跨境人民幣管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范跨境人民幣業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人以及境外機(jī)構(gòu)等參與的跨境人民幣業(yè)務(wù)活動(dòng)?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)是指居民和非居民之間以人民幣開(kāi)展的或用人民幣結(jié)算的各類跨境業(yè)務(wù)，包括跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算、跨境直接投資人民幣結(jié)算、跨境融資人民幣結(jié)算等。（三）基本原則跨境人民幣業(yè)務(wù)遵循依法合規(guī)、便利化、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障跨境人民幣業(yè)務(wù)的正常有序開(kāi)展。二、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算（一）業(yè)務(wù)定義與范圍跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是指境內(nèi)外企業(yè)在跨境貿(mào)易中以人民幣計(jì)價(jià)并進(jìn)行跨境收付結(jié)算的行為。適用跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的業(yè)務(wù)范圍包括貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易及其他經(jīng)常項(xiàng)目。（二）企業(yè)辦理流程1.企業(yè)備案境內(nèi)企業(yè)開(kāi)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。備案時(shí)需提交企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)資料，并填寫《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)備案表》。2.賬戶開(kāi)立企業(yè)可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，選擇在境內(nèi)銀行開(kāi)立人民幣結(jié)算賬戶，用于辦理跨境貿(mào)易人民幣資金收付。賬戶類型包括基本存款賬戶、一般存款賬戶等。開(kāi)戶銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，對(duì)企業(yè)開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，并將開(kāi)戶信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。3.貿(mào)易合同簽訂境內(nèi)外企業(yè)在簽訂跨境貿(mào)易合同時(shí)，應(yīng)明確以人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，并約定雙方的權(quán)利義務(wù)。合同中應(yīng)注明人民幣結(jié)算的具體方式、結(jié)算時(shí)間、資金收付路徑等內(nèi)容。4.資金收付企業(yè)在辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時(shí)，應(yīng)按照合同約定，通過(guò)境內(nèi)銀行向境外企業(yè)或個(gè)人支付人民幣貨款，或從境外企業(yè)或個(gè)人收取人民幣貨款。銀行應(yīng)按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)送跨境貿(mào)易人民幣資金收付信息。（三）銀行職責(zé)與管理1.審核要求銀行在為企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核企業(yè)提交的相關(guān)資料，確保貿(mào)易背景真實(shí)、合規(guī)。審核內(nèi)容包括貿(mào)易合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單等。2.賬戶管理銀行應(yīng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)人民幣結(jié)算賬戶的管理。定期對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.信息報(bào)送銀行應(yīng)按照規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息，包括企業(yè)備案信息、賬戶開(kāi)立信息、資金收付信息等。三、跨境直接投資人民幣結(jié)算（一）業(yè)務(wù)定義與范圍跨境直接投資人民幣結(jié)算是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣開(kāi)展的境外直接投資和境外機(jī)構(gòu)以人民幣開(kāi)展的境內(nèi)直接投資。境外直接投資包括新設(shè)、并購(gòu)、參股等形式；境內(nèi)直接投資包括新設(shè)企業(yè)、增資、參股等形式。（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資人民幣結(jié)算1.前期準(zhǔn)備境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)展境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案手續(xù)，并向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。備案時(shí)需提交境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案文件、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)資料，并填寫《境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)備案表》。2.資金匯出境內(nèi)機(jī)構(gòu)可通過(guò)境內(nèi)銀行向境外直接投資企業(yè)匯出人民幣資金。匯出資金時(shí)，應(yīng)向銀行提交境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案文件、人民幣資金來(lái)源證明等相關(guān)資料。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將資金匯出信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。3.后續(xù)管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)境外直接投資企業(yè)進(jìn)行后續(xù)管理。定期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送境外直接投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息。（三）境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)直接投資人民幣結(jié)算1.前期準(zhǔn)備境外機(jī)構(gòu)開(kāi)展境內(nèi)直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理外商投資企業(yè)設(shè)立或變更審批手續(xù)，并向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。備案時(shí)需提交外商投資企業(yè)設(shè)立或變更審批文件、境外機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)資料，并填寫《境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)備案表》。2.資金匯入境外機(jī)構(gòu)可通過(guò)境外銀行向境內(nèi)直接投資企業(yè)匯入人民幣資金。匯入資金時(shí)，應(yīng)向銀行提交外商投資企業(yè)設(shè)立或變更審批文件、人民幣資金來(lái)源證明等相關(guān)資料。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將資金匯入信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。3.后續(xù)管理境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)境內(nèi)直接投資企業(yè)進(jìn)行后續(xù)管理。定期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送境內(nèi)直接投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息。（四）銀行職責(zé)與管理1.審核要求銀行在為境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境外機(jī)構(gòu)辦理跨境直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核相關(guān)資料，確保投資項(xiàng)目真實(shí)、合規(guī)。審核內(nèi)容包括投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案文件、資金來(lái)源證明、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等。2.賬戶管理銀行應(yīng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境外機(jī)構(gòu)人民幣結(jié)算賬戶的管理。定期對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.信息報(bào)送銀行應(yīng)按照規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送跨境直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息，包括企業(yè)備案信息、賬戶開(kāi)立信息、資金收付信息等。四、跨境融資人民幣結(jié)算（一）業(yè)務(wù)定義與范圍跨境融資人民幣結(jié)算是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)從境外融入人民幣資金或境外機(jī)構(gòu)從境內(nèi)融入人民幣資金的行為?？缇橙谫Y人民幣業(yè)務(wù)包括境外銀行同業(yè)拆借、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券、境內(nèi)企業(yè)從境外銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)融入人民幣資金等。（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)跨境融資人民幣結(jié)算1.融資申請(qǐng)境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。備案時(shí)需提交企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)資料，并填寫《跨境融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)備案表》。同時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定向國(guó)家有關(guān)部門申請(qǐng)融資額度。2.融資合同簽訂境內(nèi)機(jī)構(gòu)與境外機(jī)構(gòu)簽訂跨境融資人民幣合同，應(yīng)明確融資金額、融資期限、利率、還款方式等內(nèi)容。合同中應(yīng)注明人民幣結(jié)算的具體方式、結(jié)算時(shí)間、資金收付路徑等。3.資金融入境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照合同約定，通過(guò)境內(nèi)銀行從境外機(jī)構(gòu)融入人民幣資金。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將資金融入信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。4.還款管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同約定，按時(shí)足額償還境外機(jī)構(gòu)人民幣融資款。還款時(shí)，應(yīng)向銀行提交還款憑證等相關(guān)資料。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將還款信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。（三）境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)融資人民幣結(jié)算1.融資申請(qǐng)境外機(jī)構(gòu)開(kāi)展境內(nèi)融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)備案。備案時(shí)需提交境外機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)資料，并填寫《跨境融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)備案表》。同時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定向國(guó)家有關(guān)部門申請(qǐng)融資額度。2.融資合同簽訂境外機(jī)構(gòu)與境內(nèi)機(jī)構(gòu)簽訂跨境融資人民幣合同，應(yīng)明確融資金額、融資期限、利率、還款方式等內(nèi)容。合同中應(yīng)注明人民幣結(jié)算的具體方式、結(jié)算時(shí)間、資金收付路徑等。3.資金融入境外機(jī)構(gòu)按照合同約定，通過(guò)境外銀行從境內(nèi)機(jī)構(gòu)融入人民幣資金。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將資金融入信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。4.還款管理境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同約定，按時(shí)足額償還境內(nèi)機(jī)構(gòu)人民幣融資款。還款時(shí)，應(yīng)向銀行提交還款憑證等相關(guān)資料。銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審核，并將還款信息報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。（四）銀行職責(zé)與管理1.審核要求銀行在為境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境外機(jī)構(gòu)辦理跨境融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核相關(guān)資料，確保融資業(yè)務(wù)真實(shí)、合規(guī)。審核內(nèi)容包括融資合同、融資額度批復(fù)文件、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等。2.賬戶管理銀行應(yīng)按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境外機(jī)構(gòu)人民幣結(jié)算賬戶的管理。定期對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.信息報(bào)送銀行應(yīng)按照規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送跨境融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息，包括企業(yè)備案信息、賬戶開(kāi)立信息、資金收付信息等。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)跨境人民幣資金流動(dòng)、業(yè)務(wù)合規(guī)性等進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。通過(guò)收集、整理、分析相關(guān)數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程。建立健全客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等制度，有效防范洗錢、恐怖主義融資、逃稅等違法犯罪活動(dòng)。2.宏觀審慎管理人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展情況，適時(shí)調(diào)整跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策和管理措施。加強(qiáng)對(duì)跨境人民幣資金流動(dòng)的宏觀審慎管理，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。（三）應(yīng)急處置機(jī)制建立跨境人民幣業(yè)務(wù)應(yīng)急處置機(jī)制，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)，并采取有效措施進(jìn)行處置，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急處置預(yù)案，確?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)的正常有序開(kāi)展。六、監(jiān)督管理（一）人民銀行職責(zé)中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。制定跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策和管理辦法，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程；對(duì)金融機(jī)構(gòu)跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展；對(duì)違反本辦法的行為進(jìn)行處罰。（二）外匯管理部門職責(zé)國(guó)家外匯管理部門負(fù)責(zé)對(duì)跨境人民幣業(yè)務(wù)涉及的外匯管理事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理。加強(qiáng)對(duì)跨境人民幣資金流動(dòng)與外匯收支的監(jiān)測(cè)分析，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)跨境人民幣業(yè)務(wù)中涉及的外匯政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保外匯管理政策的有效實(shí)施。（三）金融機(jī)構(gòu)自律管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律，成立跨境人民幣業(yè)務(wù)自律組織。制定自律規(guī)范和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為；加強(qiáng)會(huì)員之間的溝通與協(xié)調(diào)，共同應(yīng)對(duì)跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展中遇到的問(wèn)題；對(duì)違反自律規(guī)范的會(huì)員進(jìn)行懲戒，維護(hù)行業(yè)良好秩序。（四）違規(guī)處罰對(duì)違反本辦法規(guī)定的企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)主體，人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、外匯管理部門將依法給予處罰。處罰措施包括警告、罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷許可證等。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。七、信息管理（一）信息報(bào)送金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定，定期向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)信息。信息內(nèi)容包括企業(yè)備案信息、賬戶開(kāi)立信息、資金收付信息、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。報(bào)送方式可采用紙質(zhì)報(bào)表或電子數(shù)據(jù)傳輸。（二）信息共享人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立跨境人民幣業(yè)務(wù)信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)與外匯管理部門