銷(xiāo)售合同審查及風(fēng)險(xiǎn)管理模板一、適用場(chǎng)景與價(jià)值本模板適用于各類(lèi)企業(yè)（含中小企業(yè)、大型集團(tuán)）在簽訂銷(xiāo)售合同時(shí)由法務(wù)、銷(xiāo)售、采購(gòu)、財(cái)務(wù)等多部門(mén)協(xié)作開(kāi)展合同審查及風(fēng)險(xiǎn)管理工作。具體場(chǎng)景包括但不限于：新客戶(hù)首次合作前的合同談判與文本審核；大額銷(xiāo)售合同（如金額超50萬(wàn)元）或長(zhǎng)期合作協(xié)議的全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；標(biāo)準(zhǔn)化銷(xiāo)售合同的批量審查與合規(guī)優(yōu)化；合同履行過(guò)程中的爭(zhēng)議預(yù)防與條款落地支撐。通過(guò)系統(tǒng)化審查與風(fēng)險(xiǎn)管控，可有效降低合同糾紛、履約障礙及法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)資金安全與商業(yè)利益，同時(shí)提升合同審批效率與標(biāo)準(zhǔn)化管理水平。二、合同審查全流程操作指引（一）前置準(zhǔn)備：明確審查依據(jù)與分工資料收集：獲取銷(xiāo)售合同文本、客戶(hù)主體資料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明）、業(yè)務(wù)背景資料（如訂單、報(bào)價(jià)單、技術(shù)協(xié)議）、過(guò)往合作記錄（如有）等。職責(zé)分工：銷(xiāo)售部門(mén)：負(fù)責(zé)提供業(yè)務(wù)背景信息，確認(rèn)客戶(hù)需求與合同條款的業(yè)務(wù)可行性；法務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審查合同合法性、合規(guī)性及條款完整性；財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審查付款方式、稅務(wù)條款、違約責(zé)任中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；采購(gòu)/生產(chǎn)部門(mén)（如涉及）：負(fù)責(zé)審查交付條款、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履約能力的可行性。（二）第一步：合同形式與基本信息審查形式審查：檢查合同文本是否完整（含封面、附件、簽字頁(yè)等），是否有騎縫章；確認(rèn)合同份數(shù)是否滿(mǎn)足雙方存檔及審批需求；核對(duì)合同文本是否為雙方最終確認(rèn)版本（避免使用“草案”“征求意見(jiàn)稿”等未定稿文本）。基本信息審查：合同主體：雙方名稱(chēng)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人/授權(quán)代表信息是否準(zhǔn)確（與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書(shū)一致）；合同編號(hào)：是否符合企業(yè)合同編號(hào)管理規(guī)范，避免重復(fù)或遺漏；簽訂日期：是否為實(shí)際談判達(dá)成一致的日期，保證合同生效時(shí)間合理；標(biāo)的信息：產(chǎn)品/服務(wù)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等是否與訂單、報(bào)價(jià)單一致，描述是否清晰無(wú)歧義。（三）第二步：核心條款逐項(xiàng)審查1.標(biāo)的與質(zhì)量條款標(biāo)的物描述：明確產(chǎn)品名稱(chēng)、品牌、型號(hào)、規(guī)格、產(chǎn)地（如適用），避免使用“同類(lèi)產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：約定具體的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)參數(shù)，附《質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)附件》作為合同組成部分；驗(yàn)收流程：明確驗(yàn)收期限（如“到貨后15個(gè)工作日內(nèi)”）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方法（如抽檢比例、檢測(cè)機(jī)構(gòu)）及異議處理方式（如“逾期未驗(yàn)收視為合格”）。2.價(jià)款與支付條款價(jià)格構(gòu)成：明確單價(jià)、總價(jià)（含稅/不含稅）、費(fèi)用構(gòu)成（如運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝費(fèi)等），避免“最終價(jià)格以實(shí)際結(jié)算為準(zhǔn)”等模糊約定；支付方式：約定支付比例（如“預(yù)付款30%，到貨驗(yàn)收合格后支付60%，質(zhì)保期滿(mǎn)后支付10%”）、支付賬戶(hù)（企業(yè)對(duì)公賬戶(hù)，避免個(gè)人賬戶(hù)）、支付時(shí)限（如“收到發(fā)票后30個(gè)工作日內(nèi)”）；稅務(wù)處理：明確發(fā)票類(lèi)型（如增值稅專(zhuān)用發(fā)票）、開(kāi)票時(shí)間（如“發(fā)貨前開(kāi)具”）及稅率，保證與財(cái)務(wù)核算要求一致。3.履行與交付條款交付時(shí)間：明確具體日期或期限（如“2024年12月31日前”），避免“盡快”“約期”等表述；交付地點(diǎn)：約定具體地址（如“買(mǎi)方倉(cāng)庫(kù)，地址：省市區(qū)路號(hào)”），明確運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“交付后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方”）；包裝要求：明確包裝標(biāo)準(zhǔn)（如防潮、防震標(biāo)識(shí)）、費(fèi)用承擔(dān)方，避免因包裝問(wèn)題導(dǎo)致貨物損壞。4.違約責(zé)任條款違約情形：列明雙方主要違約行為（如逾期交貨、逾期付款、質(zhì)量不合格等），避免遺漏關(guān)鍵違約場(chǎng)景；違約責(zé)任：約定違約責(zé)任形式（如違約金、賠償損失、解除合同），違約金比例需合理（一般不超過(guò)實(shí)際損失的30%，避免被認(rèn)定為“過(guò)高”）；責(zé)任限制：明確違約金上限（如“違約金總額不超過(guò)合同總金額的20%”），排除“對(duì)方需承擔(dān)間接損失、利潤(rùn)損失”等無(wú)限責(zé)任條款（除非必要）。5.知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密條款知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬：明確合同標(biāo)的涉及的專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“賣(mài)方保證所提供產(chǎn)品不侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)，侵權(quán)責(zé)任由賣(mài)方承擔(dān)”）；保密義務(wù)：約定保密信息的范圍（如技術(shù)資料、客戶(hù)信息、價(jià)格數(shù)據(jù)）、保密期限（如“合同終止后3年內(nèi)”）及違約責(zé)任（如“泄露方支付萬(wàn)元違約金”）。6.爭(zhēng)議解決條款爭(zhēng)議解決方式：優(yōu)先約定“賣(mài)方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”或“仲裁委員會(huì)仲裁”，避免選擇“由雙方協(xié)商解決（無(wú)具體措施）”的無(wú)效條款；法律適用：明確適用“中華人民共和國(guó)法律”，避免適用外國(guó)法律（除非跨境業(yè)務(wù)）。（四）第三步：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：結(jié)合審查結(jié)果，識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（見(jiàn)核心工具表格），風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為“高、中、低”：高風(fēng)險(xiǎn)：如客戶(hù)主體存續(xù)異常、付款條件不明確、違約責(zé)任不對(duì)等、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；中風(fēng)險(xiǎn)：如交付期限模糊、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)未量化、爭(zhēng)議解決方式約定不清；低風(fēng)險(xiǎn)：如合同編號(hào)不規(guī)范、附件缺失等格式問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：高風(fēng)險(xiǎn)：必須整改，如要求客戶(hù)提供最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、修改付款條件為“分階段支付”、補(bǔ)充知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保條款；中風(fēng)險(xiǎn)：建議優(yōu)化，如明確具體交付日期、量化質(zhì)量參數(shù)、增加仲裁機(jī)構(gòu)全稱(chēng)；低風(fēng)險(xiǎn)：直接整改或備注說(shuō)明。（五）第四步：修改反饋與審批意見(jiàn)反饋：法務(wù)部門(mén)匯總審查意見(jiàn)，形成《合同審查意見(jiàn)表》，標(biāo)注修改條款及修改理由，反饋至銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)溝通。文本修訂：銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)協(xié)商一致后，修訂合同文本，保證所有修改痕跡清晰（如使用修訂模式標(biāo)注，避免手寫(xiě)涂改）。最終審批：修訂后的合同經(jīng)法務(wù)、財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售等部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，按企業(yè)審批流程報(bào)總經(jīng)理/分管領(lǐng)導(dǎo)審批（重大合同需提交董事會(huì)審議）。（六）第五步：簽訂與歸檔合同簽訂：雙方簽字蓋章頁(yè)需由法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋合同專(zhuān)用章或公章（避免使用財(cái)務(wù)章、部門(mén)章）；文本留存：合同簽訂后，正本由法務(wù)部門(mén)歸檔，副本分發(fā)給銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門(mén)，掃描件至企業(yè)合同管理系統(tǒng)；履約跟蹤：銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付、驗(yàn)收、付款），法務(wù)部門(mén)定期檢查履約風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)處理爭(zhēng)議。三、核心工具表格清單表1：銷(xiāo)售合同審查清單表審查大類(lèi)審查要點(diǎn)審查標(biāo)準(zhǔn)（示例）審查結(jié)果（√/×）備注主體信息賣(mài)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍包含本次銷(xiāo)售標(biāo)的買(mǎi)方授權(quán)代表授權(quán)委托書(shū)是否在有效期內(nèi)，權(quán)限是否明確標(biāo)的條款產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格與訂單、報(bào)價(jià)單一致，無(wú)模糊表述質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)附件列明具體參數(shù)，引用最新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)如無(wú)附件，需補(bǔ)充價(jià)款支付預(yù)付款比例不超過(guò)30%，降低賣(mài)方資金占用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)票要求約定“開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票”，稅率13%履行交付交付時(shí)間明確具體日期，避免“約期”“盡快”風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移約定“交付后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方”違約責(zé)任逾期付款違約金按日萬(wàn)分之五計(jì)算，不超過(guò)欠款總額20%避免過(guò)高或過(guò)低質(zhì)量異議期限約定“到貨后15日內(nèi)提出，逾期視為合格”爭(zhēng)議解決管轄法院賣(mài)方所在地人民法院避免約定“原告所在地”表2：合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施責(zé)任部門(mén)/人主體風(fēng)險(xiǎn)買(mǎi)方為成立不足1年的新公司高要求提供實(shí)繳資本證明、銀行資信證明銷(xiāo)售部門(mén)/*經(jīng)理履約風(fēng)險(xiǎn)賣(mài)方交付周期為“60日內(nèi)”中修改為“2024年12月31日前”，逾期按日支付違約金法務(wù)部門(mén)/*律師法律風(fēng)險(xiǎn)未約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)責(zé)任高增加“賣(mài)方承擔(dān)全部侵權(quán)責(zé)任，賠償買(mǎi)方損失”法務(wù)部門(mén)/*律師財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)買(mǎi)方要求“驗(yàn)收后6個(gè)月付款”高調(diào)整為“驗(yàn)收后3個(gè)月付款，增加買(mǎi)方股權(quán)質(zhì)押擔(dān)?！必?cái)務(wù)部門(mén)/*總監(jiān)表3：合同修改記錄表修改條款編號(hào)原內(nèi)容修改后內(nèi)容修改理由銷(xiāo)售部門(mén)確認(rèn)人法務(wù)部門(mén)確認(rèn)人最終版本確認(rèn)日期第5.2條買(mǎi)方應(yīng)在驗(yàn)收合格后6個(gè)月內(nèi)付款買(mǎi)方應(yīng)在驗(yàn)收合格后3個(gè)月內(nèi)付款縮短回款周期，降低資金風(fēng)險(xiǎn)*經(jīng)理*律師2024-11-15附件一質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)參照“GB/T19001-2016”質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)參照“GB/T19001-2020”采用最新國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)*專(zhuān)員*助理2024-11-16四、審查關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與注意事項(xiàng)（一）主體資格審查不可忽視需通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”核實(shí)客戶(hù)是否存續(xù)、經(jīng)營(yíng)異常、嚴(yán)重違法失信，避免與吊銷(xiāo)、注銷(xiāo)的企業(yè)簽約；授權(quán)代表需提供《授權(quán)委托書(shū)》，載明授權(quán)范圍、權(quán)限及期限，避免無(wú)權(quán)代理或越權(quán)代理風(fēng)險(xiǎn)。（二）付款條款需明確“錢(qián)怎么付、何時(shí)付”避免約定“貨到付款”“驗(yàn)收合格后付款”無(wú)具體時(shí)限，應(yīng)明確“貨到后15個(gè)工作日內(nèi)驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后30個(gè)工作日內(nèi)支付”；大額合同建議采用“預(yù)付款+到貨款+驗(yàn)收款+質(zhì)保金”分階段支付，質(zhì)保金比例不低于5%，期限不低于1年。（三）違約責(zé)任需“對(duì)等且可執(zhí)行”賣(mài)方逾期交貨的違約金與買(mǎi)方逾期付款的違約金比例應(yīng)基本一致，避免“只約束賣(mài)方、不約束買(mǎi)方”的不公平條款；約定違約金時(shí)需參考《民法典》第585條（違約金不超過(guò)實(shí)際損失的30%），避免過(guò)高導(dǎo)致法院調(diào)減。（四）知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密條款需“全覆蓋”對(duì)于涉及技術(shù)方案、專(zhuān)利產(chǎn)品的銷(xiāo)售合同，需明確“賣(mài)方保證產(chǎn)品不侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)，若侵權(quán)，賣(mài)方承擔(dān)全部法律責(zé)任（包括買(mǎi)方賠償、訴訟費(fèi)用等）”；保密信息需明確“包括但不限于技術(shù)資料、客戶(hù)名單、價(jià)格信息、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等”，避免范圍過(guò)窄導(dǎo)致漏洞。（五）爭(zhēng)議解決條