中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力檢測試卷第一部分單選題(50題)1、某商業(yè)銀行2019年1月5日買入國債，價格是100元，2020年1月5日賣出該國債，價格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據持有期收益率的計算公式來計算該商業(yè)銀行買入并賣出國債的持有期收益率，進而判斷正確選項。首先明確持有期收益率的計算公式：持有期收益率=（賣出價格-買入價格）÷買入價格×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行于2019年1月5日買入國債的價格是100元，這就是買入價格；2020年1月5日賣出該國債的價格是110元，此為賣出價格，并且期間未分配利息。將買入價格100元和賣出價格110元代入上述公式，可得持有期收益率為（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%。接下來對各選項進行分析：-A選項：計算得出的持有期收益率為10%，該選項正確。-B選項：15%與我們計算的結果不符，該選項錯誤。-C選項：20%并非正確的持有期收益率，該選項錯誤。-D選項：25%也不是通過公式計算得到的結果，該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是A選項。2、商業(yè)票據屬于（）。

A.貨幣市場工具

B.股票市場工具

C.金融衍生工具

D.資本市場工具

【答案】：A

【解析】商業(yè)票據屬于（）這道題正確答案為A選項，即貨幣市場工具。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，貨幣市場工具通常具有期限短、流動性強、風險較低等特點。商業(yè)票據是指由金融公司或某些信用較高的企業(yè)開出的無擔保短期票據，其期限一般較短，符合貨幣市場工具的特征。而B選項股票市場工具主要指股票，股票是股份公司發(fā)行的所有權憑證，是長期投資工具，不屬于貨幣市場范疇。C選項金融衍生工具是在基礎金融工具之上派生出來的，如期貨、期權等，商業(yè)票據并非此類。D選項資本市場是長期資金市場，期限一般在一年以上，商業(yè)票據短期性特點不符合資本市場工具的特點。綜上所述，商業(yè)票據應屬于貨幣市場工具，答案選A。3、民事行為被確認為無效或被撤銷后，產生的法律效果不包括（）

A.返還財產

B.賠償損失

C.追繳財產

D.沒收財產

【答案】：D

【解析】本題考查民事行為被確認為無效或被撤銷后產生的法律效果相關知識。民事行為被確認為無效或者被撤銷后，自始沒有法律約束力。依據相關法律規(guī)定，會產生一系列法律效果。選項A，返還財產是常見的法律后果之一，因該民事行為取得財產的一方，應當返還給受損失的一方，以恢復到行為發(fā)生前的財產狀態(tài)。選項B，賠償損失同樣是重要的法律效果，有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任。選項C，追繳財產也是可能出現的情況，若雙方惡意串通，實施民事行為損害國家的、集體的或者第三人的利益的，應當追繳雙方取得的財產，收歸國家、集體所有或者返還第三人。而沒收財產是刑罰附加刑中財產刑的一種，主要是針對犯罪行為，由司法機關依據刑法的規(guī)定，強制將犯罪分子個人所有財產的一部分或者全部無償收歸國有的刑罰方法，并不屬于民事行為被確認為無效或被撤銷后產生的法律效果。所以本題答案選D。4、行政許可，是指行政機關根據（）的申請，經依法審查，準予其從事特定活動的行為。

A.公民、法人

B.法人、其他組織

C.公民、法人、其他組織

D.公民、法人、社會團體

【答案】：C

【解析】這道題主要考查行政許可概念中關于申請主體的知識點。行政許可是行政機關經依法審查，準予特定對象從事特定活動的行為。其申請主體范圍廣泛，包括公民、法人和其他組織。公民作為個體，在符合相關條件時，可向行政機關提出從事特定活動的申請，以保障自身權益并開展相應活動。法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織，為了自身業(yè)務發(fā)展等需求，也會申請行政許可。而其他組織指合法成立、有一定的組織機構和財產，但又不具備法人資格的組織，同樣存在進行特定活動并需獲得許可的情況。社會團體只是其他組織中的一部分，并不能涵蓋全部申請主體，因此選項D表述不準確。選項A只包含公民和法人，選項B只包含法人和其他組織，都不完整。所以，綜合考慮行政許可申請主體的全面性，正確答案是C。5、下列不屬于中國人民銀行法定職責的是（）。

A.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

B.實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D.對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對中國人民銀行法定職責的掌握。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否屬于中國人民銀行的法定職責。選項A，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策對于調節(jié)經濟增長、穩(wěn)定物價、促進就業(yè)等方面起著至關重要的作用。中國人民銀行通過運用各種貨幣政策工具，如存款準備金率、利率、公開市場操作等，來實現貨幣政策目標，所以該選項屬于中國人民銀行法定職責。選項B，實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的重要職責。外匯市場的穩(wěn)定對于國家的經濟安全和國際收支平衡具有重要意義。中國人民銀行通過制定外匯管理政策、監(jiān)督外匯市場交易等方式，維護外匯市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，因此該選項也屬于其法定職責。選項C，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行作為國家貨幣發(fā)行機關的基本職責。人民幣的發(fā)行和流通關系到整個國家的貨幣穩(wěn)定和經濟運行。中國人民銀行負責人民幣的設計、印制、發(fā)行和回籠等工作，同時對人民幣的流通進行管理和監(jiān)督，以確保人民幣的正常流通和幣值穩(wěn)定，故而該選項同樣屬于法定職責。選項D，對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理主要是銀保監(jiān)會等監(jiān)管機構的職責。銀保監(jiān)會負責對銀行業(yè)金融機構的市場準入、業(yè)務經營、風險控制等方面進行全面監(jiān)管，以維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行和金融安全。所以該選項不屬于中國人民銀行的法定職責。綜上所述，答案選D。6、在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】在我國金融市場監(jiān)管體系中，各監(jiān)管主體有著明確的職責劃分。對于公司債的監(jiān)督管理主體這一問題，我們需分析每個選項對應的監(jiān)管范圍。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，重點關注銀行的運營、風險等方面，并非公司債的監(jiān)管主體。國家發(fā)展與改革委員會，主要承擔宏觀經濟調控、產業(yè)政策制定等職責，在債券市場方面，主要負責企業(yè)債的審核等工作，而非公司債。中國證券監(jiān)督管理委員會，依據相關法律法規(guī)，對證券市場進行全面監(jiān)管。公司債作為證券市場的重要組成部分，其發(fā)行、交易等活動受到中國證券監(jiān)督管理委員會的嚴格監(jiān)督管理，以維護市場秩序和投資者權益。中國人民銀行，主要職責是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務等，并非公司債的直接監(jiān)督管理主體。綜上，答案選中國證券監(jiān)督管理委員會，即選項C。7、（）將區(qū)域發(fā)展的可能性轉化為現實。

A.自然條件

B.政治制度

C.社會經濟背景

D.社會經濟特征

【答案】：B

【解析】本題主要考查對區(qū)域發(fā)展影響因素的理解，需要判斷哪個選項能將區(qū)域發(fā)展的可能性轉化為現實。自然條件是區(qū)域發(fā)展的基礎，它為區(qū)域發(fā)展提供了一定的資源和環(huán)境條件，但只是提供了發(fā)展的可能性，不能直接將這種可能性轉化為現實，因為即使擁有良好的自然條件，若缺乏合理的開發(fā)和利用機制，也難以實現區(qū)域發(fā)展，所以A選項不符合要求。政治制度對區(qū)域發(fā)展起著至關重要的引導和保障作用。合理的政治制度能夠制定科學的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，調配資源，引導社會經濟有序發(fā)展。它可以創(chuàng)造穩(wěn)定的社會環(huán)境，為區(qū)域發(fā)展提供政策支持、法律保障和組織協(xié)調等，將區(qū)域原本具有的發(fā)展可能性通過一系列政策措施和制度安排轉化為實際的發(fā)展成果，B選項符合題意。社會經濟背景反映了區(qū)域的歷史發(fā)展狀況、產業(yè)基礎等內容，它是區(qū)域發(fā)展的既有條件和前提，雖然對區(qū)域發(fā)展有重要影響，但不是將可能性轉化為現實的關鍵因素，C選項不正確。社會經濟特征是區(qū)域在社會經濟方面所呈現出的特點，如產業(yè)結構、人口結構等，這些特征是區(qū)域發(fā)展過程中的表現，而不是推動區(qū)域發(fā)展從可能性變?yōu)楝F實的直接力量，D選項也不正確。綜上所述，正確答案是B。8、中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構是（）。

A.理事會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.常務理事會

D.會員大會

【答案】：D

【解析】這道題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會最高權力機構的相關知識。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，有其明確的組織架構和權力劃分。解題的關鍵在于了解各個選項所代表的機構在協(xié)會中的職能和地位。會員大會是協(xié)會全體成員參與的會議，它代表了所有會員的意愿和利益。會員大會可以決定協(xié)會的重大事項，制定和修改章程，決定協(xié)會的發(fā)展方向等，所以它是協(xié)會的最高權力機構。理事會是會員大會閉會期間的執(zhí)行機構，負責執(zhí)行會員大會的決議，領導協(xié)會開展日常工作，但它的權力源自會員大會，要對會員大會負責。常務理事會則是理事會的常設機構，在理事會閉會期間行使部分理事會職權，其權力范圍進一步縮小。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的組成部分，它主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與協(xié)會的權力架構并無直接關聯(lián)。綜上，正確答案是D。9、下列銀行業(yè)從業(yè)人員的做法，符合職業(yè)操守有關“信息披露”規(guī)定的是（）。

A.在產品說明中以小字在不顯眼的地方揭示產品風險

B.利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾

C.不告知客戶本行在代理產品銷售過程中的責任和義務

D.以足以讓客戶注意的方式向客戶解釋產品的最終責任承擔者

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在信息披露方面是否符合職業(yè)操守規(guī)定。信息披露要求銀行業(yè)從業(yè)人員應向客戶全面、真實、準確地披露產品相關信息，確?？蛻裟軌虺浞至私猱a品情況并做出合理決策。選項A中，在產品說明里以小字在不顯眼處揭示產品風險，這種做法不能讓客戶清晰、明確地了解產品風險，不符合信息披露應清晰、顯著的要求，是不正確的。選項B，利用銀行聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾，這屬于過度承諾，會誤導客戶，沒有如實披露產品真實情況，違反了信息披露的誠實性原則。選項C，不告知客戶本行在代理產品銷售過程中的責任和義務，使得客戶對產品銷售過程中的權責不清楚，無法全面了解產品相關信息，不符合信息披露完整性的要求。選項D，以足以讓客戶注意的方式向客戶解釋產品的最終責任承擔者，能夠讓客戶清楚知曉產品的最終責任歸屬，保證了客戶的知情權，符合“信息披露”規(guī)定。綜上，答案選D。10、關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對持有期收益率公式的掌握情況。持有期收益率衡量的是投資者在特定持有期間內投資的收益水平。其核心在于明確分子和分母分別代表的含義。分子部分，“出售價格-購買價格”體現了買賣價差所帶來的收益，這是投資過程中因價格波動產生的盈利或虧損；再加上“利息”，則涵蓋了投資期間所獲得的全部收益。分母為“購買價格”，因為投資者初始投入的資金就是購買價格，用總收益除以初始投入，才能準確反映出投資的收益率。選項A中，購買價格減出售價格得到的是負的價差，不符合實際收益計算邏輯，所以A錯誤。選項C和D以出售價格作為分母，不能正確體現基于初始投入的收益率情況，故C、D也不正確。因此，本題正確答案是B。11、以下關于銀行存款業(yè)務的說法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國存款利息所得需繳納利息稅

C.我國儲蓄利息稅稅率為20％

D.我國個人存款實行實名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行存款業(yè)務相關規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實際操作流程的。在實際的銀行存款業(yè)務中，銀行有義務按照規(guī)定對儲戶的利息所得進行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進行。-B選項，我國存款利息所得需繳納利息稅，在過去很長一段時間內，我國確實對存款利息所得征收利息稅，這是國家稅收政策的一部分，用于調節(jié)經濟和財政收入等方面。-C選項，我國儲蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得個人所得稅的適用稅率由20％調減為5％；自2008年10月9日起，對儲蓄存款利息所得暫免征收個人所得稅。所以該選項說法不正確。-D選項，我國個人存款實行實名制，這一制度有助于維護金融秩序、保障存款人的合法權益、防止洗錢等違法犯罪活動，是我國金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。12、錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2.52%,1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款;另一筆是2年期整存整取定期存款，假設年利率3.06%;2年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本題可分別計算兩筆存款到期后能取回的金額。首先看第一筆1年期整存整取定期存款。根據利息計算公式：利息=本金×年利率×存款年限，第一年的利息為\(10000\times2.52\%\times1=252\)元，那么第一年到期后的本利和為\(10000+252=10252\)元。接著將這\(10252\)元以同樣利率再存1年，第二年的利息為\(10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)元，所以兩年后這筆存款能取回的金額約為\(10252+258.35=10510.35\)元。再看第二筆2年期整存整取定期存款。同樣根據利息計算公式，兩年的利息為\(10000\times3.06\%\times2=612\)元，那么兩年后這筆存款能取回的金額為\(10000+612=10612\)元。綜上，兩筆存款分別能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案選B。13、國民經濟發(fā)展的總體目標一般包括()。

A.經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡

B.經濟增長、區(qū)域協(xié)調、物價穩(wěn)定和國際收支平衡

C.經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和進出口增長

D.經濟增長、區(qū)域協(xié)調、物價穩(wěn)定和進出口增長

【答案】：A

【解析】這道題主要考查國民經濟發(fā)展總體目標的相關知識。國民經濟發(fā)展的總體目標是一個綜合性的概念，它反映了一個國家經濟運行的整體狀況和發(fā)展方向。經濟增長是國民經濟發(fā)展的核心目標之一，它體現了國家經濟規(guī)模的擴大和生產力的提高。充分就業(yè)則意味著勞動力資源得到了有效利用，社會生產能夠達到較高水平，同時也有利于社會的穩(wěn)定。物價穩(wěn)定是保障經濟健康運行和人民生活水平的關鍵因素，避免通貨膨脹或通貨緊縮對經濟造成不利影響。國際收支平衡對于維護國家的經濟安全和穩(wěn)定至關重要，它涉及到國家在國際貿易和金融領域的地位。而區(qū)域協(xié)調并非國民經濟發(fā)展的總體目標本身，它更側重于解決區(qū)域發(fā)展不平衡的問題；進出口增長只是國際經濟活動的一個方面，不能全面代表國際經濟關系的穩(wěn)定和平衡，國際收支平衡才是更全面的考量。因此，正確答案是A選項，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡構成了國民經濟發(fā)展的總體目標。14、下列處罰措施屬于刑事責任承擔方式的是（）。

A.警告

B.罰金

C.開除

D.罰款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對刑事責任承擔方式的理解與區(qū)分。刑事責任承擔方式是指犯罪人因實施犯罪行為而應承擔的刑事法律后果的具體形式。選項A，警告通常是行政機關對違反行政管理秩序的相對人所給予的一種申誡罰，屬于行政處罰的范疇，它主要起到警示和告誡的作用，并非用于懲罰犯罪行為，所以不屬于刑事責任承擔方式。選項B，罰金是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數額金錢的刑罰方法，它是刑罰中附加刑的一種，是對犯罪行為的刑事制裁手段，屬于刑事責任承擔方式，故該項正確。選項C，開除一般是指用人單位對具有嚴重違反勞動紀律和企業(yè)規(guī)章制度，造成重大經濟損失和其他違法亂紀行為而又屢教不改的職工，依法強制解除勞動關系的一種最高行政處分，屬于行政處分措施，并非刑事責任承擔方式。選項D，罰款是行政機關對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，依法強制其在一定期限內向國家繳納一定數額金錢的行政處罰方式，是針對行政違法行為的制裁，不屬于刑事責任承擔方式。綜上，答案選B。15、商業(yè)銀行的四大轉變不正確是（）。

A.從資金提供者轉變?yōu)橘Y金組織者

B.從主要參與貨幣市場到同時涉足資本市場

C.從資產持有與管理并重轉變?yōu)橘Y產持有

D.從交易為主轉變?yōu)榻灰追詹⒅?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行四大轉變內容的理解。我們需要逐一分析各選項與正確的商業(yè)銀行轉變趨勢是否相符。選項A，隨著金融市場的發(fā)展和競爭加劇，商業(yè)銀行不再僅僅局限于單純的資金提供，而是更注重對資金的組織和調配，因此從資金提供者轉變?yōu)橘Y金組織者是符合其發(fā)展趨勢的，該選項表述正確。選項B，資本市場在經濟體系中的地位日益重要，商業(yè)銀行的業(yè)務范圍也從主要參與貨幣市場，逐漸拓展到同時涉足資本市場，以獲取更多的業(yè)務機會和收益，該選項表述正確。選項C，正確的轉變應該是從資產持有向資產持有與管理并重發(fā)展，而不是從資產持有與管理并重轉變?yōu)橘Y產持有，這種轉變能夠更好地優(yōu)化資產配置、分散風險并提高資產的運營效率，所以該選項表述錯誤。選項D，商業(yè)銀行傳統(tǒng)上以交易為主，但現在更加注重為客戶提供交易服務，通過提供多元化的服務來增強客戶粘性和市場競爭力，從交易為主轉變?yōu)榻灰追詹⒅厥呛侠淼陌l(fā)展方向，該選項表述正確。綜上，答案選C。16、某客戶2010年1月5日買入某理財產品，價格是10000元，2011年1月5日到期，得到11000元，期間分配利息1000元。則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】這道題主要考查持有期收益率的計算。首先明確持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（期末資產價值-期初資產價值+持有期間利息收益）÷期初資產價值×100%。在本題中，客戶于2010年1月5日買入理財產品花費10000元，此為期初資產價值；2011年1月5日到期得到11000元，期間分配利息1000元。將數據代入公式可得，持有期收益率=（11000-10000+1000）÷10000×100%=（1000+1000）÷10000×100%=2000÷10000×100%=20%。所以正確答案是B選項。本題關鍵在于準確理解持有期收益率的概念及公式，并能正確從題目中提取所需數據進行計算。考生在遇到此類題目時，要清晰把握各個數據所代表的含義，嚴謹運用公式進行求解，避免因數據混淆或計算錯誤而選錯答案。17、在商業(yè)銀行資產中流動性最高的資產是（）。

A.現金

B.同業(yè)拆出

C.國債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產流動性的相關知識。在分析各選項之前，我們需要明確流動性的概念，流動性是指資產能夠以一個合理的價格順利變現的能力，變現越容易、成本越低，流動性就越高。選項A現金，它本身就是貨幣形式，無需變現過程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時隨地滿足流動性需求，所以其流動性是最高的。選項B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機構，有一定的期限限制，在拆借期限內不能隨意收回資金用于自身的流動性需求，需要等待到期或者通過特定的市場操作才能變現，相較于現金，其流動性較差。選項C國債，雖然國債是一種較為安全且流動性相對較好的金融資產，在二級市場上可以進行交易變現，但交易過程需要一定的時間、手續(xù)，并且可能會受到市場行情的影響，存在價格波動風險，所以其流動性不如現金。選項D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過復雜的債權轉讓等方式才能提前收回資金，其變現的難度和成本都相對較高，流動性明顯低于現金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產中流動性最高的資產是現金，答案選A。18、關于實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一關鍵風險參數（）。

A.違約風險暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行需自行估計的關鍵風險參數。對于實施非零售信用風險內部評級初級法的商業(yè)銀行而言，在眾多關鍵風險參數中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計。違約風險暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數，通常有相應的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務人在一定時期內違約的可能性大小，不同的債務人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數據、信用評估體系等能夠對違約概率作出更貼合實際的估計。所以本題答案選C。19、下列關于違約概率（PD）的說法，正確的是（）。

A.某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例

B.債務人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間

C.債務人發(fā)生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額

D.債務人在未來一段時間內債務人發(fā)生違約的可能性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約概率（PD）概念的理解。下面對每個選項進行詳細分析。選項A描述的是違約損失率（LGD）的概念，指的是某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，并非違約概率，所以選項A錯誤。選項B涉及的是債務期限的概念，它指的是債務人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間，和違約概率的定義無關，因此選項B錯誤。選項C提及的是違約風險暴露（EAD）的概念，即債務人發(fā)生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，這與違約概率也不相關，所以選項C錯誤。選項D準確闡述了違約概率（PD）的定義，即債務人在未來一段時間內發(fā)生違約的可能性，該選項正確。綜上，本題正確答案為D。20、商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險稱為（）。

A.系統(tǒng)風險

B.非系統(tǒng)風險

C.合規(guī)風險

D.道德風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風險類型概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，系統(tǒng)風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性，它通常是由整個市場或宏觀經濟環(huán)境等因素引發(fā)的，與商業(yè)銀行是否遵循法律、規(guī)則和準則并無直接關聯(lián)。選項B，非系統(tǒng)風險則是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如某企業(yè)的經營決策失誤、新產品研發(fā)失敗等，同樣與題干中商業(yè)銀行因未遵循法律準則而產生的風險不相關。選項C，合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，這與題干所描述的風險完全吻合，所以該選項正確。選項D，道德風險是在信息不對稱條件下，不確定或不完全合同使得負有責任的經濟行為主體不承擔其行動的全部后果，在最大化自身效用的同時，做出不利于他人行動的現象，其核心在于信息不對稱和道德層面的因素，并非題干所強調的法律、規(guī)則和準則遵循方面的風險。綜上所述，正確答案是C。21、下列金融市場中不屬于場內交易市場的是(?)。

A.中國金融期貨交易所?

B.大連商品交易所

C.全國銀行間債券市場?

D.上海證券交易所

【答案】：C

【解析】本題主要考查對場內交易市場和場外交易市場的理解與區(qū)分。場內交易市場是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易時間，且交易活動遵循嚴格的規(guī)則。選項A中國金融期貨交易所，它是經國務院同意，中國證監(jiān)會批準設立的，專門進行金融期貨等標準化合約交易的場所，屬于典型的場內交易市場。選項B大連商品交易所，是中國重要的商品期貨交易所之一，有規(guī)范的交易場地、交易時間和交易流程，其交易活動在交易所的集中監(jiān)管下進行，屬于場內交易市場。選項D上海證券交易所，是為證券集中交易提供場所和設施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人，是我國重要的證券交易場所，無疑屬于場內交易市場。而選項C全國銀行間債券市場，它是依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結算公司的，面向商業(yè)銀行、農村信用聯(lián)社、保險公司、證券公司等金融機構進行債券買賣和回購的市場，沒有固定的交易場所，交易主要通過詢價等方式進行，屬于場外交易市場。所以不屬于場內交易市場的是全國銀行間債券市場，本題答案選C。22、林小姐投資某債券，買入價格為100元，賣出價格為110元，期間取得利息收入10元，則其投資持有期收益率為（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：B

【解析】該題主要考查債券投資持有期收益率的計算。債券投資持有期收益率的計算公式為（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×100%。在本題中，林小姐買入債券價格為100元，賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元。將這些數據代入公式，可得（110-100+10）÷100×100%=（10+10）÷100×100%=20÷100×100%=20%。所以林小姐投資該債券的持有期收益率為20%，正確答案選B。23、下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，錯誤的是（）。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是中國銀行保險監(jiān)管委員會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體

C.銀行業(yè)金融機構必須加入中國銀行業(yè)協(xié)會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會相關知識的了解。首先分析選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是中華人民共和國民政部和中國銀保監(jiān)會，并非僅僅是中國銀行保險監(jiān)管委員會，所以該表述錯誤。選項B，中國銀行業(yè)協(xié)會是經中國人民銀行批準并在民政部門登記注冊的非營利性的社會團體，此表述無誤。選項C，銀行業(yè)金融機構可自主選擇是否加入中國銀行業(yè)協(xié)會，并非必須加入，該項表述錯誤。選項D，中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，旨在促進會員單位實現共同利益，維護銀行業(yè)市場秩序等，該表述正確。綜上，表述錯誤的是選項A。24、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查考生對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國大型商業(yè)銀行中，工商銀行實現了在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。這一上市模式體現了工商銀行強大的綜合實力和廣泛的市場影響力，借助境內外兩個市場，能夠吸引更多的投資者，拓寬融資渠道，提升自身的資本實力和市場競爭力。農業(yè)銀行同樣是大型商業(yè)銀行，不過其上市進程并非與工商銀行完全相同的同步上市模式。中國銀行作為歷史悠久的金融機構，其上市安排也與本題所描述的情況有差異。建設銀行有自身獨特的上市發(fā)展路徑，也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，正確答案為工商銀行，即選項A。25、下列關于“法人賬戶透支”的說法，不正確的是()。

A.法人賬戶透支屬于短期貸款的一種

B.主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時|生資金需要

C.申請辦理法人賬戶透支業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量

D.一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要低于普通流動資金貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對“法人賬戶透支”相關知識的理解。法人賬戶透支屬于短期貸款的一種，它主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時性資金需求，這與A、B選項的描述相符。申請辦理該業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量，C選項也是正確的。而對于D選項，一般情況下，法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求并不低于普通流動資金貸款。因為法人賬戶透支在一定程度上增加了資金使用的靈活性，為控制風險，銀行對其還款能力和擔保的審核往往更為嚴格，以確保資金安全。所以本題不正確的說法選D。26、下列不屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責的是()。

A.統(tǒng)計外匯市場數據

B.編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表

C.發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章

D.對商業(yè)銀行進行現場檢查

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責的了解。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在銀行業(yè)監(jiān)管領域發(fā)揮著至關重要的作用，其職責涵蓋了銀行業(yè)的諸多方面。選項B，編制銀行業(yè)統(tǒng)一報表是銀監(jiān)會履行監(jiān)管職能的重要體現。通過編制統(tǒng)一報表，銀監(jiān)會能夠全面、準確地掌握銀行業(yè)的經營狀況和風險水平，為制定監(jiān)管政策和采取監(jiān)管措施提供數據支持。選項C，發(fā)布銀行業(yè)管理規(guī)章是銀監(jiān)會依據法律法規(guī)賦予的權力，對銀行業(yè)金融機構的經營活動進行規(guī)范和引導的重要手段。這些管理規(guī)章有助于維護銀行業(yè)的市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。選項D，對商業(yè)銀行進行現場檢查是銀監(jiān)會實施監(jiān)督管理的重要方式之一。通過現場檢查，銀監(jiān)會可以直接了解商業(yè)銀行的經營管理情況，發(fā)現潛在的風險和問題，并及時采取措施加以糾正和處理。而選項A，統(tǒng)計外匯市場數據并非中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的職責范圍。外匯市場數據統(tǒng)計通常由國家外匯管理局等相關部門負責，這些部門專門從事外匯市場的監(jiān)測和管理工作。綜上所述，答案選A。27、上海銀行間同業(yè)拆放利率是以16家報價行的報價為基礎，提出一定比例的最高價和最低價后得到的()。

A.幾何平均值

B.算術平均值

C.中位值

D.標準差

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對上海銀行間同業(yè)拆放利率計算方式的理解。上海銀行間同業(yè)拆放利率是重要的金融指標，其計算方法具有特定性。本題給出了16家報價行報價，在剔除一定比例的最高價和最低價后，需要確定其采用的計算結果的方式。選項A幾何平均值，它常用于計算平均比率等情況，在計算上海銀行間同業(yè)拆放利率時并不適用。選項C中位值是將數據按大小順序排列后位于中間位置的數值，也并非該利率的計算方式。選項D標準差主要是衡量數據離散程度的統(tǒng)計量，與該利率的計算毫無關聯(lián)。而選項B算術平均值，是將所有數據相加后除以數據個數。上海銀行間同業(yè)拆放利率正是以16家報價行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后，通過計算算術平均值得到的。所以本題正確答案是B。28、（2022年7月真題）建立國家反洗錢數據庫，妥善保存金融機構提交的大額交易和可疑交易報告信息是（）的職責。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國家反洗錢數據庫并保存金融機構相關報告信息的職責主體。我們需要對每個選項所代表的機構職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要負責維護銀行業(yè)市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔建立國家反洗錢數據庫以及保存相關交易報告信息的職責。選項B，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，其核心職責在于監(jiān)管金融機構的合規(guī)運營、風險防控等方面，并非負責反洗錢數據的專門處理工作。選項C，中國反洗錢監(jiān)測分析中心的主要職責就是接收、分析金融機構提交的大額交易和可疑交易報告，建立國家反洗錢數據庫妥善保存這些信息，該選項與題干描述的職責完全相符。選項D，商業(yè)銀行是金融服務的提供者，其主要工作是開展各類金融業(yè)務，雖然有義務向相關部門提交大額交易和可疑交易報告，但并不負責建立國家反洗錢數據庫和保存這些信息。綜上，正確答案是C。29、（）是商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會對該銀行采取的監(jiān)管措施。

A.接管

B.合并

C.分立

D.解散

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行監(jiān)管措施相關知識。當商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監(jiān)會會采取相應監(jiān)管措施。下面對各選項進行分析。A選項接管，接管是在商業(yè)銀行出現信用危機等嚴重情況時，銀監(jiān)會采取的直接介入管理銀行，以保護存款人利益、恢復銀行正常經營的重要措施，所以A選項不符合題意。B選項合并是指兩家或多家商業(yè)銀行通過一定的法律程序組合成為一家新銀行或融入其他銀行的行為，并非是在商業(yè)銀行發(fā)生信用危機時銀監(jiān)會采取的監(jiān)管措施，答案選B。C選項分立是指一個商業(yè)銀行依照法律規(guī)定或合同約定，分成兩個或兩個以上銀行的法律行為，它也不是應對銀行信用危機的監(jiān)管措施，故C選項錯誤。D選項解散通常是基于銀行章程規(guī)定的事由、股東會決議等原因主動終止銀行經營活動，并非銀監(jiān)會針對信用危機采取的監(jiān)管手段，所以D選項也不正確。30、下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“交流合作”規(guī)定的是（）。

A.交流客戶信息

B.交流未公開的財務情況

C.交流先進經驗

D.交流機構內部資料

【答案】：C

【解析】這道題聚焦于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“交流合作”規(guī)定的相關內容。我們需要明確各選項與規(guī)定的契合度來作出正確選擇。選項A交流客戶信息不可取?？蛻粜畔儆趥€人隱私且為銀行重要商業(yè)機密，隨意交流易侵犯客戶權益、損害銀行聲譽并違反保密義務，不符合“交流合作”規(guī)定。選項B交流未公開的財務情況也不合適。未公開財務情況包含銀行敏感商業(yè)信息，交流可能引發(fā)市場波動或給銀行帶來競爭劣勢，違背保密原則與職業(yè)操守。選項C交流先進經驗值得倡導。通過與同行分享先進經驗，能夠促進整個行業(yè)的共同進步與發(fā)展，有助于提升從業(yè)人員業(yè)務能力和服務水平，符合“交流合作”規(guī)定。選項D交流機構內部資料不恰當。機構內部資料往往涉及商業(yè)秘密、戰(zhàn)略規(guī)劃等重要內容，交流可能導致信息泄露，損害銀行利益，不符合相關規(guī)定。綜上，正確答案是C。31、合同撤銷權的行使范圍是（）。

A.以債券人的債券加上10％的懲罰為限

B.以債權人的債務為限

C.以債務人能夠償還的債務為限

D.以債務人的所有債務為限

【答案】：B

【解析】本題考查合同撤銷權的行使范圍。在合同法相關規(guī)定中，合同撤銷權的設立目的在于保障債權人的合法權益，避免其債權遭受不應有的損害。選項A，以債權人的債權加上10％的懲罰為限缺乏明確的法律依據，在合同撤銷權的行使范圍界定上，并沒有這樣的規(guī)定，這種表述是不符合法律規(guī)定的。選項C，以債務人能夠償還的債務為限不合理。因為合同撤銷權是從保障債權人權益出發(fā)，而債務人能夠償還的債務情況具有不確定性和可變性，不能作為確定撤銷權行使范圍的標準，否則會使債權人權益無法得到有效保障。選項D，以債務人的所有債務為限也不準確。如果以債務人所有債務為限，會導致撤銷權行使范圍的過度擴大，可能會對債務人及其他相關方的合法權益造成不必要的侵害。而選項B，以債權人的債務為限是合理的。這一規(guī)定既能夠保證債權人的債權得到有效的保護，又能合理限定撤銷權的行使范圍，避免權利的濫用，符合合同撤銷權設立的初衷和合同法的基本原則。所以本題正確答案是B。32、接管期限屆滿，銀監(jiān)會可以決定延期，接管期限最長不得超過（）年

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行接管期限相關規(guī)定的了解。在金融監(jiān)管領域，當面臨需要對相關金融機構進行接管的情況時，會有明確的時間限制規(guī)定。接管期限屆滿后，銀監(jiān)會擁有是否決定延期的權力。我國相關金融法規(guī)明確規(guī)定，即便銀監(jiān)會作出延期決定，接管期限最長不得超過2年。設定這樣的期限限制，一方面是為了保障金融機構能夠在合理時間內恢復正常經營秩序，避免長期接管影響市場信心和金融穩(wěn)定；另一方面也是為了提高監(jiān)管效率，確保監(jiān)管資源得到有效利用。所以答案選B。33、《商業(yè)銀行法》最早于1995年通過并施行，之后進行了修正并自()年2月1日越施行。

A.2000

B.2002

C.2004

D.2007

【答案】：C

【解析】本題主要考查《商業(yè)銀行法》修正后施行時間這一知識點?！渡虡I(yè)銀行法》最早于1995年通過并施行，之后進行了修正。在解答此類題目時，需要對相關法律法規(guī)的重要時間節(jié)點有準確的記憶。選項A，2000年并非《商業(yè)銀行法》修正后開始施行的時間，所以該選項不符合題意。選項B，2002年同樣不是《商業(yè)銀行法》修正施行的時間，予以排除。選項D，2007年也不是正確的施行時間。而選項C，2004年2月1日為《商業(yè)銀行法》修正后開始施行的時間，該選項正確。總之，本題正確答案為C項，考生在備考過程中需注重對法律法規(guī)關鍵時間節(jié)點的積累和記憶，以便在考試中準確作答。34、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎貨幣

C.再貼現

D.貨幣供應量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標的理解。貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。選項A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標之一，它是宏觀經濟層面所要達成的一種狀態(tài)，并非操作目標。中央銀行通過多種政策手段的綜合運用，在較長時間內努力實現物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項B，基礎貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的準備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現等貨幣政策工具直接對基礎貨幣的數量進行調節(jié)，所以基礎貨幣屬于貨幣政策操作目標。選項C，再貼現是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標。中央銀行通過調整再貼現率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進而調節(jié)貨幣供應量和信用規(guī)模。選項D，貨幣供應量是貨幣政策的中介目標。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎貨幣等中間變量，最終對貨幣供應量產生影響，它處于貨幣政策傳導過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標。綜上，本題正確答案是B。35、以下機構從業(yè)人員中，必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的不包括()。

A.信托公司工作人員

B.基金管理公司工作人員

C.企業(yè)集團財務公司工作人員

D.村鎮(zhèn)銀行工作人員

【答案】：B

【解析】本題主要考查對必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的機構從業(yè)人員范圍的理解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》所規(guī)范的銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構工作的人員。選項A，信托公司屬于非銀行金融機構，其業(yè)務與銀行業(yè)務存在一定關聯(lián)，通常需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關規(guī)定，以規(guī)范自身行為，保護客戶權益。選項B，基金管理公司主要從事基金的募集、投資管理等業(yè)務，其行業(yè)性質與銀行業(yè)有明顯區(qū)別，不在銀行業(yè)金融機構范疇內，所以基金管理公司工作人員并非必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項C，企業(yè)集團財務公司是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構，屬于銀行業(yè)金融機構體系，其工作人員需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項D，村鎮(zhèn)銀行是經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構，其工作人員必然要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。綜上，答案選B。36、若采用間接標價法，匯率的變化以（）數額的變化體現。

A.本幣

B.外幣

C.中間貨幣

D.特別提款權

【答案】：B

【解析】這道題考查的是間接標價法下匯率變化體現的相關知識。首先，我們要明確間接標價法的概念，它是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。在這種標價法之下，匯率的變動反映的是外國貨幣數額的改變。當本幣的價值上升，也就是本幣升值時，同等數量的本幣能夠兌換到更多的外幣，此時外幣數額增加；反之，當本幣價值下降，即本幣貶值時，同等數量本幣能兌換的外幣數量就會減少，外幣數額降低。本題中，選項A本幣在間接標價法里是作為固定標準的，并非體現匯率變化的數額；選項C中間貨幣主要用于在外匯交易中難以直接進行兩種貨幣兌換時起橋梁作用，與間接標價法下匯率變化體現無關；選項D特別提款權是國際貨幣基金組織創(chuàng)設的一種儲備資產和記賬單位，也與間接標價法下匯率變化以何數額體現沒有關聯(lián)。所以，答案選B。37、國際新會計準則（IFRS9）主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內的預期信用損失。

A.兩年

B.三年

C.整個存續(xù)期

D.一年

【答案】：D

【解析】本題主要考查國際新會計準則（IFRS9）中關于資產損失階段及減值計量方法下預期信用損失考慮期限的知識點。國際新會計準則（IFRS9）依據資產所處損失階段確定減值計量方法，在資產風險程度較小且風險狀況穩(wěn)定時，會將其損失階段劃為階段一。對于階段一的資產，在計提損失準備時，按照規(guī)定只需考慮未來一年內的預期信用損失。這是因為在風險狀況穩(wěn)定且程度較小的情況下，短期內的信用風險預期相對更具可預測性和確定性，所以選擇考慮未來一年的預期信用損失更為合理。而選項A的兩年、選項B的三年時間跨度相對較長，期間可能出現的不確定因素較多，對于這類風險較小且穩(wěn)定的資產而言并非合適的考量期限；選項C的整個存續(xù)期，范圍過大，不適合階段一資產的特點。因此，本題正確答案為D。38、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。

A.確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內部控制目標的理解與把握。商業(yè)銀行內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。選項A，確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整，這是內部控制的重要目標。準確的信息對于銀行管理層進行決策、監(jiān)管機構進行監(jiān)督等都至關重要，能有效防范信息失真帶來的風險，所以該選項屬于內部控制目標。選項B，確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經營，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽損失，是保障銀行穩(wěn)健運營的基礎，因此該選項也屬于內部控制目標。選項C，確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展并非內部控制的目標。內部控制的重點在于防范風險、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標的實現，而不是單純追求業(yè)務的快速發(fā)展。業(yè)務快速發(fā)展可能會帶來各種潛在風險，若缺乏有效的內部控制，可能會引發(fā)金融風險甚至危機，所以該選項不屬于內部控制目標。選項D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現，這是內部控制的核心目標之一。通過有效的內部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務流程，從而促進銀行戰(zhàn)略和目標的達成，所以該選項屬于內部控制目標。綜上所述，答案選C。39、在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關

B.負相關

C.無關

D.不確定

【答案】：B

【解析】利息率與貨幣需求的關系是經濟學中的重要知識點。在正常經濟環(huán)境中，利息率與貨幣需求呈負相關關系，所以本題答案選B。當利息率升高時，意味著持有貨幣的機會成本增加。因為人們把貨幣存入銀行或者進行其他生息投資能夠獲得更高的收益，此時人們會傾向于減少手中持有的貨幣量，轉而將貨幣投入到能獲取利息的領域，從而貨幣需求降低。反之，當利息率下降時，持有貨幣的機會成本降低，人們將貨幣存入銀行或者進行生息投資所能獲得的收益減少，那么人們更愿意持有貨幣，以備日常交易或者其他用途，貨幣需求便會增加。綜上所述，利息率與貨幣需求負相關，這是市場經濟中普遍存在的經濟規(guī)律。40、甲給乙開了一張現金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發(fā)現被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙付款。這說明了票據的（）。

A.流通性

B.設權性

C.無因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據特性的理解。本題中，甲給乙開具現金支票，乙背書轉讓給丙，之后甲雖發(fā)現被乙欺詐，但當丙持支票要求償付時，甲仍必須付款。這體現的是票據的無因性。票據的無因性是指票據行為不因票據的基礎關系無效或有瑕疵而受影響。在本題的票據關系里，甲與乙之間的基礎關系（是否存在欺詐）并不影響丙持有效票據向甲主張付款的權利。即使甲與乙之間有糾紛，也不能以此對抗合法持票人丙。而流通性強調票據可在市場上自由轉讓；設權性是指票據權利因票據的做成而產生；文義性是指票據權利義務內容依票據上文字記載確定。本題情形與其他特性無關，故答案選C。41、甲乙之間有一債權債務關系，乙欠甲3萬元錢到期未還，乙拒絕償還?，F甲得知丙欠乙3萬元錢，也已到期，對此甲可以行使（）。

A.不安抗辯權

B.撤銷權

C.同時履行抗辯權

D.代位權

【答案】：D

【解析】本題考查的是幾種不同權利的概念及適用情形。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：不安抗辯權是指在有先后履行順序的雙務合同中，應先履行義務的一方有確切證據證明對方當事人有難以給付之虞時，在對方當事人未履行或未為合同履行提供擔保之前，有暫時中止履行合同的權利。本題并非雙務合同中先履行義務一方行使權利的情形，所以A選項不符合題意。-B選項：撤銷權是指債權人對于債務人所為的危害債權的行為，可請求法院予以撤銷的權利。一般是針對債務人放棄債權、無償轉讓財產等損害債權人利益的行為，本題中不存在此類行為，因此B選項不正確。-C選項：同時履行抗辯權是指當事人互負債務，沒有先后履行順序的，應當同時履行。一方在對方履行之前有權拒絕其履行要求；一方在對方履行債務不符合約定時，有權拒絕其相應的履行要求。本題并非雙方同時履行債務的情況，所以C選項也不正確。-D選項：代位權是指因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。本題中乙欠甲3萬元到期未還且拒絕償還，同時丙欠乙3萬元也已到期，符合代位權的行使條件，故甲可以行使代位權，D選項正確。綜上，本題答案選D。42、下列關于銀行不良貸款撥備覆蓋率計算公式的描述，正確的是（）。

A.當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值

B.不良貸款損失準備與當年不良貸款新發(fā)生額的比值

C.不良貸款余額與貸款余額的比值

D.不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行不良貸款撥備覆蓋率計算公式的理解。我們需要對每個選項進行分析，從而判斷出正確答案。選項A，當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值，這個比值反映的并非撥備覆蓋率，它更多地體現了當年新增不良貸款在貸款余額中所占的比例情況，所以A選項錯誤。選項B，不良貸款損失準備與當年不良貸款新發(fā)生額的比值，該比值不能準確衡量銀行應對整體不良貸款風險的能力，與撥備覆蓋率的定義不符，所以B選項錯誤。選項C，不良貸款余額與貸款余額的比值，這是不良貸款率的計算公式，用于衡量貸款的質量狀況，而不是撥備覆蓋率，所以C選項錯誤。選項D，不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值，這正是銀行不良貸款撥備覆蓋率的正確計算公式。該指標反映了銀行對不良貸款的抵御能力，撥備覆蓋率越高，表明銀行應對不良貸款風險的能力越強，所以D選項正確。綜上，本題正確答案是D。43、根據《票據法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據法》中關于匯票主體相關規(guī)定的知識點。對于該選擇題，關鍵在于明確各選項所涉及的匯票主體在票據關系中的特點和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責是對匯票進行承兌，在匯票到期時承擔付款責任，并非強調與付款人有委托付款關系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉讓票據時，在票據背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據交付給受讓人的票據收款人或持有人，主要是進行票據權利的轉讓，與付款人委托付款關系及支付資金來源等無直接關聯(lián)。保證人是為票據債務提供擔保的人，當被保證人不能履行票據債務時，由保證人承擔清償責任，重點在于擔保功能，而非與付款人的委托付款關系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據《票據法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應選D。44、下列農村金融機構中，最晚設立的是()。

A.農村合作銀行

B.農村信用社

C.農村資金互助社

D.農村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農村金融機構的設立時間。解題關鍵在于對各選項所涉及農村金融機構設立情況有清晰了解。農村信用社是最早設立的農村金融機構之一，長期以來在農村金融領域發(fā)揮著重要作用，為農村經濟發(fā)展提供了基礎的金融服務。農村合作銀行是在深化農村信用社改革過程中產生的，它在農村信用社的基礎上進行了一定的體制和機制創(chuàng)新。農村商業(yè)銀行是在農村信用社股份制改革的基礎上組建而成，對農村金融服務的質量和效率有了進一步提升。而農村資金互助社是指經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農民和農村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。它作為新型農村金融機構，相對晚于農村信用社、農村合作銀行和農村商業(yè)銀行設立。所以最晚設立的農村金融機構是農村資金互助社，答案選C。45、許先生以95元的價格購買了一張金融債券，該債券的票面價值100元，票面利率10％，一個月后，他以98元的價格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率

C.名義收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本題可分別計算出名義收益率、即期收益率和持有期收益率，再比較三者大小。步驟一：計算名義收益率名義收益率是債券票面利率，根據題目可知該債券票面利率為\(10\%\)，所以名義收益率\(=10\%\)。步驟二：計算即期收益率即期收益率是債券每年支付的利息與當前市場價格的比率。已知債券票面價值為\(100\)元，票面利率\(10\%\)，則每年利息為\(100\times10\%=10\)元。許先生購買債券的價格為\(95\)元，根據即期收益率計算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{當前債券市場價格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步驟三：計算持有期收益率持有期收益率是投資者持有債券期間的利息收入和買賣價差占買入價格的比率。許先生購買價格為\(95\)元，賣出價格為\(98\)元，持有期限為\(1\)個月，一年有\(zhòng)(12\)個月。該債券每年利息為\(10\)元，則\(1\)個月的利息為\(\frac{10}{12}\)元，買賣價差為\(98-95=3\)元。根據持有期收益率計算公式可得：持有期收益率\(=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步驟四：比較三者大小通過以上計算可知，名義收益率為\(10\%\)，即期收益率約為\(10.53\%\)，持有期收益率約為\(4.03\%\)，所以名義收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名義收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案選B。46、根據《擔保法》的規(guī)定，下列屬于保證方式的是()。

A.質押

B.一般保證

C.抵押

D.擔保

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《擔保法》中保證方式的理解。破題點在于明確各種選項所涉及的概念，并準確判斷哪些屬于保證方式。首先來看選項A，質押是指債務人或者第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利優(yōu)先受償，它并非保證方式，而是擔保物權的一種形式，所以A選項錯誤。選項C，抵押是指抵押人以其合法的財產以不轉移占有的方式向抵押權人提供債務履行擔保的行為，同樣屬于擔保物權，并非保證方式，故C選項不符合要求。選項D，擔保是一個寬泛的概念，保證只是擔保的一種具體方式，不能將擔保直接等同于保證方式，所以D選項也不正確。而選項B，一般保證是指當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的保證方式，這是《擔保法》明確規(guī)定的保證方式之一，所以本題正確答案是B。47、下列說法中錯誤的是（）。

A.中間業(yè)務不運用或不直接運用自有資金

B.中間業(yè)務不承擔或不直接承擔市場風險

C.中間業(yè)務以資本利得為主要獲益方式。

D.中間業(yè)務也叫收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收人的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行中間業(yè)務相關概念的理解。對于選項A，中間業(yè)務通常不運用或不直接運用自有資金，這是其特點之一，所以該項說法正確。選項B，中間業(yè)務由于不涉及銀行自身資金的大量投入，因此不承擔或不直接承擔市場風險，該表述無誤。而選項C，中間業(yè)務主要是以收取服務費、代客買賣差價等作為獲益方式，并非以資本利得為主要獲益方式，資本利得一般與投資買賣資產的差價收益相關，并非中間業(yè)務的主要獲利途徑，所以該項說法錯誤。選項D準確闡述了中間業(yè)務也叫收費業(yè)務，是不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入業(yè)務，還列舉了諸如理財業(yè)務、咨詢顧問、代理買賣等多種常見業(yè)務，表述正確。綜上，答案選C。48、中央銀行進行公開市場操作，若賣出證券，產生影響是()。

A.商業(yè)銀行超額準備金增加，貨幣供應增加

B.信用規(guī)模收縮，貨幣供應減少

C.信用規(guī)模擴張，貨幣供應量增加?

D.證券價格上漲，貨幣供應量增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查中央銀行公開市場操作中賣出證券所產生的影響。這屬于貨幣金融領域的重要知識點，需要考生理解中央銀行公開市場操作與貨幣供應、信用規(guī)模之間的關系。當中央銀行進行公開市場操作并賣出證券時，商業(yè)銀行需要動用超額準備金來購買這些證券。這就導致商業(yè)銀行的超額準備金減少。而商業(yè)銀行可用于放貸的資金量與超額準備金密切相關，超額準備金減少意味著商業(yè)銀行能夠提供的貸款額度下降，進而使得信用規(guī)模收縮。從貨幣供應的角度來看，信用規(guī)模的收縮會使得市場上的貨幣創(chuàng)造能力減弱。因為銀行貸款是貨幣創(chuàng)造的重要途徑，貸款規(guī)模下降，新創(chuàng)造出來的貨幣量就會減少，最終貨幣供應也隨之減少。選項A中說商業(yè)銀行超額準備金增加、貨幣供應增加，與實際情況相反。選項C提到信用規(guī)模擴張、貨幣供應量增加，同樣不符合中央銀行賣出證券后的實際影響。選項D稱證券價格上漲、貨幣供應量增加，由于中央銀行賣出證券會增加證券市場的供給，通常會使證券價格下降，且貨幣供應是減少而非增加。綜上，正確答案是B。49、按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構不包括（）。

A.政策性銀行

B.農村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行業(yè)金融機構范圍的理解，關鍵在于依據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來判斷各選項是否屬于銀行業(yè)金融機構。依據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。選項A中的政策性銀行，是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會經濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內，直接或間接地從事政策性融資活動，充當政府發(fā)展經濟、促進社會進步、進行宏觀經濟管理工具的金融機構，屬于銀行業(yè)金融機構。選項B農村信用合作社是經中國人民銀行批準設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構，也屬于銀行業(yè)金融機構。選項C商業(yè)銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務，承擔信用中介的金融機構，是最典型的銀行業(yè)金融機構。而選項D證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，主要業(yè)務包括證券經紀業(yè)務、證券投資咨詢業(yè)務、與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問業(yè)務等，并不屬于銀行業(yè)金融機構的范疇。所以本題正確答案是D。50、下列有關貨幣的本質的說法錯誤的是（）。

A.貨幣是等價物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進行交換

C.貨幣體現了商品生產者之間的社會關系

D.貨幣是價值和使用價值的統(tǒng)一體

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣本質相關知識的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，貨幣作為一般等價物，是從商品中分離出來固定地充當一般等價物的商品，本質上屬于等價物，該選項說法正確。選項B，貨幣的本質是一般等價物，這意味著它具有與其他一切商品進行交換的能力，此選項中說不可以同其他一切商品進行交換，與貨幣的本質不符，該說法錯誤。選項C，貨幣在商品交換過程中產生，它反映了商品生產者之間相互交換勞動的社會關系，該選項說法正確。選項D，貨幣本身也是商品，商品具有價值和使用價值兩個基本屬性，所以貨幣是價值和使用價值的統(tǒng)一體，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。第二部分多選題(30題)1、我國商業(yè)銀行不得在境內進行的業(yè)務有（）。

A.代售基金

B.黃金交易

C.證券經營

D.外匯買賣

E.信托投資

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行在境內業(yè)務的限制范圍。我國金融體系實行分業(yè)經營和分業(yè)監(jiān)管的模式，旨在規(guī)范金融市場秩序，降低金融風險。選項A，代售基金是商業(yè)銀行常見的中間業(yè)務之一。商業(yè)銀行憑借其廣泛的網點分布和龐大的客戶群體，為基金公司提供代售服務，收取手續(xù)費，該業(yè)務在境內是被允許開展的。選項B，黃金交易也是商業(yè)銀行可以經營的業(yè)務。商業(yè)銀行可以參與黃金的現貨交易、黃金期貨代理等業(yè)務，為客戶提供多樣化的投資選擇，這一業(yè)務在境內同樣是合規(guī)的。選項C，證券經營包括證券的發(fā)行、承銷、經紀等業(yè)務。根據我國相關金融法規(guī)，商業(yè)銀行不得在境內從事證券經營業(yè)務，以防止金融風險的交叉?zhèn)鬟f和集中，因此該選項符合題意。選項D，外匯買賣是商業(yè)銀行國際業(yè)務的重要組成部分。商業(yè)銀行可以為客戶提供外匯兌換、外匯交易等服務，幫助企業(yè)和個人規(guī)避匯率風險、進行跨境投資等，此項業(yè)務在境內是被允許開展的。選項E，信托投資是指受托人接受委托人的委托，將信托財產投資于特定項目或資產的業(yè)務。雖然我國對于商業(yè)銀行開展信托業(yè)務有一定的限制和規(guī)范，但并不是絕對禁止，在符合相關規(guī)定和監(jiān)管要求的前提下，商業(yè)銀行可以通過子公司等形式參與信托業(yè)務，所以該選項不符合題意。綜上所述，答案選C。2、按發(fā)行對象劃分，銀行卡可以分為（）。

A.單位卡

B.信用卡

C.借記卡

D.個人卡

E.芯片卡

【答案】：AD

【解析】本題主要考查按發(fā)行對象對銀行卡進行的分類。在對銀行卡進行分類時，有著不同的分類標準。按發(fā)行對象劃分，就是看銀行卡是面向單位還是個人發(fā)行。選項A“單位卡”，它是專門面向單位發(fā)行的銀行卡，供單位在經營活動、資金管理等方面使用，符合按發(fā)行對象分類中面向單位這一類別。選項D“個人卡”，是針對個人用戶發(fā)行的銀行卡，個人可以用其進行儲蓄、消費、轉賬等日常金融活動，屬于按發(fā)行對象分類中面向個人的類別。而選項B“信用卡”，它是按照信用性質和功能來分類的，與按發(fā)行對象分類的標準不同，信用卡可以是面向單位或個人發(fā)行的。選項C“借記卡”同樣是按功能分類，其特點是先存款后使用，也并非按發(fā)行對象分類。選項E“芯片卡”是按照銀行卡的技術載體來分類的，與發(fā)行對象無關。綜上，按發(fā)行對象劃分，銀行卡可以分為單位卡和個人卡，所以本題正確答案是AD。3、下列屬于金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)的是(?)。

A.對銀行資產和負債的價值影響會不斷加大

B.銀行風險管理難度會加大

C.會放大銀行的風險事件

D.會減少銀行的資本來源以及優(yōu)質客戶的流失

E.銀行風險管理難度減小

【答案】：ABCD

【解析】該題正確答案為ABCD，下面對各選項進行分析。首先，金融市場的發(fā)展會使得利率、匯率等波動更為頻繁和劇烈，這會導致銀行資產和負債的價值受到不斷加大的影響，所以A選項屬于金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)。金融市場的復雜性和不確定性增加，各類風險相互交織，銀行需要應對更復雜的風險狀況，這無疑會加大銀行風險管理的難度，故B選項當選，而E選項錯誤。金融市場的高傳導性會使銀行的風險事件被迅速傳播和放大，造成更廣泛的影響，C選項也是挑戰(zhàn)之一。隨著金融市場的多元化發(fā)展，企業(yè)和個人有了更多的融資和投資渠道，這會減少銀行的資本來源，同時優(yōu)質客戶也可能流向其他金融機構，導致優(yōu)質客戶流失，D選項同樣是挑戰(zhàn)。綜上，本題應選ABCD。4、中央銀行作為最后貸款人提供資金的操作方式主要包括（）。

A.發(fā)行貨幣增加資金并向整個金融市場提供流動性

B.通過再貸款直接向金融機構提供貸款

C.中央銀行直接向金融機構提供資金

D.通過再貼現窗口直接向金融機構提供貸款

E.通過公開市場購買合格資產，向整個金融市場提供流動性

【答案】：D"

【解析】中央銀行作為最后貸款人提供資金的操作方式是重要的金融知識點。本題考查對不同操作方式的理解與識別。選項A，發(fā)行貨幣增加資金并向整個金融市場提供流動性，這是一種宏觀的貨幣投放方式，但并非最后貸款人常見的直接操作方式。選項B，再貸款是中央銀行向金融機構提供資金的一種手段，但它不是本題最準確的答案。選項C，表述比較寬泛，沒有具體指出中央銀行直接提供資金的方式。選項E，通過公開市場購買合格資產向整個金融市場提供流動性，這更多是一種貨幣政策工具的運用，用于調節(jié)市場流動性，并非最后貸款人最典型的操作。而選項D，通過再貼現窗口直接向金融機構提供貸款，這正是中央銀行作為最后貸款人最常用且直接的操作方式，它能及時為面臨資金困難的金融機構提供必要的資金支持，幫助金融機構緩解流動性壓力，維護金融穩(wěn)定。所以本題正確答案為D。"5、貨幣供應量M2包括()。

A.Mo

B.M1

C.城鄉(xiāng)居民儲蓄存款

D.企業(yè)單位活期存款

E.證券公司保證金存款

【答案】：ABCD

【解析】這是一道關于貨幣供應量M2包含內容的選擇題。貨幣供應量M2是一個重要的宏觀經濟指標，它反映了經濟中現實和潛在的購買力。M0是流通中的現金，是最具流動性的貨幣形式，直接參與日常交易，所以屬于M2的范疇。M1由M0加上企業(yè)單位活期存款構成，它體現了經濟中的現實購買力，自然也是M2的一部分。城鄉(xiāng)居民儲蓄存款是居民將閑置資金存入銀行的部分，雖然其流動性相對較弱，但也是貨幣供應量的重要組成部分，被納入M2。企業(yè)單位活期存款可以隨時用于支付結算，是企業(yè)日常經營活動中資金的一種存放形式，是M1的一部分，進而也是M2的組成。而證券公司保證金存款，它主要是投資者為進行證券交易而存入證券公司的資金，其用途相對特定，并不直接計入貨幣供應量M2。綜上所述，本題正確答案選ABCD。6、借款人到期不歸還擔保貸款的．

A.扣押保證人財產

B.要求保證人歸還貸款利息

C.要求就擔保物優(yōu)先受償

D.要求保證人歸還貸款本金

E.扣押借款人財產

【答案】：BCD

【解析】本題考查借款人到期不歸還擔保貸款時相關權益的處理規(guī)定。在擔保貸款關系中，當借款人到期不歸還擔保貸款時，貸款人具有相應的合法權益。選項B，要求保證人歸還貸款利息是合理的。因為保證人在擔保關系中承擔著一定責任，貸款利息是貸款本金在借貸期間產生的合理費用，當借款人無法履行還款義務時，保證人有義務代為償還貸款利息。選項C，要求就擔保物優(yōu)先受償符合法律規(guī)定。擔保物的設立就是為了保障貸款人在借款人違約時的權益，當借款人到期不還款，貸款人有權就擔保物優(yōu)先受償，以彌補貸款損失。選項D，要求保證人歸還貸款本金也是可行的。保證人的擔保責任通常涵蓋了貸款本金，當借款人不能按時歸還本金時，貸款人可以要求保證人承擔還款責任。而選項A，扣押保證人財產這種做法不符合法律程序，不能隨意扣押保證人財產，必須經過合法的司法程序等才能對相關財產進行處