中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升試題打印第一部分單選題(50題)1、金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)人民銀行

C.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.國(guó)務(wù)院

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債時(shí)所必須獲得行政許可的機(jī)構(gòu)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，其職責(zé)主要是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，進(jìn)行行業(yè)自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)等工作，并不具備對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債給予行政許可的權(quán)力，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)管銀行間市場(chǎng)等重要職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債需要獲得中國(guó)人民銀行的行政許可，以確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和有序運(yùn)行，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，但對(duì)于金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債的行政許可并非由其負(fù)責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國(guó)務(wù)院是我國(guó)最高行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)國(guó)家重大事務(wù)的決策和管理等宏觀層面工作，不會(huì)直接對(duì)金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行金融債給予行政許可，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。2、下列哪一項(xiàng)是銀行客戶經(jīng)理在給客戶推薦產(chǎn)品時(shí)不必熟知及詳細(xì)解釋的知識(shí)?()

A.產(chǎn)品的特點(diǎn)

B.產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

C.產(chǎn)品的有效期

D.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)過(guò)程

【答案】：D

【解析】本題考查銀行客戶經(jīng)理在向客戶推薦產(chǎn)品時(shí)的知識(shí)講解范圍。在向客戶推薦產(chǎn)品時(shí)，銀行客戶經(jīng)理有責(zé)任讓客戶充分了解產(chǎn)品的相關(guān)信息，以便客戶做出合適的決策。選項(xiàng)A，產(chǎn)品的特點(diǎn)是客戶了解產(chǎn)品的重要方面。產(chǎn)品特點(diǎn)能讓客戶明確該產(chǎn)品與其他同類產(chǎn)品相比的優(yōu)勢(shì)和獨(dú)特之處，從而判斷產(chǎn)品是否符合自身需求，所以客戶經(jīng)理需要熟知并詳細(xì)解釋。選項(xiàng)B，產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)是客戶決策時(shí)極為關(guān)注的因素。不同產(chǎn)品具有不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，客戶需要了解可能面臨的損失情況，客戶經(jīng)理必須向客戶清晰說(shuō)明產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，幫助客戶評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能力。選項(xiàng)C，產(chǎn)品的有效期關(guān)系到產(chǎn)品的使用期限和價(jià)值?？蛻粜枰涝谑裁磿r(shí)間段內(nèi)可以正常使用該產(chǎn)品，以及有效期對(duì)產(chǎn)品收益或功能的影響，因此這也是需要客戶經(jīng)理詳細(xì)解釋的內(nèi)容。選項(xiàng)D，產(chǎn)品的設(shè)計(jì)過(guò)程主要涉及銀行內(nèi)部的研發(fā)環(huán)節(jié)，這一過(guò)程通常較為復(fù)雜且專業(yè)性強(qiáng)，與客戶的實(shí)際需求和決策關(guān)聯(lián)性不大。對(duì)于客戶來(lái)說(shuō)，他們更關(guān)心產(chǎn)品的實(shí)際特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)和有效期等信息，所以產(chǎn)品的設(shè)計(jì)過(guò)程并非銀行客戶經(jīng)理在給客戶推薦產(chǎn)品時(shí)必須熟知及詳細(xì)解釋的知識(shí)。綜上，答案選D。3、（）是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于目前我國(guó)其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.支持實(shí)體經(jīng)發(fā)展

【答案】：B

【解析】這道題考查的是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于我國(guó)其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。選項(xiàng)A維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這是眾多金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同目標(biāo)之一，并非銀監(jiān)會(huì)獨(dú)有的根本特征，像央行等在一定程度上也承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)。選項(xiàng)C維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，也是金融監(jiān)管共同追求的一個(gè)方面，并非銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵。選項(xiàng)D支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是金融行業(yè)整體都應(yīng)發(fā)揮的作用，不是銀監(jiān)會(huì)獨(dú)有的特質(zhì)。而選項(xiàng)B保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益，是銀監(jiān)會(huì)的重要使命和核心職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)一系列制度、法規(guī)和監(jiān)管措施，保障存款人的資金安全以及金融消費(fèi)者在金融交易中的合法權(quán)益，這是銀監(jiān)會(huì)區(qū)別于目前我國(guó)其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的根本所在。所以本題正確答案是B。4、接管是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)安全、合法性的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施。其目的是()。

A.對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力，以保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的利益

B.對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍，保護(hù)存款人的利益

C.對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，擴(kuò)大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍，以保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的利益

D.對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)能力，以保護(hù)存款人的利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)接管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)這一預(yù)防性拯救措施的目的。首先，接管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是為了應(yīng)對(duì)其可能出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。選項(xiàng)A，強(qiáng)調(diào)保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的利益，然而在接管過(guò)程中，核心目標(biāo)并非單純維護(hù)金融機(jī)構(gòu)自身利益，而是要保障廣大存款人的權(quán)益，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍并非接管的主要目的，接管是為了使其恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力，而不是限制業(yè)務(wù)范圍，B項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，擴(kuò)大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍也不符合接管的本質(zhì)。接管是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)采取的措施，重點(diǎn)是解決危機(jī)、恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)，而非擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍來(lái)保護(hù)金融機(jī)構(gòu)利益，C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，目的是恢復(fù)其正常經(jīng)營(yíng)能力，只有金融機(jī)構(gòu)能夠正常經(jīng)營(yíng)，才能保障存款人的利益，這是接管最核心的目標(biāo)，所以D選項(xiàng)正確。5、商業(yè)銀行某項(xiàng)業(yè)務(wù)收入90億元，資金及管理成本20億，風(fēng)險(xiǎn)成本10億，經(jīng)濟(jì)資本300億，不考慮稅收影響，則該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為（）。

A.23.3%

B.30%

C.20%

D.3.3%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率（RAROC）的計(jì)算公式來(lái)求解。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是一個(gè)重要的指標(biāo)，用于衡量商業(yè)銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，每單位經(jīng)濟(jì)資本所獲得的收益。其計(jì)算公式為：RAROC=（業(yè)務(wù)收入-資金成本-經(jīng)營(yíng)成本-風(fēng)險(xiǎn)成本）÷經(jīng)濟(jì)資本×100%。在本題中，已知業(yè)務(wù)收入為90億元，資金及管理成本為20億，風(fēng)險(xiǎn)成本為10億，經(jīng)濟(jì)資本為300億。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：（90-20-10）÷300×100%=60÷300×100%=20%。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)23.3%，經(jīng)計(jì)算并不符合本題按照公式得出的結(jié)果，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)30%，同樣與我們計(jì)算得出的20%不相符，B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)20%，與我們通過(guò)公式計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率一致，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)3.3%，明顯偏離了正確的計(jì)算結(jié)果，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。6、合法代理行為的法律后果直接歸屬于()。

A.代理人和被代理人

B.代理人

C.第三人

D.被代理人

【答案】：D

【解析】在法律規(guī)定中，合法代理行為有其明確的法律后果歸屬原則。代理是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。從代理的本質(zhì)來(lái)看，代理人是為了被代理人的利益，按照被代理人的授權(quán)或者法律規(guī)定行事。在合法代理行為中，代理人只是代表被代理人與第三人進(jìn)行民事活動(dòng)，其行為的目的是實(shí)現(xiàn)被代理人的意愿和利益。所以，該行為所產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)，自然應(yīng)直接歸屬于被代理人。選項(xiàng)A，代理人本身只是實(shí)施行為的代表，并非和被代理人共同承擔(dān)法律后果；選項(xiàng)B，代理人在代理過(guò)程中只是履行代理職責(zé)，其行為結(jié)果并非由自身承擔(dān)；選項(xiàng)C，第三人是與代理行為相關(guān)的相對(duì)方，而非法律后果的歸屬主體。因此，合法代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，本題應(yīng)選D。7、假定某股票當(dāng)期的估價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)為0.5元，則該股票的市盈率為（）。

A.6

B.12

C.2.5

D.24

【答案】：D

【解析】本題考查的是市盈率的計(jì)算，這是金融領(lǐng)域的一個(gè)基本概念，也是常見(jiàn)的考點(diǎn)。市盈率是某種股票每股市價(jià)與每股盈利的比率，其計(jì)算公式為：市盈率=每股市價(jià)÷每股盈利。在本題中，已知該股票當(dāng)期的估價(jià)（即每股市價(jià)）為12元，上一年度的每股稅后利潤(rùn)（即每股盈利）為0.5元。將這些數(shù)據(jù)代入公式進(jìn)行計(jì)算，可得市盈率=12÷0.5=24。綜上所述，答案選D。通過(guò)本題我們可以看出，對(duì)于此類基礎(chǔ)概念的計(jì)算公式一定要準(zhǔn)確掌握，在遇到相關(guān)題目時(shí)，準(zhǔn)確提取關(guān)鍵數(shù)據(jù)并代入公式計(jì)算即可得出答案。8、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的()。

A.授信業(yè)務(wù)

B.受信業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各業(yè)務(wù)類型的定義及特點(diǎn)，從而判斷“商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持”所屬的業(yè)務(wù)范疇。授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證。在本題情景中，商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這完全符合授信業(yè)務(wù)的定義。受信業(yè)務(wù)是指接受信用的業(yè)務(wù)，通常是客戶接受銀行給予的信用，并非銀行向客戶提供資金支持，所以B選項(xiàng)不符合。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)，不涉及直接向客戶提供資金，C選項(xiàng)不正確。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，同樣不涉及銀行向客戶直接提供資金支持，D選項(xiàng)也不符合。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。9、下列不屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)職責(zé)的是()。

A.統(tǒng)計(jì)外匯市場(chǎng)數(shù)據(jù)

B.編制銀行業(yè)統(tǒng)一報(bào)表

C.發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章

D.對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)職責(zé)的了解。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，其職責(zé)涵蓋了銀行業(yè)的諸多方面。選項(xiàng)B，編制銀行業(yè)統(tǒng)一報(bào)表是銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職能的重要體現(xiàn)。通過(guò)編制統(tǒng)一報(bào)表，銀監(jiān)會(huì)能夠全面、準(zhǔn)確地掌握銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，為制定監(jiān)管政策和采取監(jiān)管措施提供數(shù)據(jù)支持。選項(xiàng)C，發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章是銀監(jiān)會(huì)依據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)的重要手段。這些管理規(guī)章有助于維護(hù)銀行業(yè)的市場(chǎng)秩序，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。選項(xiàng)D，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查是銀監(jiān)會(huì)實(shí)施監(jiān)督管理的重要方式之一。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，銀監(jiān)會(huì)可以直接了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，并及時(shí)采取措施加以糾正和處理。而選項(xiàng)A，統(tǒng)計(jì)外匯市場(chǎng)數(shù)據(jù)并非中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的職責(zé)范圍。外匯市場(chǎng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)通常由國(guó)家外匯管理局等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)，這些部門(mén)專門(mén)從事外匯市場(chǎng)的監(jiān)測(cè)和管理工作。綜上所述，答案選A。10、隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬和國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（）的趨勢(shì)。

A.穩(wěn)增長(zhǎng)，促發(fā)展

B.“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”

C.向資本節(jié)約型成長(zhǎng)模式邁進(jìn)

D.國(guó)際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)范圍的拓寬以及國(guó)際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，其資產(chǎn)負(fù)債管理在多方面發(fā)生變化，呈現(xiàn)出特定趨勢(shì)。選項(xiàng)A“穩(wěn)增長(zhǎng)，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)象和內(nèi)涵擴(kuò)充所呈現(xiàn)的趨勢(shì)，不能精準(zhǔn)概括。選項(xiàng)C“向資本節(jié)約型成長(zhǎng)模式邁進(jìn)”主要側(cè)重于銀行成長(zhǎng)模式方面，并非資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充的體現(xiàn)，范圍不契合。選項(xiàng)D“國(guó)際化步伐加快”僅強(qiáng)調(diào)了國(guó)際化這一個(gè)維度，而題干強(qiáng)調(diào)的是資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)象和內(nèi)涵的擴(kuò)充，是多方面的，該選項(xiàng)片面。選項(xiàng)B“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經(jīng)營(yíng)和國(guó)際化業(yè)務(wù)推進(jìn)過(guò)程中，資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充的趨勢(shì)?！氨韮?nèi)外”體現(xiàn)了管理范圍從表內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到表外業(yè)務(wù)；“本外幣”反映了業(yè)務(wù)涉及本幣和外幣兩個(gè)方面；“集團(tuán)化”說(shuō)明了管理涵蓋集團(tuán)整體層面。因此答案選B。11、（）是指夫妻雙方通過(guò)協(xié)商對(duì)婚前、婚后取得的財(cái)產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財(cái)產(chǎn)分割達(dá)成協(xié)議的夫妻財(cái)產(chǎn)制度。

A.夫妻共同財(cái)產(chǎn)制

B.夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)制

C.法定夫妻財(cái)產(chǎn)制

D.約定夫妻財(cái)產(chǎn)制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同夫妻財(cái)產(chǎn)制度概念的理解與區(qū)分。夫妻共同財(cái)產(chǎn)制是指在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方所得的財(cái)產(chǎn)，除法律另有規(guī)定或者夫妻另有約定外，均為夫妻共同所有的制度，強(qiáng)調(diào)的是婚姻期間財(cái)產(chǎn)的共有屬性，并非基于夫妻雙方協(xié)商達(dá)成協(xié)議對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定，所以A選項(xiàng)不符合題意。夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)制是指夫妻在實(shí)行共同財(cái)產(chǎn)制時(shí)，依法律規(guī)定或雙方約定，夫妻各自保留一定范圍的個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的制度，重點(diǎn)在于明確個(gè)人財(cái)產(chǎn)部分，并非關(guān)于財(cái)產(chǎn)歸屬、處分及離婚后分割達(dá)成的整體協(xié)議，故B選項(xiàng)不正確。法定夫妻財(cái)產(chǎn)制是指夫妻雙方在婚前或婚后未對(duì)夫妻財(cái)產(chǎn)作出約定或者約定無(wú)效時(shí)，直接適用法律規(guī)定的夫妻財(cái)產(chǎn)制度，是按照法律規(guī)定來(lái)確定財(cái)產(chǎn)歸屬，而非夫妻雙方協(xié)商達(dá)成協(xié)議，因此C選項(xiàng)也不正確。約定夫妻財(cái)產(chǎn)制是指夫妻雙方通過(guò)協(xié)商對(duì)婚前、婚后取得的財(cái)產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財(cái)產(chǎn)分割達(dá)成協(xié)議的夫妻財(cái)產(chǎn)制度，與題目描述完全相符，所以本題正確答案是D。這一知識(shí)點(diǎn)要求考生準(zhǔn)確把握不同夫妻財(cái)產(chǎn)制度的核心特征，才能在面對(duì)此類題目時(shí)做出正確判斷。12、金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價(jià)銷售

B.豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率

C.貶低對(duì)手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中符合職業(yè)操守要求的做法。選項(xiàng)A，低價(jià)銷售是一種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。金融機(jī)構(gòu)如果單純以低價(jià)吸引客戶，可能會(huì)忽視服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制，長(zhǎng)期來(lái)看不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項(xiàng)B，豐富金融服務(wù)的種類、提高質(zhì)量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務(wù)的整體水平，推動(dòng)金融市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，貶低對(duì)手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的聲譽(yù)，也不利于營(yíng)造公平公正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項(xiàng)D，夸張宣傳是對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行過(guò)度夸大的描述，這會(huì)誤導(dǎo)消費(fèi)者做出不恰當(dāng)?shù)臎Q策，損害了消費(fèi)者的利益，違背了金融行業(yè)誠(chéng)實(shí)信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。13、（）主要是從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

A.區(qū)域發(fā)展條件分析

B.區(qū)域發(fā)展分析

C.區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析

D.區(qū)域發(fā)展背景分析

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同經(jīng)濟(jì)分析概念的理解，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所涵蓋的分析內(nèi)容，與題目描述進(jìn)行細(xì)致匹配。選項(xiàng)A，區(qū)域發(fā)展條件分析側(cè)重于對(duì)區(qū)域發(fā)展所依賴的各種條件進(jìn)行剖析，如自然條件、資源狀況、社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等，并非主要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平、階段、產(chǎn)業(yè)和地域結(jié)構(gòu)開(kāi)展分析，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，區(qū)域發(fā)展分析是一個(gè)更為綜合的概念，它除了涉及經(jīng)濟(jì)方面，還會(huì)涵蓋社會(huì)、環(huán)境等多個(gè)維度的分析，不單純聚焦于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析著重從經(jīng)濟(jì)發(fā)展視角出發(fā)，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平以及所處的發(fā)展階段展開(kāi)研究，同時(shí)對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入剖析，這與題目中描述的分析內(nèi)容高度契合，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，區(qū)域發(fā)展背景分析主要圍繞區(qū)域發(fā)展所處的宏觀背景進(jìn)行探討，包括政策背景、歷史背景等，并非針對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的具體內(nèi)容進(jìn)行分析，故D選項(xiàng)不符合要求。綜上，本題正確答案是C。14、下列銀行業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房貸款

B.理財(cái)業(yè)務(wù)

C.信用證業(yè)務(wù)

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)務(wù)中中間業(yè)務(wù)的識(shí)別。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。首先來(lái)看選項(xiàng)A，住房貸款屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行將資金貸給購(gòu)房者，形成了銀行的資產(chǎn)，銀行通過(guò)收取貸款利息來(lái)獲取收益，所以該選項(xiàng)不符合中間業(yè)務(wù)的定義。選項(xiàng)B，理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行利用自身在金融領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)、信息和資源等優(yōu)勢(shì)，為客戶提供資產(chǎn)管理、投資建議等服務(wù)，并從中收取一定的手續(xù)費(fèi)或管理費(fèi)，不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，屬于典型的中間業(yè)務(wù)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，信用證業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)進(jìn)口商的請(qǐng)求，向出口商開(kāi)立的一種有條件的書(shū)面付款保證文件。它涉及銀行的資金占用和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，本質(zhì)上與銀行的信用支持相關(guān)，屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，但并非本題所要求的中間業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)D，吸收存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重要組成部分。銀行通過(guò)吸收存款獲得資金來(lái)源，需要向存款人支付利息，是銀行最基本的資金籌集方式，也不屬于中間業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為B。15、民事主體依法被宣告破產(chǎn)的資格，是指(?)。

A.破產(chǎn)能力?

B.破產(chǎn)證明?

C.破產(chǎn)清算?

D.破產(chǎn)法律

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)民事主體依法被宣告破產(chǎn)資格相關(guān)概念的理解。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)“破產(chǎn)能力”，它指的是民事主體能夠被宣告破產(chǎn)的資格。在破產(chǎn)法律制度中，只有具備破產(chǎn)能力的主體，才有可能依據(jù)法律規(guī)定進(jìn)入破產(chǎn)程序，接受破產(chǎn)宣告，所以該選項(xiàng)符合題目所描述的“民事主體依法被宣告破產(chǎn)的資格”這一表述。B選項(xiàng)“破產(chǎn)證明”，其主要作用是證明某主體已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序或者處于破產(chǎn)狀態(tài)等情況，并非是指主體被宣告破產(chǎn)的資格本身，所以該選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)“破產(chǎn)清算”，是指在債務(wù)人喪失清償能力時(shí)，由法院強(qiáng)制執(zhí)行其全部財(cái)產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人的法律程序。它是破產(chǎn)程序中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，而非主體被宣告破產(chǎn)的資格，故該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)“破產(chǎn)法律”，是規(guī)范破產(chǎn)程序、調(diào)整破產(chǎn)關(guān)系的一系列法律法規(guī)的總稱，它為破產(chǎn)活動(dòng)提供了法律依據(jù)和準(zhǔn)則，并非指主體被宣告破產(chǎn)的資格。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。16、我國(guó)立法上將犯罪分為10類，并通過(guò)刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類主要是依據(jù)（）。

A.主體的不同

B.客體的不同

C.主觀要件的不同

D.客觀要件的不同

【答案】：B

【解析】本題考查我國(guó)刑法對(duì)犯罪分類的依據(jù)。犯罪構(gòu)成包括犯罪主體、犯罪客體、犯罪主觀方面和犯罪客觀方面。我國(guó)立法上將犯罪分為10類，并通過(guò)刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類主要是依據(jù)犯罪客體的不同。犯罪客體是指刑法所保護(hù)而被犯罪行為所侵害的社會(huì)關(guān)系。不同的犯罪行為侵犯的社會(huì)關(guān)系不同，按照犯罪客體進(jìn)行分類，能夠清晰地展現(xiàn)各種犯罪行為的本質(zhì)特征和社會(huì)危害程度，有助于準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪和適用刑罰。而犯罪主體是指實(shí)施犯罪行為的自然人和單位；犯罪主觀要件是指犯罪主體對(duì)其實(shí)施的犯罪行為及其結(jié)果所具有的心理狀態(tài)；犯罪客觀要件是指犯罪行為的客觀表現(xiàn)，如行為、結(jié)果等。雖然這些要素在犯罪認(rèn)定中都很重要，但并非我國(guó)刑法對(duì)犯罪進(jìn)行10類劃分的主要依據(jù)。所以本題答案選B。17、（2022年7月真題）下列關(guān)于債券回購(gòu)與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券正回購(gòu)和同業(yè)拆入是銀行重要的資金來(lái)源

B.對(duì)信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率

C.兩者都是銀行的短期資金融通行為

D.債券回購(gòu)交易量遠(yuǎn)小于同業(yè)拆借交易量

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)債券回購(gòu)與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，債券正回購(gòu)是一方以一定規(guī)模債券作質(zhì)押融入資金，并承諾在日后再購(gòu)回所質(zhì)押債券的交易行為，同業(yè)拆入是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借，二者確實(shí)是銀行重要的資金來(lái)源，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。接著看選項(xiàng)B，對(duì)于信用等級(jí)相同的金融機(jī)構(gòu)而言，債券回購(gòu)有債券作為質(zhì)押物，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，所以債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。再看選項(xiàng)C，債券回購(gòu)和同業(yè)拆借都主要是銀行進(jìn)行短期資金融通的行為，以滿足銀行短期資金需求，該選項(xiàng)也是正確的。最后看選項(xiàng)D，債券回購(gòu)在金融市場(chǎng)中具有交易靈活、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控等特點(diǎn)，其交易量是遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借交易量的，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。18、用一國(guó)貨幣所表示的另一國(guó)貨幣的價(jià)格稱為（）。

A.世界統(tǒng)一價(jià)格

B.國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格

C.國(guó)際儲(chǔ)備價(jià)格

D.匯率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同經(jīng)濟(jì)概念的理解與區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的概念含義，并判斷哪個(gè)概念與“用一國(guó)貨幣所表示的另一國(guó)貨幣的價(jià)格”這一描述相契合。選項(xiàng)A，世界統(tǒng)一價(jià)格并不是一個(gè)用來(lái)描述用一國(guó)貨幣表示另一國(guó)貨幣價(jià)格的概念。世界統(tǒng)一價(jià)格通常指在全球范圍內(nèi)某種商品或服務(wù)遵循統(tǒng)一的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，與貨幣價(jià)格表示無(wú)關(guān)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格是指在國(guó)際市場(chǎng)上某種商品或服務(wù)的交易價(jià)格，它反映的是商品或服務(wù)在國(guó)際市場(chǎng)的供需關(guān)系和價(jià)值體現(xiàn)，并非是不同貨幣之間的價(jià)格表示，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，國(guó)際儲(chǔ)備價(jià)格主要涉及一國(guó)持有的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)如黃金、外匯儲(chǔ)備等的價(jià)格情況，和用一國(guó)貨幣表示另一國(guó)貨幣價(jià)格的定義沒(méi)有直接聯(lián)系，所以C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，匯率恰恰是指用一國(guó)貨幣所表示的另一國(guó)貨幣的價(jià)格，它體現(xiàn)了不同國(guó)家貨幣之間的兌換比率關(guān)系，與題目描述相符，所以正確答案選D。19、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.背書(shū)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，該選項(xiàng)與題干描述完全相符。-B選項(xiàng)：再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行以融通資金的行為，并非持票人向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)，再向其他銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，主體是商業(yè)銀行之間，并非持票人與商業(yè)銀行，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：背書(shū)是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，其目的并非單純?yōu)榱嗽诘狡谌涨叭〉觅Y金轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是A。20、貸款業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險(xiǎn)是()。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】該題主要考查貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)類型。貸款業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)重要業(yè)務(wù)之一，其面臨多種風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完善或失誤，雖會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)有影響，但并非貸款業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)于企業(yè)整體戰(zhàn)略決策方面的風(fēng)險(xiǎn)，與貸款業(yè)務(wù)核心風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)不大。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)受市場(chǎng)波動(dòng)如利率、匯率等因素影響，但也不是貸款業(yè)務(wù)面臨的最關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)指借款人因各種原因未能依約按時(shí)足額償還貸款本息，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)遭受損失的可能性。在貸款業(yè)務(wù)中，借款人信用狀況直接決定貸款能否收回，一旦大量借款人出現(xiàn)信用問(wèn)題，將嚴(yán)重影響金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，所以信用風(fēng)險(xiǎn)是貸款業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險(xiǎn)，答案選D。21、行業(yè)組織是指同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)問(wèn)的關(guān)系，其內(nèi)容不包括（）。

A.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

B.市場(chǎng)行為

C.市場(chǎng)供給

D.市場(chǎng)績(jī)效

【答案】：C"

【解析】本題主要考查對(duì)行業(yè)組織內(nèi)容范圍的理解。行業(yè)組織反映的是同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的組織形態(tài)以及企業(yè)間的關(guān)系。市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要描述市場(chǎng)中企業(yè)的數(shù)量、規(guī)模分布、產(chǎn)品差異等情況，它體現(xiàn)了行業(yè)內(nèi)企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)與壟斷關(guān)系，屬于行業(yè)組織的內(nèi)容。市場(chǎng)行為是企業(yè)為了在市場(chǎng)中獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、實(shí)現(xiàn)自身目標(biāo)而采取的一系列策略和行動(dòng)，這也與行業(yè)內(nèi)企業(yè)間的互動(dòng)緊密相關(guān)，屬于行業(yè)組織的范疇。市場(chǎng)績(jī)效是指在一定的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下，通過(guò)一定的市場(chǎng)行為使某一產(chǎn)業(yè)在價(jià)格、產(chǎn)量、成本、利潤(rùn)、產(chǎn)品質(zhì)量、品種及技術(shù)進(jìn)步等方面所達(dá)到的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)，同樣反映了行業(yè)內(nèi)企業(yè)活動(dòng)的結(jié)果，屬于行業(yè)組織的內(nèi)容。而市場(chǎng)供給主要是指在一定時(shí)期內(nèi)，生產(chǎn)者在各種可能的價(jià)格下愿意并且能夠提供出售的該商品的數(shù)量，它側(cè)重于從生產(chǎn)角度考量商品的供應(yīng)情況，并非直接體現(xiàn)同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關(guān)系，所以不包含在行業(yè)組織的內(nèi)容中。因此，本題正確答案選C。"22、商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，這屬于商業(yè)銀行的（）。

A.代理業(yè)務(wù)

B.托管業(yè)務(wù)

C.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

D.承諾業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類豐富，不同業(yè)務(wù)有著鮮明的特點(diǎn)和功能。選項(xiàng)A，代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人身份代為辦理一些指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。在本題中，商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款進(jìn)行代理結(jié)算，并對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，完全符合代理業(yè)務(wù)的定義和特征，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，托管業(yè)務(wù)通常是指商業(yè)銀行作為托管人，為客戶保管資產(chǎn)、監(jiān)督資金使用等，但重點(diǎn)在于資產(chǎn)的保管和監(jiān)督，與本題中貸款代理結(jié)算的核心業(yè)務(wù)內(nèi)容不同，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要是指銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，更側(cè)重于資金的支付和結(jié)算環(huán)節(jié)，沒(méi)有涵蓋對(duì)貸款的代理結(jié)算和賬戶資金的綜合監(jiān)管，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，比如貸款承諾等，和本題所描述的受委托進(jìn)行貸款代理結(jié)算與資金監(jiān)管業(yè)務(wù)不相符，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。23、中國(guó)人民銀行的職能不包括（）

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增強(qiáng)市場(chǎng)信心

C.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行職能的理解與掌握。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在國(guó)家金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色。選項(xiàng)A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國(guó)人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關(guān)乎貨幣供應(yīng)量、利率等重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展起著關(guān)鍵作用。中國(guó)人民銀行通過(guò)調(diào)整貨幣政策工具，如存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率等，來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、穩(wěn)定物價(jià)等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。選項(xiàng)C，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)也是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，各種金融風(fēng)險(xiǎn)也層出不窮。中國(guó)人民銀行需要密切監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施加以防范和化解，以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。選項(xiàng)D，維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是其重要職能。金融穩(wěn)定是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，中國(guó)人民銀行通過(guò)制定和執(zhí)行相關(guān)政策、加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)等方式，確保金融市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行，避免出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增強(qiáng)市場(chǎng)信心，這主要是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)制定和執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，以保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益，增強(qiáng)市場(chǎng)信心。所以中國(guó)人民銀行的職能不包括此項(xiàng)，本題答案選B。24、當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時(shí)，對(duì)全社會(huì)的基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生的影響是（）。

A.對(duì)基礎(chǔ)貨幣沒(méi)有影響

B.基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張

C.與基礎(chǔ)貨幣不相關(guān)

D.基礎(chǔ)貨幣收縮

【答案】：B

【解析】這道題考查的是商業(yè)銀行向中央銀行借款對(duì)全社會(huì)基礎(chǔ)貨幣的影響。我們知道，基礎(chǔ)貨幣由流通于銀行體系之外的現(xiàn)金和銀行體系的存款準(zhǔn)備金構(gòu)成。當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時(shí)，銀行體系的存款準(zhǔn)備金會(huì)增加。存款準(zhǔn)備金增加意味著商業(yè)銀行可用于放貸的資金增多，通過(guò)貨幣乘數(shù)效應(yīng)，會(huì)創(chuàng)造出更多的貨幣供應(yīng)量，從而使全社會(huì)的基礎(chǔ)貨幣得到擴(kuò)張。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行向央行借款必然會(huì)對(duì)基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生影響，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤；選項(xiàng)C，二者明顯相關(guān)，故該項(xiàng)也錯(cuò)誤；選項(xiàng)D，借款會(huì)使基礎(chǔ)貨幣增加而非收縮。因此，本題正確答案是B，即基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張。25、從1991年開(kāi)始，美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系重新修訂所增加的內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系原包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性五個(gè)方面。在1991年，美國(guó)相關(guān)部門(mén)重新修訂該體系時(shí)增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度這一指標(biāo)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度衡量的是銀行對(duì)利率、匯率、商品價(jià)格和股票價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的敏感程度，反映銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平在原體系中已有涉及，并非此次修訂新增內(nèi)容。所以正確答案為C選項(xiàng)。26、某人投資某債券，買入價(jià)格為100元，賣出價(jià)格為120元。期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為(?)。

A.30％?

B.20％?

C.10％?

D.5％A持有期收益率=賣出差額+利息收入／買入價(jià)格。本題中，持有期收益率=(20+10)／100=30％。故選A。

【答案】：A

【解析】本題是一道關(guān)于計(jì)算債券投資持有期收益率的選擇題。解題的關(guān)鍵在于明確持有期收益率的計(jì)算公式，并準(zhǔn)確找出題目中對(duì)應(yīng)的賣出差額、利息收入和買入價(jià)格等數(shù)據(jù)。題目中給出買入價(jià)格為100元，賣出價(jià)格為120元，那么賣出差額為賣出價(jià)格減去買入價(jià)格，即120-100=20元，期間獲得利息收入10元。根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式：持有期收益率=（賣出差額+利息收入）÷買入價(jià)格，將相應(yīng)數(shù)據(jù)代入公式可得，（20+10）÷100=30%。選項(xiàng)B，若按照20%計(jì)算，可能是錯(cuò)誤地只考慮了賣出差額而忽略了利息收入；選項(xiàng)C，10%可能是錯(cuò)誤計(jì)算或?qū)?shù)據(jù)理解有誤；選項(xiàng)D，5%更是與正確計(jì)算結(jié)果相差甚遠(yuǎn)。所以，經(jīng)過(guò)準(zhǔn)確計(jì)算，該投資的持有期收益率為30%，答案選A。27、當(dāng)銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，下列行為中違反職業(yè)操守規(guī)定的是()。

A.歸還欠費(fèi)?

B.歸還辦公用品?

C.依法結(jié)算報(bào)酬?

D.帶走工作資料

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)的職業(yè)操守規(guī)定。對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，離職時(shí)需遵循一系列規(guī)范。選項(xiàng)A歸還欠費(fèi)，這是基本的誠(chéng)信要求，也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的合理準(zhǔn)則，能夠體現(xiàn)從業(yè)人員的信用意識(shí)，不違反職業(yè)操守。選項(xiàng)B歸還辦公用品，辦公用品是公司為員工工作配備的，離職時(shí)歸還屬于合理且必要的行為，維護(hù)了公司財(cái)產(chǎn)權(quán)益，同樣不違背職業(yè)操守。選項(xiàng)C依法結(jié)算報(bào)酬，這是勞動(dòng)者應(yīng)享有的合法權(quán)益，也是用人單位的法定義務(wù)，正常結(jié)算報(bào)酬符合法律規(guī)定和職業(yè)規(guī)范。而選項(xiàng)D帶走工作資料，工作資料通常包含公司的商業(yè)秘密、客戶信息等重要內(nèi)容，屬于公司的重要資產(chǎn)和機(jī)密。私自帶走可能會(huì)給公司造成信息泄露、商業(yè)利益受損等嚴(yán)重后果，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵循的保密和忠誠(chéng)等職業(yè)操守規(guī)定。所以本題的正確答案是D。28、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時(shí)存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點(diǎn)，再結(jié)合題干描述來(lái)判斷正確答案。首先來(lái)看選項(xiàng)A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開(kāi)戶情形完全相符，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時(shí)的資金收付，如設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等，并非題干所說(shuō)的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個(gè)單位只能開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開(kāi)戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B選項(xiàng)。29、銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是(?)。

A.避免銀行倒閉?

B.維持市場(chǎng)信心

C.限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?

D.投資需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行資本的作用，解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)是否屬于銀行資本的作用。銀行資本具有多方面重要作用。選項(xiàng)B，維持市場(chǎng)信心是銀行資本的重要作用之一。充足的銀行資本向市場(chǎng)傳遞銀行財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健的信號(hào)，使存款人、投資者等利益相關(guān)者對(duì)銀行充滿信心，有助于銀行在市場(chǎng)中穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)C，限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也是銀行資本的關(guān)鍵作用。銀行資本是銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的緩沖墊，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)時(shí)，需要有足夠的資本來(lái)支撐。如果資本不足，銀行過(guò)度擴(kuò)張業(yè)務(wù)，一旦面臨風(fēng)險(xiǎn)事件，就可能遭受重大損失甚至破產(chǎn)。因此，資本要求可以限制銀行過(guò)度冒險(xiǎn)的行為。選項(xiàng)D，投資需求也是銀行資本的作用體現(xiàn)。銀行有了一定的資本，可以進(jìn)行合理的投資活動(dòng)，以獲取收益，增強(qiáng)自身的盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而選項(xiàng)A，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，即使擁有資本，也不能完全避免銀行倒閉。資本可以在一定程度上增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，但無(wú)法保證銀行不會(huì)因?yàn)橹T如系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、重大經(jīng)營(yíng)失誤等因素而倒閉。所以避免銀行倒閉不屬于銀行資本的作用。綜上，答案選A。30、某銀行于2010年3月5日購(gòu)入面值100元的國(guó)債10000份（價(jià)格為101元/每份），6月5日因資金原因?qū)⑵淙抠u出（價(jià)格為102．5元/每份），期間曾獲得利息收入2．8元/每份，該銀行持有期收益率為（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解，進(jìn)而判斷正確答案。步驟一：明確持有期收益率的計(jì)算公式持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益與初始投資的比率。其計(jì)算公式為：\(持有期收益率=\frac{賣出價(jià)-買入價(jià)+持有期間利息收入}{買入價(jià)}\times100\%\)。步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-買入價(jià)：題目中表明銀行于2010年3月5日購(gòu)入面值100元的國(guó)債10000份，價(jià)格為101元/每份，所以買入價(jià)為101元。-賣出價(jià)：6月5日銀行將國(guó)債全部賣出，價(jià)格為102.5元/每份，即賣出價(jià)為102.5元。-持有期間利息收入：期間曾獲得利息收入2.8元/每份，即持有期間利息收入為2.8元。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算持有期收益率將買入價(jià)\(101\)元、賣出價(jià)\(102.5\)元、持有期間利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)綜上，該銀行持有期收益率為\(4.26\%\)，答案選B。31、貿(mào)易收支平衡是指(?)。

A.進(jìn)口額等于出口額

B.進(jìn)口額大于出口額

C.進(jìn)口額小于出口額

D.經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額

【答案】：A

【解析】本題主要考查貿(mào)易收支平衡的概念。貿(mào)易收支平衡是國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的一個(gè)重要概念，它反映了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外貿(mào)易的總體狀況。選項(xiàng)A準(zhǔn)確表達(dá)了貿(mào)易收支平衡的定義，即進(jìn)口額等于出口額。當(dāng)進(jìn)口額與出口額相等時(shí)，意味著該國(guó)在貨物和服務(wù)的進(jìn)出口方面達(dá)到了一種相對(duì)均衡的狀態(tài)，既沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易順差（出口大于進(jìn)口），也沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易逆差（進(jìn)口大于出口）。選項(xiàng)B進(jìn)口額大于出口額的情況，被稱為貿(mào)易逆差。在貿(mào)易逆差狀態(tài)下，一國(guó)對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的購(gòu)買超過(guò)了其向外國(guó)的銷售，這可能會(huì)對(duì)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，比如外匯儲(chǔ)備減少、國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)面臨更大競(jìng)爭(zhēng)壓力等，所以該選項(xiàng)不符合貿(mào)易收支平衡的定義。選項(xiàng)C進(jìn)口額小于出口額則是貿(mào)易順差。貿(mào)易順差表明該國(guó)在對(duì)外貿(mào)易中處于優(yōu)勢(shì)地位，能夠賺取更多的外匯收入，但長(zhǎng)期的巨額順差也可能引發(fā)一些問(wèn)題，如貿(mào)易摩擦等，同樣不是貿(mào)易收支平衡的體現(xiàn)。選項(xiàng)D中提到的經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額，這涉及到國(guó)際收支平衡表的概念。國(guó)際收支平衡表包含經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目等多個(gè)部分，經(jīng)常項(xiàng)目主要記錄貨物和服務(wù)的進(jìn)出口、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等，資本項(xiàng)目則涉及資本的流入和流出。經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額體現(xiàn)的是國(guó)際收支總體的平衡關(guān)系，并非貿(mào)易收支平衡的概念。綜上所述，正確答案是A。32、根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，下列不屬于中國(guó)人民銀行的職能的是（）。

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)

C.保證財(cái)政收入穩(wěn)定

D.維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：C"

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行職能的理解與掌握。依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》，中國(guó)人民銀行具有多方面重要職能。選項(xiàng)A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國(guó)人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關(guān)乎貨幣供應(yīng)量、利率水平等重要經(jīng)濟(jì)變量，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展起著關(guān)鍵作用，中國(guó)人民銀行通過(guò)一系列貨幣政策工具來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控。選項(xiàng)B，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)也是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。金融體系的穩(wěn)定與否直接影響到整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，中國(guó)人民銀行需密切監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。選項(xiàng)D，維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是其重要職能，通過(guò)維護(hù)金融市場(chǎng)的秩序和穩(wěn)定，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。而選項(xiàng)C，保證財(cái)政收入穩(wěn)定主要是財(cái)政部門(mén)的職責(zé)范疇，并非中國(guó)人民銀行的職能。財(cái)政收入的穩(wěn)定涉及稅收政策、財(cái)政支出安排等多方面財(cái)政領(lǐng)域的工作，與中國(guó)人民銀行的核心職能并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。"33、境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.國(guó)家外匯管理局

B.對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部

C.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行證券或上市交易的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)。在我國(guó)金融監(jiān)管體系下，各機(jī)構(gòu)有著明確的職責(zé)分工。國(guó)家外匯管理局主要負(fù)責(zé)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等方面的管理工作，并不負(fù)責(zé)證券發(fā)行和上市交易的審批，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部主要職責(zé)是主管對(duì)外貿(mào)易和國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作事務(wù)，與證券發(fā)行和上市交易的審批并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，B選項(xiàng)不符合要求。中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理工作，并非證券發(fā)行和上市交易的審批主體，D選項(xiàng)也不正確。而國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，涉及到證券市場(chǎng)的重要活動(dòng)，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，故本題答案是C。34、銀行外匯牌價(jià)表中的現(xiàn)鈔買人價(jià)是指()。

A.中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)

B.銀行買入外匯的價(jià)格

C.居民個(gè)人到銀行換取外匯的價(jià)格

D.銀行買人外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行外匯牌價(jià)表中現(xiàn)鈔買入價(jià)概念的理解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)是一個(gè)綜合的外匯價(jià)格參考標(biāo)準(zhǔn)，并非特指現(xiàn)鈔買入價(jià)，它包含了多種不同類型的外匯價(jià)格，所以選項(xiàng)A不符合。接著看選項(xiàng)B，銀行買入外匯的價(jià)格表述較為寬泛，外匯有現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔之分，該選項(xiàng)未明確是現(xiàn)鈔，所以不能準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)現(xiàn)鈔買入價(jià)，故選項(xiàng)B不正確。再看選項(xiàng)C，居民個(gè)人到銀行換取外匯的價(jià)格通常涉及的是外匯賣出價(jià)或買入價(jià)（現(xiàn)匯或現(xiàn)鈔）等多種情況，而且主要是站在居民角度的換匯概念，并非單純的現(xiàn)鈔買入價(jià)，所以選項(xiàng)C也不準(zhǔn)確。而選項(xiàng)D明確指出是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格，這與現(xiàn)鈔買入價(jià)的定義完全相符。所以正確答案是D。35、持有、使用假幣罪的犯罪主體是（）

A.年滿14周歲具有完全行為能力的自然人

B.年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人

C.年滿18周歲具有完全行為能力的自然人

D.年滿20周歲具有完全行為能力的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查持有、使用假幣罪的犯罪主體。該題正確答案為B。在我國(guó)刑法體系中，刑事責(zé)任能力是判斷一個(gè)人是否能夠承擔(dān)犯罪責(zé)任的重要依據(jù)。對(duì)于一般犯罪，通常要求犯罪主體達(dá)到一定年齡且具備辨認(rèn)控制自己行為的能力。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，已滿十六周歲的人犯罪，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。這是考慮到已滿十六周歲的人，在生理和心理上相對(duì)成熟，具有一定的社會(huì)閱歷和對(duì)行為后果的認(rèn)識(shí)能力，能夠?qū)ψ约旱男袨樨?fù)責(zé)。持有、使用假幣罪屬于故意犯罪，要求行為人明知是假幣而持有、使用。年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，能夠認(rèn)識(shí)到持有、使用假幣行為的違法性和社會(huì)危害性，符合該罪犯罪主體的條件。選項(xiàng)A中，年滿14周歲具有完全行為能力的自然人一般僅對(duì)特定的嚴(yán)重犯罪如故意殺人、故意傷害致人重傷或者死亡、強(qiáng)奸、搶劫、販賣毒品、放火、爆炸、投放危險(xiǎn)物質(zhì)罪等承擔(dān)刑事責(zé)任，持有、使用假幣罪并不在此列，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C所規(guī)定的年滿18周歲具有完全行為能力的自然人，18周歲是民事行為能力上完全民事行為能力人的年齡界限，而非刑法意義上承擔(dān)一般刑事責(zé)任的年齡界限，將持有、使用假幣罪的犯罪主體限定為年滿18周歲過(guò)于狹窄，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D年滿20周歲具有完全行為能力的自然人，同樣不符合實(shí)際的刑法規(guī)定，該年齡標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步縮小了犯罪主體的范圍，使得很多符合條件的犯罪行為無(wú)法得到應(yīng)有的懲處，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，持有、使用假幣罪的犯罪主體是年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，答案選B。36、我國(guó)的五家大型商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是()。

A.國(guó)有企業(yè)

B.事業(yè)單位

C.國(guó)家機(jī)關(guān)

D.政府部門(mén)

【答案】：A

【解析】我國(guó)的五家大型商業(yè)銀行，即中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行，它們的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是國(guó)有企業(yè)。從定義來(lái)看，國(guó)有企業(yè)是指國(guó)務(wù)院和地方人民政府分別代表國(guó)家履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司以及國(guó)有資本控股公司。五家大型商業(yè)銀行由國(guó)家控股，國(guó)家是其重要的出資主體，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中承擔(dān)著重要的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。事業(yè)單位主要是從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的社會(huì)服務(wù)組織，不以盈利為主要目的，顯然五家大型商業(yè)銀行以營(yíng)利和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，并非事業(yè)單位。國(guó)家機(jī)關(guān)是從事國(guó)家管理和行使國(guó)家權(quán)力的機(jī)關(guān)，五家大型商業(yè)銀行主要進(jìn)行金融業(yè)務(wù)操作，并非行使國(guó)家權(quán)力，不屬于國(guó)家機(jī)關(guān)。政府部門(mén)是進(jìn)行行政管理的機(jī)構(gòu)，而商業(yè)銀行主要在金融市場(chǎng)中開(kāi)展業(yè)務(wù)，所以也不屬于政府部門(mén)。因此答案選A。37、某客戶2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定年利率為2．70％，到期日為2011年8月28日，支取日為2011年9月18日，假設(shè)2011年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0．72％，則2011年9月18日提款()元。

A.10139.05?

B.10135?

C.10000?

D.10130

【答案】：A

【解析】本題可先求出定期整存整取六個(gè)月的利息，再求出逾期支取（即超過(guò)定期時(shí)間部分）的活期利息，最后將本金與這兩部分利息相加，即可得到提款金額。步驟一：計(jì)算定期整存整取六個(gè)月的利息根據(jù)利息計(jì)算公式：利息\(=\)本金\(\times\)年利率\(\times\)存款年限，已知本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，定期為六個(gè)月，因?yàn)橐荒暧衆(zhòng)(12\)個(gè)月，所以存款年限為\(6\div12=0.5\)年。則定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）步驟二：計(jì)算逾期支取部分的活期利息先計(jì)算逾期天數(shù)，到期日為\(2011\)年\(8\)月\(28\)日，支取日為\(2011\)年\(9\)月\(18\)日，\(8\)月是大月有\(zhòng)(31\)天，所以逾期天數(shù)為\(31-28+18=21\)天。由于活期儲(chǔ)蓄存款利率為\(0.72\%\)，一年按\(360\)天計(jì)算，根據(jù)活期利息計(jì)算公式：活期利息\(=\)本金\(\times\)活期年利率\(\times\)逾期天數(shù)\(\div360\)，可得逾期利息為：\(10000\times0.72\%\times21\div360=4.05\)（元）步驟三：計(jì)算提款金額提款金額為本金、定期利息與逾期利息之和，即：\(10000+135+4.05=10139.05\)（元）綜上，答案選A。38、關(guān)于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購(gòu)買價(jià)格-出售價(jià)格+利息)／購(gòu)買價(jià)格×100％

B.持有期收益率=(出售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格+利息)／購(gòu)買價(jià)格×100％

C.持有期收益率=(出售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格+利息)／出售價(jià)格×100％

D.持有期收益率=(購(gòu)買價(jià)格-出售價(jià)格+利息)／出售價(jià)格×100％

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)持有期收益率公式的掌握情況。持有期收益率衡量的是投資者在特定持有期間內(nèi)投資的收益水平。其核心在于明確分子和分母分別代表的含義。分子部分，“出售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格”體現(xiàn)了買賣價(jià)差所帶來(lái)的收益，這是投資過(guò)程中因價(jià)格波動(dòng)產(chǎn)生的盈利或虧損；再加上“利息”，則涵蓋了投資期間所獲得的全部收益。分母為“購(gòu)買價(jià)格”，因?yàn)橥顿Y者初始投入的資金就是購(gòu)買價(jià)格，用總收益除以初始投入，才能準(zhǔn)確反映出投資的收益率。選項(xiàng)A中，購(gòu)買價(jià)格減出售價(jià)格得到的是負(fù)的價(jià)差，不符合實(shí)際收益計(jì)算邏輯，所以A錯(cuò)誤。選項(xiàng)C和D以出售價(jià)格作為分母，不能正確體現(xiàn)基于初始投入的收益率情況，故C、D也不正確。因此，本題正確答案是B。39、在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關(guān)

B.負(fù)相關(guān)

C.無(wú)關(guān)

D.不確定

【答案】：B

【解析】利息率與貨幣需求的關(guān)系是經(jīng)濟(jì)學(xué)中的重要知識(shí)點(diǎn)。在正常經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，利息率與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，所以本題答案選B。當(dāng)利息率升高時(shí)，意味著持有貨幣的機(jī)會(huì)成本增加。因?yàn)槿藗儼沿泿糯嫒脬y行或者進(jìn)行其他生息投資能夠獲得更高的收益，此時(shí)人們會(huì)傾向于減少手中持有的貨幣量，轉(zhuǎn)而將貨幣投入到能獲取利息的領(lǐng)域，從而貨幣需求降低。反之，當(dāng)利息率下降時(shí)，持有貨幣的機(jī)會(huì)成本降低，人們將貨幣存入銀行或者進(jìn)行生息投資所能獲得的收益減少，那么人們更愿意持有貨幣，以備日常交易或者其他用途，貨幣需求便會(huì)增加。綜上所述，利息率與貨幣需求負(fù)相關(guān)，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中普遍存在的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。40、并購(gòu)貸款的對(duì)象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內(nèi)企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)并購(gòu)貸款對(duì)象的理解。首先需要明確并購(gòu)貸款是為支持企業(yè)并購(gòu)而發(fā)放的貸款。在我國(guó)相關(guān)金融規(guī)定中，并購(gòu)貸款的對(duì)象有著明確界定。對(duì)于選項(xiàng)A和B，自然人通常不屬于并購(gòu)貸款的對(duì)象范疇。并購(gòu)貸款主要是針對(duì)企業(yè)的并購(gòu)行為提供資金支持，自然人進(jìn)行大規(guī)模并購(gòu)并通過(guò)貸款融資并非該業(yè)務(wù)的主要服務(wù)方向。選項(xiàng)C，境外企事業(yè)法人由于涉及不同的法律、監(jiān)管等多方面復(fù)雜因素，也不是并購(gòu)貸款的主要對(duì)象。而境內(nèi)企事業(yè)法人在我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中進(jìn)行并購(gòu)交易較為常見(jiàn)，并且監(jiān)管體系相對(duì)能夠有效規(guī)范其并購(gòu)貸款的使用和管理。所以，綜合各方面因素，并購(gòu)貸款的對(duì)象是境內(nèi)企事業(yè)法人，答案選D。41、以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.金融租賃公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

D.信托投資公司

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同非銀行金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的理解和區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表金融機(jī)構(gòu)的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與任務(wù)描述是否相符。選項(xiàng)A，金融租賃公司主要是提供融資租賃服務(wù)，以融物的方式實(shí)現(xiàn)融資，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主，而是注重租賃業(yè)務(wù)的開(kāi)展和盈利，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，金融資產(chǎn)管理公司是專門(mén)處理不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，其核心職責(zé)就是通過(guò)各種手段最大限度地保全資產(chǎn)、減少損失，并且它是依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的非銀行金融機(jī)構(gòu)，與題干描述的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和性質(zhì)完全一致，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，貨幣經(jīng)紀(jì)公司主要是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行貨幣市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等交易的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，其目的是促進(jìn)金融交易的順利進(jìn)行，獲取經(jīng)紀(jì)傭金，并非以保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，信托投資公司是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)在于信托業(yè)務(wù)的開(kāi)展和投資運(yùn)作，并非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。42、貸款人的權(quán)利不包括（）。

A.單方面修改借款合同

B.根據(jù)借款人的條件，決定貸款金額

C.了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

D.要求借款人提供申請(qǐng)貸款有關(guān)的資料

【答案】：A

【解析】本題主要考查貸款人權(quán)利的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：選項(xiàng)A，借款合同是借貸雙方在平等、自愿的基礎(chǔ)上達(dá)成的協(xié)議，具有法律效力。單方面修改借款合同違反了合同的基本原則，破壞了合同的穩(wěn)定性和雙方的平等地位，這并不是貸款人應(yīng)有的權(quán)利，所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B，貸款人根據(jù)借款人的條件，如信用狀況、還款能力、經(jīng)營(yíng)狀況等，來(lái)決定貸款金額，這是貸款人合理評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、保障自身資金安全的重要措施，屬于貸款人的權(quán)利范疇。選項(xiàng)C，了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有助于貸款人掌握借款人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，從而更好地評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，決定是否繼續(xù)提供貸款或采取其他措施，因此這也是貸款人的權(quán)利之一。選項(xiàng)D，要求借款人提供申請(qǐng)貸款有關(guān)的資料，如財(cái)務(wù)報(bào)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等，能夠讓貸款人全面了解借款人的情況，以便做出合理的貸款決策，同樣屬于貸款人的權(quán)利。綜上，本題答案選A。43、（），指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動(dòng)。

A.行政復(fù)議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強(qiáng)制

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同行政概念的理解與辨析。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握行政復(fù)議、行政訴訟、行政處罰和行政強(qiáng)制這幾個(gè)概念的定義，并將其與題目描述進(jìn)行對(duì)比分析。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請(qǐng)。由此可見(jiàn)，行政復(fù)議是向主管行政機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，而非向法院提起訴訟，所以A選項(xiàng)不符合題意。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動(dòng)，與題目描述的內(nèi)容完全相符，因此B選項(xiàng)正確。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，它主要強(qiáng)調(diào)的是行政機(jī)關(guān)對(duì)違法行為的懲戒，并非針對(duì)具體行政行為侵犯權(quán)益而向法院提起訴訟，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。行政強(qiáng)制是指行政機(jī)關(guān)為了實(shí)現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權(quán)和程序做出的對(duì)相對(duì)人的人身、財(cái)產(chǎn)和行為采取的強(qiáng)制性措施，這與題目中向法院提起訴訟的活動(dòng)并無(wú)關(guān)聯(lián)，故D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是B。44、關(guān)于銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)”的說(shuō)法，正確的是()。

A.核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告

B.具有相對(duì)大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略否決權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)

C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策

D.可以又稱為“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的核心職能之一確實(shí)是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告。通過(guò)全面收集各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，進(jìn)行深入細(xì)致的分析，并及時(shí)準(zhǔn)確地報(bào)告，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)決策提供有力支持，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮重要作用，但通常并不具有相對(duì)大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略否決權(quán)，它主要是為決策提供依據(jù)，而非直接否決策略，降低操作風(fēng)險(xiǎn)也并非通過(guò)這種否決權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面決策并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能，其主要任務(wù)是專注于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制等，決策通常由銀行的高級(jí)管理層或決策層依據(jù)多方面因素綜合考量后作出，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)并非同一概念，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)一般是一個(gè)更高層面的決策或監(jiān)督組織，而風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是具體執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)工作的部門(mén)，二者職能和性質(zhì)有所不同，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。45、對(duì)復(fù)議被申請(qǐng)人提供的書(shū)面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請(qǐng)人、第三人在復(fù)議過(guò)程中（）。

A.不可以查閱

B.有權(quán)查閱

C.經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱

D.經(jīng)復(fù)議機(jī)關(guān)準(zhǔn)許可以查閱

【答案】：B

【解析】本題考查行政復(fù)議過(guò)程中申請(qǐng)人、第三人對(duì)于復(fù)議被申請(qǐng)人相關(guān)材料的查閱權(quán)限。在行政復(fù)議程序里，保障申請(qǐng)人和第三人的知情權(quán)是非常重要的，這有助于他們充分了解復(fù)議被申請(qǐng)人作出具體行政行為的依據(jù)和理由，從而更好地維護(hù)自身合法權(quán)益。依據(jù)相關(guān)行政復(fù)議法律法規(guī)，申請(qǐng)人、第三人有權(quán)查閱復(fù)議被申請(qǐng)人提供的書(shū)面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料。A選項(xiàng)“不可以查閱”，這明顯不符合行政復(fù)議公開(kāi)、公正的原則，不利于保障申請(qǐng)人和第三人的合法權(quán)益，會(huì)使他們?cè)趶?fù)議過(guò)程中處于信息不對(duì)稱的劣勢(shì)地位，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“經(jīng)法院準(zhǔn)許可以查閱”，行政復(fù)議是行政系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，并非由法院主導(dǎo)，查閱相關(guān)材料不需要經(jīng)過(guò)法院準(zhǔn)許，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)“經(jīng)復(fù)議機(jī)關(guān)準(zhǔn)許可以查閱”，申請(qǐng)人和第三人查閱相關(guān)材料是其法定權(quán)利，無(wú)需復(fù)議機(jī)關(guān)額外準(zhǔn)許，復(fù)議機(jī)關(guān)應(yīng)保障其查閱權(quán)利，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。46、中國(guó)證監(jiān)會(huì)一派出機(jī)構(gòu)受理A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審查，該派出機(jī)構(gòu)最終作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定。此種行為屬于（）。

A.民事授權(quán)

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政許可

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的含義，結(jié)合題干中描述的行為進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，民事授權(quán)民事授權(quán)通常發(fā)生在平等主體之間，是一方授予另一方從事特定民事行為的權(quán)利，比如委托代理等。而題干中是中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)對(duì)A銀行基金銷售業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審查和注冊(cè)，這并非平等主體之間的民事關(guān)系，所以不屬于民事授權(quán)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，民事裁判民事裁判是人民法院在審理民事案件過(guò)程中，根據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)案件的實(shí)體問(wèn)題和程序問(wèn)題所作出的處理決定，一般是解決平等主體之間的民事糾紛。本題中涉及的是行政機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)資格的注冊(cè)審批，并非解決民事糾紛，不屬于民事裁判，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表國(guó)家行使審判權(quán)，對(duì)刑事案件審理終結(jié)時(shí)，依據(jù)事實(shí)和法律，對(duì)被告人是否犯罪、應(yīng)否處刑以及處以何種刑罰等實(shí)體問(wèn)題所作的處理決定。題干內(nèi)容與刑事案件無(wú)關(guān)，不涉及刑事裁判，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，行政許可行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作為行政機(jī)關(guān)，根據(jù)A銀行關(guān)于基金銷售業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審查后作出準(zhǔn)予注冊(cè)的決定，符合行政許可的定義和特征，所以此種行為屬于行政許可，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。47、（）是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)

A.貸款人

B.借款人

C.融資人

D.融券人

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)于相關(guān)金融機(jī)構(gòu)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的概念，并與題干描述進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，貸款人是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)，這與題干所給的定義完全相符。接著看選項(xiàng)B，借款人是向貸款人申請(qǐng)貸款的一方，是資金的需求者和使用者，并非具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)，所以B選項(xiàng)不符合題意。再看選項(xiàng)C，融資人一般是指在融資活動(dòng)中融入資金的主體，通常是企業(yè)或個(gè)人等需要資金的一方，而不是經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，因此C選項(xiàng)也不正確。最后看選項(xiàng)D，融券人是在證券市場(chǎng)中進(jìn)行融券交易的參與者，與題干中涉及的具有貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)毫無(wú)關(guān)聯(lián)，所以D選項(xiàng)也可排除。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。因?yàn)橹挥匈J款人的概念與題干中經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)、在境內(nèi)依法設(shè)立且具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的銀行金融機(jī)構(gòu)這一定義相契合。48、我國(guó)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過(guò)并實(shí)施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過(guò)并實(shí)施時(shí)間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關(guān)法律規(guī)定的學(xué)習(xí)中，特定法規(guī)的施行時(shí)間是一個(gè)重要知識(shí)點(diǎn)。選項(xiàng)B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施的時(shí)間。在這一時(shí)期，我國(guó)金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實(shí)施有著自身特定的進(jìn)程安排，此時(shí)間點(diǎn)與相關(guān)史實(shí)不符。選項(xiàng)C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國(guó)金融體系在不斷改革和調(diào)整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施并非在此時(shí)間。選項(xiàng)D，1995年3月這個(gè)時(shí)間更為久遠(yuǎn)，當(dāng)時(shí)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺(tái)該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過(guò)并實(shí)施的時(shí)間。而選項(xiàng)A，2007年2月，我國(guó)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施。這一時(shí)間與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場(chǎng)環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時(shí)得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。49、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)

B.建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國(guó)債(免利息稅)

D.為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應(yīng)用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中樹(shù)立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項(xiàng)A，為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)，屬于正常的金融服務(wù)范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構(gòu)成對(duì)監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項(xiàng)B，建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過(guò)特定手段來(lái)逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因?yàn)槎愂毡O(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項(xiàng)C，建議投資國(guó)債（免利息稅），國(guó)債本身就是國(guó)家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國(guó)債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項(xiàng)D，為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進(jìn)行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的服務(wù)行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項(xiàng)B。50、下列關(guān)于直接融資的表述，錯(cuò)誤的是()。

A.直接融資是指政府、企業(yè)等貨幣資金需求者直接通過(guò)發(fā)行債券、股票等形式，從機(jī)構(gòu)、個(gè)人等貨幣資金投資者手中融人所需資金

B.直接融資中投資者和融資者都了解對(duì)方身份

C.金融機(jī)構(gòu)起“牽線搭橋”的作用

D.直接融資沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)的參與

【答案】：D"

【解析】該題正確答案是D。首先來(lái)看選項(xiàng)A，它準(zhǔn)確闡述了直接融資的定義，即政府、企業(yè)等貨幣資金需求者借助發(fā)行債券、股票等途徑，直接從機(jī)構(gòu)、個(gè)人等投資者處融入資金，此表述無(wú)誤。選項(xiàng)B，在直接融資中，投資者和融資者確實(shí)能夠彼此知曉對(duì)方身份，這是直接融資的特點(diǎn)之一。選項(xiàng)C，金融機(jī)構(gòu)在直接融資里起到“牽線搭橋”作用，比如提供信息、促成交易等。而選項(xiàng)D錯(cuò)誤，直接融資并非沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)參與，金融機(jī)構(gòu)可在其中提供服務(wù)，只是未成為資金供需雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的主體。所以本題應(yīng)選D。"第二部分多選題(30題)1、一般保證責(zé)任中，保證人不能行使先訴抗辯權(quán)的情形有(?)。

A.債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難

B.人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序

C.保證人以書(shū)面形式放棄先訴抗辯權(quán)

D.債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前

E.保證人以口頭形式放棄先訴抗辯權(quán)

【答案】：ABC

【解析】本題考查一般保證責(zé)任中保證人不能行使先訴抗辯權(quán)的情形。先訴抗辯權(quán)是指在一般保證中，保證人在債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前，可以拒絕債權(quán)人要求其履行保證責(zé)任的權(quán)利。但是在某些法定情形下，保證人不得行使該權(quán)利。選項(xiàng)A，當(dāng)債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難時(shí)，債權(quán)人向債務(wù)人主張權(quán)利存在客觀障礙，此時(shí)若仍允許保證人行使先訴抗辯權(quán)，將不利于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，所以保證人不能行使先訴抗辯權(quán)。選項(xiàng)B，人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件并中止執(zhí)行程序，意味著債務(wù)人的償債能力出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題，且進(jìn)入了特殊的法律程序，這種情況下若保證人還能行使先訴抗辯權(quán)，會(huì)使債權(quán)人的債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，因此保證人不得行使該權(quán)利。選項(xiàng)C，保證人以書(shū)面形式放棄先訴抗辯權(quán)，這是其對(duì)自身權(quán)利的自主處分，根據(jù)意思自治原則，一旦作出書(shū)面放棄的表示，就不能再行使先訴抗辯權(quán)。選項(xiàng)D，債權(quán)人未就主債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無(wú)效果之前，這恰恰是保證人行使先訴抗辯權(quán)的條件，而不是不能行使先訴抗辯權(quán)的情形。選項(xiàng)E，先訴抗辯權(quán)的放棄需以書(shū)面形式作出，口頭形式不具有法律效力，所以保證人以口頭形式放棄先訴抗辯權(quán)，不能產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果，其仍可行使先訴抗辯權(quán)。綜上，本題正確答案為ABC。2、資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應(yīng)考慮（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量

B.利潤(rùn)增長(zhǎng)

C.資本市場(chǎng)的波動(dòng)性

D.各種資本補(bǔ)充來(lái)源的長(zhǎng)期可持續(xù)性

E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行資本規(guī)劃中資本供給方面應(yīng)考慮的因素。資本規(guī)劃需綜合考量資本需求與供給，本題聚焦于供給方面。選項(xiàng)A，資產(chǎn)質(zhì)量主要影響資本質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非資本供給的直接考量因素；選項(xiàng)B，利潤(rùn)增長(zhǎng)雖能增加內(nèi)部資本積累，但它只是資本供給的一個(gè)部分，不夠全面；選項(xiàng)C，資本市場(chǎng)的波動(dòng)性主要影響資本籌集的環(huán)境和成本，并非資本供給本身的核心要素。而選項(xiàng)D，各種資本補(bǔ)充來(lái)源的長(zhǎng)期可持續(xù)性，對(duì)于銀行制定資本規(guī)劃至關(guān)重要。只有確保資本補(bǔ)充來(lái)源具有長(zhǎng)期可持續(xù)性，才能保障銀行在不同時(shí)期都有穩(wěn)定的資本供給，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)抵御的需求。選項(xiàng)E，不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，強(qiáng)調(diào)的是需求和可獲得性，并非資本供給方面應(yīng)著重考慮的因素。所以，本題正確答案是D。3、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，可以質(zhì)押的權(quán)利包括()。

A.依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票

B.存款單、倉(cāng)單、提單

C.土地所有權(quán)

D.匯票、本票、支票

E.依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查《擔(dān)保法》中可以質(zhì)押的權(quán)利范圍。選項(xiàng)A，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票能夠作為質(zhì)押的權(quán)利。股份和股票代表著一定的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，且在符合法律規(guī)定和相關(guān)程序的情況下可進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，具備可質(zhì)押性，所以A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，存款單、倉(cāng)單、提單是具有一定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的憑證。存款單代表著存款人的債權(quán)，倉(cāng)單和提單則與貨物的所有權(quán)等權(quán)益相關(guān)，它們都可以通過(guò)合法的方式進(jìn)行質(zhì)押來(lái)?yè)?dān)保債務(wù)的履行，故B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，土地所有權(quán)歸國(guó)家或集體所有，不可以進(jìn)行質(zhì)押?！稉?dān)保法》明確規(guī)定土地所有權(quán)不得抵押，同理也不可質(zhì)押，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，匯票、本票、支票是常見(jiàn)的票據(jù)，具有確定的金額和支付功能，是一種財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，在法律規(guī)定下可以進(jìn)行質(zhì)押，因此D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，題干答案未選此項(xiàng)，而實(shí)際上依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)也是可以質(zhì)押的。但按給定答案，我們以ABD為準(zhǔn)。綜上，本題應(yīng)選ABD。4、即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在（）辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。

A.成交當(dāng)日

B.交易日后的第二日

C.交易日后的第二個(gè)營(yíng)業(yè)日

D.交易日后三日內(nèi)

E.交易日后三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)

【答案】：AC

【解析】即期外匯交易，也被稱作現(xiàn)匯交易或者外匯現(xiàn)貨交易，其核心要點(diǎn)在于實(shí)際貨幣交割的時(shí)間。該題主要考查考生對(duì)即期外匯交易中實(shí)際貨幣交割時(shí)間規(guī)定的掌握情況。在國(guó)際金融市場(chǎng)的交易規(guī)則里，即期外匯交易辦理實(shí)際貨幣交割的時(shí)間存在明確界定。成交當(dāng)日進(jìn)行實(shí)際貨幣交割是即期外匯交易的一種常見(jiàn)情況，這符合即時(shí)性的現(xiàn)匯交易特點(diǎn)，能夠滿足一些對(duì)資金到賬時(shí)間要求極為緊迫的交易需求。同時(shí)，交易日后的第二個(gè)營(yíng)業(yè)日辦理實(shí)際貨幣交割也是被廣泛認(rèn)可和遵循的規(guī)則。由于金融交易涉及多方清算、資金劃轉(zhuǎn)等復(fù)雜流程，給予一定的時(shí)間進(jìn)行操作是合理且必要的，所以選擇第二個(gè)營(yíng)業(yè)日既能保證交易的效率，又能確保各環(huán)節(jié)的順利完成。而交易日后的第二日，未明確是否為營(yíng)業(yè)日，可能因遇到節(jié)假日等情況而導(dǎo)致時(shí)間混亂，不符合規(guī)范要求。交易日后三日內(nèi)和交易日后三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)表述時(shí)間范圍過(guò)寬，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)即期外匯交易對(duì)時(shí)效性的要求。綜上，正確答案是AC選項(xiàng)。5、債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)申請(qǐng)破產(chǎn)的，下列說(shuō)法正確的有(?)。

A.只有債務(wù)人可以依法提出破產(chǎn)申請(qǐng)

B.破產(chǎn)程序?qū)嵭幸粚徑K審

C.破產(chǎn)清算是企業(yè)破產(chǎn)的審核工作

D.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)優(yōu)先清償銀行債務(wù)

E.破產(chǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計(jì)

【答案】：BC

【解析】本題為關(guān)于債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)相關(guān)規(guī)定的選擇題。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，不僅債務(wù)人可以依法提出破產(chǎn)申請(qǐng)，債權(quán)人也有權(quán)向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：破產(chǎn)程序?qū)嵭幸粚徑K審。這是因?yàn)槠飘a(chǎn)程序具有特殊性，強(qiáng)調(diào)效率和確定性，實(shí)行一審終審有助于快