中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)模擬題庫第一部分單選題(50題)1、目前，各家銀行多采用()計算整存整取定期存款利息。

A.逐筆計息法

B.按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率

C.由儲戶自己選擇計息方式

D.積數(shù)計息法

【答案】：A"

【解析】本題主要考查銀行計算整存整取定期存款利息的方法。首先我們來分析各個選項。選項B，按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率，這是積數(shù)計息法的計算方式，積數(shù)計息法通常用于按日計息的活期存款等，并不適用于整存整取定期存款，所以該選項不正確。選項C，在實際情況中，并非由儲戶自己隨意選擇計息方式，銀行對于整存整取定期存款會遵循統(tǒng)一的計息規(guī)則，所以該選項也不符合實際情況。選項D，積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，累計積數(shù)乘以日利率來計算利息，如前所述，其主要用于活期存款等按日計息的業(yè)務(wù)，并非整存整取定期存款的常見計息方法。而逐筆計息法是按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息，各家銀行多采用逐筆計息法來計算整存整取定期存款利息，因此選項A正確。"2、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，當(dāng)本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進(jìn)口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進(jìn)而導(dǎo)致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進(jìn)口增加，導(dǎo)致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實力，會增強(qiáng)投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。3、上市公司對發(fā)行股票所募資金，必須按招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.發(fā)行審核委員會

B.董事會

C.股東大會

D.證監(jiān)會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是上市公司改變招股說明書所列資金用途的批準(zhǔn)主體相關(guān)知識點。上市公司發(fā)行股票所募資金的使用需嚴(yán)格按照招股說明書所列資金用途進(jìn)行，這是保障投資者權(quán)益以及維護(hù)證券市場秩序的重要規(guī)定。當(dāng)上市公司需要改變招股說明書所列資金用途時，必須經(jīng)股東大會批準(zhǔn)。因為股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，代表了全體股東的利益。資金用途的改變會對公司的運營和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響股東的權(quán)益。由股東大會批準(zhǔn)能夠確保決策是經(jīng)過廣泛的股東參與和同意，符合大多數(shù)股東的意愿。而發(fā)行審核委員會主要負(fù)責(zé)新股發(fā)行的審核工作，并非處理資金用途變更事宜；董事會雖然在公司決策中發(fā)揮重要作用，但對于這種涉及全體股東利益的重大事項，其權(quán)限不足以做出最終決定；證監(jiān)會則是對證券市場進(jìn)行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，并非公司內(nèi)部決策主體。因此，正確答案是C。4、存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供的轉(zhuǎn)賬憑證或填寫的存款憑條是()。

A.合同

B.要約

C.承諾

D.要約邀請

【答案】：B

【解析】本題考查對法律概念中合同、要約、承諾、要約邀請在存款業(yè)務(wù)場景下的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個概念的定義，并結(jié)合存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條這一行為進(jìn)行分析。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應(yīng)當(dāng)符合內(nèi)容具體確定以及表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束這兩個規(guī)定。在存款業(yè)務(wù)里，存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條，此行為明確表達(dá)了客戶想要與存款機(jī)構(gòu)訂立存款合同的意愿，其內(nèi)容也具體確定，涵蓋了存款金額、存款方式等關(guān)鍵信息，也表明了客戶愿意受該行為約束，所以這一行為屬于要約。而合同是雙方或多方當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條時，合同尚未正式成立。承諾是受要約人同意要約的意思表示，此時存款機(jī)構(gòu)還未作出同意的意思表示，所以不是承諾。要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的表示，如商業(yè)廣告等，與客戶的該行為不符。因此，本題正確答案選B。5、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.證券公司工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.銀行工作人員

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先要明確銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。選項D銀行工作人員，顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，因為銀行是典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項C汽車金融公司，它主要從事汽車金融服務(wù)等業(yè)務(wù)，是經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。選項B信托公司，作為主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，也歸屬于銀行業(yè)金融體系，信托公司工作人員同樣是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項A證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、投資銀行、證券自營等證券相關(guān)業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)有明顯區(qū)別，證券公司工作人員主要活躍于證券市場，并非在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作，所以不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。本題正確答案是A。6、根據(jù)2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》，下列選項中不屬于中國人民銀行的職責(zé)的是（）。

A.監(jiān)督管理黃金市場

B.監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

C.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場

D.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備

【答案】：B

【解析】本題主要考查對2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》中中國人民銀行職責(zé)的理解。中國人民銀行有多項重要職責(zé)。選項A，監(jiān)督管理黃金市場是中國人民銀行的職責(zé)之一，這有助于維護(hù)黃金市場的穩(wěn)定和規(guī)范運行，保障金融市場的整體秩序。選項C，監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場，能夠促進(jìn)資金的合理流動和金融市場的健康發(fā)展，是中國人民銀行在金融市場監(jiān)管方面的重要職能體現(xiàn)。選項D，持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備，對于穩(wěn)定國家貨幣匯率、增強(qiáng)國際支付能力等具有關(guān)鍵作用，也是中國人民銀行的重要職責(zé)范疇。而選項B，監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并非中國人民銀行的職責(zé)。自2003年銀監(jiān)會成立后，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)主要由銀監(jiān)會承擔(dān)。所以不屬于中國人民銀行職責(zé)的是監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，答案選B。7、張某在使用信用卡過程中，超過規(guī)定的限額進(jìn)行透支，發(fā)卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會，經(jīng)銀行核查，張某完全沒有償還能力。張某的行為(?)。

A.是合法的，因為張某使用自己的信用卡，而信用卡本身就具有透支功能

B.是合法的，因為張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡

C.是不合法的，因為張某惡意透支了信用卡

D.是不合法的，因為張某冒用了他人的信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用卡使用合法性相關(guān)知識的理解與判斷。解題的關(guān)鍵在于明確不同信用卡使用行為的性質(zhì)界定，特別是“惡意透支”的概念。在本題中，張某在使用信用卡時超過規(guī)定限額進(jìn)行透支，這一行為已超出了正常合理使用信用卡透支功能的范疇。當(dāng)發(fā)卡銀行再三催討欠款時，張某故意不予理會，并且經(jīng)銀行核查其完全沒有償還能力?！皭阂馔钢А笔侵赋挚ㄈ艘苑欠ㄕ加袨槟康模^規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個月仍不歸還的行為。張某的情況符合惡意透支的特征，其行為顯然是不合法的。選項A僅強(qiáng)調(diào)信用卡具有透支功能，但忽略了張某的行為是超過規(guī)定限額且故意不還，并非合法使用透支功能；選項B雖然提到張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡，但惡意透支本身就是不合法的行為，不能以此判定其行為合法；選項D中，題干明確表明是張某本人使用自己的信用卡，不存在冒用他人信用卡的情況。綜上所述，張某的行為是不合法的，因為他惡意透支了信用卡，所以本題答案選C。8、（）負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.商業(yè)銀行總行行長

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職評價負(fù)責(zé)主體的認(rèn)知。在商業(yè)銀行的治理架構(gòu)中，各部門有著不同的職責(zé)。股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)決定公司重大事項，如選舉董事、監(jiān)事等，但并不負(fù)責(zé)對董事和監(jiān)事履職的綜合評價，所以A選項不符合。董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定公司的戰(zhàn)略和重大經(jīng)營計劃等，并非對董事和監(jiān)事履職進(jìn)行綜合評價的主體，故B選項錯誤。而監(jiān)事會的重要職責(zé)之一就是監(jiān)督董事和高級管理人員的履職情況，對董事和監(jiān)事履職進(jìn)行綜合評價并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果，C選項符合規(guī)定。商業(yè)銀行總行行長主要負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，不承擔(dān)對董事和監(jiān)事履職評價的職責(zé)，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案為C。"9、下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場自律性組織的是（）。

A.中國證券監(jiān)督管理委員會

B.中國證券登記結(jié)算公司

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.中國證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對證券市場自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個選項所涉及機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項A，中國證券監(jiān)督管理委員會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，屬于行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非自律性組織。它主要負(fù)責(zé)依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場秩序，保障其合法運行。選項B，中國證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是不以營利為目的的企業(yè)法人，主要承擔(dān)著證券登記、存管、結(jié)算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項C，中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人。協(xié)會的宗旨是遵守國家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守社會道德風(fēng)尚，堅持中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，在國家對證券業(yè)實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進(jìn)行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國證券法》《社會團(tuán)體登記管理條例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立，通過制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對會員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，維護(hù)證券市場秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。所以該選項正確。選項D，中國證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，是市場參與者，主要從事證券經(jīng)紀(jì)、承銷、自營等業(yè)務(wù)，并非自律性組織。綜上，答案是C選項。10、實施行政許可，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A.便民

B.公正

C.公平

D.公開

【答案】：A

【解析】本題考查實施行政許可應(yīng)遵循的原則。這道題的正確答案是A選項。實施行政許可應(yīng)遵循多個重要原則，包括公開、公平、公正、便民等原則。公開原則強(qiáng)調(diào)行政許可的依據(jù)、過程和結(jié)果要向社會公眾公開，保障公眾的知情權(quán)；公平原則要求行政機(jī)關(guān)平等對待所有申請人，不偏袒、不歧視；公正原則側(cè)重于行政機(jī)關(guān)在許可過程中要依法辦事，不徇私情。然而，本題問法可能更側(cè)重于強(qiáng)調(diào)在這些原則中，作為行政許可應(yīng)遵循的核心原則，那便是便民原則。便民原則是服務(wù)型政府理念的具體體現(xiàn)，行政許可的實施要以方便公民、法人和其他組織為出發(fā)點，簡化程序、提高效率，最大程度地降低申請人的辦事成本，使民眾能夠更便捷地獲得行政許可，所以應(yīng)選A。11、借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權(quán)利出質(zhì)的，有銀行按權(quán)利憑證票面價值伙計在價值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款為()。

A.個人消費額度貸款

B.個人權(quán)利質(zhì)押貸款

C.個人經(jīng)營貸款

D.個人住房最高額抵押貸款

【答案】：B

【解析】本題考查的是不同類型個人貸款的定義和特點，破題點在于準(zhǔn)確把握題干中對貸款的描述，并將其與各選項所代表的貸款類型進(jìn)行對比。題干分析題干中明確指出是借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權(quán)利出質(zhì)，銀行按權(quán)利憑證票面價值或在價值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。選項分析-A選項：個人消費額度貸款：它是銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內(nèi)隨時支用的人民幣貸款，通常不強(qiáng)調(diào)以特定的權(quán)利憑證出質(zhì)，與題干描述不符，所以A選項錯誤。-B選項：個人權(quán)利質(zhì)押貸款：該貸款正是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權(quán)利出質(zhì)，銀行按一定比例發(fā)放的人民幣貸款，與題干描述完全一致，所以B選項正確。-C選項：個人經(jīng)營貸款：主要是用于借款人合法經(jīng)營活動所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款，重點在于經(jīng)營用途，并非以權(quán)利憑證出質(zhì)作為貸款依據(jù)，與題干描述不一致，所以C選項錯誤。-D選項：個人住房最高額抵押貸款：是指銀行向借款人發(fā)放的、以借款人自有住房作最高額抵押、可在有效期間和貸款額度內(nèi)循環(huán)使用的貸款，抵押物是住房，而非權(quán)利憑證，與題干描述不符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。12、民法調(diào)整的對象包括兩大類，分別是平等主體之間的（）

A.人生關(guān)系???財產(chǎn)關(guān)系

B.人身關(guān)系???財產(chǎn)關(guān)系

C.人身關(guān)系???社會關(guān)系

D.人生關(guān)系???經(jīng)濟(jì)關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題主要考查民法調(diào)整對象的相關(guān)知識。在民法領(lǐng)域，其調(diào)整對象主要分為兩大類，即平等主體之間的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系。人身關(guān)系是基于人格和身份而產(chǎn)生的，關(guān)乎人的尊嚴(yán)、名譽(yù)、隱私等精神層面以及親屬身份等方面的社會關(guān)系。比如自然人的生命權(quán)、健康權(quán)、姓名權(quán)等人格權(quán)利，以及夫妻之間、父母與子女之間的身份關(guān)系等，都受到民法的規(guī)范和保護(hù)。財產(chǎn)關(guān)系則是人們在物質(zhì)資料的生產(chǎn)、分配、交換和消費過程中形成的具有經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的關(guān)系，涵蓋了物權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等多個方面。例如，買賣交易中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對房屋等不動產(chǎn)享有的物權(quán)關(guān)系等。選項A中的“人生關(guān)系”表述錯誤，不存在該民法術(shù)語；選項C的“社會關(guān)系”范圍過于寬泛，民法并不調(diào)整所有的社會關(guān)系；選項D的“人生關(guān)系”表述有誤，且“經(jīng)濟(jì)關(guān)系”也不能準(zhǔn)確概括民法調(diào)整的財產(chǎn)關(guān)系范疇。因此，正確答案是B。13、下列不屬于個人定期存款業(yè)務(wù)的是()。

A.整存整取?

B.零存整取?

C.存本取息

D.通知存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查個人定期存款業(yè)務(wù)的范疇。個人定期存款業(yè)務(wù)是銀行與存款人事先約定存期，到期支取本息的存款方式。選項A整存整取，是指開戶時約定存期，一次性存入，到期時一次性支取本息的一種儲蓄方式，屬于個人定期存款業(yè)務(wù)。選項B零存整取，是指儲戶在進(jìn)行銀行存款時約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄方式，同樣屬于個人定期存款業(yè)務(wù)。選項C存本取息，是指個人將屬于其所有的人民幣一次性存入較大的金額，分次支取利息，到期支取本金的一種定期儲蓄，也在個人定期存款業(yè)務(wù)范圍內(nèi)。而選項D通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，其特點是存期不固定，不符合定期存款事先約定存期的特征，不屬于個人定期存款業(yè)務(wù)。所以本題答案選D。14、一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)公式來計算年貼現(xiàn)率，進(jìn)而得出正確答案。首先明確票據(jù)貼現(xiàn)的計算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額-貼現(xiàn)金額。已知票據(jù)面額為\(2000\)元，貼現(xiàn)金額為\(1900\)元，那么貼現(xiàn)利息為\(2000-1900=100\)元。又因為該票據(jù)差半年到期，設(shè)年貼現(xiàn)率為\(x\)，根據(jù)貼現(xiàn)利息的計算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（年），此時貼現(xiàn)期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對方程進(jìn)行求解，先化簡方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉(zhuǎn)化為百分?jǐn)?shù)為\(10\%\)，即年貼現(xiàn)率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。15、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》，單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的（）。

A.1/3

B.1/2

C.1/5

D.1/4

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》中關(guān)鍵規(guī)定的掌握。在金融業(yè)務(wù)規(guī)范領(lǐng)域，對商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額與銀行負(fù)債總額的比例限制有著重要意義，其目的在于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定與安全，避免因過度的同業(yè)融入資金導(dǎo)致金融風(fēng)險的過度集中。該通知明確規(guī)定，單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的三分之一。設(shè)定三分之一這一比例，是經(jīng)過多方面考量的科學(xué)決策。一方面，它能讓商業(yè)銀行在一定程度上開展同業(yè)業(yè)務(wù)，以滿足資金調(diào)劑、流動性管理等正常需求；另一方面，又能有效控制銀行過度依賴同業(yè)融資，防止金融風(fēng)險在同業(yè)市場間的快速傳播，進(jìn)而保障整個金融市場的平穩(wěn)運行。所以本題正確答案是A選項。16、下列資金清算業(yè)務(wù)中，必須通過中國人民銀行辦理的是（）。

A.分行轄內(nèi)往來

B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來

C.全國聯(lián)行往來

D.支行轄內(nèi)往來

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資金清算業(yè)務(wù)的辦理主體。在資金清算業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各類型往來業(yè)務(wù)有著不同的辦理途徑。分行轄內(nèi)往來是同一分行內(nèi)部各機(jī)構(gòu)之間的資金往來，通常在分行系統(tǒng)內(nèi)自行組織清算，無需通過中國人民銀行。全國聯(lián)行往來雖然涉及全國范圍內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的資金往來，但并非所有全國聯(lián)行往來業(yè)務(wù)都必須通過中國人民銀行辦理，部分可以在銀行系統(tǒng)內(nèi)部按照既定規(guī)則完成清算。支行轄內(nèi)往來是支行內(nèi)部各網(wǎng)點之間的資金往來，主要在支行內(nèi)部進(jìn)行處理和清算，同樣無需中國人民銀行介入。而跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指不同銀行系統(tǒng)之間的資金賬務(wù)往來，由于涉及不同銀行機(jī)構(gòu)，為了保證資金清算的準(zhǔn)確、安全和高效，必須通過中國人民銀行辦理。中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定、組織金融機(jī)構(gòu)間資金清算等重要職責(zé)。通過中國人民銀行辦理跨系統(tǒng)聯(lián)行往來，能夠確保不同銀行系統(tǒng)之間資金清算的順利進(jìn)行，避免出現(xiàn)資金風(fēng)險和結(jié)算混亂。所以本題正確答案是B。17、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實上以非法占有為目的

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融犯罪相關(guān)概念的理解。A選項，金融犯罪侵犯的客體確實是金融管理秩序，金融活動有著嚴(yán)格的秩序和規(guī)范，金融犯罪行為破壞了這種秩序，所以該選項表述正確。B選項，金融犯罪的主體具有多樣性，既可以是自然人憑借自身行為實施金融犯罪，也可以是單位法人以單位名義進(jìn)行相關(guān)犯罪活動，此選項表述無誤。C選項，金融犯罪的主觀方面只能是故意，行為人明知自己的行為會對金融管理秩序造成破壞，仍希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生，不存在過失構(gòu)成金融犯罪的情況，該選項表述正確。D選項，金融犯罪并不都以非法占有為目的，有些金融犯罪可能是為了擾亂金融秩序、獲取非法利益等其他目的，并非單純以非法占有為特征，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。18、商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（）為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求。

A.總收入

B.凈收入

C.平均收入

D.預(yù)期收入

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本要求的基礎(chǔ)依據(jù)。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)法是一種常用方法。對于各業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險資本要求的計量，應(yīng)以特定的收入指標(biāo)為基礎(chǔ)?？偸杖牒w了業(yè)務(wù)條線在一定時期內(nèi)各項業(yè)務(wù)活動取得的全部收入，能更全面地反映業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)活動的總體情況。以總收入為基礎(chǔ)計量操作風(fēng)險資本要求，有助于更準(zhǔn)確地衡量業(yè)務(wù)條線面臨的操作風(fēng)險，進(jìn)而為風(fēng)險應(yīng)對提供合理的資本儲備。凈收入是在總收入基礎(chǔ)上扣除了相應(yīng)成本和費用后的余額，它更多地體現(xiàn)了業(yè)務(wù)的盈利情況，不能直接反映業(yè)務(wù)規(guī)模和潛在的操作風(fēng)險大小。平均收入是各期間收入的平均值，可能會掩蓋業(yè)務(wù)收入的波動情況，無法精準(zhǔn)反映當(dāng)前業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險。預(yù)期收入是對未來收入的預(yù)測，具有不確定性，不能作為當(dāng)前計量操作風(fēng)險資本要求的可靠基礎(chǔ)。所以本題應(yīng)選A選項。19、（）年，中國銀監(jiān)會成立。

A.1949

B.1984

C.1997

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國銀監(jiān)會的成立時間這一重要金融監(jiān)管發(fā)展歷程知識點。中國銀監(jiān)會即中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，它的成立是我國金融監(jiān)管體制改革的重要里程碑。1949年是新中國成立的年份，這一年主要是奠定國家政權(quán)基礎(chǔ)，尚未涉及專門的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立。1984年，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，但并非銀監(jiān)會成立時間。1997年主要是應(yīng)對亞洲金融危機(jī)等相關(guān)金融事務(wù)的重要年份，也不是銀監(jiān)會成立時間。而2003年，中國銀監(jiān)會正式成立，它承擔(dān)了對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)，完善了我國金融監(jiān)管體系，使我國銀行業(yè)監(jiān)管更加專業(yè)化、規(guī)范化，有力地推動了銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。所以本題正確答案是2003年，應(yīng)選D選項。20、以下不屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利的是（）。

A.當(dāng)事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權(quán)進(jìn)行辯論

B.當(dāng)事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟

C.當(dāng)事人可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私

D.公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益受到行政機(jī)關(guān)或者行政機(jī)關(guān)工作人作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權(quán)請求賠償

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利相關(guān)知識。我們需要對每個選項進(jìn)行分析，判斷其是否屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利。選項A，當(dāng)事人在行政訴訟中的法律地位平等且有權(quán)進(jìn)行辯論，這是行政訴訟的基本原則和重要權(quán)利之一。法律地位平等確保了雙方在訴訟過程中享有同等的機(jī)會和待遇，而辯論權(quán)則使當(dāng)事人能夠充分表達(dá)自己的觀點和主張，維護(hù)自身合法權(quán)益，所以該項屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利。選項B，當(dāng)事人、法定代理人可以委托一至二人代為訴訟，這是為了保障當(dāng)事人在訴訟過程中能夠得到專業(yè)的法律幫助，彌補(bǔ)自身法律知識和訴訟能力的不足，是符合行政訴訟實際需求的一項權(quán)利規(guī)定，所以該項屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利。選項C，當(dāng)事人不可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私。國家秘密涉及國家安全和利益，受到嚴(yán)格的保護(hù)；個人隱私則關(guān)乎公民的人格尊嚴(yán)和合法權(quán)益。為了維護(hù)國家和他人的合法權(quán)益，法律明確限制當(dāng)事人查看這些內(nèi)容，所以該項不屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利。選項D，公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益受到行政機(jī)關(guān)或者行政機(jī)關(guān)工作人員作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權(quán)請求賠償。這體現(xiàn)了對公民、法人和其他組織合法權(quán)益的保護(hù)，當(dāng)他們的權(quán)益受到行政行為侵害時，賦予其請求賠償?shù)臋?quán)利，有助于保障其權(quán)益的恢復(fù)和彌補(bǔ)損失，所以該項屬于行政訴訟當(dāng)事人的權(quán)利。綜上，答案選C。21、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項。首先明確積數(shù)計息法的公式：利息=累計計息積數(shù)×日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)，日利率=年利率÷360。錢先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計計息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實際計算中按積數(shù)計息法通常會按365天算日利率，此時日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。22、對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復(fù)議。

A.銀監(jiān)會

B.國務(wù)院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本題考查對行政復(fù)議機(jī)關(guān)的相關(guān)知識。行政復(fù)議是公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向特定行政機(jī)關(guān)提出申請，由受理該申請的行政機(jī)關(guān)對原具體行政行為依法進(jìn)行審查并作出行政復(fù)議決定的活動。對于中國人民銀行作出的具體行政行為不服的情況，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)向中國人民銀行申請復(fù)議。中國人民銀行既是實施具體行政行為的主體，同時在這種行政復(fù)議關(guān)系里，也作為行政復(fù)議機(jī)關(guān)對自身作出的具體行政行為進(jìn)行審查。選項A銀監(jiān)會主要職責(zé)是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理等，并非受理對中國人民銀行具體行政行為復(fù)議的機(jī)關(guān)；選項B國務(wù)院是國家最高行政機(jī)關(guān)，一般不會直接受理此類針對中國人民銀行具體行政行為的復(fù)議；選項D最高人民法院是國家的審判機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)審理各類案件，并非行政復(fù)議機(jī)關(guān)。所以本題應(yīng)選C。23、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《公司法》中公司設(shè)立及法人資格相關(guān)規(guī)定的理解。選項A和B，根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期具有重要意義，它既是公司成立日期，也是公司取得法人資格的日期，所以這兩個選項表述正確。對于選項C，僅僅具備公司設(shè)立條件，并不意味著公司就立即取得法人資格。公司取得法人資格需要經(jīng)過法定的登記程序，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后才正式獲得法人資格，而不是只要具備設(shè)立條件就自動取得，所以該選項表述錯誤。選項D，公司章程是公司設(shè)立的重要文件，它規(guī)定了公司的基本運行規(guī)則、股東權(quán)利義務(wù)等重要內(nèi)容。沒有公司章程，公司無法明確自身的運營模式和管理機(jī)制，自然不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)，該選項表述正確。綜上，說法不正確的是選項C。24、貸款業(yè)務(wù)是(?)。

A.銀行最主要的資金運用?

B.銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

C.銀行的中間業(yè)務(wù)?

D.銀行最主要的資金來源

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對銀行貸款業(yè)務(wù)性質(zhì)的理解。貸款業(yè)務(wù)是銀行將資金貸放給客戶并收取利息的活動，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)范疇。選項A正確，貸款是銀行最主要的資金運用方式，銀行通過把聚集的資金以貸款形式投放出去，獲取利息收入，以此來實現(xiàn)盈利和資金的增值。選項B錯誤，銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要是指銀行通過吸收存款等方式來籌集資金，這是銀行資金的來源，而貸款是使用資金，并非負(fù)債業(yè)務(wù)。選項C錯誤，銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如結(jié)算業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等，貸款業(yè)務(wù)顯然不屬于此類。選項D錯誤，銀行最主要的資金來源是存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，而貸款是銀行資金的運用方向，并非資金來源。所以本題答案選A。25、關(guān)于實施非零售信用風(fēng)險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)（）。

A.違約風(fēng)險暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實施非零售信用風(fēng)險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行需自行估計的關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)。對于實施非零售信用風(fēng)險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行而言，在眾多關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計。違約風(fēng)險暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應(yīng)的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務(wù)人在一定時期內(nèi)違約的可能性大小，不同的債務(wù)人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數(shù)據(jù)、信用評估體系等能夠?qū)`約概率作出更貼合實際的估計。所以本題答案選C。26、在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事

B.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“守法合規(guī)”定義的理解。選項A“銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事”，強(qiáng)調(diào)的是道德層面高標(biāo)準(zhǔn)行事，并非“守法合規(guī)”的核心要義。選項B“銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力”，側(cè)重于從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)方面，與“守法合規(guī)”的概念不相關(guān)。選項C“銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，保護(hù)客戶信息和隱私”，描述的是保密相關(guān)要求，并非“守法合規(guī)”的準(zhǔn)確內(nèi)涵。而選項D“銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度”，精準(zhǔn)地闡述了“守法合規(guī)”的定義，既涵蓋了外部法律法規(guī)，又包含行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，所以正確答案是D。"27、根據(jù)《中華人民共和國行政訴訟法》，下列說法錯誤的是（）。

A.當(dāng)事人、法定代理人，可以委托至二人代為訴訟

B.當(dāng)事人有權(quán)查閱本案庭審材料，人民法院不得以任何理由阻止其查閱

C.沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟

D.當(dāng)事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權(quán)進(jìn)行辯論

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國行政訴訟法》相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項：依據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)事人、法定代理人是可以委托一至二人代為訴訟的，此選項表述正確。-B選項：雖然當(dāng)事人有權(quán)查閱本案庭審材料，但人民法院若有涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私等情形時，是可以阻止其查閱的，并非不得以任何理由阻止，該選項說法錯誤。-C選項：對于沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟，這是保障無訴訟行為能力人合法權(quán)益的合理規(guī)定，該選項表述無誤。-D選項：當(dāng)事人在行政訴訟中的法律地位平等，并且有權(quán)進(jìn)行辯論，這體現(xiàn)了行政訴訟程序的公平公正原則，此選項正確。綜上，答案選B。28、關(guān)于凍結(jié)單位存款的利息計算，說法正確的是()。

A.被凍結(jié)款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期應(yīng)計付利息

B.被凍結(jié)的款項，在凍結(jié)期均應(yīng)計算利息

C.如果凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項從解凍時開始計算利息

D.被凍結(jié)的款項，在凍結(jié)期均不計算利息

【答案】：A

【解析】本題主要考查對凍結(jié)單位存款利息計算相關(guān)規(guī)定的理解。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，當(dāng)被凍結(jié)款項不屬于贓款時，凍結(jié)期應(yīng)計付利息，這一說法符合相關(guān)金融規(guī)定。因為在正常情況下，如果款項沒有涉及違法犯罪等問題，其利息權(quán)益應(yīng)得到保障，所以凍結(jié)期間是應(yīng)該計付利息的，該選項正確。選項B，被凍結(jié)的款項并非在凍結(jié)期均應(yīng)計算利息。若款項屬于贓款等特殊情況，可能不計算利息，所以此選項表述過于絕對，不正確。選項C，若凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項應(yīng)按實際凍結(jié)期間計算利息，而不是從解凍時開始計算利息，該選項錯誤。選項D，如前面所說，不屬于贓款的被凍結(jié)款項在凍結(jié)期是要計付利息的，并非均不計算利息，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。29、以下是1996年巴塞爾委員會對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的補(bǔ)充內(nèi)容是()。

A.將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

B.將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

C.將信用風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

D.將政治風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

【答案】：B

【解析】本題主要考查1996年巴塞爾委員會對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的補(bǔ)充內(nèi)容。下面對各選項進(jìn)行分析：-選項A：將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇并非是1996年巴塞爾委員會相關(guān)補(bǔ)充內(nèi)容。操作風(fēng)險在之后的巴塞爾協(xié)議發(fā)展進(jìn)程中有更完善的考慮和監(jiān)管規(guī)定，但不是此次補(bǔ)充的核心要點。-選項B：1996年巴塞爾委員會發(fā)布了《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》，明確將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇，對之前的協(xié)定進(jìn)行了重要補(bǔ)充，所以該選項正確。-選項C：信用風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇并非1996年補(bǔ)充內(nèi)容，早在最初的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》中，信用風(fēng)險就已在資本監(jiān)管的考慮范圍內(nèi)。-選項D：政治風(fēng)險通常并不在巴塞爾委員會資本監(jiān)管的直接范疇內(nèi)，巴塞爾委員會的資本監(jiān)管主要聚焦于與銀行業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B選項。30、下列選項中不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理基本制度的是（）。

A.合規(guī)問責(zé)制度

B.合規(guī)績效考核制度

C.誠信舉報制度

D.公平競爭制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理基本制度的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理有一系列重要制度，其目的在于保障銀行合規(guī)運營、防范風(fēng)險。選項A，合規(guī)問責(zé)制度是極為關(guān)鍵的基本制度。當(dāng)銀行內(nèi)部人員出現(xiàn)違規(guī)行為時，通過該制度明確責(zé)任主體并進(jìn)行相應(yīng)問責(zé)，能有效約束員工行為，促使其遵守合規(guī)要求，保障銀行合規(guī)運營。選項B，合規(guī)績效考核制度同樣不可或缺。它將員工的合規(guī)表現(xiàn)與績效考核掛鉤，激勵員工主動遵守合規(guī)規(guī)定，從利益驅(qū)動層面推動銀行整體合規(guī)水平的提升。選項C，誠信舉報制度為銀行合規(guī)管理提供了監(jiān)督渠道。員工或外部人員發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為時可進(jìn)行舉報，有助于及時發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的合規(guī)問題，維護(hù)銀行的合規(guī)環(huán)境。而選項D，公平競爭制度主要是維護(hù)市場競爭秩序的一般性制度，并非專門針對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度。它側(cè)重于保障市場中各類主體在競爭過程中的公平性，與商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險管理的直接關(guān)聯(lián)較小。綜上，不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理基本制度的是公平競爭制度，答案選D。31、破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順利清償（）。

A.破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)

B.破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資—普通破產(chǎn)債權(quán)

C.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資

D.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的稅款—破產(chǎn)人所欠社會保險費用

【答案】：A

【解析】本題考查破產(chǎn)財產(chǎn)的清償順序相關(guān)知識。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，其清償順序有著明確的規(guī)定。首先，要保障破產(chǎn)人所欠工資，因為工資是勞動者付出勞動后應(yīng)得的報酬，關(guān)乎勞動者及其家庭的基本生活，保障工資的優(yōu)先清償體現(xiàn)了對勞動者權(quán)益的重視。其次是破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款。社會保險費用涉及到職工的社會保障權(quán)益，而稅款則是國家財政收入的重要來源，對于維持國家正常運轉(zhuǎn)和公共服務(wù)至關(guān)重要。最后是普通破產(chǎn)債權(quán)，這類債權(quán)通常是在商業(yè)活動等過程中形成的，相較于工資、社保費用和稅款，其清償優(yōu)先級處于最后。選項A的順序“破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)”完全符合法律規(guī)定的清償順序。選項B將破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款置于破產(chǎn)人所欠工資之前，不符合法律規(guī)定；選項C和選項D把普通破產(chǎn)債權(quán)的清償順序提前，也是不符合法律規(guī)定的破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序的。所以本題正確答案為A。32、在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.董事會秘書

B.高級管理層

C.董事會辦公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公務(wù)員考試所涉及的商業(yè)銀行公司治理相關(guān)知識考查中，本題重點在于準(zhǔn)確判斷負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的主體。對于選項A，董事會秘書主要職責(zé)是負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理等工作，并非負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策。選項C，董事會辦公室是為董事會日常運作提供服務(wù)和支持的綜合辦事機(jī)構(gòu)，并不承擔(dān)具體執(zhí)行決策的職能。選項D，董事是董事會的成員，主要參與董事會的決策制定等工作，并非具體執(zhí)行決策的主體。而高級管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的核心力量，其主要職責(zé)就是負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會所做出的各項決策，貫徹落實戰(zhàn)略部署，推動銀行各項業(yè)務(wù)有序開展。所以本題的正確答案是B。"33、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)是()。

A.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B.資本充足率

C.附屬資本

D.核心資本

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行核心指標(biāo)的理解。資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。較高的資本充足率意味著銀行有更充足的資本來抵御風(fēng)險，保障銀行運營的穩(wěn)健性與安全性。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)只是計算資本充足率的一個要素，不能直接體現(xiàn)銀行的穩(wěn)健程度。附屬資本和核心資本都屬于銀行資本的構(gòu)成部分，但僅它們自身并不能全面衡量銀行的經(jīng)營穩(wěn)健和安全狀況。所以，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標(biāo)是資本充足率，本題應(yīng)選B。34、國際清算銀行成立于（）年5月。

A.1910

B.1920

C.1930

D.1940

【答案】：C"

【解析】國際清算銀行成立時間這道選擇題具有較強(qiáng)的考查價值。該題詢問國際清算銀行成立于哪一年的5月，提供了1910年、1920年、1930年、1940年四個選項。國際清算銀行是為處理第一次世界大戰(zhàn)后德國戰(zhàn)爭賠款問題而建立，于1930年5月在瑞士巴塞爾正式成立，它是世界上最早的國際金融組織。所以C選項符合歷史事實，而A、B、D選項所對應(yīng)的時間與國際清算銀行實際成立時間不符。綜上，本題正確答案是C。"35、()是銀行最重要的無形資產(chǎn)。

A.商標(biāo)權(quán)

B.良好聲譽(yù)

C.專有技術(shù)

D.土地使用權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行最重要無形資產(chǎn)的知識點。我們來對每個選項進(jìn)行分析。選項A，商標(biāo)權(quán)是用以區(qū)別商品或服務(wù)來源的標(biāo)志相關(guān)權(quán)利。雖然商標(biāo)權(quán)有一定價值，但在銀行的各項資產(chǎn)中，其并非最為關(guān)鍵的無形資產(chǎn)。銀行的業(yè)務(wù)主要基于金融服務(wù)，商標(biāo)權(quán)對銀行核心業(yè)務(wù)的直接影響力相對有限。選項B，良好聲譽(yù)對于銀行而言是極其重要的無形資產(chǎn)。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營活動依賴于客戶的信任。良好的聲譽(yù)能夠吸引更多的客戶存款、投資以及合作機(jī)會。一旦聲譽(yù)受損，可能導(dǎo)致客戶流失、資金撤離，對銀行的生存和發(fā)展造成嚴(yán)重打擊，所以它是銀行最重要的無形資產(chǎn)，該選項正確。選項C，專有技術(shù)一般是指企業(yè)擁有的獨特的技術(shù)知識和經(jīng)驗。銀行的業(yè)務(wù)更多地是圍繞資金管理、金融服務(wù)等方面，專有技術(shù)在銀行經(jīng)營中的核心地位并不如聲譽(yù)那么關(guān)鍵。選項D，土地使用權(quán)是對土地的使用權(quán)利。土地只是銀行開展業(yè)務(wù)的一個物理載體，相較于聲譽(yù)對銀行的重要性，土地使用權(quán)在銀行的資產(chǎn)體系中并非最核心的無形資產(chǎn)。綜上，答案選B。36、在行政處罰聽證程序中，當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】本題考查行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時間規(guī)定。這一知識點屬于行政法中行政處罰程序的重要內(nèi)容。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當(dāng)事人要求聽證的時間界限。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，當(dāng)事人若要求舉行聽證，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知其有要求舉行聽證的權(quán)利后3日內(nèi)提出。選項B的7日，通常在行政處罰程序中，7日更多用于送達(dá)等方面的時間規(guī)定，并非當(dāng)事人提出聽證要求的時間。選項C的5日，在行政處罰聽證程序中并無此時間節(jié)點用于當(dāng)事人提出聽證要求。選項D的10日，同樣不符合行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時間規(guī)定。所以，本題正確答案是A。準(zhǔn)確掌握這類時間規(guī)定，有助于在實際工作中嚴(yán)格遵循法定程序進(jìn)行行政處罰相關(guān)操作，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益以及行政處罰的合法性和公正性。37、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國大陸

C.我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，因此商業(yè)銀行是其主要投資者

D.資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”不能是不良資產(chǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識的理解。對于選項A，資產(chǎn)證券化的確是把缺乏流動性但有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，轉(zhuǎn)化為可在金融市場出售和流通的證券來融通資金，該說法正確。選項B，2005年12月15日，國家開發(fā)銀行的開元證券與中國建設(shè)銀行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，這一標(biāo)志性事件代表資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國大陸，此表述無誤。選項C，我國資產(chǎn)支持證券目前僅在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易，商業(yè)銀行作為金融市場的重要參與者，是其主要投資者，該選項也是正確的。而選項D，資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”可以是不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)證券化也是資產(chǎn)證券化的一種實踐類型，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。38、商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于（）。

A.資本金業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型多樣，理解各業(yè)務(wù)類型的特點是解題的關(guān)鍵。首先，我們來明確各選項所代表的業(yè)務(wù)類型含義。資本金業(yè)務(wù)主要是指銀行籌集自有資金的業(yè)務(wù)，自有資金是銀行開展各項業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，通常來源于銀行的股東投入等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用資金的業(yè)務(wù)，比如發(fā)放貸款、進(jìn)行投資等，通過這些業(yè)務(wù)銀行可以獲取收益。負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，銀行通過吸收資金來滿足自身運營和業(yè)務(wù)拓展的需求。中間業(yè)務(wù)則是銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。接下來分析題干，商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金，這意味著銀行是在從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金，這一行為增加了銀行的資金來源。而負(fù)債業(yè)務(wù)的本質(zhì)就是通過各種方式吸收資金形成銀行的資金來源，所以商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。而選項A資本金業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是自有資金的籌集，從同業(yè)拆入的資金并非自有資金，所以A選項不正確。選項B資產(chǎn)業(yè)務(wù)是運用資金的業(yè)務(wù)，從同業(yè)拆入資金是獲取資金而非運用資金，所以B選項錯誤。選項C中間業(yè)務(wù)主要是提供金融服務(wù)獲取手續(xù)費，與從同業(yè)拆入資金這一獲取資金來源的行為不符，所以D選項也不正確。綜上，答案選C。39、物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的基本穩(wěn)定，使（）在短期內(nèi)不發(fā)生顯著或急劇的波動，避免出現(xiàn)通貨膨脹和通貨緊縮。

A.季節(jié)性物價水平

B.臨時性物價水平

C.特殊物價水平

D.一般物價水平

【答案】：D"

【解析】物價穩(wěn)定作為宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要目標(biāo)之一，旨在維持物價總水平的基本穩(wěn)定狀態(tài)。本題所考查的就是對物價穩(wěn)定概念中所指物價范疇的理解。選項A季節(jié)性物價水平，它主要受季節(jié)因素影響而呈現(xiàn)周期性波動，并非物價穩(wěn)定所關(guān)注的核心對象；選項B臨時性物價水平，往往是由于短期突發(fā)因素導(dǎo)致的價格變動，不具備代表性和穩(wěn)定性；選項C特殊物價水平，側(cè)重于某些特定商品或領(lǐng)域的價格情況，不能反映整體物價態(tài)勢。而一般物價水平是一個綜合衡量全社會各類商品和服務(wù)價格的指標(biāo)，保持一般物價水平在短期內(nèi)不發(fā)生顯著或急劇波動，才能有效避免通貨膨脹和通貨緊縮等經(jīng)濟(jì)失衡問題。所以，本題正確答案是D。"40、在我國，負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場的機(jī)構(gòu)是（）。

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.政策性銀行

D.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融機(jī)構(gòu)職責(zé)的了解。中國人民銀行是我國的中央銀行，在金融市場中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。它承擔(dān)著監(jiān)督銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場的職責(zé)。銀行間同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場，銀行間債券市場則是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券發(fā)行、交易的重要場所，對貨幣市場和資本市場的穩(wěn)定運行意義重大，中國人民銀行通過有效的監(jiān)管維護(hù)市場的正常秩序和高效運行。中國銀行業(yè)協(xié)會是自律性組織，其主要職責(zé)是促進(jìn)會員單位的自律管理、維護(hù)銀行業(yè)市場秩序等，并不負(fù)責(zé)監(jiān)督上述市場。政策性銀行主要是為國家特定政策和領(lǐng)域提供金融支持，專注于特定業(yè)務(wù)的開展，并非市場監(jiān)督機(jī)構(gòu)。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)和保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，重點在于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險防控等方面，并非針對這兩個市場的專門監(jiān)督。所以本題答案為A。41、股東大會是股東公司的()。

A.權(quán)力機(jī)構(gòu)

B.法人代表

C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)

D.決策機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】本題主要考查股東大會在股東公司中的性質(zhì)定位。對于選項A，股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東作為公司的所有者，通過股東大會行使自己的權(quán)利，決定公司的重大事項，如公司的經(jīng)營方針、投資計劃、選舉和更換董事等，所以選項A正確。選項B，法人代表是指根據(jù)法律或法人章程的規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，股東大會顯然不是法人代表，故該選項錯誤。選項C，監(jiān)督機(jī)構(gòu)是對公司的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督檢查的部門，比如監(jiān)事會，并非股東大會，所以該選項錯誤。選項D，決策機(jī)構(gòu)雖然也參與公司重大事項的決策，但嚴(yán)格來講，公司的決策是一個綜合性的過程，而股東大會作為權(quán)力機(jī)構(gòu)，具有最高決策權(quán)，用“決策機(jī)構(gòu)”表述不準(zhǔn)確，所以該選項也不正確。綜上，正確答案為A。42、（）是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)

B.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)的定義。下面對各選項進(jìn)行詳細(xì)分析：-選項A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要是為企業(yè)提供相關(guān)的信息咨詢服務(wù)，例如市場動態(tài)、行業(yè)信息等，并非針對機(jī)構(gòu)投資者或個人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，所以該選項不符合題意。-選項B，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)側(cè)重于為客戶提供財務(wù)方面的專業(yè)建議和規(guī)劃，如融資顧問、并購顧問等，并非專門提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，因此該選項不正確。-選項C，私人銀行業(yè)務(wù)主要是為高凈值客戶提供個性化的高端金融服務(wù)，雖然也包含資產(chǎn)管理內(nèi)容，但重點在于滿足高端客戶的特殊需求，并非是面向機(jī)構(gòu)投資者或個人的全面資產(chǎn)管理服務(wù)，所以該選項也不合適。-選項D，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)的定義正是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，涵蓋了資產(chǎn)配置、投資組合管理等一系列服務(wù)內(nèi)容，能夠滿足不同客戶在資產(chǎn)管理方面的需求，該選項符合題意。綜上，答案選D。43、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強(qiáng)調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。44、A銀行代理銷售B公司某指數(shù)型基金，下列關(guān)于該筆業(yè)務(wù)的說法，正確的是()。

A.銷售基金收入屬于B公司

B.銷售基金收入屬于A銀行

C.此代理屬于法定代理

D.投資者認(rèn)購基金合同當(dāng)事人是A銀行與投資者

【答案】：A

【解析】本題可對每個選項進(jìn)行逐一分析。A選項，基金是由B公司發(fā)行的，A銀行只是代理銷售，銷售基金的收入本質(zhì)上是源于基金本身的運作和銷售，歸屬于基金的發(fā)行方B公司，所以該選項正確。B選項，A銀行作為代理銷售方，通常獲得的是代理銷售的手續(xù)費等收入，而非銷售基金的收入，故該選項錯誤。C選項，法定代理是基于法律規(guī)定而產(chǎn)生的代理關(guān)系，而A銀行代理銷售基金是基于與B公司的委托代理合同，并非法定代理，該選項錯誤。D選項，投資者認(rèn)購基金時，合同當(dāng)事人是投資者與基金發(fā)行方B公司，A銀行僅為代理銷售機(jī)構(gòu)，并非合同當(dāng)事人，此選項錯誤。綜上，正確答案是A選項。45、金融犯罪主體是（）。

A.只能是自然人

B.金融企業(yè)

C.可以是自然人，也可以是單位

D.只能是單位

【答案】：C

【解析】這道題考查的是金融犯罪主體的范圍。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。對于其犯罪主體的界定，需要準(zhǔn)確把握。選項A稱只能是自然人，這種說法過于片面，因為在實際金融犯罪案例中，有不少是單位組織實施的犯罪行為，并非僅局限于自然人，所以A選項錯誤。選項B指出是金融企業(yè)，這縮小了金融犯罪主體的范圍，金融犯罪主體不只是金融企業(yè)，還有其他類型的單位以及自然人都可能構(gòu)成金融犯罪，所以B選項不正確。選項C表明可以是自然人，也可以是單位，這符合實際情況。在金融領(lǐng)域，既存在個人為謀取私利而實施的詐騙、非法集資等犯罪行為，也有單位通過集體決策等方式進(jìn)行的金融違法犯罪活動，所以C選項正確。選項D說只能是單位，和選項A一樣犯了絕對化的錯誤，忽略了自然人也能成為金融犯罪主體，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。46、銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，導(dǎo)致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產(chǎn)和收益

C.聲譽(yù)

D.自有資本金

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行風(fēng)險概念的理解。銀行在經(jīng)營過程中，面臨著眾多不確定因素，這些因素會對銀行的運營狀況產(chǎn)生多方面影響。選項A，存款是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，雖然銀行在經(jīng)營中會面臨存款相關(guān)的風(fēng)險，但銀行風(fēng)險不僅僅局限于存款損失，它只是其中一部分，所以A選項不準(zhǔn)確。選項B，資產(chǎn)和收益是銀行經(jīng)營成果的重要體現(xiàn)。銀行的資產(chǎn)包括貸款、投資等，在經(jīng)營過程中，可能會因為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等不確定因素導(dǎo)致資產(chǎn)價值縮水，同時收益也會受到影響，出現(xiàn)損失的可能，該選項全面地涵蓋了銀行經(jīng)營中可能因不確定因素而遭受損失的關(guān)鍵方面，所以B選項正確。選項C，聲譽(yù)損失確實是銀行風(fēng)險的一種表現(xiàn)，但它并非銀行風(fēng)險的直接損失對象。聲譽(yù)受損往往會間接影響銀行的資產(chǎn)和收益，而不是直接體現(xiàn)為銀行經(jīng)營中的損失可能性，所以C選項不符合題意。選項D，自有資本金只是銀行資產(chǎn)的一部分，銀行面臨的風(fēng)險不僅僅涉及自有資本金的損失，還有其他資產(chǎn)以及收益等方面，所以D選項不全面。綜上，正確答案是B。47、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則的是（）

A.誠實信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務(wù)

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則相關(guān)知識。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準(zhǔn)則。選項A中，誠實信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應(yīng)遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務(wù)合法有序開展的關(guān)鍵。選項B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，以提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，勤勉盡職則強(qiáng)調(diào)在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)、積極履行職責(zé)。選項C中，保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私是維護(hù)客戶信任和市場秩序的必要舉措，公平競爭有助于營造健康的金融市場環(huán)境。而選項D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務(wù)雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現(xiàn)，但并非六條從業(yè)基本準(zhǔn)則之一，所以本題選D。"48、購貸款的對象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內(nèi)企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查購貸款對象的相關(guān)知識。在實際金融業(yè)務(wù)中，購貸款的對象范圍有著明確規(guī)定。選項A提到境外企事業(yè)法人及自然人。通常情況下，由于涉及跨境金融監(jiān)管、風(fēng)險控制等諸多復(fù)雜因素，境外企事業(yè)法人及自然人并非購貸款的常規(guī)對象，所以該選項錯誤。選項B境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人。雖然境內(nèi)企事業(yè)法人是符合條件的，但自然人一般不在購貸款對象的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，所以此選項也不正確。選項C境外企事業(yè)法人。同樣基于跨境業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和相關(guān)政策規(guī)定，境外企事業(yè)法人不是購貸款的對象，該選項不符合要求。選項D境內(nèi)企事業(yè)法人。在我國金融體系中，購貸款主要面向境內(nèi)合法合規(guī)經(jīng)營的企事業(yè)法人，以支持其相關(guān)業(yè)務(wù)的開展和發(fā)展，這是符合金融政策和市場實際情況的，所以正確答案是D。49、中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時，（）。

A.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

B.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

C.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

D.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

【答案】：D

【解析】當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時，商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準(zhǔn)備金繳存至中央銀行。這意味著商業(yè)銀行可自主支配用于發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)的可用資金會相應(yīng)減少。由于可用資金減少，商業(yè)銀行能夠發(fā)放的貸款數(shù)量必然下降。而在貨幣供應(yīng)的過程中，貸款是創(chuàng)造貨幣供應(yīng)量的重要渠道。貸款發(fā)放減少，那么通過貸款創(chuàng)造出來的貨幣數(shù)量也會隨之減少，進(jìn)而導(dǎo)致整個市場的貨幣供應(yīng)量減少。選項A中說貸款上升、貨幣供應(yīng)量增多，與實際情況相悖；選項B中商業(yè)銀行可用資金增多表述錯誤；選項C同樣商業(yè)銀行可用資金增多表述錯誤。所以本題正確答案是D。50、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構(gòu)事實.隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于罪名區(qū)分關(guān)鍵因素的選擇題。本題聚焦于銀行或金融機(jī)構(gòu)工作人員與詐騙貸款犯罪分子串通提供幫助時，不同罪名（貸款詐騙罪共犯、職務(wù)侵占罪或貪污罪共犯）區(qū)分的關(guān)鍵。選項A，主觀方面故意是很多犯罪的共性要求，在這種情形下不能作為區(qū)分這幾種罪名的關(guān)鍵，因為無論構(gòu)成哪種共犯，主觀通常都表現(xiàn)為故意，所以A選項不正確。選項B，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法在貸款詐騙等犯罪中較為常見，但這并非區(qū)分這幾種罪名的核心依據(jù)，不同罪名在犯罪手段上可能有相似之處，因此B選項也不合適。選項C，銀行是否被騙是關(guān)鍵區(qū)別點。若銀行被騙，一般傾向于構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯；若銀行未被騙，工作人員利用職務(wù)之便與犯罪分子勾結(jié)，可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，所以C選項正確。選項D，所侵犯的客體是否是貸款并非區(qū)分這幾種罪名的核心要素，這些罪名所涉及的客體有一定關(guān)聯(lián)性，不能以此來準(zhǔn)確區(qū)分，故D選項錯誤。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中托管人的職責(zé)有（）。

A.安全保管

B.資金清算

C.會計核算

D.資產(chǎn)估值

E.投資增值

【答案】：ABCD

【解析】在資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)里，精準(zhǔn)把握托管人的職責(zé)是關(guān)鍵。選項A，安全保管是托管人最基本的職責(zé)之一。托管人需采取一系列嚴(yán)格措施，像建立安全的存儲設(shè)施、完善的監(jiān)控系統(tǒng)等，來保證資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)被盜取、損壞或丟失。選項B，資金清算也至關(guān)重要。托管人要準(zhǔn)確記錄和處理資金的流入與流出，依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和指令，及時、高效地完成資金的收付和結(jié)算工作，避免出現(xiàn)資金清算錯誤或延誤，保障資金的正常流轉(zhuǎn)。選項C，會計核算同樣不可忽視。托管人需要按照會計準(zhǔn)則和監(jiān)管要求，對托管資產(chǎn)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的會計記錄和核算，清晰反映資產(chǎn)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為投資者和監(jiān)管部門提供可靠的財務(wù)信息。選項D，資產(chǎn)估值是合理確定資產(chǎn)價值的重要環(huán)節(jié)。托管人要運用科學(xué)合理的估值方法，定期對托管資產(chǎn)進(jìn)行估值，為投資者準(zhǔn)確評估資產(chǎn)的價值和收益提供依據(jù)。而選項E，投資增值并非托管人的職責(zé)范疇。托管人主要是保障資產(chǎn)的安全、規(guī)范地處理相關(guān)業(yè)務(wù)流程，投資決策和實現(xiàn)增值是由資產(chǎn)管理人等其他角色負(fù)責(zé)。所以本題正確答案為ABCD。2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性

B.保證國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)

E.保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制有著多方面重要目標(biāo)，其目的在于保障銀行的穩(wěn)健運營和有效管理。選項A，保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性是內(nèi)部控制的關(guān)鍵目標(biāo)之一。有效的風(fēng)險管理能夠幫助銀行識別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險，保障銀行資產(chǎn)安全和經(jīng)營穩(wěn)定。選項B，保證國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行至關(guān)重要。這不僅確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營，避免法律風(fēng)險和監(jiān)管處罰，還能維護(hù)金融市場的正常秩序。選項C，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整，為銀行的決策提供可靠依據(jù)。準(zhǔn)確的信息有助于管理層做出合理的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營決策。選項D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)，是內(nèi)部控制的最終落腳點。通過有效的內(nèi)部控制，可以協(xié)調(diào)銀行各部門和各項業(yè)務(wù)活動，推動銀行朝著預(yù)定目標(biāo)前進(jìn)。而選項E，保證資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)，內(nèi)部控制側(cè)重于防范風(fēng)險、保障合規(guī)和確保信息真實等方面，資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展速度并非其核心考量。所以本題答案選ABCD。3、與其他債券相比，國債具有的特點包括（）。

A.風(fēng)險低

B.流動性強(qiáng)

C.收益率較高

D.收益率較低

E.發(fā)行量較小

【答案】：ABD

【解析】國債作為債券中的一種，與其他債券相比具有獨特特點。從選項A來看，國債由國家信用作為擔(dān)保，在各類債券中風(fēng)險水平較低，國家違約可能性極小，投資者本金和收益有較高保障。選項B，國債在市場上交易活躍，具有較強(qiáng)的流動性，持有者可較方便地在市場上買賣變現(xiàn)。對于選項C和D，國債收益率通常低于一些企業(yè)債券等。因為其風(fēng)險低，根據(jù)風(fēng)險與收益匹配原則，收益也相對較低，故選項C錯誤，選項D正確。而選項E，國債為滿足國家財政資金需求，發(fā)行量往往較大，并非較小。所以本題正確答案選ABD。4、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。

A.前瞻性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.相匹配原則

E.審慎性原則

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則。以下對各選項進(jìn)行逐一分析：-選項A：前瞻性原則，前瞻性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則。前瞻性強(qiáng)調(diào)對未來趨勢的預(yù)判，但這并不是內(nèi)部控制核心聚焦的重點，它主要關(guān)注的是對未來業(yè)務(wù)發(fā)展的預(yù)測，而不是確保銀行內(nèi)部各項活動的有效管控和風(fēng)險防范。-選項B：全覆蓋原則，該原則要求商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。只有實施全覆蓋的內(nèi)部控制，才能避免出現(xiàn)控制盲區(qū)，確保銀行整體運營的安全性和穩(wěn)定性。-選項C：制衡性原則，制衡性原則是指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。通過合理設(shè)置部門和崗位，明確職責(zé)分工，使各項業(yè)務(wù)活動在不同部門和崗位之間形成制衡關(guān)系，從而有效防范內(nèi)部欺詐和操作風(fēng)險。-選項D：相匹配原則，相匹配原則要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。這意味著銀行的內(nèi)部控制體系要根據(jù)自身實際情況量身定制，且能夠隨內(nèi)外部環(huán)境的變化動態(tài)優(yōu)化，以確保內(nèi)部控制的有效性。-選項E：審慎性原則，雖然審慎性原則在金融領(lǐng)域是一個重要的原則，常應(yīng)用于風(fēng)險管理等方面，但它不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則。綜上所述，正確答案為BCD。5、貴金屬業(yè)務(wù)，從業(yè)務(wù)類別來看可分為（）。

A.實物類貴金屬業(yè)務(wù)

B.融券類貴金屬業(yè)務(wù)

C.理財類貴金屬業(yè)務(wù)

D.交易類貴金屬業(yè)務(wù)

E.融資類貴金屬業(yè)務(wù)

【答案】：ACD

【解析】在貴金屬業(yè)務(wù)中，從業(yè)務(wù)類別進(jìn)行劃分具有明確的類型。首先來看選項A，實物類貴金屬業(yè)務(wù)是非常基礎(chǔ)且常見的一類，它涉及到貴金屬的實物交易，像金條、金幣等實物的買賣，是投資者實實在在能夠擁有和保存的，所以實物類貴金屬業(yè)務(wù)必然是業(yè)務(wù)類別之一。選項C，理財類貴金屬業(yè)務(wù)主要是基于貴金屬開展的各類理財產(chǎn)品，通過合理的資產(chǎn)配置和投資策略，幫助投資者實現(xiàn)資產(chǎn)的增值，在金融市場中為投資者提供了多樣化的選擇，屬于重要的業(yè)務(wù)類別。選項D，交易類貴金屬業(yè)務(wù)涵蓋了貴金屬在金融市場上的各種交易活動，包括期貨、期權(quán)等交易形式，具有較強(qiáng)的金融屬性和投資性，能滿足不同投資者的交易需求和風(fēng)險偏好。而選項B融券類貴金屬業(yè)務(wù)，在常規(guī)的貴金屬業(yè)務(wù)類別中并不常見，不是普遍認(rèn)可的業(yè)務(wù)分類方式。選項E融資類貴金屬業(yè)務(wù)也并非標(biāo)準(zhǔn)的貴金屬業(yè)務(wù)類別劃分，通常融資與貴金屬業(yè)務(wù)結(jié)合的情況較少以這種獨立類別呈現(xiàn)。綜上所述，答案選ACD。6、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容包括（）。

A.凈利差

B.資產(chǎn)收益率

C.影響收益的主要因素

D.資本收益率

E.客戶名單

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行信息披露中經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。在商業(yè)銀行的信息披露體系里，經(jīng)營業(yè)績的披露對于投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)方了解銀行運營狀況至關(guān)重要。選項A凈利差，它是衡量商業(yè)銀行生息資產(chǎn)收益能力和風(fēng)險定價能力的關(guān)鍵指標(biāo)，能直觀反映銀行在資金運用和定價方面的表現(xiàn)，所以必須披露。選項B資產(chǎn)收益率體現(xiàn)了銀行利用全部資產(chǎn)獲取收益的能力，是評估銀行資產(chǎn)運營效率的重要參數(shù)，屬于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容。選項C影響收益的主要因素，銀行經(jīng)營收益受多種內(nèi)外部因素影響，披露這些因素有助于外界全面、深入地了解銀行盈利狀況及其背后的驅(qū)動因素和潛在風(fēng)險。選項D資本收益率反映了銀行運用資本獲得收益的能力，能體現(xiàn)銀行的盈利能力和股東權(quán)益回報水平，也是經(jīng)營業(yè)績披露不可或缺的部分。而選項E客戶名單涉及到客戶的隱私和商業(yè)機(jī)密，不應(yīng)該在經(jīng)營業(yè)績披露中出現(xiàn)。綜上所述，正確答案為ABCD。7、在執(zhí)行合同過程中發(fā)現(xiàn)對主要條款有重大誤解，雙方當(dāng)事人(?)。

A.都有權(quán)向?qū)Ψ叫娲撕贤瑹o效?

B.都有權(quán)向?qū)Ψ叫娲酥饕獥l款無效

C.都有權(quán)請求仲裁機(jī)關(guān)予以變更或者撤銷

D.都有權(quán)請求人民法院予以變更或者撤銷

E.都有權(quán)解除合同

【答案】：CD

【解析】本題考查合同在存在重大誤解情形下當(dāng)事人的權(quán)利。在執(zhí)行合同過程中發(fā)現(xiàn)對主要條款有重大誤解時，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，當(dāng)事人享有相應(yīng)的權(quán)利以維護(hù)自身合法權(quán)益。選項A中，合同是否無效并非由雙方當(dāng)事人直接向?qū)Ψ叫妗：贤瑹o效的認(rèn)定需要依據(jù)法定程序和法定情形，由專門的機(jī)構(gòu)來判定，而非當(dāng)事人自行宣告，所以A選項錯誤。選項B同理，主要條款是否無效也不能由當(dāng)事人直接向?qū)Ψ叫妫杞?jīng)過法定程序認(rèn)定，因此B選項錯誤。選項E，解除合同通常適用于合同履行過程中出現(xiàn)的違約等特定情形，而重大誤解并不屬于直接可以解除合同的情形，所以E選項錯誤。選項C和D，根據(jù)法律規(guī)定，因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人都有權(quán)請求仲裁機(jī)關(guān)予以變更或者撤銷，也有權(quán)請求人民法院予以變更或者撤銷，這是為了保障當(dāng)事人在出現(xiàn)重大誤解這種意思表示不真實的情況下的合法權(quán)益，使合同能更符合當(dāng)事人的真實意愿。所以本題的正確答案是CD。8、商業(yè)銀行的監(jiān)事會由（）組成。

A.職工代表出任的監(jiān)事

B.股東大會選舉的外部監(jiān)事

C.財務(wù)負(fù)責(zé)人

D.商業(yè)銀行總行行長

E.股東監(jiān)事

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)事會組成人員的理解。商業(yè)銀行監(jiān)事會是對銀行經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督的重要組織。選項A，職工代表出任的監(jiān)事是監(jiān)事會的重要組成部分，他們能代表職工利益，反映員工訴求，對銀行內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督。選項B，股東大會選舉的外部監(jiān)事，具有獨立性和專業(yè)性，可從外部視角對銀行進(jìn)行監(jiān)督，提升監(jiān)事會監(jiān)督的客觀性和有效性。選項C，財務(wù)負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理工作，若其成為監(jiān)事會成員，可能會因自身利益或工作關(guān)系影響監(jiān)督的公正性，所以不應(yīng)是監(jiān)事會組成人員。選項D，商業(yè)銀行總行行長負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，若同時在監(jiān)事會任職，會出現(xiàn)自己監(jiān)督自己的情況，不符合監(jiān)督制衡原則。選項E，題干中沒有明確提及“股東監(jiān)事”這一表述，且從規(guī)范角度，應(yīng)是股東代表出任的監(jiān)事等明確表述，所以該項不符合題意。綜上，正確答案選AB。9、商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的目的主要有（）。

A.提高資本充足率

B.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險

C.降低流動性

D.提高銀行聲譽(yù)

E.平衡流動性和盈利性

【答案】：AB

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資具有多方面重要目的。答案選擇A和B是有充分依據(jù)的。首先，選擇A選項，債券投資有助于提高資本充足率。因為債券的風(fēng)險權(quán)重通常低于貸款等其他資產(chǎn)，合理投資債券可優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使資本充足率滿足監(jiān)管要求，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險能力。其次，選擇B選項，投資債券能降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險。通過將資金分散