融資平臺公司管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范融資平臺公司的運作，加強對融資平臺公司的管理，防范財政金融風險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本地區(qū)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本地區(qū)內(nèi)依法設(shè)立的各類融資平臺公司，包括政府融資平臺公司以及其他承擔政府性融資任務(wù)的企業(yè)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則融資平臺公司的一切經(jīng)營活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保各項業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.規(guī)范運作原則建立健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和管理制度，規(guī)范決策程序、業(yè)務(wù)流程和財務(wù)行為，提高運營效率和透明度。3.風險可控原則強化風險管理意識，完善風險防控機制，有效防范和化解各類風險，確保財政金融安全。4.服務(wù)發(fā)展原則圍繞本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，合理發(fā)揮融資平臺公司的融資功能，為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)等領(lǐng)域提供有力支持。二、設(shè)立與變更（一）設(shè)立條件1.具有獨立的企業(yè)法人資格。2.有符合規(guī)定的注冊資本金，且來源合法。3.具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層的職責權(quán)限。4.擁有專業(yè)的經(jīng)營管理團隊和財務(wù)人員，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)能力和經(jīng)驗。5.符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，具有明確的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍。（二）設(shè)立程序1.申請由相關(guān)部門或單位向本級政府提出設(shè)立融資平臺公司的申請，并提交可行性研究報告、公司章程等材料。2.審核政府組織相關(guān)部門對申請材料進行審核，重點審查設(shè)立條件的符合性、業(yè)務(wù)的必要性和可行性等。3.批準經(jīng)審核通過后，報本級政府批準設(shè)立，并辦理相關(guān)登記注冊手續(xù)。（三）變更管理融資平臺公司發(fā)生名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大事項變更的，應(yīng)按照設(shè)立程序重新辦理相關(guān)手續(xù)，并及時向有關(guān)部門備案。三、職能定位與業(yè)務(wù)范圍（一）職能定位融資平臺公司主要承擔本地區(qū)政府性項目的融資任務(wù)，為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域提供資金支持，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。同時，應(yīng)積極探索市場化轉(zhuǎn)型，逐步減少對政府信用的過度依賴，增強自身造血功能和市場競爭力。（二）業(yè)務(wù)范圍1.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資負責籌集資金用于交通、能源、水利、市政等基礎(chǔ)設(shè)施項目的建設(shè)。2.公共服務(wù)領(lǐng)域融資支持教育、醫(yī)療、文化、社會保障等公共服務(wù)項目的實施。3.產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持為本地優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等提供融資服務(wù)，推動產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。4.經(jīng)政府批準的其他融資業(yè)務(wù)在符合法律法規(guī)和政策規(guī)定的前提下，開展與政府性項目相關(guān)的其他融資活動。（三）禁止性業(yè)務(wù)1.不得從事與政府信用無關(guān)的純商業(yè)性融資活動，避免過度市場化帶來的風險。2.嚴禁違規(guī)舉借政府債務(wù)，不得以任何形式為政府及其部門舉借債務(wù)或提供擔保。3.不得參與高風險、高杠桿的金融業(yè)務(wù)，防止資金鏈斷裂引發(fā)系統(tǒng)性風險。四、公司治理（一）組織架構(gòu)融資平臺公司應(yīng)建立健全以股東會、董事會、監(jiān)事會為核心的公司治理結(jié)構(gòu)。股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司的重大事項；董事會是公司的決策機構(gòu)，負責制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃等；監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營活動和內(nèi)部控制進行監(jiān)督檢查。（二）決策機制1.明確各治理主體的決策權(quán)限和程序，確保決策的科學性、民主性和合法性。2.重大事項決策應(yīng)實行集體決策制度，充分聽取各方面意見，進行風險評估和可行性論證。3.建立健全決策責任追究制度，對決策失誤造成重大損失的，依法追究相關(guān)人員的責任。（三）內(nèi)部控制1.建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋財務(wù)、業(yè)務(wù)、風險管理等各個方面，確保公司運營規(guī)范、風險可控。2.加強內(nèi)部審計監(jiān)督，定期對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。3.強化風險管理體系建設(shè)，識別、評估和應(yīng)對各類風險，制定風險應(yīng)急預案，提高風險應(yīng)對能力。五、融資管理（一）融資方式1.銀行貸款合理運用銀行信貸資金，根據(jù)項目需求和公司實際情況選擇合適的貸款期限、利率和還款方式。2.發(fā)行債券積極探索通過發(fā)行企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)等方式籌集資金，拓寬融資渠道。3.股權(quán)融資鼓勵有條件的融資平臺公司引入社會資本，通過股權(quán)融資方式優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，增強公司實力。4.其他融資方式在符合法律法規(guī)和政策規(guī)定的前提下，探索開展資產(chǎn)證券化、PPP項目融資等創(chuàng)新融資方式。（二）融資規(guī)模控制1.根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃、財政收支狀況和項目資金需求，合理確定融資平臺公司的融資規(guī)模。2.建立融資規(guī)模監(jiān)測預警機制，對融資平臺公司的債務(wù)規(guī)模、資產(chǎn)負債率等指標進行實時監(jiān)測，當指標超過規(guī)定警戒線時，及時采取措施進行調(diào)整。（三）融資成本管理1.加強融資成本控制，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。在選擇融資方式時，綜合考慮融資成本、期限、風險等因素，進行科學合理的決策。2.建立融資成本考核機制，將融資成本納入對融資平臺公司及其負責人的績效考核體系，促使其積極降低融資成本。（四）融資風險管理1.建立健全融資風險管理制度，對融資項目進行風險評估和審查，制定風險防控措施。2.加強對融資資金的管理，確保資金?？顚Ｓ?，防止資金挪用和浪費。3.關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略，應(yīng)對市場變化帶來的風險。六、資金使用與管理（一）資金使用原則1.專款專用原則融資資金必須按照規(guī)定用途使用，專項用于政府性項目建設(shè)，不得挪作他用。2.效益優(yōu)先原則提高資金使用效益，確保項目按時、按質(zhì)、按量完成，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益的最大化。3.安全規(guī)范原則加強資金安全管理，規(guī)范資金使用流程，防范資金風險。（二）資金使用范圍1.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資金用于交通、能源、水利、市政等基礎(chǔ)設(shè)施項目的投資建設(shè)，包括項目前期費用、工程建設(shè)費用、設(shè)備購置費用等。2.公共服務(wù)領(lǐng)域項目資金支持教育、醫(yī)療、文化、社會保障等公共服務(wù)項目的實施，如學校建設(shè)、醫(yī)院設(shè)備購置、文化設(shè)施建設(shè)等。3.產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金用于扶持本地優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等發(fā)展，如產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)補貼等。（三）資金管理與監(jiān)督1.建立健全資金管理制度，規(guī)范資金收支流程，嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度。2.加強對資金使用情況的監(jiān)督檢查，定期開展內(nèi)部審計和專項檢查，確保資金使用合法合規(guī)、安全有效。3.融資平臺公司應(yīng)定期向政府和相關(guān)部門報告資金使用情況，接受社會監(jiān)督。七、資產(chǎn)與財務(wù)管理（一）資產(chǎn)管理1.加強對融資平臺公司資產(chǎn)的登記、核算和管理，確保資產(chǎn)賬實相符。2.建立資產(chǎn)定期清查制度，及時發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況。3.規(guī)范資產(chǎn)處置行為，嚴格按照法律法規(guī)和政策規(guī)定進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租、抵押等處置活動，確保資產(chǎn)保值增值。（二）財務(wù)管理制度1.建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算、財務(wù)報告、財務(wù)預算等工作。2.加強財務(wù)風險管理，嚴格控制財務(wù)風險指標，如資產(chǎn)負債率、流動比率等。3.定期編制財務(wù)報告，真實、準確、完整地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，并及時向政府和相關(guān)部門報送。（三）財務(wù)監(jiān)督1.加強內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督，建立健全內(nèi)部審計制度，定期對公司財務(wù)狀況進行審計。2.接受政府財政、審計等部門的外部監(jiān)督，積極配合相關(guān)部門的檢查工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。八、績效考核與激勵約束（一）績效考核指標1.融資任務(wù)完成情況考核融資平臺公司年度融資目標的完成情況，包括融資規(guī)模、融資成本、融資結(jié)構(gòu)等指標。2.項目建設(shè)與運營情況對融資平臺公司負責的政府性項目的建設(shè)進度、質(zhì)量、運營效益等進行考核。3.風險管理情況考核公司風險防控體系建設(shè)、風險指標控制、風險事件應(yīng)對等情況。4.內(nèi)部管理情況評價公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、人力資源管理等內(nèi)部管理工作的有效性。（二）激勵機制1.對績效考核優(yōu)秀的融資平臺公司及其負責人給予表彰和獎勵，包括物質(zhì)獎勵和精神獎勵。2.在融資規(guī)模、融資成本控制等方面表現(xiàn)突出的公司，可在后續(xù)融資項目中給予一定的政策支持和傾斜。（三）約束機制1.對績效考核不達標或存在違規(guī)行為的融資平臺公司及其負責人進行問責，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、免職等處罰。2.對違規(guī)舉債、挪用資金、造成重大損失等嚴重違法違規(guī)行為，依法追究相關(guān)人員的法律責任。九、監(jiān)督管理（一）政府監(jiān)督1.財政部門負責對融資平臺公司的財務(wù)狀況、資金使用等進行監(jiān)督管理，規(guī)范財務(wù)行為，防范財政風險。2.審計部門定期對融資平臺公司進行審計，檢查其財務(wù)收支、項目建設(shè)、資金使用等情況的真實性、合法性和效益性。3.發(fā)展改革部門負責對融資平臺公司的項目立項、投資計劃等進行審核和監(jiān)督，確保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃。（二）行業(yè)自律1.成立融資平臺公司行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)自律管理，制定行業(yè)規(guī)范和自律公約，引導融資平臺公司合法合規(guī)經(jīng)營。2.行業(yè)協(xié)會定期組織培訓、交流等活動，提高融資平臺公司的經(jīng)營管理水平和風險防控能力。（三）社會監(jiān)督1.建立健全信息公開制度，融資平臺公司應(yīng)定期向社會公開公司財務(wù)狀況、融資情況、項目建設(shè)等信息，接受社會公眾監(jiān)督。2.鼓勵社會公眾對融資平臺公司的違法違規(guī)行為進行舉報，相關(guān)部門應(yīng)及時受理并依法處理。十、轉(zhuǎn)型發(fā)展（一）轉(zhuǎn)型目標推動融資平臺公司逐步實現(xiàn)市場化轉(zhuǎn)型，減少對政府信用的依賴，增強自身盈利能力和市場競爭力，成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展的市場主體。（二）轉(zhuǎn)型路徑1.業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型拓展市場化業(yè)務(wù)領(lǐng)域，逐步從單純的融資平臺向綜合性的投資運營公司轉(zhuǎn)變，參與市場競爭，提高經(jīng)營效益。2.股權(quán)多元化積極引入社會資本，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)股權(quán)多元化，完善公司治理機制，提升公司治理