財(cái)務(wù)章印章管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)章印章的管理，規(guī)范印章的刻制、使用、保管等行為，確保印章使用的合法性、嚴(yán)肅性和安全性，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分公司、子公司財(cái)務(wù)章印章的管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：印章的管理和使用必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：實(shí)行分級(jí)管理，明確各級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限。3.安全保密原則：確保印章安全，防止印章被盜用、冒用或?yàn)E用，嚴(yán)格保密印章使用情況。二、印章的種類(lèi)及用途（一）財(cái)務(wù)專(zhuān)用章用于公司財(cái)務(wù)結(jié)算、票據(jù)背書(shū)、財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)文件的簽章。（二）發(fā)票專(zhuān)用章用于公司開(kāi)具發(fā)票時(shí)的簽章。（三）法人章用于辦理銀行結(jié)算等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，與財(cái)務(wù)專(zhuān)用章配合使用。三、印章的刻制（一）申請(qǐng)1.因工作需要刻制財(cái)務(wù)章印章的部門(mén)或單位，應(yīng)填寫(xiě)《印章刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明印章名稱(chēng)、規(guī)格、用途、數(shù)量等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作需求進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)。（二）審批1.《印章刻制申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，申請(qǐng)表提交至公司綜合管理部門(mén)，由綜合管理部門(mén)統(tǒng)一辦理印章刻制手續(xù)。（三）刻制1.綜合管理部門(mén)應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)的印章刻制單位進(jìn)行印章刻制。2.刻制單位應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和公司要求進(jìn)行印章刻制，確保印章質(zhì)量和規(guī)格符合標(biāo)準(zhǔn)。3.印章刻制完成后，刻制單位應(yīng)將印章及印模交付公司綜合管理部門(mén)，同時(shí)提供刻制發(fā)票等相關(guān)資料。（四）備案1.綜合管理部門(mén)收到印章后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記，并將印章印模留存一份備案。2.財(cái)務(wù)章印章的備案信息應(yīng)包括印章名稱(chēng)、規(guī)格、用途、刻制時(shí)間、刻制單位等。3.備案信息應(yīng)妥善保管，以備查詢(xún)和核對(duì)。四、印章的使用（一）使用范圍1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章僅限于公司財(cái)務(wù)結(jié)算、票據(jù)背書(shū)、財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)文件的簽章。2.發(fā)票專(zhuān)用章僅限于公司開(kāi)具發(fā)票時(shí)的簽章。3.法人章僅限于辦理銀行結(jié)算等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，與財(cái)務(wù)專(zhuān)用章配合使用。（二）使用流程1.申請(qǐng)：使用財(cái)務(wù)章印章的部門(mén)或個(gè)人應(yīng)填寫(xiě)《印章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明使用日期、使用部門(mén)、使用人、印章名稱(chēng)、用途、文件名稱(chēng)及編號(hào)等信息。2.審批：《印章使用申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)印章使用規(guī)定和實(shí)際情況進(jìn)行審核，審核通過(guò)后簽署意見(jiàn)。對(duì)于涉及重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)或金額較大的文件簽章，需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.用印：經(jīng)審批同意后，申請(qǐng)人持《印章使用申請(qǐng)表》到印章保管部門(mén)辦理用印手續(xù)。印章保管人員應(yīng)對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行再次核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，在指定位置加蓋印章，并在《印章使用登記簿》上進(jìn)行登記，記錄用印日期、用印部門(mén)、用印人、印章名稱(chēng)、用途、文件名稱(chēng)及編號(hào)等信息。用印完畢后，印章保管人員應(yīng)將印章妥善保管，防止印章丟失或被盜用。（三）使用要求1.印章使用應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的使用范圍和流程進(jìn)行，不得擅自擴(kuò)大使用范圍或超越審批權(quán)限使用印章。2.印章使用人應(yīng)確保所使用的文件內(nèi)容真實(shí)、合法、有效，不得在空白紙張或不符合規(guī)定的文件上加蓋印章。3.印章使用后，應(yīng)及時(shí)將文件歸檔保存，以備查閱。五、印章的保管（一）保管人員1.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人章由公司財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人保管。2.發(fā)票專(zhuān)用章由公司財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人保管，或由負(fù)責(zé)發(fā)票開(kāi)具的人員保管，但應(yīng)實(shí)行分開(kāi)保管，相互監(jiān)督。（二）保管要求1.印章保管人員應(yīng)妥善保管印章，確保印章安全，不得將印章隨意放置或交予他人代管。2.印章應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險(xiǎn)柜等，并設(shè)置必要的安全防護(hù)措施，防止印章被盜用、冒用或?yàn)E用。3.印章保管人員應(yīng)定期對(duì)印章進(jìn)行檢查，確保印章完好無(wú)損，如發(fā)現(xiàn)印章?lián)p壞或遺失，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。（三）交接1.印章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要交接印章時(shí)，應(yīng)辦理印章交接手續(xù)。2.交接時(shí)，雙方應(yīng)填寫(xiě)《印章交接清單》，詳細(xì)注明交接日期、交接人、接交人、印章名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等信息，并簽字確認(rèn)。3.交接清單一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份，同時(shí)報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案。六、印章的停用與銷(xiāo)毀（一）停用1.因公司名稱(chēng)變更、業(yè)務(wù)調(diào)整、印章?lián)p壞等原因需要停用財(cái)務(wù)章印章時(shí)，由印章保管部門(mén)填寫(xiě)《印章停用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明停用原因、停用日期等信息。2.《印章停用申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核，財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后簽署意見(jiàn)。3.經(jīng)審批同意后，印章保管部門(mén)應(yīng)及時(shí)將停用印章交回公司綜合管理部門(mén)，由綜合管理部門(mén)統(tǒng)一保管。（二）銷(xiāo)毀1.對(duì)于已停用且不再使用的財(cái)務(wù)章印章，由公司綜合管理部門(mén)定期進(jìn)行清理，并填寫(xiě)《印章銷(xiāo)毀申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明銷(xiāo)毀印章名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、銷(xiāo)毀原因等信息。2.《印章銷(xiāo)毀申請(qǐng)表》經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由綜合管理部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)共同進(jìn)行印章銷(xiāo)毀。3.印章銷(xiāo)毀應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行，如粉碎、熔化等，確保印章無(wú)法再使用。4.印章銷(xiāo)毀過(guò)程中，應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)督，并填寫(xiě)《印章銷(xiāo)毀記錄》，記錄銷(xiāo)毀日期、銷(xiāo)毀方式、銷(xiāo)毀印章名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量等信息，參與銷(xiāo)毀人員應(yīng)簽字確認(rèn)。5.印章銷(xiāo)毀記錄應(yīng)妥善保管，以備查詢(xún)和核對(duì)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)章印章的使用和保管情況進(jìn)行檢查，確保印章使用符合規(guī)定，保管安全可靠。2.檢查內(nèi)容包括印章使用申請(qǐng)表的填寫(xiě)、審批情況，印章使用登記簿的記錄，印章的保管情況等。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并督促相關(guān)部門(mén)或人員進(jìn)行整改。（二）外部審計(jì)1.公司應(yīng)定期接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)，審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)章印章的管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查印章管理是否符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。2.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，公司應(yīng)積極配合審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行整改，并將整改情況及時(shí)反饋給審計(jì)機(jī)構(gòu)。八、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定使用、保管財(cái)務(wù)章印章的部門(mén)或個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。2.因違規(guī)使用、保管印章給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良影響的，違規(guī)部門(mén)或個(gè)人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償