，以最大的十家客戶為對(duì)象，統(tǒng)計(jì)其貸款比率，能綜合反映銀行貸款在大客戶群體中的集中狀況，也是衡量銀行客戶集中度的常見指標(biāo)。而選項(xiàng)A“房地產(chǎn)行業(yè)授信集中度”，它衡量的是銀行對(duì)房地產(chǎn)這一特定行業(yè)的授信集中情況，并非針對(duì)特定客戶群體，所以不屬于衡量銀行客戶集中度的指標(biāo)。綜上，答案選A。46、在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)的禮物收、送，需要遵循的原則是（）。

A.可以使用消費(fèi)卡、有價(jià)證券

B.禮物收、送將會(huì)影響是否與禮物提供方建立業(yè)務(wù)聯(lián)系的決定

C.禮物收、送會(huì)使客戶獲得不適當(dāng)?shù)膬r(jià)格或服務(wù)上的優(yōu)惠

D.禮物收、送不應(yīng)該使禮物接受方產(chǎn)生交易義務(wù)感

【答案】：D

【解析】這道題主要考查在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)禮物收送應(yīng)遵循的原則。首先來(lái)看A選項(xiàng)，消費(fèi)卡和有價(jià)證券具有一定的貨幣屬性，使用它們進(jìn)行禮物收送可能會(huì)存在利益輸送等問題，不符合相關(guān)原則，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，若禮物收送會(huì)影響是否與禮物提供方建立業(yè)務(wù)聯(lián)系的決定，這就可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)決策不公正，受到禮物的不當(dāng)干擾，違背了公平公正的原則，B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，使客戶獲得不適當(dāng)?shù)膬r(jià)格或服務(wù)上的優(yōu)惠，這種禮物收送方式會(huì)破壞市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害其他市場(chǎng)主體的利益，同樣不符合要求，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。而D選項(xiàng)，禮物收送不應(yīng)該使禮物接受方產(chǎn)生交易義務(wù)感，這保證了禮物收送的純粹性和正當(dāng)性，符合在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)進(jìn)行禮物收送應(yīng)遵循的原則。所以，本題的正確答案是D。47、（）交易是指?jìng)灰纂p方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。

A.債券遠(yuǎn)期

B.債券期貨

C.債券回購(gòu)

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同債券交易方式特點(diǎn)的理解。債券遠(yuǎn)期交易是指交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易，契合題目中對(duì)交易方式的描述，所以選項(xiàng)A正確。債券期貨是以債券為標(biāo)的物的期貨合約，其交易通常涉及標(biāo)準(zhǔn)化合約和保證金制度等，并非簡(jiǎn)單的未來(lái)按現(xiàn)價(jià)交易，選項(xiàng)B不符合。債券回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，與題目所說(shuō)的交易方式不同，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時(shí)的交易，并非未來(lái)某一時(shí)刻按現(xiàn)價(jià)交易，選項(xiàng)D也不正確。綜上，本題答案選A。48、中央銀行在市場(chǎng)中向商業(yè)銀行大量賣出證券，從而減少商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，引起貨幣供應(yīng)量減少、市場(chǎng)利率上升。在該過(guò)程中，中央銀行行動(dòng)用的貨幣政策工具是()。

A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)和存款準(zhǔn)備金率

C.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)和利率政策

D.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和利率政策

【答案】：A

【解析】本題主要考查中央銀行貨幣政策工具的相關(guān)知識(shí)。中央銀行的貨幣政策工具主要包括公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)政策以及利率政策等。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行通過(guò)在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的一種政策行為。在本題中，中央銀行在市場(chǎng)中向商業(yè)銀行大量賣出證券，這一操作屬于公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的范疇。通過(guò)賣出證券，中央銀行回籠了資金，使得商業(yè)銀行的超額存款準(zhǔn)備金減少。由于商業(yè)銀行可用于放貸的資金減少，貨幣供應(yīng)量隨之減少。根據(jù)供求關(guān)系，貨幣供應(yīng)量減少會(huì)推動(dòng)市場(chǎng)利率上升。而題干中僅僅體現(xiàn)了中央銀行通過(guò)公開市場(chǎng)買賣證券這一行為來(lái)影響貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)利率，并未涉及調(diào)整存款準(zhǔn)備金率和運(yùn)用利率政策相關(guān)內(nèi)容。所以，在該過(guò)程中，中央銀行行動(dòng)運(yùn)用的貨幣政策工具是公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)，答案選A。49、下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述不正確的是（）。

A.市場(chǎng)約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強(qiáng)化信息的披露

B.市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

C.市場(chǎng)約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)約束相關(guān)概念的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，強(qiáng)化信息披露是市場(chǎng)約束的重要具體表現(xiàn)形式之一。通過(guò)充分的信息披露，市場(chǎng)參與者能更全面了解銀行狀況，進(jìn)而形成對(duì)銀行的有效監(jiān)督，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，市場(chǎng)約束的核心目的就是促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。它借助市場(chǎng)力量對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和制約，促使銀行合理管理風(fēng)險(xiǎn)，保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，市場(chǎng)約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度作為支撐，比如完善的法律法規(guī)、有效的信息披露制度等。沒有這些配套制度，市場(chǎng)約束就難以發(fā)揮應(yīng)有的作用，故該選項(xiàng)表述不正確。選項(xiàng)D，市場(chǎng)約束的運(yùn)作主要依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)。利益相關(guān)者為了自身利益會(huì)密切關(guān)注銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，進(jìn)而影響銀行的決策和行為，從而實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)約束，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。50、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來(lái)源。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)主體在匯票流轉(zhuǎn)過(guò)程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，同時(shí)要有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書人的主要職責(zé)是通過(guò)背書行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔(dān)支付匯票余額的資金來(lái)源責(zé)任，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來(lái)源相關(guān)問題，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對(duì)匯票進(jìn)行承兌，確定付款責(zé)任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、委托代理一般建立在特定的基礎(chǔ)法律關(guān)系之上，可以是（）。

A.勞動(dòng)合同關(guān)系

B.法定關(guān)系

C.工作職務(wù)關(guān)系

D.合伙關(guān)系

E.指定關(guān)系

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查委托代理所基于的特定基礎(chǔ)法律關(guān)系。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解委托代理的概念，以及各選項(xiàng)所涉及法律關(guān)系與委托代理的關(guān)聯(lián)性。委托代理是指代理人依據(jù)被代理人的委托，以被代理人的名義實(shí)施的民事法律行為。它通常建立在特定基礎(chǔ)法律關(guān)系之上。選項(xiàng)A，勞動(dòng)合同關(guān)系中，員工基于勞動(dòng)合同可能接受用人單位的委托處理相關(guān)事務(wù)，形成委托代理關(guān)系。選項(xiàng)C，工作職務(wù)關(guān)系里，員工在履行職務(wù)過(guò)程中，可能會(huì)根據(jù)單位安排代理單位處理一些事務(wù)，這也屬于委托代理。選項(xiàng)D，合伙關(guān)系中，合伙人之間可以相互委托處理合伙事務(wù)，從而存在委托代理情況。而選項(xiàng)B法定關(guān)系，法定關(guān)系是基于法律直接規(guī)定產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，并非基于當(dāng)事人的委托，所以不屬于委托代理建立的基礎(chǔ)法律關(guān)系。選項(xiàng)E指定關(guān)系，指定一般是由有關(guān)機(jī)關(guān)或組織指定特定的人完成某一事項(xiàng)，并非是基于當(dāng)事人之間約定的委托，也不符合委托代理基于特定基礎(chǔ)法律關(guān)系的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案為ACD。2、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)表現(xiàn)在（）。

A.高負(fù)債經(jīng)營(yíng)

B.融資杠桿率很高

C.資本所占比重較低

D.承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大

E.利潤(rùn)較大

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行與一般企業(yè)相比的突出特點(diǎn)。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“高負(fù)債經(jīng)營(yíng)”，商業(yè)銀行主要通過(guò)吸收存款等方式獲取資金，負(fù)債規(guī)模相對(duì)較大，在運(yùn)營(yíng)中呈現(xiàn)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特征，這與一般企業(yè)有明顯區(qū)別。-B選項(xiàng)“融資杠桿率很高”，由于商業(yè)銀行能夠以較少的自有資本撬動(dòng)大量的資金進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，其融資杠桿率較高，一般企業(yè)則難以達(dá)到這樣的杠桿程度。-C選項(xiàng)“資本所占比重較低”，商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)資金中，自有資本占比相對(duì)不高，大部分資金來(lái)源于外部負(fù)債，這也是其區(qū)別于一般企業(yè)的顯著特點(diǎn)。-D選項(xiàng)“承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大”，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)涉及眾多領(lǐng)域，如信貸業(yè)務(wù)等，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)，且由于其高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特性，風(fēng)險(xiǎn)的影響可能被放大，相比一般企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更大。-E選項(xiàng)“利潤(rùn)較大”并非商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的突出特點(diǎn)，利潤(rùn)大小會(huì)受到多種因素影響，不同行業(yè)的企業(yè)都可能有利潤(rùn)高或低的情況，不能以此來(lái)界定商業(yè)銀行與一般企業(yè)的差異。綜上，答案選擇ABCD。3、商業(yè)銀行理財(cái)投資顧問服務(wù)的內(nèi)容包括（）。

A.財(cái)務(wù)分析

B.財(cái)務(wù)規(guī)劃

C.投資建議

D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

E.開發(fā)投資工具

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行理財(cái)投資顧問服務(wù)的內(nèi)容。理財(cái)投資顧問服務(wù)對(duì)商業(yè)銀行而言是重要業(yè)務(wù)板塊，是為客戶提供專業(yè)理財(cái)建議與規(guī)劃的服務(wù)。選項(xiàng)A財(cái)務(wù)分析是基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，通過(guò)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況如收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等進(jìn)行詳盡剖析，能讓客戶清晰了解自身當(dāng)前財(cái)務(wù)水平，為后續(xù)規(guī)劃提供支撐。選項(xiàng)B財(cái)務(wù)規(guī)劃至關(guān)重要，依據(jù)財(cái)務(wù)分析結(jié)果，結(jié)合客戶的理財(cái)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定涵蓋儲(chǔ)蓄計(jì)劃、投資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃等全面的財(cái)務(wù)計(jì)劃，保障客戶財(cái)務(wù)健康穩(wěn)定。選項(xiàng)C投資建議是核心部分，投資顧問憑借專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為客戶提供合理的投資方向和策略，幫助客戶把握投資機(jī)會(huì)。選項(xiàng)D個(gè)人投資產(chǎn)品推介也是服務(wù)的重要內(nèi)容，根據(jù)客戶的具體情況，有針對(duì)性地推薦合適的投資產(chǎn)品，如基金、債券、股票等，滿足客戶個(gè)性化的投資需求。而選項(xiàng)E開發(fā)投資工具并非投資顧問服務(wù)的內(nèi)容，這更多是金融機(jī)構(gòu)研發(fā)部門的職責(zé)。所以本題正確答案為ABCD。4、商業(yè)銀行是指能夠（）等多種業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)貨幣的金融企業(yè)。

A.吸收公眾存款

B.融資融券

C.發(fā)放貸款

D.辦理結(jié)算

E.介紹期貨業(yè)務(wù)

【答案】：ACD

【解析】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的金融企業(yè)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，其業(yè)務(wù)涵蓋多個(gè)方面。選項(xiàng)A，吸收公眾存款是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)之一。公眾將閑置資金存入銀行，使得銀行能夠聚集大量資金，為后續(xù)開展其他業(yè)務(wù)提供資金來(lái)源，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，融資融券業(yè)務(wù)主要是證券公司為投資者提供的信用交易服務(wù)，并不是商業(yè)銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，發(fā)放貸款是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來(lái)源。銀行將吸收的存款以一定利率貸放給需要資金的個(gè)人或企業(yè)，通過(guò)利息差獲取收益，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，辦理結(jié)算也是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)。它為客戶辦理貨幣收付、資金劃撥等結(jié)算業(yè)務(wù)，方便了社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的資金流轉(zhuǎn)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，介紹期貨業(yè)務(wù)通常是期貨經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)范疇，并非商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選ACD。5、下列關(guān)于銀行市值的說(shuō)法，不正確的有（）。

A.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)

B.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票面值

C.是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)

D.以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）＝（A股股價(jià)×A股股數(shù)＋H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對(duì)人民幣匯率）/人民幣對(duì)美元匯率

E.以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）＝（A股股價(jià)×A股股數(shù)/人民幣對(duì)港元匯率＋H股股價(jià)×H股股數(shù)）/港元對(duì)美元匯率

【答案】：BD

【解析】本題主要考查關(guān)于銀行市值的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，這是總市值的正確計(jì)算方式，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：總市值是發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，而非股票面值，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。-C選項(xiàng)：銀行市值綜合反映了銀行的市場(chǎng)價(jià)值，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）的正確計(jì)算公式應(yīng)該是（A股股價(jià)×A股股數(shù)/人民幣對(duì)港元匯率＋H股股價(jià)×H股股數(shù)）/港元對(duì)美元匯率，而不是（A股股價(jià)×A股股數(shù)＋H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對(duì)人民幣匯率）/人民幣對(duì)美元匯率，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。-E選項(xiàng)：如上述分析，該公式是正確的，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選BD。6、對(duì)于利率互換和貨幣互換的異同，下面說(shuō)法中正確的()。

A.它們都是銀行常用的金融衍生品，都屬于互換

B.利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣

C.利率互換可以對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)，貨幣互換可以對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.利率互換不進(jìn)行本金的交換，貨幣互換一般要進(jìn)行本金的交換

E.利率互換和貨幣互換都要進(jìn)行本金的交換

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查利率互換和貨幣互換的異同相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)正確，利率互換和貨幣互換都是銀行常用的金融衍生品，同屬于互換范疇，在金融市場(chǎng)中有著廣泛應(yīng)用。B選項(xiàng)，利率互換確實(shí)僅涉及一種貨幣的利息交換，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣，這是二者的重要區(qū)別之一。C選項(xiàng)合理，利率互換能夠?qū)什▌?dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，貨幣互換則可以有效對(duì)沖匯率波動(dòng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，為投資者和金融機(jī)構(gòu)提供了風(fēng)險(xiǎn)管理的手段。D選項(xiàng)無(wú)誤，利率互換主要是利息的交換，不涉及本金，貨幣互換一般會(huì)進(jìn)行本金的交換。而E選項(xiàng)錯(cuò)誤，利率互換不進(jìn)行本金交換。綜上，正確答案是ABCD。7、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司解散的原因有()。

A.依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷

B.股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散

C.因公司分立需要解散

D.公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿

E.人民法院予以解散的

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查對(duì)《公司法》中公司解散原因的掌握?！豆痉ā访鞔_規(guī)定了多種公司解散的情形。選項(xiàng)A，公司依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷，意味著公司的經(jīng)營(yíng)資格被剝奪，無(wú)法繼續(xù)合法運(yùn)營(yíng)，必然導(dǎo)致公司解散。選項(xiàng)B，股東會(huì)或股東大會(huì)作為公司的權(quán)力決策機(jī)構(gòu)，其決議解散表明公司股東達(dá)成一致，要終止公司經(jīng)營(yíng)。選項(xiàng)C，因公司分立需要解散，是公司基于戰(zhàn)略調(diào)整等原因進(jìn)行結(jié)構(gòu)變化而產(chǎn)生的解散情況。選項(xiàng)D，公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿，這是公司預(yù)先設(shè)定的經(jīng)營(yíng)時(shí)間結(jié)束，若無(wú)續(xù)期則公司自然解散。而選項(xiàng)E并不準(zhǔn)確，雖然人民法院可以依照法律規(guī)定判決公司解散，但本題答案ABCD所涵蓋的情形才是《公司法》明確規(guī)定的通常意義上公司解散原因。所以本題應(yīng)選ABCD。"8、行政強(qiáng)制措施的設(shè)定和實(shí)施應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。

A.法定性

B.適當(dāng)性

C.教育與強(qiáng)制相結(jié)合

D.禁止謀取私利

E.適用性

【答案】：ABCD

【解析】行政強(qiáng)制措施作為行政機(jī)關(guān)在行政管理過(guò)程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民的人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為，其設(shè)定和實(shí)施需遵循嚴(yán)格原則。選項(xiàng)A，法定性是行政法的基本原則之一，行政強(qiáng)制措施的設(shè)定和實(shí)施必須有明確的法律依據(jù)，符合法定的權(quán)限、范圍、條件和程序，這是確保行政行為合法性與權(quán)威性的基礎(chǔ)。選項(xiàng)B，適當(dāng)性要求行政機(jī)關(guān)在采取行政強(qiáng)制措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)全面衡量公共利益和個(gè)人利益，選擇對(duì)當(dāng)事人權(quán)益損害最小的措施，以達(dá)到行政管理目的。選項(xiàng)C，教育與強(qiáng)制相結(jié)合原則強(qiáng)調(diào)行政強(qiáng)制措施不僅僅是一種強(qiáng)制手段，更應(yīng)注重教育功能，通過(guò)教育促使當(dāng)事人自覺履行法定義務(wù)，減少?gòu)?qiáng)制的使用。選項(xiàng)D，禁止謀取私利原則是行政行為公正性的基本要求，行政機(jī)關(guān)在實(shí)施行政強(qiáng)制措施時(shí)，不得將權(quán)力作為謀取個(gè)人或部門利益的工具，確保權(quán)力運(yùn)行的廉潔性與公正性。而選項(xiàng)E，適用性并非行政強(qiáng)制措施設(shè)定和實(shí)施所應(yīng)遵循的原則，故本題正確答案為ABCD。9、未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行的()會(huì)受到處罰。

A.單位的所有工作人員

B.單位

C.單位的直接負(fù)責(zé)的主管人員

D.個(gè)人

E.柜臺(tái)營(yíng)業(yè)員

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查擅自設(shè)立商業(yè)銀行時(shí)會(huì)受到處罰的主體。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行屬于違法違規(guī)行為，相關(guān)責(zé)任主體會(huì)受到處罰。對(duì)于選項(xiàng)B，單位作為實(shí)施擅自設(shè)立商業(yè)銀行這一行為的組織體，是責(zé)任承擔(dān)的主體之一，自然會(huì)受到處罰。選項(xiàng)C，單位的直接負(fù)責(zé)的主管人員，對(duì)該違法行為起到了決策、組織等關(guān)鍵作用，應(yīng)當(dāng)為其行為承擔(dān)法律責(zé)任，所以會(huì)受到處罰。選項(xiàng)D，個(gè)人若實(shí)施了擅自設(shè)立商業(yè)銀行的行為，無(wú)疑是違法行為的具體實(shí)施者，也會(huì)受到相應(yīng)處罰。而選項(xiàng)A，單位的所有工作人員范圍過(guò)于寬泛，其中可能存