銀行從業(yè)資格-商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算題目及答案

單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行核心一級(jí)資本不包括（）A.實(shí)收資本B.優(yōu)先股C.資本公積答案：B2.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算不涉及以下哪種方法（）A.權(quán)重法B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法C.成本法答案：C3.資本充足率的計(jì)算公式是（）A.資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B.核心資本/資產(chǎn)總額C.附屬資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)答案：A4.以下屬于二級(jí)資本的是（）A.超額貸款損失準(zhǔn)備B.未分配利潤(rùn)C(jī).一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備答案：A5.計(jì)算資本充足率時(shí)，需要從資本中扣除的是（）A.商譽(yù)B.長(zhǎng)期股權(quán)投資C.固定資產(chǎn)答案：A6.若銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1000億，資本為120億，則資本充足率為（）A.10%B.12%C.15%答案：B7.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求不包括（）A.最低資本要求B.儲(chǔ)備資本要求C.盈利要求答案：C8.核心一級(jí)資本充足率不得低于（）A.4%B.5%C.6%答案：B9.采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是（）A.50%B.100%C.150%答案：B10.計(jì)算資本充足率時(shí)，需要考慮的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是（）A.特定風(fēng)險(xiǎn)資本要求B.一般市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求C.A和B都要考慮答案：C多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行資本包括（）A.核心一級(jí)資本B.其他一級(jí)資本C.二級(jí)資本答案：ABC2.以下屬于核心一級(jí)資本的有（）A.普通股B.盈余公積C.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分答案：ABC3.計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法有（）A.權(quán)重法B.高級(jí)計(jì)量法C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法答案：AC4.資本充足率計(jì)算涉及的要素有（）A.資本B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求答案：ABC5.以下會(huì)影響資本充足率計(jì)算的有（）A.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提B.資本的增加或減少C.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的調(diào)整答案：ABC6.二級(jí)資本包括（）A.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)B.超額貸款損失準(zhǔn)備C.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分答案：ABC7.資本扣除項(xiàng)包括（）A.商譽(yù)B.對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資C.自身股票答案：ABC8.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（）A.最低資本要求B.儲(chǔ)備資本要求C.逆周期資本要求答案：ABC9.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，需考慮的因素有（）A.違約概率B.違約損失率C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露答案：ABC10.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)有（）A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.股票風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC判斷題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行資本充足率越高越好。（）答案：錯(cuò)2.優(yōu)先股屬于核心一級(jí)資本。（）答案：錯(cuò)3.權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相對(duì)簡(jiǎn)單。（）答案：對(duì)4.資本扣除項(xiàng)不影響資本充足率計(jì)算。（）答案：錯(cuò)5.二級(jí)資本在銀行破產(chǎn)清算時(shí)可用于吸收損失。（）答案：對(duì)6.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)更精確。（）答案：對(duì)7.核心一級(jí)資本充足率要求低于資本充足率要求。（）答案：錯(cuò)8.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加會(huì)使資本充足率上升。（）答案：錯(cuò)9.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求不影響資本充足率。（）答案：錯(cuò)10.儲(chǔ)備資本要求是為應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：對(duì)簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述資本充足率的重要性。答案：資本充足率反映銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，充足的資本能增強(qiáng)公眾信心，降低銀行倒閉風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系穩(wěn)定，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行監(jiān)管的重要指標(biāo)。2.核心一級(jí)資本包含哪些主要項(xiàng)目？答案：核心一級(jí)資本包含實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。3.權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)有何區(qū)別？答案：權(quán)重法按不同資產(chǎn)類(lèi)別給定固定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算，簡(jiǎn)單直觀(guān)；內(nèi)部評(píng)級(jí)法根據(jù)銀行自身對(duì)客戶(hù)違約概率等的評(píng)估計(jì)算，更精確但對(duì)銀行數(shù)據(jù)和管理要求高。4.資本扣除項(xiàng)為何要從資本中扣除？答案：資本扣除項(xiàng)如商譽(yù)等，不具備實(shí)際的資本吸收損失能力，或可能存在價(jià)值不穩(wěn)定等問(wèn)題，扣除后能更準(zhǔn)確反映銀行真實(shí)可用于抵御風(fēng)險(xiǎn)的資本。討論題（每題5分，共4題）1.討論資本充足率對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略的影響。答案：資本充足率影響銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好，充足時(shí)可適度拓展業(yè)務(wù)；不足則需控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，補(bǔ)充資本。還影響業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，促使銀行優(yōu)化資產(chǎn)配置，發(fā)展低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以維持或提升資本充足率。2.分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的意義。答案：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求促使銀行重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)利率、匯率等風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制，合理配置資本，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的能力，保障穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。3.探討如何在保證資本充足率達(dá)標(biāo)的前提下提升銀行盈利能力。答案：銀行可優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高高收益低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比；加強(qiáng)成本控制，降低運(yùn)營(yíng)成本；創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，拓展收入來(lái)源；精準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)