企業(yè)董事考核評價制度方案一、方案背景與目的在現(xiàn)代企業(yè)治理體系中，董事作為公司戰(zhàn)略決策與運(yùn)營監(jiān)督的核心參與者，其履職效能直接影響企業(yè)發(fā)展質(zhì)量與股東權(quán)益保障。為規(guī)范董事履職行為、提升決策科學(xué)性、強(qiáng)化公司治理水平，結(jié)合《公司法》《公司章程》及企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展需求，特制定本考核評價制度，以構(gòu)建“權(quán)責(zé)清晰、考核科學(xué)、激勵有效、約束有力”的董事管理機(jī)制，推動企業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展。二、考核評價原則1.客觀公正原則：以事實(shí)為依據(jù)，結(jié)合定量數(shù)據(jù)與定性分析，避免主觀偏見，確?？己私Y(jié)果真實(shí)反映董事履職表現(xiàn)。2.權(quán)責(zé)對等原則：考核內(nèi)容與董事法定職責(zé)、《公司章程》約定的權(quán)責(zé)范圍相匹配，突出“權(quán)、責(zé)、利”統(tǒng)一。3.績效導(dǎo)向原則：聚焦企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成、風(fēng)險防控效果、股東價值創(chuàng)造等核心維度，引導(dǎo)董事以結(jié)果為導(dǎo)向開展工作。4.持續(xù)改進(jìn)原則：將考核結(jié)果與董事能力提升、履職優(yōu)化相結(jié)合，通過反饋與培訓(xùn)機(jī)制，推動董事團(tuán)隊(duì)整體效能迭代。三、考核主體與對象（一）考核主體由董事會薪酬與考核委員會（或經(jīng)股東會授權(quán)的考核工作組）牽頭組織考核，成員包括獨(dú)立董事、外部專家（可選）及企業(yè)內(nèi)部治理專家，確?？己说莫?dú)立性與專業(yè)性。（二）考核對象企業(yè)全體董事，涵蓋執(zhí)行董事（含董事長、總經(jīng)理兼任董事）、非執(zhí)行董事（股東方委派董事）、獨(dú)立董事。考核對象需根據(jù)自身角色定位（如戰(zhàn)略引領(lǐng)、監(jiān)督制衡、專業(yè)支持等），差異化呈現(xiàn)履職重點(diǎn)。四、考核內(nèi)容與指標(biāo)體系（一）履職盡責(zé)維度1.戰(zhàn)略參與度：評估董事參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定、行業(yè)趨勢研判的深度，包括戰(zhàn)略提案質(zhì)量、對戰(zhàn)略落地難點(diǎn)的破解建議等。2.決策質(zhì)量：考察董事在董事會會議中提出的議案合理性、投票決策的科學(xué)性（如是否基于充分調(diào)研、風(fēng)險評估），以及決策后對執(zhí)行效果的跟蹤關(guān)注度。3.監(jiān)督執(zhí)行效能：針對執(zhí)行董事（或經(jīng)營層）的戰(zhàn)略落地、預(yù)算執(zhí)行、內(nèi)控體系運(yùn)行等情況，評估董事的監(jiān)督頻次、問題發(fā)現(xiàn)能力及整改推動力度。（二）合規(guī)與風(fēng)險管控維度1.合規(guī)經(jīng)營保障：考核董事對《公司法》《證券法》等法律法規(guī)及《公司章程》的遵循情況，重點(diǎn)關(guān)注是否存在違規(guī)決策、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等問題。2.風(fēng)險識別與處置：評估董事對行業(yè)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險的預(yù)判能力，以及在重大風(fēng)險事件中提出的應(yīng)對策略有效性（如危機(jī)處理方案的可行性、損失控制效果）。（三）團(tuán)隊(duì)協(xié)作與文化建設(shè)維度1.溝通協(xié)作效能：考察董事與董事會成員、經(jīng)營層、股東方的溝通頻率與質(zhì)量，是否推動董事會內(nèi)部形成“建設(shè)性沖突與共識并存”的決策氛圍。2.文化傳承與塑造：評估董事在企業(yè)價值觀傳遞、企業(yè)文化落地中的表率作用，如是否帶頭踐行合規(guī)文化、創(chuàng)新文化等。（四）專業(yè)貢獻(xiàn)維度1.專業(yè)知識應(yīng)用：結(jié)合董事專業(yè)背景（如財務(wù)、法律、技術(shù)等），評估其在專業(yè)領(lǐng)域的決策支持價值（如財務(wù)董事對資金管理的優(yōu)化建議、技術(shù)董事對產(chǎn)品研發(fā)方向的把控）。五、考核流程與實(shí)施（一）考核周期采用年度考核與任期考核相結(jié)合的方式：年度考核：以自然年度為周期，評估董事當(dāng)年履職表現(xiàn)，作為年度激勵、履職改進(jìn)的依據(jù)。任期考核：結(jié)合董事任期（通常與董事會任期一致），綜合評估任期內(nèi)戰(zhàn)略貢獻(xiàn)、企業(yè)發(fā)展質(zhì)量等長期指標(biāo)，作為連任、職務(wù)調(diào)整的核心參考。（二）考核方式1.多維度評價：融合“自評+互評+第三方評估（可選）+股東反饋（非執(zhí)行董事）”。其中，自評側(cè)重履職總結(jié)與反思；互評聚焦團(tuán)隊(duì)協(xié)作與決策價值；第三方評估（如聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)）可針對戰(zhàn)略、風(fēng)險等專業(yè)領(lǐng)域提供獨(dú)立意見；股東反饋則針對非執(zhí)行董事的“股東利益代表”角色進(jìn)行評價。2.述職與資料佐證：董事需提交《年度履職報告》，內(nèi)容包括戰(zhàn)略參與、決策貢獻(xiàn)、風(fēng)險處置、資源整合等核心工作，同時提供會議記錄、議案文本、外部合作證明等佐證材料。（三）考核步驟1.啟動階段：考核委員會于每年年初發(fā)布考核通知，明確考核重點(diǎn)、時間節(jié)點(diǎn)及材料要求。2.述職與評價階段：董事提交履職報告后，考核委員會組織述職會議（或書面述職），結(jié)合評價主體的打分（采用百分制或等級制），形成初步考核結(jié)果。3.反饋與申訴階段：考核委員會向董事反饋結(jié)果，董事如對結(jié)果存疑，可在5個工作日內(nèi)提交申訴材料，考核委員會需在10個工作日內(nèi)復(fù)核并反饋。4.結(jié)果審定與公示：考核結(jié)果經(jīng)董事會審議通過后，向全體董事及股東（或股東會）公示，確保透明度。六、考核結(jié)果應(yīng)用（一）薪酬激勵調(diào)整將考核結(jié)果與董事薪酬（如董事津貼、績效獎金）掛鉤：考核等級為“優(yōu)秀”的董事，薪酬上浮一定比例（或給予專項(xiàng)獎勵）；考核“不合格”的董事，視情節(jié)扣減薪酬，或暫停發(fā)放績效部分。（二）職務(wù)與連任建議考核“優(yōu)秀”且符合任職資格的董事，優(yōu)先推薦連任或晉升（如非執(zhí)行董事轉(zhuǎn)任戰(zhàn)略委員會主席）；連續(xù)兩年“不合格”的董事，考核委員會向股東會提出罷免或不再提名連任的建議。（三）培訓(xùn)與能力提升針對考核中暴露的能力短板（如戰(zhàn)略研判不足、合規(guī)意識薄弱），為董事定制培訓(xùn)計劃（如行業(yè)研修班、合規(guī)專題課），并跟蹤培訓(xùn)后履職改進(jìn)情況。（四）文化與品牌激勵對“優(yōu)秀”董事的履職案例進(jìn)行內(nèi)部宣傳，塑造“專業(yè)、盡責(zé)、創(chuàng)新”的董事榜樣形象，提升董事會團(tuán)隊(duì)凝聚力與外部聲譽(yù)。七、保障機(jī)制（一）組織保障成立“董事考核工作組”，由董事長（或獨(dú)立董事）任組長，人力資源、法務(wù)、財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人為成員，確?？己斯ぷ鞯馁Y源支持與執(zhí)行力度。（二）制度保障每兩年對本制度進(jìn)行修訂，結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整、監(jiān)管政策變化及考核實(shí)踐反饋，優(yōu)化考核指標(biāo)與流程，確保制度與時俱進(jìn)。（三）監(jiān)督機(jī)制監(jiān)事會對考核過程的公正性、結(jié)果應(yīng)用的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)考核舞弊、結(jié)果濫用等問題，有權(quán)要求考核委員會重新評估。（四）文化保障通過董事會會議、內(nèi)部刊物等