個人外匯管理辦法修改一、總則（一）目的與依據(jù)為進一步規(guī)范個人外匯管理，便利個人外匯收支，促進國際收支平衡，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法旨在適應經(jīng)濟全球化和金融市場發(fā)展的新形勢，加強對個人外匯交易的監(jiān)管，保障個人外匯業(yè)務的健康、有序發(fā)展，維護金融秩序穩(wěn)定。（二）適用范圍本辦法適用于境內(nèi)個人與境外個人的外匯收支及外匯經(jīng)營活動。境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。境外個人是指持護照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及港澳臺同胞。（三）基本原則1.便利化原則：在有效防范風險的前提下，簡化個人外匯業(yè)務辦理流程，提高外匯管理服務效率，便利個人合理合規(guī)的外匯需求。2.真實性原則：個人辦理外匯業(yè)務應遵循真實性、合法性原則，確保交易背景真實，提供的證明材料合法有效。3.均衡管理原則：統(tǒng)籌兼顧個人外匯收支平衡，加強對跨境資金流動的監(jiān)測和管理，防范國際收支風險。二、經(jīng)常項目外匯管理（一）個人外匯賬戶1.分類管理個人外匯賬戶按主體類別分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶用于個人外匯存取儲蓄，資本項目賬戶用于投資等資本項下外匯收支。2.開戶要求境內(nèi)個人和境外個人開立外匯儲蓄賬戶，憑本人有效身份證件辦理。境內(nèi)個人開立外匯結(jié)算賬戶，需具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)等相關(guān)資格證明。資本項目賬戶的開立需經(jīng)外匯管理部門核準。3.賬戶收支范圍外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。外匯結(jié)算賬戶的收支范圍根據(jù)賬戶性質(zhì)和相關(guān)規(guī)定確定。資本項目賬戶的收支嚴格按照資本項目外匯管理規(guī)定辦理。（二）經(jīng)常項目外匯收支1.貿(mào)易外匯收支個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應通過本人的外匯結(jié)算賬戶進行；其外匯收支、進出口核銷、國際收支申報按機構(gòu)管理。個人從事貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易等交易，可按規(guī)定辦理外匯收支。貨物貿(mào)易項下收匯應在規(guī)定時間內(nèi)辦理申報和結(jié)匯，購付匯應提供真實有效的交易憑證。2.服務貿(mào)易外匯收支個人辦理服務貿(mào)易外匯收支，應按規(guī)定提交相關(guān)稅務證明等材料。境內(nèi)個人在境外獲得的合法收入，可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)并辦理結(jié)匯。境外個人在境內(nèi)的合法人民幣收入，可按規(guī)定辦理購匯匯出。服務貿(mào)易項下的外匯收支應符合國家外匯管理規(guī)定和國際收支申報要求。三、資本項目外匯管理（一）個人對外直接投資1.政策規(guī)定國家對個人對外直接投資實行核準制度。境內(nèi)個人在境外直接投資，應按規(guī)定經(jīng)外匯管理部門核準，并辦理相關(guān)資金匯出手續(xù)。個人對外直接投資應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和外匯管理規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。2.投資渠道與方式個人可通過合法途徑參與境外直接投資，如設(shè)立或參股境外企業(yè)等。投資方式包括新設(shè)、并購、參股等。在辦理投資手續(xù)時，需提供項目可行性研究報告、投資資金來源證明等材料，經(jīng)外匯管理部門審核通過后方可進行資金匯出。（二）證券投資1.境內(nèi)個人境外證券投資境內(nèi)個人投資境外證券市場，應通過合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）等規(guī)定渠道進行。QDII應按照相關(guān)規(guī)定辦理外匯額度審批、資金募集、投資運作等手續(xù)。個人通過QDII投資境外證券，應遵守投資額度限制和信息披露要求，確保投資行為合法合規(guī)。2.境外個人境內(nèi)證券投資境外個人可按規(guī)定投資境內(nèi)B股市場等。投資境內(nèi)證券市場應符合相關(guān)準入條件和外匯管理規(guī)定。境外個人在境內(nèi)的證券投資收益可按規(guī)定辦理購匯匯出或結(jié)匯手續(xù)。（三）其他資本項目外匯收支1.個人財產(chǎn)轉(zhuǎn)移個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移包括移民財產(chǎn)轉(zhuǎn)移、繼承財產(chǎn)轉(zhuǎn)移等。辦理個人財產(chǎn)轉(zhuǎn)移需按規(guī)定向外匯管理部門申請，提供相關(guān)證明材料，如移民證明、遺囑等。外匯管理部門審核通過后，按規(guī)定辦理資金匯出手續(xù)。2.捐贈與遺產(chǎn)繼承境內(nèi)個人向境外捐贈外匯資金，應按規(guī)定辦理審批手續(xù)，并提供捐贈協(xié)議等證明材料。境外個人繼承境內(nèi)遺產(chǎn)的外匯，可按規(guī)定辦理購匯和資金匯出手續(xù)。捐贈與遺產(chǎn)繼承的外匯收支應符合國家外匯管理規(guī)定和相關(guān)稅收政策。四、個人外匯業(yè)務監(jiān)測與監(jiān)管（一）外匯收支監(jiān)測1.監(jiān)測系統(tǒng)外匯管理部門建立個人外匯收支監(jiān)測系統(tǒng)，對個人外匯收支情況進行實時監(jiān)測和分析。通過監(jiān)測系統(tǒng)，可及時掌握個人外匯交易動態(tài)，發(fā)現(xiàn)異常交易行為，為外匯管理決策提供數(shù)據(jù)支持。2.非現(xiàn)場監(jiān)管外匯管理部門利用監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)，對個人外匯業(yè)務進行非現(xiàn)場監(jiān)管。通過數(shù)據(jù)分析，評估個人外匯業(yè)務的合規(guī)性和風險狀況，對存在問題的機構(gòu)和個人進行重點關(guān)注和核查。（二）現(xiàn)場檢查1.檢查內(nèi)容外匯管理部門可對個人外匯業(yè)務經(jīng)營機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括外匯賬戶管理、外匯收支交易真實性、外匯業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況等。通過現(xiàn)場檢查，核實機構(gòu)和個人外匯業(yè)務的合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。2.檢查方式與頻率現(xiàn)場檢查可采取全面檢查、專項檢查等方式。外匯管理部門根據(jù)監(jiān)管需要，確定檢查頻率和范圍。對違規(guī)行為情節(jié)嚴重的機構(gòu)和個人，加大檢查力度，依法進行處罰。（三）違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定個人外匯業(yè)務違規(guī)行為包括但不限于虛假申報外匯收支、出借本人外匯賬戶、超限額辦理外匯業(yè)務等。外匯管理部門根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，明確違規(guī)行為的界定標準。2.處罰措施對個人外匯業(yè)務違規(guī)行為，外匯管理部門可采取警告、罰款、暫?；蛲Ｖ瓜嚓P(guān)外匯業(yè)務等處罰措施。對違規(guī)情節(jié)嚴重的，依法追究法律責任。同時，建立違規(guī)行為信息共享機制，將違規(guī)信息納入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，對違規(guī)個人的信用記錄產(chǎn)生不良影響。五、附則（一）解釋權(quán)本辦法由國家外匯管理局負責解釋。國家外匯管理局可根據(jù)外匯管理政策調(diào)整和實際業(yè)務需要，對本辦法進行修訂和完善，確保個人外匯管理政策的科學性和有效性。（二）實施日期本辦法自[具體實施日期]起施行。在實施日期前已發(fā)生的個人外匯業(yè)務，按照原規(guī)定辦理；在實施日期后發(fā)生的個人外匯業(yè)務，按照本辦法執(zhí)行。各外匯業(yè)務經(jīng)營機構(gòu)應做好本辦法的宣傳和培訓工作，確保相關(guān)工作人員熟悉政策規(guī)定，準確執(zhí)行本辦法。（三）與其他法規(guī)的銜接本