貴州銀企賬戶管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范貴州銀企賬戶管理，保障銀行和企業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合貴州實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在貴州省內(nèi)依法設(shè)立的各類銀行金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）和企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個(gè)體工商戶以及其他組織（以下統(tǒng)稱企業(yè)）在銀行開立、使用和管理銀行結(jié)算賬戶的活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則銀行和企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，依法辦理銀企賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)。2.真實(shí)性原則企業(yè)開戶應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)、有效的證明文件和資料，確保開戶信息的真實(shí)性。銀行應(yīng)嚴(yán)格審核企業(yè)開戶申請(qǐng)，防范虛假開戶風(fēng)險(xiǎn)。3.便利性原則在確保賬戶安全的前提下，優(yōu)化賬戶開戶、使用和變更等業(yè)務(wù)流程，提高服務(wù)效率，為企業(yè)提供便利。4.保密性原則銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)賬戶信息嚴(yán)格保密，不得泄露企業(yè)商業(yè)秘密和客戶隱私。二、賬戶開立（一）企業(yè)開戶條件1.基本存款賬戶企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個(gè)體工商戶以及其他組織符合以下條件的，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶：具有合法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或登記證書；有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；能夠獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。2.一般存款賬戶企業(yè)因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶為一般存款賬戶。企業(yè)申請(qǐng)開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證或企業(yè)基本存款賬戶編號(hào)，以及下列證明文件：存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同；存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。3.專用存款賬戶企業(yè)按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶為專用存款賬戶。專用存款賬戶的開立應(yīng)根據(jù)不同的資金性質(zhì)，向銀行出具相應(yīng)的證明文件，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、糧、棉、油收購(gòu)資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會(huì)保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。4.臨時(shí)存款賬戶企業(yè)因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶為臨時(shí)存款賬戶。有下列情況的，企業(yè)可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)，例如工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等；異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，例如建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；注冊(cè)驗(yàn)資、增資。（二）開戶申請(qǐng)與受理1.申請(qǐng)材料企業(yè)申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書，并提交下列證明文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本；法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件；其他相關(guān)證明文件，如基本存款賬戶開戶許可證（開立一般存款賬戶時(shí)）、借款合同（開立一般存款賬戶時(shí)）等。2.銀行受理銀行收到企業(yè)開戶申請(qǐng)后，應(yīng)按照本辦法規(guī)定對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性等。對(duì)于符合開戶條件的，銀行應(yīng)予以受理，并向企業(yè)出具受理回執(zhí)；對(duì)于不符合開戶條件的，銀行應(yīng)在受理回執(zhí)中注明原因，并將申請(qǐng)材料退還企業(yè)。（三）開戶審核與審批1.初審銀行受理企業(yè)開戶申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性等。初審人員應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署初審意見，并將申請(qǐng)材料提交至復(fù)審環(huán)節(jié)。2.復(fù)審復(fù)審人員應(yīng)對(duì)初審意見和申請(qǐng)材料進(jìn)行再次審核。復(fù)審內(nèi)容包括申請(qǐng)材料的真實(shí)性、合規(guī)性、賬戶開立的必要性等。復(fù)審人員應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署復(fù)審意見，并將申請(qǐng)材料提交至審批環(huán)節(jié)。3.審批銀行負(fù)責(zé)人或授權(quán)審批人員應(yīng)對(duì)復(fù)審意見和申請(qǐng)材料進(jìn)行最終審批。審批內(nèi)容包括賬戶開立的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。審批人員應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署審批意見，并決定是否同意企業(yè)開戶。對(duì)于同意開戶的，銀行應(yīng)及時(shí)為企業(yè)辦理開戶手續(xù)；對(duì)于不同意開戶的，銀行應(yīng)在受理回執(zhí)中注明原因，并將申請(qǐng)材料退還企業(yè)。（四）賬戶開立流程1.資料審核銀行收到企業(yè)開戶申請(qǐng)后，首先對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，確保資料齊全、真實(shí)、有效。2.盡職調(diào)查對(duì)于新開戶企業(yè)或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的企業(yè)，銀行應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、法定代表人及股東背景等。通過實(shí)地走訪、電話核實(shí)、查詢工商登記信息等方式，全面了解企業(yè)情況，防范虛假開戶風(fēng)險(xiǎn)。3.系統(tǒng)錄入與賬戶設(shè)置審核通過后，銀行將企業(yè)開戶信息錄入銀行賬戶管理系統(tǒng)，并按照規(guī)定設(shè)置賬戶類型、賬戶性質(zhì)、賬戶限額等相關(guān)信息。4.核發(fā)開戶許可證或賬戶編號(hào)對(duì)于符合開戶條件的企業(yè)，銀行應(yīng)核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證或企業(yè)基本存款賬戶編號(hào)。開戶許可證是企業(yè)開立基本存款賬戶的法定憑證，企業(yè)應(yīng)妥善保管。三、賬戶使用（一）基本規(guī)定1.賬戶用途企業(yè)應(yīng)按照賬戶類型的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶，不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。2.支付結(jié)算企業(yè)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。銀行應(yīng)按照規(guī)定對(duì)企業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，確保支付結(jié)算的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。3.資金收付企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，合理使用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行資金收付。銀行應(yīng)監(jiān)督企業(yè)資金收付情況，防范洗錢、逃稅等違法違規(guī)行為。（二）不同賬戶使用規(guī)定1.基本存款賬戶基本存款賬戶是企業(yè)的主辦賬戶，企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。2.一般存款賬戶一般存款賬戶用于辦理企業(yè)借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款賬戶專用存款賬戶應(yīng)按照規(guī)定的用途使用資金。如基本建設(shè)資金、更新改造資金等專用存款賬戶，應(yīng)?？顚Ｓ?，不得挪作他用。對(duì)于糧、棉、油收購(gòu)資金等專用存款賬戶，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和使用。4.臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶應(yīng)按照核準(zhǔn)的期限使用，到期后應(yīng)及時(shí)辦理銷戶手續(xù)。對(duì)于注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶，在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。（三）賬戶變更與撤銷1.賬戶變更企業(yè)銀行結(jié)算賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)向開戶銀行提出變更申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明文件。銀行應(yīng)在收到變更申請(qǐng)后，按照規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后及時(shí)辦理變更手續(xù)。變更事項(xiàng)包括賬戶名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、地址、郵編、電話等。2.賬戶撤銷企業(yè)有下列情形之一的，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；因遷址需要變更開戶銀行的；其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。銀行收到企業(yè)撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)后，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后辦理銷戶手續(xù)。在銷戶前，銀行應(yīng)核對(duì)企業(yè)賬戶余額，并將賬戶資金轉(zhuǎn)入企業(yè)指定的賬戶。對(duì)于存在未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他未了事項(xiàng)的賬戶，銀行應(yīng)在結(jié)清相關(guān)款項(xiàng)后辦理銷戶手續(xù)。四、賬戶管理與監(jiān)督（一）銀行賬戶管理職責(zé)1.建立健全賬戶管理制度銀行應(yīng)建立健全銀行賬戶管理制度，明確賬戶開立、使用、變更、撤銷等業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)賬戶審核與監(jiān)督銀行應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定對(duì)企業(yè)開戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)賬戶使用情況的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常賬戶交易行為。對(duì)于可疑交易，應(yīng)按照反洗錢等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)告。3.保障賬戶信息安全銀行應(yīng)采取有效措施保障企業(yè)賬戶信息安全，防止賬戶信息泄露。加強(qiáng)對(duì)賬戶管理系統(tǒng)的安全防護(hù)，定期進(jìn)行安全檢查和維護(hù)，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。（二）企業(yè)賬戶管理義務(wù)1.遵守賬戶管理規(guī)定企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，依法使用銀行結(jié)算賬戶，不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。2.及時(shí)更新賬戶信息企業(yè)銀行結(jié)算賬戶信息發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)向開戶銀行提出變更申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明文件。企業(yè)應(yīng)確保賬戶信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。3.配合銀行賬戶管理工作企業(yè)應(yīng)配合銀行開展賬戶管理工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，接受銀行的賬戶審核和監(jiān)督。對(duì)于銀行提出的整改要求，企業(yè)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改。（三）監(jiān)管部門職責(zé)1.監(jiān)督檢查貴州金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行和企業(yè)銀企賬戶管理情況的監(jiān)督檢查，定期或不定期對(duì)銀行賬戶開立、使用、管理等情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改。2.違規(guī)處罰對(duì)于違反本辦法規(guī)定的銀行和企業(yè)，金融監(jiān)管部門應(yīng)依法予以處罰。處罰措施包括責(zé)令改正、罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷許可證等。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、風(fēng)險(xiǎn)防控（一）虛假開戶風(fēng)險(xiǎn)防控1.加強(qiáng)盡職調(diào)查銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)開戶的盡職調(diào)查，通過多種方式核實(shí)企業(yè)開戶的真實(shí)性和合法性。對(duì)于新開戶企業(yè)或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的企業(yè)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)地走訪、電話核實(shí)、查詢工商登記信息等，確保開戶信息真實(shí)可靠。2.強(qiáng)化身份驗(yàn)證銀行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行身份驗(yàn)證，確保開戶申請(qǐng)人為企業(yè)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人本人。對(duì)于授權(quán)他人辦理開戶的，應(yīng)嚴(yán)格審核授權(quán)書和被授權(quán)人的身份證件，防止冒名開戶。3.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)企業(yè)賬戶交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。對(duì)于異常交易行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）賬戶使用風(fēng)險(xiǎn)防控1.加強(qiáng)支付結(jié)算審核銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的審核，確保支付結(jié)算的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。對(duì)于大額支付、可疑交易等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行審核和報(bào)告。2.防范洗