順德區(qū)國(guó)企管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)順德區(qū)國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)企”）管理，規(guī)范國(guó)企行為，保障國(guó)有資產(chǎn)安全，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合順德區(qū)實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于順德區(qū)人民政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)及其下屬各級(jí)全資、控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱“國(guó)企”）?；驹瓌t1.依法依規(guī)原則：國(guó)企運(yùn)營(yíng)管理必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，依法履行職責(zé)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。2.市場(chǎng)化原則：遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，推進(jìn)國(guó)企市場(chǎng)化改革，提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和運(yùn)營(yíng)效率。3.分類監(jiān)管原則：根據(jù)國(guó)企功能定位，實(shí)施分類監(jiān)管，提高監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。4.公開透明原則：加強(qiáng)信息公開，保障社會(huì)公眾對(duì)國(guó)企運(yùn)營(yíng)管理的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。國(guó)企治理結(jié)構(gòu)股東會(huì)1.組成與職責(zé)：股東會(huì)由國(guó)有資產(chǎn)出資人代表組成，是國(guó)企的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)依法行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事等職權(quán)。2.會(huì)議制度：股東會(huì)定期會(huì)議每年召開一次，由董事會(huì)召集。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議。股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。董事會(huì)1.組成與職責(zé)：董事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)出資人委派和職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生，是國(guó)企的決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案等職權(quán)。2.董事長(zhǎng)職責(zé)：董事長(zhǎng)是董事會(huì)的召集人和主持人，負(fù)責(zé)主持董事會(huì)會(huì)議，組織董事會(huì)決議的實(shí)施，對(duì)董事會(huì)的決策和公司的運(yùn)營(yíng)管理負(fù)責(zé)。3.董事會(huì)會(huì)議制度：董事會(huì)定期會(huì)議每季度召開一次，由董事長(zhǎng)召集。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。監(jiān)事會(huì)1.組成與職責(zé)：監(jiān)事會(huì)由國(guó)有資產(chǎn)出資人代表、職工代表等組成，是國(guó)企的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使檢查公司財(cái)務(wù)、對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督等職權(quán)。2.監(jiān)事會(huì)主席職責(zé)：監(jiān)事會(huì)主席負(fù)責(zé)召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議，組織監(jiān)事會(huì)決議的實(shí)施，對(duì)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督工作和公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)。3.監(jiān)事會(huì)會(huì)議制度：監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議每半年召開一次，由監(jiān)事會(huì)主席召集。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體監(jiān)事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。經(jīng)理層1.組成與職責(zé)：經(jīng)理層由董事會(huì)聘任，負(fù)責(zé)國(guó)企的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。經(jīng)理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案等職權(quán)。2.總經(jīng)理職責(zé)：總經(jīng)理是公司的行政負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，組織實(shí)施董事會(huì)決議，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理水平負(fù)責(zé)。3.經(jīng)理層會(huì)議制度：經(jīng)理層定期會(huì)議每周召開一次，由總經(jīng)理召集。經(jīng)理層會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的成員出席方可舉行。經(jīng)理層作出決議，必須經(jīng)全體成員的過(guò)半數(shù)通過(guò)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理資產(chǎn)登記與統(tǒng)計(jì)1.資產(chǎn)登記：國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，定期進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，如實(shí)反映國(guó)有資產(chǎn)占有、使用和變動(dòng)情況。2.資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)制度，定期編制國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)狀況。資產(chǎn)評(píng)估與交易1.資產(chǎn)評(píng)估：國(guó)企有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估：整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資；合并、分立、破產(chǎn)、解散；非上市公司國(guó)有股東股權(quán)比例變動(dòng)；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國(guó)有單位；以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；資產(chǎn)涉訟；收購(gòu)非國(guó)有單位的資產(chǎn)；接受非國(guó)有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；接受非國(guó)有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評(píng)估的事項(xiàng)。2.資產(chǎn)交易：國(guó)企資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則，在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行。資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定履行審批程序，交易價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或者備案的評(píng)估結(jié)果。國(guó)有資產(chǎn)保值增值考核1.考核指標(biāo)：建立健全國(guó)有資產(chǎn)保值增值考核制度，對(duì)國(guó)企的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行綜合考核?？己酥笜?biāo)包括年度利潤(rùn)總額、凈資產(chǎn)收益率、國(guó)有資產(chǎn)保值增值率等。2.考核方式：國(guó)有資產(chǎn)保值增值考核采取年度考核與任期考核相結(jié)合的方式。年度考核在次年上半年進(jìn)行，任期考核在任期屆滿后進(jìn)行?？己私Y(jié)果作為對(duì)國(guó)企負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)懲、任免的重要依據(jù)。財(cái)務(wù)與審計(jì)管理財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)制度：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括財(cái)務(wù)預(yù)算、成本控制、資金管理、資產(chǎn)管理、利潤(rùn)分配等方面的內(nèi)容。2.財(cái)務(wù)預(yù)算：國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并報(bào)國(guó)有資產(chǎn)出資人備案。財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、利潤(rùn)預(yù)算等內(nèi)容。3.資金管理：國(guó)企應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資金管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率。資金管理應(yīng)當(dāng)包括資金籌集、資金投放、資金運(yùn)營(yíng)、資金分配等方面的內(nèi)容。審計(jì)管理1.內(nèi)部審計(jì)：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.外部審計(jì)：國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)有資產(chǎn)出資人備案。3.審計(jì)監(jiān)督：國(guó)有資產(chǎn)出資人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)企審計(jì)工作的監(jiān)督，定期對(duì)企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作和外部審計(jì)情況進(jìn)行檢查。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)督促企業(yè)進(jìn)行整改。人力資源管理人員招聘與任用1.招聘原則：國(guó)企人員招聘應(yīng)當(dāng)遵循公開、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的原則，面向社會(huì)公開招聘。招聘信息應(yīng)當(dāng)在相關(guān)媒體上公布，接受社會(huì)監(jiān)督。2.任用程序：國(guó)企人員任用應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，履行民主推薦、考察、公示等程序。任用人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格條件和工作能力。薪酬福利管理1.薪酬制度：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全薪酬制度，合理確定薪酬水平，完善薪酬結(jié)構(gòu)。薪酬制度應(yīng)當(dāng)包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金、津貼補(bǔ)貼等方面的內(nèi)容。2.福利管理：國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等福利費(fèi)用。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，為職工提供其他福利待遇。培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃：國(guó)企應(yīng)當(dāng)制定職工培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織職工參加培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括業(yè)務(wù)知識(shí)、技能培訓(xùn)、職業(yè)道德等方面的內(nèi)容。2.職業(yè)發(fā)展：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全職工職業(yè)發(fā)展通道，為職工提供晉升機(jī)會(huì)和職業(yè)發(fā)展空間。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)職工參加各類職業(yè)資格考試和培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)和能力。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)企業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面識(shí)別。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：國(guó)企應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并發(fā)出預(yù)警信號(hào)。信息披露與社會(huì)責(zé)任信息披露1.披露原則：國(guó)企應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、重大事項(xiàng)等信息。信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則。2.披露內(nèi)容：國(guó)企信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)告、重大事項(xiàng)、業(yè)績(jī)考核、薪酬福利等方面的內(nèi)容。信息披露應(yīng)當(dāng)通過(guò)企業(yè)官方網(wǎng)站、新聞媒體等渠道進(jìn)行。社會(huì)責(zé)任1.社會(huì)責(zé)任意識(shí)：國(guó)企應(yīng)當(dāng)樹立社會(huì)責(zé)任意識(shí)，積極履行社會(huì)責(zé)任。社會(huì)責(zé)任包括依法經(jīng)營(yíng)、安全生產(chǎn)、環(huán)