企業(yè)“四清”行動(dòng)實(shí)施方案模板為進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)資源配置、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提升管理效能，結(jié)合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，決定開展資產(chǎn)清核、債權(quán)債務(wù)清結(jié)、風(fēng)險(xiǎn)隱患清除、管理流程清簡(jiǎn)（以下簡(jiǎn)稱“四清”）專項(xiàng)行動(dòng)?，F(xiàn)制定本實(shí)施方案，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展筑牢基礎(chǔ)。一、總體要求（一）指導(dǎo)思想以企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃為引領(lǐng)，以問題解決為導(dǎo)向，通過全面清查、系統(tǒng)梳理、精準(zhǔn)整改，厘清企業(yè)“家底”、化解潛在風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化管理機(jī)制，推動(dòng)企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率與風(fēng)險(xiǎn)防控能力同步提升，為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)支撐。（二）工作原則1.問題導(dǎo)向，靶向突破：聚焦資產(chǎn)不實(shí)、債務(wù)不清、隱患暗藏、流程冗余等突出問題，逐項(xiàng)攻堅(jiān)、逐一銷號(hào)。2.統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，協(xié)同推進(jìn)：強(qiáng)化部門協(xié)同，打破條線壁壘，形成“橫向聯(lián)動(dòng)、縱向貫通”的工作格局。3.實(shí)事求是，依規(guī)處置：以事實(shí)為依據(jù)、以制度為準(zhǔn)繩，清查數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，處置措施合法合規(guī)。4.標(biāo)本兼治，長(zhǎng)效管理：既解決當(dāng)前問題，更完善制度機(jī)制，構(gòu)建“清查—整改—優(yōu)化—鞏固”的閉環(huán)管理體系。（三）工作目標(biāo)通過“四清”行動(dòng)，實(shí)現(xiàn)：資產(chǎn)權(quán)屬清晰、賬實(shí)相符，閑置資產(chǎn)盤活率≥[X]%；債權(quán)債務(wù)臺(tái)賬明晰，逾期賬款清收率≥[X]%，壞賬率控制在[X]%以內(nèi)；安全、合規(guī)、法律等風(fēng)險(xiǎn)隱患整改率100%，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有效運(yùn)行；管理流程精簡(jiǎn)優(yōu)化，跨部門協(xié)作效率提升[X]%，制度體系更趨完善。二、重點(diǎn)任務(wù)及實(shí)施措施（一）**資產(chǎn)清核**：厘清家底，盤活資源1.清查范圍與方式覆蓋固定資產(chǎn)（設(shè)備、房產(chǎn)、土地等）、流動(dòng)資產(chǎn)（存貨、應(yīng)收票據(jù)、貨幣資金等）、無(wú)形資產(chǎn)（專利、商標(biāo)、軟件著作權(quán)等）。采取“實(shí)物盤點(diǎn)+賬證核對(duì)+權(quán)屬核查”相結(jié)合的方式，財(cái)務(wù)部門牽頭，資產(chǎn)使用部門、行政部門配合，逐類逐項(xiàng)登記造冊(cè)。2.重點(diǎn)工作建立資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬，標(biāo)注資產(chǎn)狀態(tài)（在用/閑置/待處置）、權(quán)屬證書有效期、使用部門等信息；對(duì)閑置資產(chǎn)（如閑置設(shè)備、空置房產(chǎn)）開展價(jià)值評(píng)估與處置論證，通過出租、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢等方式盤活，回籠資金或釋放空間；核查資產(chǎn)權(quán)屬，對(duì)未辦證、證物不符的資產(chǎn)，明確責(zé)任部門限期補(bǔ)正，防范產(chǎn)權(quán)糾紛。（二）**債權(quán)債務(wù)清結(jié)**：明確權(quán)責(zé)，降本增效1.債權(quán)清理分類梳理應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，按“賬齡、客戶類型、償債能力”建立臺(tái)賬，區(qū)分“正?；乜睢⒂馄诖呤?、壞賬核銷”三類處置路徑；對(duì)逾期賬款，采取“電話催繳→發(fā)函告知→法律訴訟”階梯式措施，重點(diǎn)清收賬齡超[X]年、金額較大的款項(xiàng)；清理內(nèi)部往來(lái)款（如部門間借款、員工備用金），限期結(jié)清，避免資金沉淀。2.債務(wù)管理核實(shí)應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款，排查“無(wú)依據(jù)掛賬、重復(fù)付款、長(zhǎng)期掛賬”等問題，制定分期支付計(jì)劃，優(yōu)化資金流；梳理長(zhǎng)短期債務(wù)結(jié)構(gòu)，結(jié)合資金狀況與融資成本，合理調(diào)整債務(wù)期限，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；規(guī)范壞賬、呆賬核銷流程，經(jīng)審計(jì)、法務(wù)審核后，按權(quán)限審批處理，確保賬務(wù)真實(shí)。（三）**風(fēng)險(xiǎn)隱患清除**：排查整改，筑牢防線1.風(fēng)險(xiǎn)分類排查安全隱患：聚焦生產(chǎn)車間、倉(cāng)儲(chǔ)物流、辦公場(chǎng)所，排查設(shè)備故障、消防隱患、作業(yè)違規(guī)等問題，建立“隱患-責(zé)任-整改”清單；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：檢查合同簽訂、資質(zhì)管理、政策執(zhí)行等環(huán)節(jié)，重點(diǎn)整治“合同條款模糊、資質(zhì)過期、違規(guī)操作”等問題；法律風(fēng)險(xiǎn)：梳理未結(jié)訴訟、仲裁案件，評(píng)估敗訴風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對(duì)策略；排查知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、勞動(dòng)糾紛等潛在風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：分析市場(chǎng)波動(dòng)、供應(yīng)鏈斷裂、資金鏈緊張等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定應(yīng)急預(yù)案。2.整改與防控對(duì)隱患實(shí)行分級(jí)管控（重大/較大/一般），明確整改時(shí)限（重大隱患≤1個(gè)月，一般隱患≤3個(gè)月），整改完成后驗(yàn)收銷號(hào)；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系（如資產(chǎn)負(fù)債率、合同糾紛率、安全事故率），設(shè)置紅黃藍(lán)三級(jí)預(yù)警，異常情況及時(shí)響應(yīng)；開展“風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)”，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)排查納入部門常態(tài)化工作。（四）**管理流程清簡(jiǎn)**：優(yōu)化機(jī)制，提升效能1.流程梳理與診斷選取“采購(gòu)、審批、報(bào)銷、項(xiàng)目管理”等核心流程，通過“部門訪談+流程畫像+數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)”，識(shí)別“環(huán)節(jié)冗余、權(quán)責(zé)不清、效率低下”的痛點(diǎn)（例如：某審批流程需5個(gè)部門簽字，實(shí)際僅2個(gè)部門有實(shí)質(zhì)審核權(quán)，需合并簡(jiǎn)化）。2.流程優(yōu)化與固化對(duì)冗余環(huán)節(jié)“合并、刪減、并聯(lián)”，對(duì)跨部門流程明確“主辦部門、協(xié)作部門、時(shí)限要求”，繪制標(biāo)準(zhǔn)化流程圖；修訂《采購(gòu)管理辦法》《費(fèi)用報(bào)銷制度》等文件，將優(yōu)化后的流程嵌入制度，避免“流程與制度兩張皮”；開展流程培訓(xùn)與試運(yùn)行，收集反饋后迭代完善，確保員工“懂流程、守流程、提效率”。三、實(shí)施步驟（一）**動(dòng)員部署階段**（第1個(gè)月）1.成立“四清”行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由總經(jīng)理任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、法務(wù)、行政等部門負(fù)責(zé)人為成員，下設(shè)辦公室（財(cái)務(wù)部牽頭）；2.制定《“四清”行動(dòng)實(shí)施細(xì)則》，明確任務(wù)分工、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、考核標(biāo)準(zhǔn)；3.召開動(dòng)員大會(huì)，宣貫行動(dòng)意義與要求，各部門提交“責(zé)任人+聯(lián)絡(luò)員”名單。（二）**全面清查階段**（第2-3個(gè)月）1.各部門對(duì)照任務(wù)清單，開展自查自糾，形成《自查報(bào)告》（含問題清單、初步整改思路）；2.領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織專項(xiàng)核查（如財(cái)務(wù)審計(jì)組核查資產(chǎn)債務(wù)，風(fēng)控組核查隱患流程），對(duì)自查不到位的部門“回頭看”；3.匯總形成《企業(yè)“四清”問題總臺(tái)賬》，明確問題性質(zhì)、責(zé)任主體、整改時(shí)限。（三）**整改提升階段**（第4個(gè)月）1.各責(zé)任部門制定《整改實(shí)施方案》，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后實(shí)施；2.領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開推進(jìn)會(huì)，跟蹤整改進(jìn)度，協(xié)調(diào)跨部門難題（如資產(chǎn)處置需法務(wù)、財(cái)務(wù)聯(lián)合推進(jìn)）；3.完成整改后，由辦公室組織驗(yàn)收，驗(yàn)收通過的問題從臺(tái)賬銷號(hào)，未通過的重新整改。（四）**總結(jié)鞏固階段**（第5個(gè)月）1.各部門提交《“四清”行動(dòng)總結(jié)報(bào)告》，總結(jié)成效、分析不足、提出長(zhǎng)效建議；2.領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，發(fā)布《“四清”行動(dòng)成果通報(bào)》，表彰先進(jìn)部門/個(gè)人；3.修訂《固定資產(chǎn)管理辦法》《風(fēng)險(xiǎn)管控制度》等文件，將“四清”成果轉(zhuǎn)化為制度規(guī)范；4.建立“季度抽查、年度復(fù)盤”機(jī)制，防止問題反彈，持續(xù)優(yōu)化管理。四、保障措施（一）**組織保障**領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會(huì)議，統(tǒng)籌決策重大事項(xiàng)（如資產(chǎn)處置方案、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)）；辦公室每周報(bào)送進(jìn)展，確保行動(dòng)“方向不偏、力度不減”。（二）**責(zé)任落實(shí)**將“四清”任務(wù)納入部門績(jī)效考核，對(duì)完成出色的部門給予績(jī)效加分，對(duì)推諉拖延、整改不力的部門約談問責(zé)，責(zé)任人年度評(píng)優(yōu)“一票否決”。（三）**資源保障**人力：抽調(diào)財(cái)務(wù)、審計(jì)、法務(wù)骨干組成專項(xiàng)工作組，必要時(shí)聘請(qǐng)外部專家（如資產(chǎn)評(píng)估師、律師）提供技術(shù)支持；財(cái)力：設(shè)立“四清”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，保障盤點(diǎn)、審計(jì)、整改等費(fèi)用；技術(shù)：利用ERP系統(tǒng)、OA平臺(tái)優(yōu)化流程，開發(fā)“資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理模塊”“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)”，提升數(shù)字化