演繹技巧訓(xùn)練作業(yè)隊(duì)第1頁(yè)，共26頁(yè)。如何提高資金周轉(zhuǎn)速度、運(yùn)行效率，達(dá)到強(qiáng)化內(nèi)部管理、降低財(cái)務(wù)成本的目標(biāo)，是令眾多大型企業(yè)頭痛的問(wèn)題，一個(gè)成功企業(yè)的背后，都一定有一套完整的資金管理體系。您也希望自已的企業(yè)有一套完整的資金管理系統(tǒng)嗎？第2頁(yè)，共26頁(yè)。恭喜您！

工商銀行財(cái)智賬戶資金池將為您解決需求，達(dá)成目標(biāo)，為您的企業(yè)發(fā)展提供最有力的支持第3頁(yè)，共26頁(yè)。資金池業(yè)務(wù)資金池業(yè)務(wù)是通過(guò)我行系統(tǒng)在集團(tuán)總、分帳戶間建立起內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)，不僅可實(shí)現(xiàn)內(nèi)、外部資金結(jié)算，還可滿足總公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)資金的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，使財(cái)務(wù)管理更加方便、快捷、有效。資金池分為普通資金池和委貸式資金池。第4頁(yè)，共26頁(yè)。普通資金池普通資金池主要功能是滿足集團(tuán)內(nèi)成員單位資金的統(tǒng)一使用和管理。通過(guò)建立主賬戶、成員賬戶二級(jí)賬戶架構(gòu)，成員賬戶通過(guò)主賬戶實(shí)現(xiàn)整個(gè)資金池額度的共享使用，主賬戶和成員賬戶之間可以直接進(jìn)行資金劃撥，主要適用于相關(guān)法律制度規(guī)定允許直接進(jìn)行集團(tuán)公司內(nèi)部資金調(diào)度的客戶。第5頁(yè)，共26頁(yè)。委貸式資金池委貸式資金池是指以委托貸款方式實(shí)現(xiàn)資金集中管理的跨國(guó)公司，其成員單位向主賬戶借款及還款的資金流動(dòng)需通過(guò)委貸專戶進(jìn)行過(guò)渡，主要適用于相關(guān)法律制度規(guī)定允許以委托貸款方式進(jìn)行集團(tuán)公司內(nèi)部資金調(diào)度的客戶。第6頁(yè)，共26頁(yè)。資金池功能設(shè)置：通過(guò)在法人營(yíng)銷管理平臺(tái)中對(duì)本外幣資金池協(xié)議的維護(hù)，建立資金池主賬戶、成員賬戶二級(jí)賬戶架構(gòu)，設(shè)置賬戶體系中的各項(xiàng)業(yè)務(wù)參數(shù)，從而完成資金池兩級(jí)賬戶之間的資金歸集與下?lián)?。此外，成員單位日間可用余額不足以對(duì)外支付時(shí)，系統(tǒng)實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)，從主賬戶下?lián)苜Y金完成支付。第7頁(yè)，共26頁(yè)。實(shí)現(xiàn)目標(biāo)建立符合公司發(fā)展的財(cái)務(wù)處理流程提高公司資金使用效率降低公司財(cái)務(wù)成本樹立總公司超然地位。。。。。。。。。。。。。。。第8頁(yè)，共26頁(yè)。您是否已經(jīng)心動(dòng)了呢？

是否已經(jīng)想詢問(wèn)怎么辦理呢？第9頁(yè)，共26頁(yè)。第一部分帳戶設(shè)置第二部分資金歸集及劃撥第三部分內(nèi)部融資第四部分帳戶服務(wù)第10頁(yè)，共26頁(yè)。（1）以總公司在XX支行開立的結(jié)算賬戶為資金池主賬戶；（2）各家分支機(jī)構(gòu)在所在地工商銀行開立資金池成員賬戶；（3）資金池中各參與企業(yè)的每個(gè)賬戶均需開立委托貸款專用帳戶（由我行統(tǒng)一開立）；（4）實(shí)現(xiàn)帳戶掛接，完成帳戶設(shè)置。第一部分帳戶設(shè)置第11頁(yè)，共26頁(yè)。資金池主帳戶

XX支行以總公司在XX支行開立的結(jié)算賬戶為資金池主賬戶第一部分帳戶設(shè)置第12頁(yè)，共26頁(yè)。XX支行XX支行XX支行資金池成員帳戶各家分支機(jī)構(gòu)在所在地工商銀行開立資金池成員賬戶分支機(jī)構(gòu)1分支機(jī)構(gòu)3分支機(jī)構(gòu)4分支機(jī)構(gòu)5分支機(jī)構(gòu)2第一部分帳戶設(shè)置第13頁(yè)，共26頁(yè)。由于總公司的組織結(jié)構(gòu)是以控股公司、子公司的形式存在，我們只能通過(guò)委托貸款的方式實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金的集中管理。因此，每個(gè)資金池的參與賬戶都需要與之對(duì)應(yīng)的委托貸款專戶，用于核算內(nèi)部融資的利息。開立委托貸款專戶開立委托貸款專戶內(nèi)部貸款內(nèi)部還款第一部分帳戶設(shè)置第14頁(yè)，共26頁(yè)。資金歸集：是對(duì)資金池成員賬戶余額自動(dòng)轉(zhuǎn)入上級(jí)主賬戶，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金集合。資金下?lián)埽菏琴Y金池上級(jí)主賬戶向下級(jí)成員賬戶轉(zhuǎn)入核定資金，用于日常支付和收入分流。

第二部分資金歸集及劃撥第15頁(yè)，共26頁(yè)。根據(jù)貴公司要求，資金歸集或下?lián)苤噶畹奶幚矸绞娇稍O(shè)置為主機(jī)自動(dòng)發(fā)起、客戶主動(dòng)發(fā)起以及柜員手工發(fā)起三種，也可根據(jù)帳戶級(jí)別關(guān)系和收支用途靈活地定制歸集、下?lián)艿臅r(shí)間周期，包括：日、周、手工歸集或手工下?lián)堋５诙糠仲Y金歸集及劃撥歸集或下?lián)芴幚矸绞綍r(shí)間周期主機(jī)自動(dòng)發(fā)起客戶主動(dòng)發(fā)起柜員手工發(fā)起日歸集周歸集手工歸集手工下?lián)艿?6頁(yè)，共26頁(yè)。第二部分資金歸集及劃撥資金池主賬戶資金歸集銷售收入租賃收入其它收入未用資金（1）根據(jù)總公司需要，可達(dá)到每日最多8次的分支機(jī)構(gòu)帳戶資金自動(dòng)上存操作。（2）資金歸集方式包括：全額歸集、留底資金歸集、保留取整歸集，以及取整歸集，同時(shí)可設(shè)置歸集最小額度。第17頁(yè)，共26頁(yè)。第二部分資金歸集及劃撥資金池主賬戶資金劃撥財(cái)務(wù)費(fèi)用管理費(fèi)用歸集它行資金其它費(fèi)用（1）根據(jù)分支機(jī)構(gòu)需要，總公司對(duì)子帳戶可用額度進(jìn)行調(diào)整；（2）資金下?lián)芊绞桨ǎ汗潭~度下?lián)?、固定余額（最小額度）下?lián)堋⒐潭ㄓ囝~（固定額度）下?lián)?、固定余額（固定單位）下?lián)?，同時(shí)可設(shè)置下?lián)茏钚☆~度；第18頁(yè)，共26頁(yè)。第二部分資金歸集及劃撥帳戶計(jì)息：資金池系統(tǒng)可獨(dú)立對(duì)各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行收支軋差后計(jì)息，即不受資金池主帳戶資金歸集及撥付的影響，實(shí)現(xiàn)單獨(dú)計(jì)息。資金池主帳戶利息第19頁(yè)，共26頁(yè)。第三部分內(nèi)部融資當(dāng)分支機(jī)構(gòu)子帳戶發(fā)生支出業(yè)務(wù)時(shí)，可以選擇直接從資金池總賬戶支付，或在總公司下?lián)茴~度內(nèi)支付；當(dāng)上存額不足以支付支出款項(xiàng)時(shí)，可通過(guò)委托貸款方式（內(nèi)部融資）向資金池總賬戶借出款項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部融資，借方、貸方余額合并記息，降低財(cái)務(wù)成本。上存資金內(nèi)部融資余額不足總公司分支機(jī)構(gòu)收款人第20頁(yè)，共26頁(yè)。集團(tuán)賬戶的子賬戶僅為該賬戶的一個(gè)明細(xì)記錄，與該賬戶對(duì)應(yīng)的資金全部轉(zhuǎn)移至集團(tuán)總戶中；資金池成員賬戶的賬戶記錄為該賬戶的實(shí)存資金。資金池業(yè)務(wù)具有絕對(duì)讓您心動(dòng)的理由！第21頁(yè)，共26頁(yè)。資金池業(yè)務(wù)具有絕對(duì)讓您心動(dòng)的理由！集團(tuán)賬戶的子賬戶因賬戶的實(shí)存資金時(shí)時(shí)都為零，因此每一筆對(duì)外支付都實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)主賬戶；資金池的成員賬戶對(duì)外支付時(shí)，如支付額在自身賬戶可用余額之內(nèi)，則直接支付，只有賬戶的可用余額不足時(shí)，才實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)主賬戶進(jìn)行對(duì)外支付。第22頁(yè)，共26頁(yè)。分支機(jī)構(gòu)A分支機(jī)構(gòu)B分支機(jī)構(gòu)C(集團(tuán)二級(jí)帳戶)資金池XXXXXX發(fā)展有限公司實(shí)時(shí)監(jiān)控、內(nèi)部貸款、資金劃撥、聯(lián)動(dòng)支付收入歸集、主動(dòng)收款第23頁(yè)，共26頁(yè)。您還在為你的公司財(cái)務(wù)管理不順而煩惱嗎？

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