中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合檢測(cè)提分第一部分單選題(50題)1、票據(jù)貼現(xiàn)屬于()。

A.票據(jù)延伸業(yè)務(wù)

B.票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

C.票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

D.票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)所屬業(yè)務(wù)類(lèi)型的理解。首先，我們來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。票據(jù)延伸業(yè)務(wù)通常是圍繞票據(jù)基本業(yè)務(wù)衍生出的一些相關(guān)服務(wù)，與票據(jù)貼現(xiàn)的本質(zhì)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，故A選項(xiàng)不符合。票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)主要是票據(jù)的發(fā)行和初始交易，重點(diǎn)在于票據(jù)的首次產(chǎn)生和投入市場(chǎng)，而票據(jù)貼現(xiàn)并非處于這個(gè)環(huán)節(jié)，所以B選項(xiàng)也不正確。票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是票據(jù)的初次發(fā)行過(guò)程，這和貼現(xiàn)的概念不相符，D選項(xiàng)也被排除。票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指已經(jīng)發(fā)行的票據(jù)在不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、交易的市場(chǎng)。票據(jù)貼現(xiàn)是持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取資金，這本質(zhì)上就是票據(jù)在市場(chǎng)中的一種轉(zhuǎn)讓交易行為，完全符合票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的定義。因此，答案選C。2、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請(qǐng)人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟體系里，各個(gè)主體都有其明確的定義和職責(zé)。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其提起訴訟的目的是通過(guò)司法途徑來(lái)維護(hù)自身的合法權(quán)益，啟動(dòng)整個(gè)訴訟程序。被告則是被原告起訴，需要應(yīng)對(duì)訴訟的一方。申請(qǐng)人通常出現(xiàn)在申請(qǐng)相關(guān)程序中，并非訴訟啟動(dòng)主體的標(biāo)準(zhǔn)稱(chēng)謂。第三人是與案件有利害關(guān)系，但并非直接提起訴訟或被起訴的一方。本題明確指出是依法提起訴訟的主體，結(jié)合各選項(xiàng)含義，正確答案必然是原告，所以應(yīng)選A選項(xiàng)。"3、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)拆出

C.國(guó)債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的相關(guān)知識(shí)。在分析各選項(xiàng)之前，我們需要明確流動(dòng)性的概念，流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動(dòng)性就越高。選項(xiàng)A現(xiàn)金，它本身就是貨幣形式，無(wú)需變現(xiàn)過(guò)程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時(shí)隨地滿足流動(dòng)性需求，所以其流動(dòng)性是最高的。選項(xiàng)B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機(jī)構(gòu)，有一定的期限限制，在拆借期限內(nèi)不能隨意收回資金用于自身的流動(dòng)性需求，需要等待到期或者通過(guò)特定的市場(chǎng)操作才能變現(xiàn)，相較于現(xiàn)金，其流動(dòng)性較差。選項(xiàng)C國(guó)債，雖然國(guó)債是一種較為安全且流動(dòng)性相對(duì)較好的金融資產(chǎn)，在二級(jí)市場(chǎng)上可以進(jìn)行交易變現(xiàn)，但交易過(guò)程需要一定的時(shí)間、手續(xù)，并且可能會(huì)受到市場(chǎng)行情的影響，存在價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，所以其流動(dòng)性不如現(xiàn)金。選項(xiàng)D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內(nèi)資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過(guò)復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式才能提前收回資金，其變現(xiàn)的難度和成本都相對(duì)較高，流動(dòng)性明顯低于現(xiàn)金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，答案選A。4、1984年（）的正式成立，標(biāo)志著我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行體系的最終確立。

A.中國(guó)工商銀行

B.中國(guó)銀行

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行體系最終確立的標(biāo)志相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。1984年之前，我國(guó)金融體系有其特定的發(fā)展階段和特征。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融體制改革的推進(jìn)，專(zhuān)業(yè)銀行體系逐步形成。1984年中國(guó)工商銀行正式成立，這一舉措具有重大意義，它標(biāo)志著我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行體系的最終確立。中國(guó)工商銀行承擔(dān)了原由中國(guó)人民銀行辦理的工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，使得金融機(jī)構(gòu)的分工更加明確和專(zhuān)業(yè)化，促進(jìn)了金融體系向適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向轉(zhuǎn)變。而中國(guó)銀行主要負(fù)責(zé)外匯業(yè)務(wù)等，早在1912年就已成立；中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策等職能，并非專(zhuān)業(yè)銀行；中國(guó)建設(shè)銀行成立于1954年，主要負(fù)責(zé)管理國(guó)家基本建設(shè)投資等。所以本題正確答案是A選項(xiàng)。5、我國(guó)三大政策性銀行成立于()年。

A.1994

B.1995

C.1996

D.1998

【答案】：A

【解析】本題考查我國(guó)三大政策性銀行的成立時(shí)間。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立，以貫徹政府的經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)，在特定領(lǐng)域開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的不以盈利為目的的專(zhuān)業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)三大政策性銀行分別是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1994年，為了實(shí)現(xiàn)政策性金融與商業(yè)性金融分離，解決國(guó)有專(zhuān)業(yè)銀行身兼二任的問(wèn)題，推進(jìn)金融體制改革，我國(guó)成立了三大政策性銀行。這一舉措對(duì)于我國(guó)金融體系的完善和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展起到了重要作用。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行主要支持國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)等；中國(guó)進(jìn)出口銀行主要為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口等提供政策性金融支持；中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付。綜上所述，我國(guó)三大政策性銀行成立于1994年，本題正確答案選A。6、夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)，屬于（）。

A.夫妻共同生活較長(zhǎng)的按共同財(cái)產(chǎn)處理

B.夫妻共同財(cái)產(chǎn)

C.推定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)

D.夫妻一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查夫妻財(cái)產(chǎn)歸屬問(wèn)題。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)具有特定人身屬性，是給予受害者的補(bǔ)償，用于治療傷痛、恢復(fù)健康等，與特定人身密切相關(guān)，不能簡(jiǎn)單視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。選項(xiàng)A“夫妻共同生活較長(zhǎng)的按共同財(cái)產(chǎn)處理”缺乏法律依據(jù)；選項(xiàng)B“夫妻共同財(cái)產(chǎn)”不符合醫(yī)療費(fèi)的特定屬性；選項(xiàng)C“推定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)”也不正確。只有選項(xiàng)D“夫妻一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)”符合法律規(guī)定，所以該題應(yīng)選D。7、張某是銀行的一名職員，一次偶然機(jī)會(huì)張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認(rèn)為()。

A.應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)報(bào)告，或向監(jiān)管部門(mén)舉報(bào)

B.這件事情與自己關(guān)系不大，不用理會(huì)，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動(dòng)，并利用這種機(jī)會(huì)給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經(jīng)營(yíng)行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)所在銀行違規(guī)行為時(shí)的正確處理方式。首先來(lái)看選項(xiàng)A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務(wù)維護(hù)金融市場(chǎng)秩序和合規(guī)經(jīng)營(yíng)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時(shí)，向所在機(jī)構(gòu)有關(guān)部門(mén)報(bào)告或向監(jiān)管部門(mén)舉報(bào)是正確且負(fù)責(zé)任的做法，這有助于及時(shí)糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項(xiàng)B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)，這種違規(guī)行為可能帶來(lái)潛在金融風(fēng)險(xiǎn)，不能因?yàn)榕c自己關(guān)系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)操守和責(zé)任感。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，加入低利率放貸活動(dòng)并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場(chǎng)秩序，甚至給自己和他人帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)，是嚴(yán)重的不當(dāng)行為。選項(xiàng)D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經(jīng)營(yíng)規(guī)范，并非正常經(jīng)營(yíng)行為，不能對(duì)此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。8、下列關(guān)于“法人賬戶透支”的說(shuō)法，不正確的是()。

A.法人賬戶透支屬于短期貸款的一種

B.主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)|生資金需要

C.申請(qǐng)辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量

D.一般情況下，對(duì)法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要低于普通流動(dòng)資金貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)“法人賬戶透支”相關(guān)知識(shí)的理解。法人賬戶透支屬于短期貸款的一種，它主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需求，這與A、B選項(xiàng)的描述相符。申請(qǐng)辦理該業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，C選項(xiàng)也是正確的。而對(duì)于D選項(xiàng)，一般情況下，法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求并不低于普通流動(dòng)資金貸款。因?yàn)榉ㄈ速~戶透支在一定程度上增加了資金使用的靈活性，為控制風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)其還款能力和擔(dān)保的審核往往更為嚴(yán)格，以確保資金安全。所以本題不正確的說(shuō)法選D。9、（）是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來(lái)資本充足率要求，發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。

A.資產(chǎn)計(jì)劃

B.資本計(jì)劃

C.戰(zhàn)略計(jì)劃

D.發(fā)展計(jì)劃

【答案】：B

【解析】這道題考查的是對(duì)于銀行特定計(jì)劃概念的理解。首先分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)劃主要側(cè)重于對(duì)銀行資產(chǎn)的配置、管理及相關(guān)規(guī)劃，重點(diǎn)在于資產(chǎn)方面，并非關(guān)于資本需求與補(bǔ)充的計(jì)劃，故A選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)戰(zhàn)略計(jì)劃通常是銀行從宏觀層面制定的具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性、全局性的發(fā)展規(guī)劃，涵蓋了銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、業(yè)務(wù)拓展等多方面的戰(zhàn)略方向，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)資本需求和補(bǔ)充，因此C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)發(fā)展計(jì)劃范圍較為寬泛，包含銀行各個(gè)方面的發(fā)展安排，但沒(méi)有明確聚焦于資本需求和補(bǔ)充這一核心點(diǎn)，所以D選項(xiàng)也不合適。而B(niǎo)選項(xiàng)資本計(jì)劃，它是銀行依據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束條件，充分考慮當(dāng)前以及未來(lái)資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要，專(zhuān)門(mén)量身定制的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃，完全契合題干描述。所以本題正確答案是B。10、下列銀行業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)是（）

A.住房貸款

B.理財(cái)業(yè)務(wù)

C.信用證業(yè)務(wù)

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】首先明確各選項(xiàng)所涉及業(yè)務(wù)的性質(zhì)。住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)住房的貸款，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行通過(guò)發(fā)放住房貸款獲取利息收入，將資金投放到市場(chǎng)中，承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)以賺取盈利，并非中間業(yè)務(wù)。吸收存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)，是銀行資金的主要來(lái)源，銀行需要向存款人支付利息，以吸引資金存入，它并不屬于中間業(yè)務(wù)。信用證業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向受益人開(kāi)立的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件，屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，但它主要是基于銀行信用的一種結(jié)算工具，與中間業(yè)務(wù)有區(qū)別。而理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行利用自身在信息、人才、資金等方面的優(yōu)勢(shì)，為客戶提供資產(chǎn)管理、投資咨詢等服務(wù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi)和管理費(fèi)，不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，屬于典型的中間業(yè)務(wù)。所以本題正確答案是理財(cái)業(yè)務(wù)，選B。11、資產(chǎn)負(fù)債管理主要指在利率波動(dòng)的環(huán)境中，通過(guò)策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行的()，或者通過(guò)調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來(lái)維持銀行有正的凈值。

A.目標(biāo)利潤(rùn)

B.目標(biāo)凈利差

C.股東權(quán)益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)環(huán)境中的目標(biāo)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)目標(biāo)利潤(rùn)：目標(biāo)利潤(rùn)是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)額，資產(chǎn)負(fù)債管理的核心并非單純地實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)。在利率波動(dòng)環(huán)境中，僅考量目標(biāo)利潤(rùn)無(wú)法精準(zhǔn)體現(xiàn)通過(guò)調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期的意義，所以該選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)目標(biāo)凈利差：資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)環(huán)境下，通過(guò)策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關(guān)鍵目的之一就是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)凈利差。凈利差反映了銀行資金運(yùn)用收益與資金來(lái)源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)有助于維持并實(shí)現(xiàn)理想的凈利差水平，同時(shí)調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)股東權(quán)益最大化：股東權(quán)益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等多方面因素，它是一個(gè)綜合性的長(zhǎng)期目標(biāo)。雖然資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)銀行的整體經(jīng)營(yíng)有影響，但本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是在利率波動(dòng)環(huán)境下通過(guò)特定操作要實(shí)現(xiàn)的直接目標(biāo)，并非股東權(quán)益最大化，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營(yíng)管理中的一個(gè)方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負(fù)債管理在利率波動(dòng)時(shí)通過(guò)資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達(dá)成的目標(biāo)。資產(chǎn)負(fù)債管理更關(guān)注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。12、下列屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)的是（）。

A.全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)

B.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)

C.全國(guó)交易所交易市場(chǎng)

D.全國(guó)做市商交易市場(chǎng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)概念的理解以及對(duì)不同金融市場(chǎng)類(lèi)型的區(qū)分。場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)是指在證券交易所內(nèi)進(jìn)行的有組織的交易市場(chǎng)。選項(xiàng)A，全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的市場(chǎng)，它沒(méi)有固定的交易場(chǎng)所，主要通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。選項(xiàng)B，全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行債券交易的場(chǎng)外市場(chǎng)，交易主要通過(guò)詢價(jià)等方式進(jìn)行，并非在證券交易所內(nèi)的有組織交易，所以不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。選項(xiàng)C，全國(guó)交易所交易市場(chǎng)是典型的場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和嚴(yán)格的交易規(guī)則，證券的買(mǎi)賣(mài)雙方在交易所內(nèi)集中進(jìn)行交易，符合場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)的特征，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，全國(guó)做市商交易市場(chǎng)一般是場(chǎng)外市場(chǎng)，做市商為市場(chǎng)提供流動(dòng)性，通過(guò)買(mǎi)賣(mài)價(jià)差獲利，與場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)在交易機(jī)制、組織形式等方面存在明顯差異，不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。綜上，答案選C。13、商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。

A.貼現(xiàn)

B.再貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.背書(shū)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)匯票不同票據(jù)行為概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，該選項(xiàng)與題干描述完全相符。-B選項(xiàng)：再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行以融通資金的行為，并非持票人向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)，再向其他銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，主體是商業(yè)銀行之間，并非持票人與商業(yè)銀行，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：背書(shū)是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，其目的并非單純?yōu)榱嗽诘狡谌涨叭〉觅Y金轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是A。14、公司申請(qǐng)債券上市，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬(wàn)元

B.3000萬(wàn)元

C.5000萬(wàn)元

D.1億元

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司申請(qǐng)債券上市時(shí)，公司債券實(shí)際發(fā)行額的相關(guān)規(guī)定。在我國(guó)金融市場(chǎng)及證券相關(guān)法規(guī)體系下，對(duì)于公司債券上市有著嚴(yán)格且明確的要求，旨在保障債券市場(chǎng)的穩(wěn)定有序運(yùn)行，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。公司申請(qǐng)債券上市，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元。這一規(guī)定是經(jīng)過(guò)綜合考量多方面因素而確定的。從市場(chǎng)規(guī)模角度看，達(dá)到一定的發(fā)行額有助于保證債券在市場(chǎng)上具備一定的流通性和活躍度，使得更多的投資者有機(jī)會(huì)參與其中。從風(fēng)險(xiǎn)防控角度講，一定規(guī)模的發(fā)行額可以在一定程度上分散風(fēng)險(xiǎn)，避免因發(fā)行規(guī)模過(guò)小而導(dǎo)致的集中性風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A的1000萬(wàn)元，數(shù)額相對(duì)過(guò)低，難以滿足債券市場(chǎng)的基本要求，無(wú)法形成有效的市場(chǎng)交易和資源配置。選項(xiàng)B的3000萬(wàn)元同樣未達(dá)到規(guī)定的規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，在市場(chǎng)影響力和風(fēng)險(xiǎn)分散能力等方面存在不足。選項(xiàng)D的1億元雖然數(shù)額較大，但并非法定的申請(qǐng)債券上市的最低實(shí)際發(fā)行額標(biāo)準(zhǔn)。所以，本題正確答案是C選項(xiàng)。15、下列屬于融資類(lèi)保函的有()。

A.投標(biāo)保函

B.經(jīng)營(yíng)租賃保函

C.預(yù)付保函

D.延期付款保函

【答案】：D

【解析】融資類(lèi)保函是指為融資行為提供擔(dān)保的保函。本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型保函是否屬于融資類(lèi)保函的判斷。選項(xiàng)A，投標(biāo)保函是在招投標(biāo)活動(dòng)中，保證人向招標(biāo)人作出保證，在投標(biāo)人報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，中標(biāo)后將按照招標(biāo)文件的規(guī)定，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函，它主要是為了保證投標(biāo)活動(dòng)的正常進(jìn)行，并非融資類(lèi)保函。選項(xiàng)B，經(jīng)營(yíng)租賃保函是在經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)中，出租人向保證人提出要求，由保證人對(duì)承租人按期支付租金及其他相關(guān)費(fèi)用作出保證，其目的是保障租賃業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，不屬于融資類(lèi)保函。選項(xiàng)C，預(yù)付保函是指擔(dān)保人（銀行）根據(jù)申請(qǐng)人（合同中的預(yù)收款人）的要求向受益人（合同中的預(yù)付款人）開(kāi)立的，保證一旦申請(qǐng)人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書(shū)面保證承諾，主要是保障預(yù)付款的安全，并非用于融資。選項(xiàng)D，延期付款保函是指在大型機(jī)械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，出口商為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)而同意進(jìn)口商以延期付款的方式支付貨款時(shí)，由銀行開(kāi)立的保證進(jìn)口商按期支付貨款的書(shū)面文件，它實(shí)質(zhì)上是銀行為進(jìn)口商的延期付款行為提供融資擔(dān)保，屬于融資類(lèi)保函。所以本題正確答案是D。16、以下不是《行政訴訟法》設(shè)立的目的是（）。

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件

C.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》設(shè)立的目的這一知識(shí)點(diǎn)?！缎姓V訟法》的主要功能在于規(guī)范行政訴訟活動(dòng)，平衡行政權(quán)力與公民權(quán)利的關(guān)系。選項(xiàng)B，保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一。該法通過(guò)明確訴訟程序、證據(jù)規(guī)則等內(nèi)容，使人民法院在審理行政案件時(shí)有章可循，能夠準(zhǔn)確適用法律，高效地處理行政爭(zhēng)議。選項(xiàng)C，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心目標(biāo)。在行政法律關(guān)系中，行政相對(duì)人處于相對(duì)弱勢(shì)的地位，當(dāng)他們的合法權(quán)益受到行政機(jī)關(guān)具體行政行為的侵害時(shí)，《行政訴訟法》為其提供了有效的司法救濟(jì)途徑。選項(xiàng)D，維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要使命。一方面，對(duì)于行政機(jī)關(guān)合法的行政行為，通過(guò)司法程序予以維護(hù)，保障行政行為的權(quán)威性和執(zhí)行力；另一方面，對(duì)于違法或不當(dāng)?shù)男姓袨?，通過(guò)司法審判進(jìn)行糾正和監(jiān)督，促進(jìn)行政機(jī)關(guān)依法行政。而選項(xiàng)A，防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為是《行政復(fù)議法》的目的。行政復(fù)議作為行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，能夠?qū)π姓C(jī)關(guān)作出的具體行政行為進(jìn)行審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其中的違法或不當(dāng)之處。所以本題答案選A。17、司付款。這份匯票的當(dāng)事人為（）。

A.出票人乙銀行.付款人甲公司.收款人丙公司

B.出票人甲公司.付款人甲公司.收款人丙公司

C.出票人乙銀行.付款人乙銀行.收款人丙公司

D.出票人甲公司.付款人乙銀行.收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查匯票當(dāng)事人的相關(guān)知識(shí)。匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在本題所涉及的情況中，我們需要明確出票人、付款人和收款人分別是誰(shuí)。對(duì)于出票人，一般是簽發(fā)匯票的主體。乙銀行簽發(fā)了匯票，所以乙銀行是出票人。付款人方面，匯票是乙銀行委托自己付款，所以付款人也是乙銀行。而丙公司是最終要收到匯票款項(xiàng)的一方，所以丙公司為收款人。選項(xiàng)A中認(rèn)為付款人是甲公司，與實(shí)際情況不符，甲公司在本題中并非付款人這一角色；選項(xiàng)B指出票人是甲公司且付款人是甲公司，均不符合匯票的實(shí)際簽發(fā)和付款情況；選項(xiàng)D中付款人認(rèn)定為乙銀行正確，但出票人認(rèn)定為甲公司錯(cuò)誤。因此，正確答案是C選項(xiàng)。18、由銀行簽發(fā)，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同票據(jù)概念的理解與區(qū)分，關(guān)鍵在于精準(zhǔn)把握各選項(xiàng)中票據(jù)的定義及特征，從而選出符合題干描述的答案。選項(xiàng)A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非由銀行簽發(fā)且不是見(jiàn)票即付，不符合題干要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，并非在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付，不符合題意。選項(xiàng)C，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是出票人而非銀行，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，銀行本票是由銀行簽發(fā)，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。19、貿(mào)易收支平衡是指(?)。

A.進(jìn)口額等于出口額

B.進(jìn)口額大于出口額

C.進(jìn)口額小于出口額

D.經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額

【答案】：A

【解析】本題主要考查貿(mào)易收支平衡的概念。貿(mào)易收支平衡是國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的一個(gè)重要概念，它反映了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外貿(mào)易的總體狀況。選項(xiàng)A準(zhǔn)確表達(dá)了貿(mào)易收支平衡的定義，即進(jìn)口額等于出口額。當(dāng)進(jìn)口額與出口額相等時(shí)，意味著該國(guó)在貨物和服務(wù)的進(jìn)出口方面達(dá)到了一種相對(duì)均衡的狀態(tài)，既沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易順差（出口大于進(jìn)口），也沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易逆差（進(jìn)口大于出口）。選項(xiàng)B進(jìn)口額大于出口額的情況，被稱(chēng)為貿(mào)易逆差。在貿(mào)易逆差狀態(tài)下，一國(guó)對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的購(gòu)買(mǎi)超過(guò)了其向外國(guó)的銷(xiāo)售，這可能會(huì)對(duì)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，比如外匯儲(chǔ)備減少、國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)面臨更大競(jìng)爭(zhēng)壓力等，所以該選項(xiàng)不符合貿(mào)易收支平衡的定義。選項(xiàng)C進(jìn)口額小于出口額則是貿(mào)易順差。貿(mào)易順差表明該國(guó)在對(duì)外貿(mào)易中處于優(yōu)勢(shì)地位，能夠賺取更多的外匯收入，但長(zhǎng)期的巨額順差也可能引發(fā)一些問(wèn)題，如貿(mào)易摩擦等，同樣不是貿(mào)易收支平衡的體現(xiàn)。選項(xiàng)D中提到的經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額，這涉及到國(guó)際收支平衡表的概念。國(guó)際收支平衡表包含經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目等多個(gè)部分，經(jīng)常項(xiàng)目主要記錄貨物和服務(wù)的進(jìn)出口、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等，資本項(xiàng)目則涉及資本的流入和流出。經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額體現(xiàn)的是國(guó)際收支總體的平衡關(guān)系，并非貿(mào)易收支平衡的概念。綜上所述，正確答案是A。20、某企業(yè)客戶已開(kāi)立基本存款賬戶，因借款需要在某商業(yè)銀行新開(kāi)立賬戶，該賬戶不必支取現(xiàn)金，該商業(yè)銀行正確的做法是（）。

A.為該客戶開(kāi)立存款賬戶

B.為該客戶開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶

C.為該客戶開(kāi)立企業(yè)定期存款賬戶

D.為該客戶開(kāi)立基本存款賬戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同銀行賬戶類(lèi)型的理解及適用場(chǎng)景的判斷。首先明確各選項(xiàng)所涉及賬戶的特點(diǎn)，逐一分析。A選項(xiàng)，該企業(yè)客戶已開(kāi)立基本存款賬戶，現(xiàn)因借款需要新開(kāi)戶且不必支取現(xiàn)金，一般情況下為滿足借款等資金往來(lái)需求，可開(kāi)立一般存款賬戶，這屬于存款賬戶的一種，所以為該客戶開(kāi)立存款賬戶是合理的做法。B選項(xiàng)，專(zhuān)用存款賬戶是對(duì)特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的賬戶，題干中未表明該借款資金有特定用途，所以不適合開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶。C選項(xiàng)，企業(yè)定期存款賬戶主要是企業(yè)將閑置資金進(jìn)行定期存儲(chǔ)以獲取利息收益的賬戶，并非用于借款相關(guān)業(yè)務(wù)，與本題情境不符。D選項(xiàng)，一個(gè)企業(yè)只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，該客戶已經(jīng)有基本存款賬戶，不能再重復(fù)開(kāi)立。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)，為該客戶開(kāi)立存款賬戶符合企業(yè)因借款需要新開(kāi)戶的要求且不必支取現(xiàn)金的情況。21、()是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)，有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。

A.資金業(yè)務(wù)

B.出口押匯

C.保理

D.進(jìn)口押匯

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同銀行業(yè)務(wù)概念的理解與區(qū)分。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握題干中描述的業(yè)務(wù)特征，并將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的業(yè)務(wù)進(jìn)行匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，資金業(yè)務(wù)主要是銀行運(yùn)用各種金融工具從事貨幣、資金交易的業(yè)務(wù)，重點(diǎn)在于資金的運(yùn)作與交易，并非依賴貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)對(duì)信用證或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，出口押匯是銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)，有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為，這與題干描述完全相符，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，保理是供應(yīng)商將其基于與購(gòu)貨商訂立的貨物銷(xiāo)售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)，并非針對(duì)信用證或出口托收項(xiàng)下票據(jù)且憑借貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)融資，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為，與題干中描述的業(yè)務(wù)模式不同，故D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題的正確答案是B。22、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表金融工具的特點(diǎn)，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務(wù)憑證，并非短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎(chǔ)的，并非無(wú)擔(dān)保，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無(wú)擔(dān)保的特點(diǎn)，所以C選項(xiàng)也不符合。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，其特點(diǎn)與題干描述完全相符，所以本題答案選D。23、（）是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)

B.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)的定義。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-選項(xiàng)A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要是為企業(yè)提供相關(guān)的信息咨詢服務(wù)，例如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)信息等，并非針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，所以該選項(xiàng)不符合題意。-選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)側(cè)重于為客戶提供財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)業(yè)建議和規(guī)劃，如融資顧問(wèn)、并購(gòu)顧問(wèn)等，并非專(zhuān)門(mén)提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，因此該選項(xiàng)不正確。-選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)主要是為高凈值客戶提供個(gè)性化的高端金融服務(wù)，雖然也包含資產(chǎn)管理內(nèi)容，但重點(diǎn)在于滿足高端客戶的特殊需求，并非是面向機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人的全面資產(chǎn)管理服務(wù)，所以該選項(xiàng)也不合適。-選項(xiàng)D，資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)的定義正是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，涵蓋了資產(chǎn)配置、投資組合管理等一系列服務(wù)內(nèi)容，能夠滿足不同客戶在資產(chǎn)管理方面的需求，該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。24、下列關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)管理說(shuō)法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

B.具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營(yíng)與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算

C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)

D.制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，但單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)管理要求的理解。理財(cái)業(yè)務(wù)管理需滿足多方面的規(guī)范要求，以保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)可控。選項(xiàng)A，主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求是理財(cái)業(yè)務(wù)合法合規(guī)開(kāi)展的基礎(chǔ)，只有這樣才能確保業(yè)務(wù)在監(jiān)管框架內(nèi)運(yùn)行，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，具備良好的信息記數(shù)系統(tǒng)，能支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營(yíng)與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算，這有助于準(zhǔn)確記錄和管理理財(cái)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，清晰反映業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)成果，保障業(yè)務(wù)規(guī)范有序進(jìn)行，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C，有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)是必要的，他們能夠憑借專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，為理財(cái)業(yè)務(wù)的決策、管理和操作提供有力支持，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，理財(cái)業(yè)務(wù)不僅要制定理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)限額，還必須完善單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系。完善的會(huì)計(jì)核算能準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況，內(nèi)部線條控制體系則可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)，該選項(xiàng)中說(shuō)單獨(dú)的會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善，這顯然不符合理財(cái)業(yè)務(wù)管理的要求，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。25、（）的監(jiān)管方式，實(shí)現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測(cè)、事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。

A.風(fēng)險(xiǎn)為本

B.資金為本

C.市場(chǎng)為本

D.合規(guī)為本

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同監(jiān)管方式特點(diǎn)的理解與區(qū)分。選項(xiàng)A“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管方式具有顯著優(yōu)勢(shì)，它能夠?qū)崿F(xiàn)從傳統(tǒng)的事后檢查到事前監(jiān)測(cè)、從事后發(fā)現(xiàn)到事前預(yù)警、從事后糾正到事前防范的轉(zhuǎn)變。通過(guò)這種轉(zhuǎn)變，其擁有了更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別以及化解能力。在不增加監(jiān)管成本的前提下，還能取得更為理想的監(jiān)管效果。而“資金為本”主要側(cè)重于資金層面的相關(guān)管理，并非強(qiáng)調(diào)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變與風(fēng)險(xiǎn)管控的提升；“市場(chǎng)為本”一般著眼于市場(chǎng)的運(yùn)行和發(fā)展規(guī)律等方面；“合規(guī)為本”側(cè)重于遵循已有的規(guī)則制度，通常是在事后依據(jù)規(guī)則檢查是否合規(guī)，缺乏事前的主動(dòng)性和前瞻性。所以綜合來(lái)看，“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管方式才是更有效的，答案選A。"26、假如某商業(yè)銀行對(duì)一家大型貿(mào)易類(lèi)公司貸款1億元，開(kāi)立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％。則銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。首先，明確風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于各項(xiàng)資產(chǎn)余額乘以對(duì)應(yīng)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)后再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，然后將各項(xiàng)計(jì)算結(jié)果相加。在本題中，銀行對(duì)該企業(yè)存在兩種資產(chǎn)情況。一是發(fā)放了1億元的貸款，由于貸款不存在信用轉(zhuǎn)換的問(wèn)題，所以這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)就是貸款金額乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(1\times100\%=1\)億元。二是開(kāi)立了2億元的短期信用證，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％，那么這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為信用證金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(2\times20\%×100\%=0.4\)億元。最后，將兩部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為\(1+0.4=1.4\)億元。綜上所述，答案選B。27、目前我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、()、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

A.審貸分離、集中審批

B.審貸結(jié)合、分級(jí)審批

C.審貸結(jié)合、集中審批

D.審貸分離、分級(jí)審批

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)銀行信貸管理的相關(guān)制度。我國(guó)銀行信貸管理采用多種制度相結(jié)合的方式，目的是切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。集中授權(quán)管理能保障權(quán)力集中調(diào)配，統(tǒng)一授信管理可對(duì)客戶信用統(tǒng)一把控。而審貸分離、分級(jí)審批是很關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。審貸分離具有重要意義，它能將貸款的審查和發(fā)放職責(zé)分離，避免權(quán)力集中帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)審查和發(fā)放環(huán)節(jié)相互勾結(jié)等情況，使貸款決策更加客觀公正。分級(jí)審批則結(jié)合了不同層級(jí)的管理權(quán)限，根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，由相應(yīng)級(jí)別的機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行審批，這樣既能提高決策效率，又能保證決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。選項(xiàng)A中集中審批不利于充分發(fā)揮各級(jí)機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，可能導(dǎo)致審批流程僵化，不能很好地適應(yīng)不同地區(qū)、不同項(xiàng)目的實(shí)際情況。選項(xiàng)B審貸結(jié)合容易使審查和發(fā)放的職責(zé)混淆，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C同樣存在集中審批和審貸結(jié)合的弊端。因此，正確答案是D選項(xiàng)，即審貸分離、分級(jí)審批符合我國(guó)銀行信貸管理的要求。28、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.同業(yè)拆借的利率常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率

B.在國(guó)際市場(chǎng)上，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C.上海銀行間同業(yè)拆放利率屬于復(fù)利、擔(dān)保、批發(fā)性利率

D.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行問(wèn)同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)同業(yè)拆借相關(guān)知識(shí)的理解。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，同業(yè)拆借利率在貨幣市場(chǎng)中具有重要地位，能反映資金供求狀況，常被作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，該說(shuō)法是正確的。選項(xiàng)B，在國(guó)際市場(chǎng)上，倫敦銀行同業(yè)拆借利率（LIBOR）是最著名且廣泛使用的利率指標(biāo)，它對(duì)全球金融市場(chǎng)有著深遠(yuǎn)的影響，此說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）屬于單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率，而非復(fù)利、擔(dān)保、批發(fā)性利率，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的主要交易平臺(tái)，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)該市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。29、某商業(yè)銀行2019年1月5日買(mǎi)入國(guó)債，價(jià)格是100元，2020年1月5日賣(mài)出該國(guó)債，價(jià)格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該商業(yè)銀行買(mǎi)入并賣(mài)出國(guó)債的持有期收益率，進(jìn)而判斷正確選項(xiàng)。首先明確持有期收益率的計(jì)算公式：持有期收益率=（賣(mài)出價(jià)格-買(mǎi)入價(jià)格）÷買(mǎi)入價(jià)格×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行于2019年1月5日買(mǎi)入國(guó)債的價(jià)格是100元，這就是買(mǎi)入價(jià)格；2020年1月5日賣(mài)出該國(guó)債的價(jià)格是110元，此為賣(mài)出價(jià)格，并且期間未分配利息。將買(mǎi)入價(jià)格100元和賣(mài)出價(jià)格110元代入上述公式，可得持有期收益率為（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：計(jì)算得出的持有期收益率為10%，該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：15%與我們計(jì)算的結(jié)果不符，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：20%并非正確的持有期收益率，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：25%也不是通過(guò)公式計(jì)算得到的結(jié)果，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A選項(xiàng)。30、國(guó)內(nèi)跨系統(tǒng)聯(lián)行往來(lái)的資金清算必須通過(guò)()來(lái)辦理。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.金融資產(chǎn)管理公司

D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】：A

【解析】在國(guó)內(nèi)跨系統(tǒng)聯(lián)行往來(lái)的資金清算這一金融操作中，正確的辦理途徑是通過(guò)中國(guó)人民銀行。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，處于金融體系的核心地位，承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定、提供清算服務(wù)等重要職責(zé)，具備協(xié)調(diào)各銀行間資金清算的權(quán)威性和能力。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并不直接辦理資金清算業(yè)務(wù)。金融資產(chǎn)管理公司側(cè)重于收購(gòu)、管理和處置銀行的不良資產(chǎn)，與資金清算并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等職能，也不涉及資金清算工作。所以本題應(yīng)選擇中國(guó)人民銀行，答案為A。31、根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，以下行為中，不是金融詐騙的是()。

A.提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款

B.上市公司董事長(zhǎng)變更，沒(méi)有進(jìn)行披露

C.自制信用卡從銀行提款機(jī)提款

D.編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)金融詐騙行為的理解與辨別。金融詐騙是以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取金融機(jī)構(gòu)資金或信用的行為。選項(xiàng)A，提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表獲取銀行貸款，通過(guò)隱瞞真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的手段欺騙銀行以獲取貸款，是典型的金融詐騙行為。選項(xiàng)C，自制信用卡從銀行提款機(jī)提款，屬于偽造金融票證并使用來(lái)騙取銀行資金，明顯是金融詐騙。選項(xiàng)D，編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款，同樣是用虛構(gòu)事實(shí)的方式騙取銀行貸款，屬于金融詐騙。而選項(xiàng)B，上市公司董事長(zhǎng)變更未進(jìn)行披露，這主要違反的是上市公司信息披露的相關(guān)規(guī)定，會(huì)影響投資者對(duì)公司的判斷，但本質(zhì)上并非以非法占有金融機(jī)構(gòu)資金或信用為目的的金融詐騙行為。所以答案選B。32、下列關(guān)于金融市場(chǎng)分類(lèi)，錯(cuò)誤的是()。

A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)

B.按照交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行可以分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)

C.按照金融工具的具體類(lèi)型劃分可分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等

D.按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分可以分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)分類(lèi)方式的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：按交易的階段劃分，金融市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)是新金融工具最初發(fā)行的市場(chǎng)，也叫一級(jí)市場(chǎng)；流通市場(chǎng)是已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)的市場(chǎng)，即二級(jí)市場(chǎng)，該選項(xiàng)分類(lèi)正確。-B選項(xiàng)：依據(jù)交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行，金融市場(chǎng)可分為場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)。場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)是有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，如證券交易所；場(chǎng)外市場(chǎng)則是沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，交易通過(guò)各種通信手段完成，該選項(xiàng)分類(lèi)無(wú)誤。-C選項(xiàng)：按照金融工具的具體類(lèi)型劃分，金融市場(chǎng)包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。不同類(lèi)型的金融工具在各自對(duì)應(yīng)的市場(chǎng)中進(jìn)行交易，該選項(xiàng)分類(lèi)合理。-D選項(xiàng)：按照金融工具上所約定的期限長(zhǎng)短劃分，金融市場(chǎng)應(yīng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。而現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)是按照成交后是否立即交割來(lái)劃分的，所以該項(xiàng)分類(lèi)錯(cuò)誤。綜上，答案選D。33、我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行實(shí)行的是（）。

A.核準(zhǔn)制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊(cè)制

【答案】：A"

【解析】在我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行制度方面，正確選項(xiàng)為核準(zhǔn)制。核準(zhǔn)制是我國(guó)目前證券公開(kāi)發(fā)行所實(shí)行的制度，它有著重要意義和特點(diǎn)。與審批制相比，核準(zhǔn)制減少了行政干預(yù)，更注重發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用。在核準(zhǔn)制下，發(fā)行人不僅要公開(kāi)披露與發(fā)行證券有關(guān)的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實(shí)質(zhì)條件，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。而注冊(cè)制強(qiáng)調(diào)以信息披露為核心，目前在我國(guó)部分板塊試點(diǎn)推行但并非全面實(shí)行；引薦制并非我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行的制度。所以本題應(yīng)選擇A選項(xiàng)。"34、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來(lái)源。

A.出票人

B.背書(shū)人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)主體在匯票流轉(zhuǎn)過(guò)程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，同時(shí)要有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，背書(shū)人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書(shū)人的主要職責(zé)是通過(guò)背書(shū)行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔(dān)支付匯票余額的資金來(lái)源責(zé)任，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來(lái)源相關(guān)問(wèn)題，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對(duì)匯票進(jìn)行承兌，確定付款責(zé)任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。35、下面有關(guān)保理業(yè)務(wù)的說(shuō)法，不正確的是()。

A.單、雙保理業(yè)務(wù)中進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議

B.保理業(yè)務(wù)的全稱(chēng)是保付代理業(yè)務(wù)

C.保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合金融服務(wù)

D.保理業(yè)務(wù)分為單保理和雙保理

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)保理業(yè)務(wù)相關(guān)概念的理解。正確答案為A。首先分析選項(xiàng)B，保理業(yè)務(wù)的全稱(chēng)確實(shí)是保付代理業(yè)務(wù)，該表述準(zhǔn)確無(wú)誤。選項(xiàng)C，保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合金融服務(wù)，此說(shuō)法也是正確的，它體現(xiàn)了保理業(yè)務(wù)的綜合性特點(diǎn)。選項(xiàng)D，保理業(yè)務(wù)分為單保理和雙保理，這是常見(jiàn)的業(yè)務(wù)分類(lèi)方式。而選項(xiàng)A錯(cuò)誤，在單保理業(yè)務(wù)中，僅一方銀行（進(jìn)口保理商或出口保理商）與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議，并非進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂協(xié)議。所以不正確的說(shuō)法是A選項(xiàng)。"36、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的是()。

A.抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十

B.土地所有權(quán)可以抵押

C.債權(quán)消滅，抵押權(quán)繼續(xù)存在

D.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《擔(dān)保法》中抵押相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，根據(jù)《擔(dān)保法》，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，但并沒(méi)有規(guī)定不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，土地所有權(quán)歸國(guó)家或集體所有，不能進(jìn)行抵押，因此B選項(xiàng)不符合法律規(guī)定。C選項(xiàng)，抵押權(quán)具有從屬性，債權(quán)消滅，抵押權(quán)也隨之消滅，并非繼續(xù)存在，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因抵押物滅失所得的賠償金等代位物，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，這是符合《擔(dān)保法》規(guī)定的，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。37、定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A.零存整取

B.整存零取

C.存本取息

D.整存整取

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)定期存款不同存款方式特點(diǎn)的理解。定期存款中，整筆存入是指一次性將全部款項(xiàng)存入銀行。選項(xiàng)A，零存整取是一種每月按約定金額存入，到期一次支取本息的儲(chǔ)蓄方式，并非整筆存入，符合題意。選項(xiàng)B，整存零取是先將一筆整數(shù)金額存入銀行，然后按約定分期平均支取本金，起初是整筆存入的，不符合要求。選項(xiàng)C，存本取息也是先一次性存入本金，再按規(guī)定周期支取利息，同樣是整筆存入，不符合題意。選項(xiàng)D，整存整取更是典型的將一筆款項(xiàng)一次性存入銀行，到期支取本息的方式，不符合題目所問(wèn)。綜上，答案選A。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)中存款方式存入特點(diǎn)的分析，能準(zhǔn)確判斷出答案。正確區(qū)分這些不同的存款方式，有助于我們合理規(guī)劃個(gè)人的儲(chǔ)蓄和理財(cái)安排，在實(shí)際生活中具有重要意義。38、下列()不屬于洗錢(qián)者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧。

A.匿名存儲(chǔ)

B.偽造商業(yè)票據(jù)

C.利用銀行貸款掩飾犯罪收益

D.控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)洗錢(qián)者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)技巧的理解。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)是否屬于利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)的方式。首先看選項(xiàng)A，匿名存儲(chǔ)是洗錢(qián)者常用的手段之一。他們通過(guò)匿名的方式將非法資金存入金融機(jī)構(gòu)，這樣可以隱藏資金的來(lái)源和所有者身份，從而達(dá)到洗錢(qián)的目的，因此該選項(xiàng)屬于利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧。選項(xiàng)B，偽造商業(yè)票據(jù)并非主要利用金融機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)洗錢(qián)目的。偽造商業(yè)票據(jù)更多的是涉及票據(jù)造假行為，它不直接依托金融機(jī)構(gòu)的正常業(yè)務(wù)流程來(lái)掩蓋非法資金的來(lái)源和性質(zhì)，所以該選項(xiàng)不屬于利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧。選項(xiàng)C，利用銀行貸款掩飾犯罪收益也是常見(jiàn)的洗錢(qián)手法。洗錢(qián)者可以通過(guò)向銀行申請(qǐng)貸款，然后將犯罪所得資金偽裝成正常的貸款還款資金，以此來(lái)掩蓋非法資金的真實(shí)來(lái)源，這明顯是借助金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)。選項(xiàng)D，控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，洗錢(qián)者就能夠利用所控制金融機(jī)構(gòu)的便利條件，如內(nèi)部操作、資金轉(zhuǎn)移等，更方便地將非法資金混入正常的金融交易中，達(dá)到洗錢(qián)的目的，屬于利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧。綜上，答案選B，因?yàn)橹挥袀卧焐虡I(yè)票據(jù)不屬于洗錢(qián)者利用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的技巧，其他選項(xiàng)均符合利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)的特征。39、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的是（）。

A.授權(quán)管理

B.信息系統(tǒng)控制

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

D.報(bào)告機(jī)制

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系旨在為銀行內(nèi)部控制的有效運(yùn)行提供支持和保障。選項(xiàng)B，信息系統(tǒng)控制是保障體系的重要組成部分。在當(dāng)今數(shù)字化時(shí)代，銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)高度依賴信息系統(tǒng)，通過(guò)信息系統(tǒng)控制可以確保數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確和完整，有效防范信息泄露等風(fēng)險(xiǎn)，為內(nèi)部控制提供堅(jiān)實(shí)的技術(shù)支撐。選項(xiàng)C，業(yè)務(wù)連續(xù)性管理對(duì)于銀行至關(guān)重要。它可以確保銀行在面臨各種突發(fā)事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障等）時(shí)，仍能維持基本的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，保障客戶的利益，這是保障體系不可或缺的要素，有助于增強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性。選項(xiàng)D，報(bào)告機(jī)制能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞銀行內(nèi)部的各種信息，包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)進(jìn)展等，使得管理層能夠及時(shí)做出決策，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整，是保障體系中信息溝通和反饋的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。而選項(xiàng)A，授權(quán)管理是商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施中的一種，主要是對(duì)業(yè)務(wù)操作的權(quán)限進(jìn)行規(guī)范和限制，它并不屬于內(nèi)部控制保障體系的構(gòu)成要素。因此，答案選A。40、（）是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化導(dǎo)致?lián)p失的描述不符。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于內(nèi)部操作層面，并非他國(guó)情況引發(fā)的，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性，完全符合題干表述，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成金融企業(yè)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治等因素導(dǎo)致?lián)p失的定義不匹配。綜上，本題答案選C。41、當(dāng)本國(guó)利率水平高于外國(guó)利率時(shí)，會(huì)引起（）。

A.對(duì)本國(guó)貨幣需求增大

B.外匯升值，本幣貶值

C.對(duì)外匯需求增大

D.資本流出

【答案】：A"

【解析】當(dāng)本國(guó)利率水平高于外國(guó)利率時(shí)，投資者傾向于將資金投入本國(guó)以獲取更高收益，這會(huì)導(dǎo)致對(duì)本國(guó)貨幣的需求增大，A選項(xiàng)正確。對(duì)于B選項(xiàng)，本國(guó)利率高會(huì)吸引外國(guó)資金流入，增加對(duì)本幣的需求，使得本幣相對(duì)升值，而不是外匯升值、本幣貶值，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于資金流入本國(guó)，對(duì)外匯的需求會(huì)減少而非增大，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，本國(guó)利率高會(huì)吸引外國(guó)資本流入，而不是資本流出，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，本題正確答案是A選項(xiàng)。"42、下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說(shuō)法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的

C.自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金

D.單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)非法吸收公眾存款罪相關(guān)知識(shí)的掌握，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確記憶該罪名的構(gòu)成要件及刑罰規(guī)定。選項(xiàng)A，非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度，此說(shuō)法正確。因?yàn)檫@類(lèi)非法行為擾亂了金融秩序，對(duì)國(guó)家正常的銀行管理體系造成沖擊。選項(xiàng)B，該罪主觀方面是故意，且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，這也是符合法律規(guī)定的。它與集資詐騙罪等以非法占有為目的的犯罪有所區(qū)別。選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。根據(jù)法律規(guī)定，自然人犯非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。選項(xiàng)D，單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰，這種表述是正確的，符合單位犯罪的處罰原則。綜上，答案選C。43、以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自()起生效。

A.合同簽訂之日

B.登記之日

C.登記之日后一日

D.合同中約定之日

【答案】：B

【解析】這道題主要考查以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)時(shí)質(zhì)押合同的生效時(shí)間。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。這種規(guī)定的目的在于使質(zhì)押行為具備公示性，保障質(zhì)權(quán)人的合法權(quán)益以及交易的安全穩(wěn)定。就本題而言，質(zhì)押合同并非自合同簽訂之日生效，因?yàn)閮H簽訂合同而未登記的情況下，外界難以知曉該質(zhì)押關(guān)系的存在，可能會(huì)影響交易安全。也不是登記之日后一日生效，法律明確規(guī)定了是登記這個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。同時(shí)也不是合同中約定之日生效，因?yàn)榉蓪?duì)這種特定的股票出質(zhì)質(zhì)押合同生效時(shí)間有明確要求。所以，質(zhì)押合同自登記之日起生效，本題正確答案選B。44、下列關(guān)于中央銀行說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.中央銀行對(duì)法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷，決定了最后貸款人功能應(yīng)該也必須有中行來(lái)承擔(dān)

B.中央銀行的營(yíng)利性和獨(dú)立性確保了最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任而不是微觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任

C.中央銀行又要在貼現(xiàn)，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，能夠在流動(dòng)性缺乏吃通過(guò)不同的操作方式給予支持

D.作為銀行的銀行，中央銀行更加易于通過(guò)組織其他銀行給那些處于困難之中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動(dòng)性支持

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中央銀行相關(guān)知識(shí)的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：中央銀行對(duì)法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷使其處于特殊地位，在金融體系出現(xiàn)流動(dòng)性問(wèn)題時(shí)，承擔(dān)最后貸款人的功能是合理且必要的，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)B：中央銀行具有非營(yíng)利性和相對(duì)獨(dú)立性的特點(diǎn)。非營(yíng)利性使其專(zhuān)注于宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，而不是追求自身盈利；相對(duì)獨(dú)立性能夠使其在制定和執(zhí)行貨幣政策時(shí)不受其他利益團(tuán)體的干擾。所以中央銀行承擔(dān)最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任，但并非是因?yàn)闋I(yíng)利性，此選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：中央銀行可以運(yùn)用再貼現(xiàn)、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，在金融市場(chǎng)流動(dòng)性缺乏時(shí)，通過(guò)不同操作方式為市場(chǎng)提供流動(dòng)性支持，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)D：作為銀行的銀行，中央銀行與其他銀行聯(lián)系緊密，更易于組織其他銀行向處于困難中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動(dòng)性支持，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上所述，本題正確答案選B。45、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新定義的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及到整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是從較為寬泛的視角去考量金融領(lǐng)域的創(chuàng)新，比如金融監(jiān)管政策的重大調(diào)整、金融市場(chǎng)整體格局的變化等，并不局限于金融機(jī)構(gòu)中介功能的變化，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)類(lèi)型、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)產(chǎn)品等方面的創(chuàng)新，例如推出新的理財(cái)產(chǎn)品、改進(jìn)貸款審批流程等，它著重于業(yè)務(wù)操作層面的革新，并非聚焦于金融機(jī)構(gòu)中介功能的轉(zhuǎn)變，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，職能層面在金融創(chuàng)新相關(guān)概念中并不是一個(gè)通用的、用來(lái)界定本題這種特定創(chuàng)新范疇的層面表述，所以D選項(xiàng)可排除。而選項(xiàng)B，中觀層面的金融創(chuàng)新，恰是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。銀行等金融機(jī)構(gòu)在這一時(shí)期，其作為資金融通中介的功能在不斷演進(jìn)和變化，如金融脫媒現(xiàn)象促使銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)模式等，故本題正確答案選B。46、B公司申請(qǐng)開(kāi)出不可撤銷(xiāo)信用證，金額為80萬(wàn)元。在收到受益人寄來(lái)的單據(jù)時(shí)，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請(qǐng)進(jìn)口押匯資金80萬(wàn)元，下列表述正確是（）。

A.進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)仍歸B公司所有

B.進(jìn)口押匯對(duì)借款人的信用等級(jí)要求一般高于流動(dòng)資金貸款

C.進(jìn)口押匯是屬于貨物單據(jù)的購(gòu)買(mǎi)協(xié)議

D.進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)進(jìn)口押匯相關(guān)概念及特點(diǎn)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)及其貨物所有權(quán)在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會(huì)對(duì)貨物的所有權(quán)等進(jìn)行一定控制以保障自身權(quán)益，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，進(jìn)口押匯是基于貿(mào)易背景的短期融資，銀行主要關(guān)注貿(mào)易的真實(shí)性和回款情況，對(duì)借款人的信用等級(jí)要求一般低于流動(dòng)資金貸款，流動(dòng)資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，進(jìn)口押匯是銀行在進(jìn)口商遇到資金困難時(shí)，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務(wù)，并非貨物單據(jù)的購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，進(jìn)口押匯按結(jié)算方式不同，確實(shí)包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案為D。47、在貸款合同中．撤銷(xiāo)權(quán)的行使范圍()

A.以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限

B.以債務(wù)人能夠承擔(dān)的債務(wù)為限

C.以債權(quán)人的債權(quán)為限

D.以債務(wù)人的所有債務(wù)為限

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款合同中撤銷(xiāo)權(quán)行使范圍的相關(guān)知識(shí)。撤銷(xiāo)權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人在債務(wù)人實(shí)施減少其財(cái)產(chǎn)的行為危害債權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)，可請(qǐng)求法院予以撤銷(xiāo)的權(quán)利。在貸款合同等相關(guān)法律規(guī)定中，撤銷(xiāo)權(quán)的行使目的在于保障債權(quán)人的合法債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。其行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，這是因?yàn)槌蜂N(xiāo)權(quán)制度的設(shè)立本意是讓債權(quán)人恢復(fù)其應(yīng)有的債權(quán)保障，而不是讓債權(quán)人獲得額外的利益。選項(xiàng)A中提到以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限，這不符合撤銷(xiāo)權(quán)設(shè)立的初衷，撤銷(xiāo)權(quán)主要是恢復(fù)債權(quán)狀態(tài)而非給予額外懲罰。選項(xiàng)B以債務(wù)人能夠承擔(dān)的債務(wù)為限，這與債權(quán)人的債權(quán)保障關(guān)系不大，債權(quán)人關(guān)注的是自身債權(quán)能否實(shí)現(xiàn)，而非債務(wù)人的承擔(dān)能力。選項(xiàng)D以債務(wù)人的所有債務(wù)為限，這會(huì)使債權(quán)人的撤銷(xiāo)權(quán)過(guò)度擴(kuò)張，可能損害債務(wù)人及其他債權(quán)人的利益。因此，正確答案是C。48、銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)，屬于監(jiān)管措施中的（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C.監(jiān)管談話

D.信息披露監(jiān)管

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管措施類(lèi)型的理解與判斷。銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入這一監(jiān)管措施。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管是銀行監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，它設(shè)立了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的門(mén)檻，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)高級(jí)管理人員任職資格的審查核準(zhǔn)是市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要組成部分，合格的管理人員是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵，能保證金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的管理能力和專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)；監(jiān)管談話是監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)高管進(jìn)行面對(duì)面交流溝通；信息披露監(jiān)管則側(cè)重于要求金融機(jī)構(gòu)如實(shí)、及時(shí)披露相關(guān)信息。因此，本題答案選A。49、()要求先存款后消費(fèi)，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準(zhǔn)貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同類(lèi)型銀行卡特點(diǎn)的理解。在解答這道題時(shí)，關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表的銀行卡是否具備先存款后消費(fèi)且不具備透支功能這一特性。選項(xiàng)A信用卡，是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項(xiàng)B貸記卡，是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡(jiǎn)單的信貸服務(wù)，用戶可以在信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，不滿足先存款后消費(fèi)且無(wú)透支功能的條件。選項(xiàng)C準(zhǔn)貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內(nèi)也可以透支，同樣不符合題意。選項(xiàng)D借記卡，是指先存款后消費(fèi)（或取現(xiàn)）沒(méi)有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項(xiàng)到卡內(nèi)賬戶，才可以進(jìn)行消費(fèi)等操作，完全符合題干中先存款后消費(fèi)且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項(xiàng)。50、按照《公司法》的規(guī)定，普通股股東不享有(?)的股東權(quán)益。

A.資產(chǎn)受益

B.重大決策權(quán)

C.選擇管理者

D.優(yōu)先分派股息權(quán)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《公司法》中普通股股東權(quán)益相關(guān)知識(shí)的掌握。依據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東享有諸多重要權(quán)益。資產(chǎn)受益權(quán)是股東的核心權(quán)益之一，股東通過(guò)公司盈利獲取分紅等收益體現(xiàn)該權(quán)利；重大決策權(quán)使股東能夠?qū)镜闹卮蠼?jīng)營(yíng)事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)并參與決策；選擇管理者權(quán)則讓股東得以選舉和更換公司的董事、監(jiān)事等管理人員。而優(yōu)先分派股息權(quán)并非普通股股東所享有，優(yōu)先股股東才擁有優(yōu)先于普通股股東分派股息的權(quán)利。在公司分配利潤(rùn)時(shí)，優(yōu)先股股東先于普通股股東獲得固定股息，之后如有剩余利潤(rùn)才會(huì)分配給普通股股東。所以本題正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、投資者為了保證本金安全，可以投資以下哪些理財(cái)產(chǎn)品？（）

A.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

C.最低收益理財(cái)產(chǎn)品

D.固定收益理財(cái)產(chǎn)品

E.保證收益理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查投資者保障本金安全情況下可選擇的理財(cái)產(chǎn)品類(lèi)型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，其特點(diǎn)是不保證本金安全，收益也隨市場(chǎng)情況波動(dòng)，存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以不適合追求本金安全的投資者，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，從名稱(chēng)可知，它能夠保證本金不受損失，雖然收益是浮動(dòng)的，但本金安全有保障，符合投資者保證本金安全的需求。選項(xiàng)C，最低收益理財(cái)產(chǎn)品，會(huì)設(shè)定一個(gè)最低收益水平，意味著投資者的收益有下限保障，同時(shí)本金通常也是安全的，是保障本金安全的一種可選產(chǎn)品。選項(xiàng)D，固定收益理財(cái)產(chǎn)品，一般會(huì)承諾在一定期限內(nèi)給予固定的收益回報(bào)，本金和收益相對(duì)穩(wěn)定，能較好地保證本金安全，是合適的投資選擇。選項(xiàng)E，保證收益理財(cái)產(chǎn)品，雖然能保證一定的收益，但因?yàn)楸O(jiān)管等原因，此類(lèi)產(chǎn)品在市場(chǎng)上逐漸減少甚至被限制，所以在當(dāng)前環(huán)境下不是一個(gè)普遍可行的投資選項(xiàng)。綜上，答案選BCD，這些理財(cái)產(chǎn)品在保障本金安全方面具有一定優(yōu)勢(shì)，適合希望確保本金安全的投資者。2、以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序的表述，正確的有（）。

A.第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，至少每年實(shí)行一次

B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相匹配

D.在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境有所變化時(shí)不得調(diào)整和更新

E.確保主要風(fēng)險(xiǎn)的到識(shí)別，計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序相關(guān)表述的判斷。選項(xiàng)A：第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，且至少每年實(shí)行一次，這有助于銀行持續(xù)評(píng)估自身資本狀況，符合監(jiān)管要求，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)是商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序的重要目標(biāo)之一。資本是銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩沖，只有使資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好和管理水平相匹配，才能有效抵御風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，此選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C：資本規(guī)劃應(yīng)與銀行經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相匹配，這里的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)是長(zhǎng)期規(guī)劃，而非月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表述不準(zhǔn)確，但從整體意圖來(lái)看，強(qiáng)調(diào)資本規(guī)劃要契合銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)變化情況是正確的。選項(xiàng)D：在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境有所變化時(shí)，商業(yè)銀行需要及時(shí)調(diào)整和更新內(nèi)部資本評(píng)估程序，以確保其有效性和適應(yīng)性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：正確表述應(yīng)為確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，題中“的到”表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案選ABC。3、票據(jù)保證適用于（）。

A.信用證

B.本票

C.信用卡

D.匯票

E.支票

【答案】：BD

【解析】這道題主要考查票據(jù)保證的適用范圍。票據(jù)保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。在我國(guó)的票據(jù)體系中，本票和匯票適用票據(jù)保證制度。本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，為保障本票權(quán)利人的權(quán)益，可設(shè)置票據(jù)保證。匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，同樣可以通過(guò)票據(jù)保證增強(qiáng)其信用。而信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件，主要涉及銀行信用；信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡(jiǎn)單的信貸服務(wù)；支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，它們均不適用票據(jù)保證制度。所以此題答案選BD。4、下列金融工具中，屬于短期金融工具的有（）。

A.商業(yè)票據(jù)

B.股票

C.企業(yè)債券

D.長(zhǎng)期國(guó)債

E.銀行承兌匯票

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)短期金融工具的識(shí)別。短期金融工具通常是指償還期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具。選項(xiàng)A，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金或季節(jié)性資金而發(fā)行的短期無(wú)擔(dān)保債務(wù)憑證，期限一般較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)B，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，沒(méi)有到期日，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)C，企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，一般期限較長(zhǎng)，通常超過(guò)一年，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)D，長(zhǎng)期國(guó)債是指償還期限在10年或10年以上的國(guó)債，明顯不屬于短期金融工具范疇。選項(xiàng)E，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其期限一般在1年以內(nèi)，但本題正確答案為A，說(shuō)明出題者可能基于特定考慮不將其列入短期金融工具范疇。綜上，答案是A商業(yè)票據(jù)。5、商業(yè)銀行為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)需要考慮的因素有（）。

A.客戶消費(fèi)計(jì)劃

B.客戶的生命周期特點(diǎn)

C.客戶的經(jīng)濟(jì)狀況

D.客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好

E.投資工具的風(fēng)險(xiǎn)性,收益性和流動(dòng)性

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)需要考慮的因素。商業(yè)銀行在為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，需要綜合多方面因素來(lái)制定合適的理財(cái)方案。首先，客戶消費(fèi)計(jì)劃是重要考量因素，了解客戶的消費(fèi)計(jì)劃能夠明確其資金的日常使用情況，從而合理規(guī)劃理財(cái)資金的安排，避免影響客戶正常生活消費(fèi)?？蛻舻纳芷谔攸c(diǎn)也至關(guān)重要，不同的生命階段，如青年、中年、老年，其財(cái)務(wù)狀況、收入穩(wěn)定性、理財(cái)目標(biāo)等都存在差異。例如，青年時(shí)期可能更注重資產(chǎn)的積累和增值，而老年時(shí)期則更傾向于資金的穩(wěn)健和安全?？蛻舻慕?jīng)濟(jì)狀況直接決定了可用于理財(cái)?shù)馁Y金規(guī)模以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力。經(jīng)濟(jì)狀況較好且穩(wěn)定的客戶，可能有更多資金進(jìn)行多樣化投資；而經(jīng)濟(jì)狀況一般的客戶則需要更謹(jǐn)慎地選擇理財(cái)方式?？蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)偏好體現(xiàn)了客戶對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，是偏好高風(fēng)險(xiǎn)高收益，還是追求穩(wěn)健低風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)配置合適的理財(cái)產(chǎn)品，以滿足客戶需求。而投資工具的風(fēng)險(xiǎn)性、收益性和流動(dòng)性是理財(cái)產(chǎn)品本身的特性，雖然是理財(cái)過(guò)程中需要考慮的，但并非是為個(gè)人提供理財(cái)服務(wù)時(shí)針對(duì)客戶方面需要考慮的因素。綜上所述，答案選ABCD。6、出現(xiàn)下列（）情況時(shí)，信托終止。

A.信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生

B.信托的存續(xù)違反信托目的

C.信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或不能實(shí)現(xiàn)

D.信托尚未撤銷(xiāo)或被解除

E.信托當(dāng)事人同意

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查信托終止的情形?！吨腥A人民共和國(guó)信托法》規(guī)定了信托終止的多種法定情形。選項(xiàng)A，當(dāng)信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生時(shí)，信托自然應(yīng)當(dāng)終止，這體現(xiàn)了當(dāng)事人意思自治原則，信托設(shè)立之初就可對(duì)終止情形進(jìn)行約定，一旦該情形出現(xiàn)，信托活動(dòng)便結(jié)束。選項(xiàng)B，信托的存續(xù)違反信托目的，信托設(shè)立的初衷無(wú)法實(shí)現(xiàn)甚至相悖，此時(shí)信托繼續(xù)存續(xù)已無(wú)意義，所以應(yīng)當(dāng)終止。選項(xiàng)C，信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)意味著信托設(shè)立的目標(biāo)達(dá)成，或者不能實(shí)現(xiàn)說(shuō)明信托已無(wú)法達(dá)成既定目標(biāo)，這兩種情況都使得信托失去存在意義，應(yīng)予以終止。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，信托尚未撤銷(xiāo)或被解除并不能說(shuō)明信托要終止，只有在撤銷(xiāo)或解除的情況下才可能涉及到信托狀態(tài)的改變。選項(xiàng)E錯(cuò)誤，僅信托當(dāng)事人同意并不足以導(dǎo)致信托終止，還需要符合法律規(guī)定的相關(guān)程序和條件。綜上，本題正確答案選ABC。7、單位不構(gòu)成犯罪主體的金融犯罪有（）。

A.信用卡詐騙罪

B.貸款詐騙罪

C.集資詐騙罪

D.票據(jù)詐騙罪

E.金融憑證詐騙罪

【答案】：AB

【解析】本題主要考查單位不構(gòu)成犯罪主體的金融犯罪類(lèi)型。下面對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，信用卡詐騙罪是以非法占有為目的，違反信用卡管理法規(guī)，利用信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的犯罪行為。在我國(guó)法律規(guī)定中，信用卡詐騙罪的犯罪主體僅為自然人，單位不能成為該罪的犯罪主體。選項(xiàng)B，貸款詐騙罪同樣是以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。立法明確規(guī)定，貸款詐騙罪的犯罪主體也是自然人，單位不能構(gòu)成此罪。選項(xiàng)C，集資詐騙罪是指以非法占有為目的，違反有關(guān)金融法律、法規(guī)的規(guī)定，使用詐騙方法進(jìn)行非法集資，擾亂國(guó)家正常金融秩序，侵犯公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，且數(shù)額較大的行為。單位可以構(gòu)成集資詐騙罪的犯罪主體。選項(xiàng)D，票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的犯罪行為。單位能夠成為票據(jù)詐騙罪的犯罪主體。選項(xiàng)E，金融憑證詐騙罪是指使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，騙取他人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。單位也可構(gòu)成金融憑證詐騙罪的犯罪主體。綜上，單位不構(gòu)成犯罪主體的金融犯罪為信用卡詐騙罪和貸款詐騙罪，答案選AB。8、下列屬于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新原則的有(?)。

A.公平競(jìng)爭(zhēng)原則?

B.合法合規(guī)原則

C.成本可算原則

D.四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則

E.利潤(rùn)最大化原則

【答案】：ABCD

【解析】該題考查商業(yè)銀行金融創(chuàng)新原則的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行金融創(chuàng)新對(duì)于提升金融服務(wù)質(zhì)量和效率、推動(dòng)金融市場(chǎng)發(fā)展具有重要意義，同時(shí)也需要遵循一系列原則以確保創(chuàng)新活動(dòng)的規(guī)范與穩(wěn)