引言綠色融資對企業(yè)的環(huán)保風險具有促進作用。隨著綠色金融的發(fā)展，企業(yè)將更多地關(guān)注環(huán)境保護與可持續(xù)發(fā)展，因此，由于環(huán)境污染、資源浪費等問題所帶來的經(jīng)濟損失，如罰款、賠償?shù)龋紝⒌玫胶艽蟪潭鹊慕档?。另外，在消費者對環(huán)境保護的要求越來越高的情況下，公司主動參與到綠色融資中來，可以幫助公司建立起自己的環(huán)境形象，提高自己的品牌價值，提高自己的市場競爭力，進而間接地提高公司的利潤。綠色金融是一種多元化的融資方式。在綠色金融的扶持下，公司可以通過發(fā)行綠色債券和綠色貸款等多種途徑來籌措資金。這類融資方式通常都是利息比較低、還款期比較長的，這樣就可以減少公司的融資成本，改善資本的利用效率，進而提高公司的利潤。綠色金融可以幫助企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新，促進產(chǎn)業(yè)的升級。在綠色金融的驅(qū)動下，公司將更多地投資于環(huán)保、清潔能源等方面，以促進技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)升級。通過上述研究，可以幫助企業(yè)降低生產(chǎn)成本，改善產(chǎn)品質(zhì)量，從而獲得更大的市場優(yōu)勢和利潤空間。但是，綠色融資對于企業(yè)利潤的影響并不完全是正面的。企業(yè)在進行綠色金融策略的過程中，要耗費大量的人力、物力和財力，從短期來看，這將對企業(yè)的收益帶來一些不利的影響。另外，我國目前還沒有形成一個較為成熟的市場環(huán)境，相應(yīng)的政策、法規(guī)、市場機制還不夠健全，這些都對企業(yè)的發(fā)展造成了一定的影響。因此，本文認為綠色金融對企業(yè)利潤的作用是雙向的。一方面，綠色金融可以幫助企業(yè)降低環(huán)境風險，拓寬融資渠道，實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級，進而提高企業(yè)的利潤；同時，企業(yè)也要面對一定的投資與風險。所以，在制訂綠色融資策略時，要結(jié)合本公司的具體情況，結(jié)合具體的市場條件，才能達到經(jīng)濟和環(huán)保的雙贏。文章首先介紹了綠色金融的基本概念，然后對我國商業(yè)銀行的利潤進行了界定。其次，對一些商業(yè)銀行實施綠色金融的現(xiàn)狀進行了分析，并提出了當前我國商業(yè)銀行在綠色金融環(huán)境中所面臨的困難。第三，分析了綠色金融對商業(yè)銀行利潤的影響，指出了其對其利潤的正面效應(yīng)與負面效應(yīng)，并列舉了其對商業(yè)銀行利潤的影響，并對其面臨的困境提出了一些對策。概念界定和理論基礎(chǔ)綠色金融定義綠色金融是一種旨在支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化以及資源節(jié)約與高效使用的一種經(jīng)濟行為，包括在環(huán)境保護、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等方面的項目投融資、項目運作、風險管理等方面的金融服務(wù)。綠色金融包含兩個層面：一是金融機構(gòu)對環(huán)境保護與經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的作用，二是金融機構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展。其中，“綠色金融”的功能主要在于將資本導向節(jié)能型科技發(fā)展、生態(tài)環(huán)保等行業(yè)，并指導企業(yè)在產(chǎn)品上要注意綠色環(huán)保，從而使消費者養(yǎng)成綠色消費的觀念。后者闡明了金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，防止過分追求短期收益的投機。綠色金融的理論基礎(chǔ)赤道原則“赤道原則”是一種以國際金融公司及世界銀行為指導思想，由全球各大金融機構(gòu)共同制訂的一系列自愿的企業(yè)信貸產(chǎn)業(yè)規(guī)范。最初，它是由銀行及其他金融機構(gòu)利用它來判斷與評價公司貸款的環(huán)境與社會效應(yīng)，為信貸政策的制定提供參考，并對公司項目的投資方向進行規(guī)范。現(xiàn)在，這一模式已經(jīng)被業(yè)界認可，并被廣泛應(yīng)用于國際金融實務(wù)中?！俺嗟涝瓌t”的提出是基于對公司社會責任的要求而產(chǎn)生的。在對違規(guī)項目進行信貸投放后，可能會引發(fā)社會輿論的強烈譴責與指責，對其良好的社會形象形成不利影響，并可能引發(fā)信譽風險。許多有關(guān)各方，如政府、多邊貸方，都相信，在信貸發(fā)放之前，銀行應(yīng)該對貸款公司的環(huán)境風險和社會問題進行認真地注意，同時也要對其進行一些有效的處理，以促進借款人對生態(tài)損害和消極影響的消除或者補償。企業(yè)社會責任理論公司社會責任（CSR）源于亞當·斯密（AdamSmith）等英國歐力文?謝爾頓（Shelton）首次將公司社會責任這一概念進行了系統(tǒng)闡述。經(jīng)典經(jīng)濟理論認為，在一個市場環(huán)境下，公司可以更好地履行自己的社會責任。當公司能對資源進行有效的分配，并以顧客所能接受的價格向顧客提供相應(yīng)的服務(wù)時，公司才能承擔起社會責任。目前，社會責任已被界定為由社會法、經(jīng)濟法調(diào)整的個體或團體應(yīng)負的社會責任，它包括了角色、義務(wù)與法定職責的二元結(jié)構(gòu)?？梢园阉殖蓛煞N類型：一種是在某一職務(wù)范圍之內(nèi)應(yīng)該完成的事情，是一種期望的義務(wù)或自己應(yīng)該承擔的義務(wù)；二是由于未能正確地履行自己的責任和義務(wù)，從而使自己受到某種懲罰。商業(yè)銀行盈利能力定義商業(yè)銀行盈利能力是指銀行通過運用其資產(chǎn)、負債和資本，實現(xiàn)經(jīng)濟收益的能力。它是商業(yè)銀行穩(wěn)健運營和持續(xù)發(fā)展的核心指標之一，也是評價銀行經(jīng)營狀況的重要依據(jù)。首先，商業(yè)銀行的盈利能力與其資產(chǎn)組合的配置密不可分。銀行需要根據(jù)市場環(huán)境、風險承受能力和經(jīng)營策略，合理配置不同類型的資產(chǎn)。通過合理配置資產(chǎn)組合，銀行能夠在控制風險的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)更高的投資收益。其次，銀行的負債管理也是影響其盈利能力的重要因素。銀行需要合理控制負債成本，通過吸引低成本存款、發(fā)行債券等策略來實現(xiàn)。同時，銀行還需強化對負債的質(zhì)量管理，保障負債的穩(wěn)定性，避免因負債波動而引發(fā)的風險。此外，銀行的資本管理也是提升盈利能力的重要手段。銀行需要保持充足的資本儲備，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的風險。在保持資本充足的同時，銀行還需要優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本，提高資本使用效率。商業(yè)銀行盈利能力的影響因素宏觀層面（1）經(jīng)濟增長作為金融市場的核心參與者，商業(yè)銀行的盈利能力深受宏觀經(jīng)濟狀況的影響。然而，宏觀經(jīng)濟并非一成不變，而是經(jīng)歷著周期性的變化，這種周期性對銀行的資金供求狀況產(chǎn)生深遠影響。在宏觀經(jīng)濟蓬勃發(fā)展的時期，民眾和社會的財富積累增加，消費和投資需求也隨之增長，這時期銀行通過存貸款等業(yè)務(wù)能夠顯著提升其盈利能力。相反，在宏觀經(jīng)濟低迷的時期，銀行存款的吸收量會減少，社會需求降低，同時部分企業(yè)可能面臨償債困難，這些因素都會導致銀行的盈利能力大幅下滑。簡而言之，宏觀經(jīng)濟環(huán)境的狀況直接決定了商業(yè)銀行的盈利能力，二者之間存在著密切的正相關(guān)關(guān)系。（2）政策導向與支持政府在推動綠色發(fā)展的過程中，出臺了一系列政策措施，包括稅收優(yōu)惠、財政補貼等，鼓勵商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務(wù)。這些政策不僅為商業(yè)銀行提供了資金支持，還為其創(chuàng)造了良好的業(yè)務(wù)環(huán)境，從而有利于商業(yè)銀行盈利能力的提升。（3）市場競爭與行業(yè)發(fā)展隨著綠色金融市場的快速發(fā)展，越來越多的金融機構(gòu)加入到這一領(lǐng)域，市場競爭日益激烈。為了在競爭中脫穎而出，商業(yè)銀行需要不斷創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，提升服務(wù)質(zhì)量，以吸引更多客戶。同時，行業(yè)的整體發(fā)展趨勢也會影響商業(yè)銀行的盈利狀況，如綠色金融市場的規(guī)模和增長速度等。微觀層面（1）資產(chǎn)質(zhì)量情況資產(chǎn)質(zhì)量能夠直觀地反映出銀行的資產(chǎn)狀況，揭示出其資產(chǎn)運營的好壞，并進一步影響其盈利能力。商業(yè)銀行的資產(chǎn)以信貸資產(chǎn)為主，評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標是收益率、風險水平和抗壓能力。商業(yè)銀行將貸款風險水平劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失幾種類型，其中次級、可疑和損失被歸為不良貸款。若不良資產(chǎn)的數(shù)量超過可控范圍，意味著資產(chǎn)質(zhì)量開始下滑，對銀行收益產(chǎn)生不利影響，從而降低銀行的盈利能力。當市場情況發(fā)生波動時，具有較強風險抵御能力的資產(chǎn)受到的沖擊會相對較小，從而能夠維持較好的運營狀態(tài)。因此，商業(yè)銀行的盈利能力與其資產(chǎn)質(zhì)量是成正比的，即資產(chǎn)質(zhì)量越高，銀行的盈利能力也就越強。（2）風險管理能力綠色金融業(yè)務(wù)涉及的風險類型與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)有所不同，如環(huán)境風險、技術(shù)風險等。商業(yè)銀行需要具備完善的風險管理體系和專業(yè)的風險管理團隊，以有效識別、評估和管理這些風險。通過科學的風險管理，商業(yè)銀行可以降低業(yè)務(wù)風險，提高盈利穩(wěn)定性。（3）成本控制與運營效率成本是影響商業(yè)銀行盈利的重要因素之一。在綠色金融領(lǐng)域，商業(yè)銀行需要投入更多資源用于產(chǎn)品研發(fā)、市場推廣和風險管理等方面。因此，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、降低運營成本、提高運營效率等方式，商業(yè)銀行可以在保持業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，實現(xiàn)盈利能力的提升。（4）客戶結(jié)構(gòu)與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行的盈利也具有重要影響。擁有穩(wěn)定且高質(zhì)量的客戶群體，以及多元化的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，可以使商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域獲得更多盈利機會。同時，通過不斷調(diào)整和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行可以更好地適應(yīng)市場變化，提高盈利能力。我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的現(xiàn)狀我國綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀在我國，綠色金融的發(fā)展以自上而下、政府推動為主，并以相應(yīng)的文件形式積極推進。從1995年《關(guān)于貫徹信貸政策與加強環(huán)境保護工作有關(guān)問題的通知》開始，到2016年政府更是推進了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》，而到了2021年隨著《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》的出臺，我國極大地關(guān)注了，先后出臺了500多個財稅、金融、價格和生態(tài)補償?shù)日??！耙恍腥龝焙推渌鹑诒O(jiān)管機構(gòu)相繼發(fā)布了一系列的政策指引，為構(gòu)建綠色金融的政策體系提供了制度保障。近年來，隨著國家有關(guān)政策的出臺，我國商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)得到了迅猛的發(fā)展。據(jù)2021年度報告顯示，中國工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行和建行的綠色貸款總額都超過了1.5萬億元，其中綠色貸款的余額占比達到了39.7%，并且具有很高的集中度。在我國的股份制銀行中，興業(yè)，浦發(fā)，招商，華夏等銀行在綠色貸款方面有很大的發(fā)展空間；目前，城商行和農(nóng)商行的綠色信貸規(guī)模都不大，只有江蘇一家銀行的綠色貸款余額達到了1200億元，其他的都低于1000億元，綠色信貸的發(fā)展還處在初級階段。建設(shè)綠色金融綜合改革創(chuàng)新試驗區(qū)，選擇6個省市9個試點，探索“自下而上”可復制和可推廣的綠色金融發(fā)展之路。五年的改革實踐已初見成效。另外，非金融機構(gòu)也在積極參與綠色金融，比如廣州綠色金融綜合改革試驗區(qū)，從2017年起先后發(fā)行了一系列國內(nèi)或業(yè)內(nèi)第一支“三綠”、“三標”的綠色債券，并參與了國內(nèi)第一個碳中和債和碳中和資產(chǎn)支持證券的發(fā)行。在市場參與者日益增多的情況下，綠色金融的產(chǎn)品也越來越多樣化。我國商業(yè)銀行綠色金融的實踐與探索從2018年起，綠色金融市場規(guī)模迅速擴張，綠色信貸的產(chǎn)品和服務(wù)也在蓬勃發(fā)展。發(fā)展綠色金融，踐行責任投資理念，已成為各大商業(yè)銀行的必然選擇。如圖3.1從各個地區(qū)來看，為使綠色金融發(fā)展更快更好，商業(yè)銀行進行創(chuàng)新，轉(zhuǎn)換為綠色金融新型模式，光伏設(shè)備安裝成套，以供居民發(fā)電，開創(chuàng)了政府，銀行，光伏企業(yè)，村級經(jīng)濟合作社，村民，多方互利的可持續(xù)運作方式[10]。據(jù)《金融時報》報道，為促進商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，各商業(yè)銀行專門設(shè)立了“綠色信貸”指標考核，將“綠色信貸”納入了“內(nèi)資轉(zhuǎn)讓定價”制度，將“綠色貸款”的定價降低10%，利用傾斜的資金分配引導資源向綠色產(chǎn)業(yè)投入。\t"/2019-11-25/_blank"商業(yè)銀行在綠色金融融資難題方面，也做出了一系列調(diào)整。針對北京林木的無抵押物、償還風險大等困難，我國商業(yè)銀行采用第三方園林的方法解決無抵押物狀況，運用綜合擔保方式等措施解決風險大的問題，提供保障，投放資金加大，保障了建設(shè)資金得到長期且穩(wěn)定[11]。商業(yè)銀行也正在由資源依賴型向生態(tài)型優(yōu)先型轉(zhuǎn)變?！督鹑趫蟾妗分赋?，我國綠色信貸增速明顯加快，綠色金融發(fā)展整體向好。如圖3.2數(shù)據(jù)來源：中國綠色金融發(fā)展報告圖3.12021年各大銀行綠色金融規(guī)模增速（單位%）數(shù)據(jù)來源：金融時報圖3.2我國商業(yè)銀行綠色金融貸款余額（單位：億元）我國商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類單一，主要以以下三種類別為主要內(nèi)容。如圖3.3（1）綠色信貸一般來講，綠色信用主要包含兩個方面：第一，幫助企業(yè)保護環(huán)境，節(jié)約資源，把環(huán)境保護實施到企業(yè)的決策中，改正企業(yè)浪費資源的不良做法。二是要轉(zhuǎn)變金融理念，要實現(xiàn)長期穩(wěn)定的經(jīng)濟增長，就必須重視經(jīng)濟和環(huán)境的協(xié)調(diào)，把環(huán)境與人類的利益緊密聯(lián)系起來，才能真正實現(xiàn)循環(huán)。推行綠色金融，需要企業(yè)和個人在環(huán)保檢查中要遵守環(huán)保法規(guī)，并要具備環(huán)保意識和治理污染的能力[13]。這一假設(shè)的提出，既增加了銀行貸款的門檻，又使相關(guān)金融組織可以更好踐行可持續(xù)發(fā)展理論，使其建立起一種全新的金融制度和金融工具。（2）綠色保險綠色保險是我國經(jīng)濟市場進行風險管理的其中一項基本方法。綠色保險最具代表性的內(nèi)容就是環(huán)境資源，能在一定程度上起到控制污染的作用;對于公司企業(yè)來說，購買綠色保險是實現(xiàn)另一重保障，當企業(yè)引起環(huán)境污染需要賠償時，綠色保險能夠及時為企業(yè)提供資金賠償。綠色保險更重要的意義是以銀行角度去監(jiān)督管理企業(yè)的環(huán)境污染程度，目的是讓企業(yè)改變浪費資源的狀況，減少環(huán)境被破壞的程度。（3）綠色債券國家政府或與相關(guān)的金融組織發(fā)行了一種債權(quán)叫綠色債券。綠色債權(quán)的特點有：穩(wěn)定的利率、創(chuàng)新性和期限短。圖3.3我國商業(yè)銀行產(chǎn)品占比（單位：%）數(shù)據(jù)來源：銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案四、綠色金融對商業(yè)銀行盈利能力的影響分析（一）綠色金融對商業(yè)銀行盈利能力的積極影響1.優(yōu)化商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)我國商業(yè)銀行的信用結(jié)構(gòu)是影響其經(jīng)營效率的重要因素。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貸款是以經(jīng)濟利益和運營風險為重點的。然而，綠色信貸卻是將環(huán)境風險作為評價指標，反映出經(jīng)濟與環(huán)境和諧發(fā)展的理念。信用結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，是指資金的流向從“兩高一剩”的企業(yè)轉(zhuǎn)移到綠色低碳節(jié)能環(huán)保的企業(yè)或工程，體現(xiàn)了政府利用金融杠桿優(yōu)化資源配置，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的責任感和使命感。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及央行關(guān)于綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的相關(guān)規(guī)定，在實施綠色信貸時，應(yīng)嚴格審核，區(qū)別對待。政府扶持的低碳型、綠色型和綠色型企業(yè)，“兩高一?！毙推髽I(yè)要嚴格控制投資規(guī)模。在經(jīng)歷了十余年的金融實踐之后，我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)中的綠色信貸比重逐漸增大，信用結(jié)構(gòu)日趨完善，不良貸款比例也在逐漸下降。2.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量商業(yè)銀行在實施綠色信貸時，必須先對企業(yè)、項目進行風險識別與評價。對符合環(huán)保要求的企業(yè)或項目，要給予信貸支持，給予優(yōu)惠貸款，使其盡快啟動環(huán)境保護工程，加快產(chǎn)能。綠色工程因其無環(huán)境風險，其不良貸款率較低，有利于改善其資產(chǎn)質(zhì)量。對高污染、高能源消耗的企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定，采取相應(yīng)的措施，提高信貸額度，提高貸款利率。如果公司的籌資費用增加，那么運營費用將增加，利潤將下降，公司的資金將減少。其目標是推動企業(yè)淘汰落后生產(chǎn)能力，實施技術(shù)改造。但對這些企業(yè)，我們并沒有“一刀切”，而是要引導他們改變生產(chǎn)模式，進行技術(shù)創(chuàng)新。對其進行的技術(shù)改造和設(shè)備更新貸款予以扶持，使其擺脫發(fā)展的困境，使其產(chǎn)品升級，實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型。這樣一來，公司的債務(wù)就會減少，債務(wù)也會減少。它不但推動了社會和經(jīng)濟的發(fā)展，而且還能極大地提升商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。所以，綠色信貸不僅可以改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，還可以改善其經(jīng)濟效益。3.提高商業(yè)銀行國際競爭力品牌效果是指在使用品牌時，用戶所獲得的益處和積極的效果，這既是對企業(yè)的一種保護，也是一種幫助企業(yè)贏得競爭優(yōu)勢的手段。近年來，在“綠水青山就是金山銀山”這一綠色發(fā)展理念的推動下，可持續(xù)發(fā)展受到了全社會的廣泛關(guān)注。在開展綠色金融業(yè)務(wù)時，首先要注意挑選貸款對象，盡力將資本導入到綠色環(huán)保行業(yè)中，同時，銀行要對自己的員工進行環(huán)保教育，這樣才能更好地向顧客傳達綠色發(fā)展的思想，使消費者也能更好地向綠色發(fā)展轉(zhuǎn)變。通過以上兩種方式，我們可以創(chuàng)建我國商業(yè)銀行的綠色品牌。一個商業(yè)銀行如果有了一個綠色的品牌，就可以得到更多的顧客的認同與注意，在辦理了一筆生意之后，就會逐漸地變成銀行的忠誠客戶，從而為銀行帶來極大的經(jīng)濟利益。比如興業(yè)銀行，其在2006年就率先開展了綠色金融，成為了國內(nèi)第一個開展綠色金融的國家，并且在綠色銀行的評估中，連續(xù)兩年獲得了“綠色銀行綜合評估先進”的榮譽。興業(yè)銀行以其“綠色”的品牌，在眾多的銀行中脫穎而出，為世人所知，帶來了難以估量的經(jīng)濟利益。（二）綠色金融對商業(yè)銀行盈利能力的消極影響1.增加商業(yè)銀行成本投入首先，在發(fā)展綠色金融的初始階段，必須建立綠色金融制度，并在此基礎(chǔ)上加大研發(fā)資金的投入，才能保證其健康發(fā)展。此外，為強化綠色信貸的管理，還必須對貸款企業(yè)開展基于傳統(tǒng)銀行信貸模式的環(huán)境風險評估與評估。新增的這一部分，要求對貸款公司提交的環(huán)保信息進行環(huán)境風險評價，這就要求在工作中耗費大量的人力物力，增加了商業(yè)銀行的成本。其次，為確保綠色信貸項目的信息滿足“綠色”需求，商業(yè)銀行需要額外支付一定的費用，收集借款人的有關(guān)資料，核實企業(yè)的環(huán)境信息，這就增加了商業(yè)銀行的運營成本。第三，為保證綠色金融產(chǎn)品的安全，提出了信貸擔保制度。對于處于發(fā)展初期的綠色節(jié)能企業(yè)來說，由于缺乏擔保品，再加上缺乏資產(chǎn)和較長的投資周期，增加了發(fā)放貸款的難度。商業(yè)銀行向此類企業(yè)發(fā)放貸款，將會產(chǎn)生貸款的不確定，從而使其面臨著貸款風險與成本上升的問題。2.增加商業(yè)銀行經(jīng)營風險要想發(fā)展綠色金融，必須先對貸款公司及項目的環(huán)境風險進行評估，這是辦理綠色信貸的先決條件。但同時也加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風險。一是增加了信貸風險；在新常態(tài)下，我們的經(jīng)濟也從高速增長轉(zhuǎn)向了高質(zhì)量發(fā)展。而要實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，就必須改變管理理念，加快新舊動力的轉(zhuǎn)化，走綠色發(fā)展道路路。要實現(xiàn)這一目標，就必須改變生產(chǎn)模式，實施技術(shù)革新。但是，如果要進行技術(shù)改造，就必須要進行大量的投資，這就必然會使公司的運營成本上升，從而影響到公司的盈利能力和還款能力。企業(yè)償還債務(wù)的能力下降，信貸風險增加。二是由于綠色信貸業(yè)務(wù)的開展，造成了一些客戶的損失。要想發(fā)展綠色信貸，必須先對客戶進行環(huán)境風險評估，如果不符合要求，那么就會被銀行剔除。大部分的客戶都是高污染、高能耗的公司，因此只好求助于其它的商業(yè)銀行。顧客的流失，給商業(yè)銀行帶來了負面的影響，使其經(jīng)營風險增加。3.影響商業(yè)銀行激勵機制當前，我國綠色金融沒有建立起較為完善的激勵機制，在國家層面，對于商業(yè)銀行開展金融業(yè)務(wù)，主要采取了引導性和指引性的措施，而并非采取強制性的監(jiān)管手段。而商業(yè)銀行在節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目過程中，會遇到較長的投資周期和較高的貸款風險。在缺乏強有力的政策支持情況下，銀行從自身經(jīng)濟利益出發(fā)，就會壓縮環(huán)保項目貸款，避免給自身帶來虧損，因此對開展綠色金融業(yè)務(wù)缺乏主動性。另外，政府的財稅補貼政策主要從節(jié)能環(huán)保企業(yè)及項目開始著手，但對商業(yè)銀行沒有配套的激勵政策，使得商業(yè)銀行開展綠色金融的積極性不高。從內(nèi)部考核看，我國銀行業(yè)的績效考核沒有把節(jié)能環(huán)保指標納入考核體系，影響了商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的開展。4.影響銀行貸款效率同時，綠色金融的發(fā)展對商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)。在實際操作中，對企業(yè)的財務(wù)成本進行控制是商業(yè)銀行進行綠色信貸的重要手段。對符合生態(tài)環(huán)境和節(jié)約資源的企業(yè)，可以在貸款利率上給予優(yōu)惠，從而降低項目的融資成本。而對環(huán)保要求較低的公司，銀行可以通過增加貸款利率來約束這些公司的使用。這一行為從短期來看會使銀行的放貸效率下降，對其本身的利潤也不利。五、對策建議政府層面加強綠色金融激勵機制當前，我國的綠色金融的發(fā)展主要依賴于政府的行政權(quán)力，注重銀行的社會責任，這種做法在短時間內(nèi)可以收到良好的成效，但是長期來看，卻很難持續(xù)。在開展綠色金融的過程中，商業(yè)銀行必須考慮自身的經(jīng)濟效益是否能夠覆蓋各項成本，從而使企業(yè)不至于出現(xiàn)收支相抵的窘境。但是現(xiàn)實的狀況是，有些綠色金融項目的回報不高，不能充分承擔各項費用。而一些社會福利并不顯著，不能給銀行帶來真正的盈利。另外，盡管此前已出臺了許多鼓勵政策，例如央行綠色MPA考核、綠色信貸再貼現(xiàn)等，但地方政府也通過財政補貼、擔保等方式支持綠色項目。但業(yè)界人士認為，目前綠色金融的激勵機制在執(zhí)行上的成效與執(zhí)行力都不夠理想，需要進一步完善。為此，應(yīng)不斷完善和健全激勵機制，充分調(diào)動銀行的積極性與活力，推動我國綠色金融的發(fā)展。對于那些投入了大量資金、還款期較長的商業(yè)銀行，政府有關(guān)等部門可以采取各種降低成本的措施和政策，如貼息、發(fā)行補助、財政補貼、減稅降費等，將融資成本降到最低，同時也可以適當?shù)胤潘扇谫Y期限。在此基礎(chǔ)上，我們還可以通過事先設(shè)立以保證基金為主的風險分擔機制或者賠償機制，以應(yīng)對潛在的風險。監(jiān)管機構(gòu)還可以通過發(fā)放補貼、財政補貼、減稅、表彰等方式，對做得好的銀行進行獎勵。只有真正的收益，才能使商業(yè)銀行不斷獲得發(fā)展的動力。此外，政府還應(yīng)與銀行保持緊密的聯(lián)系，確保從銀行獲得有關(guān)的資料，確保補助措施能夠準確地執(zhí)行。完善綠色金融監(jiān)管機制、一要實現(xiàn)監(jiān)督管理的規(guī)范化。要從立法上對綠色金融進行清晰的定義，使“綠色”水平與“雙碳”的目標相協(xié)調(diào)。與此同時，加強跨部門、跨地區(qū)的監(jiān)管協(xié)作，嚴厲打擊那些打著綠色金融旗號違法經(jīng)營的企業(yè)。二要認真研究、借鑒國際上先進的運營模式與風險防范的經(jīng)驗，建立起與之相適應(yīng)的金融監(jiān)管體系。三要引進外部監(jiān)督機制，并充分利用第三方的監(jiān)督作用；要充分利用民間組織、公眾輿論等第三方組織的功能，強化輿論引導，實現(xiàn)縱向和橫向的監(jiān)督，促使金融機構(gòu)對綠色金融資產(chǎn)進行有效的保護和管理。完善信息溝通機制首先，沒有真實、可信的信息，是綠色金融發(fā)展的基礎(chǔ)。通過信息披露與交流，可以讓金融機構(gòu)對企業(yè)的環(huán)保狀況有一個全面的認識，并對其進行評估，從而提高銀企之間的互信，保護各方的利益。其次，在我國發(fā)展綠色金融的過程中，應(yīng)加強有關(guān)部門間的信息交流。要實現(xiàn)跨部門協(xié)作，打通行業(yè)間的壁壘，實現(xiàn)信息資源的共享，為政府制定環(huán)境保護政策、推進節(jié)能減排工作提供數(shù)據(jù)支持。三是利用因特網(wǎng)技術(shù)搭建綠色財務(wù)信息共享平臺。通過數(shù)據(jù)的存儲、維護和分析，可以有效地緩解企業(yè)間的信息不對稱，減少企業(yè)間的信息不對稱，從而提升企業(yè)的綠色項目融資效率。四是要加強對各個企業(yè)和金融機構(gòu)的信息品質(zhì)的審核，保證信息的及時性和準確性。商業(yè)銀行層面提高風險防范能力把風險管理的要求貫穿到信貸業(yè)務(wù)的各個階段，一是要設(shè)立一個風險平衡體系，二是要設(shè)立一個專門的功能組織，以確保企業(yè)的環(huán)境和社會風險管理的獨立性和有效性。銀行應(yīng)將重點放在加強綠色信貸政策管理上，在盡職調(diào)查、項目評估、評級授信、貸后管理等各個方面落實綠色金融要求，對不達標的項目實施“一票否決”，嚴守生態(tài)保護紅線。在此基礎(chǔ)上，進一步加強對企業(yè)的環(huán)境和社會風險的防范。既要密切注意外部環(huán)境的變化，又要對自身的風險進行動態(tài)監(jiān)控，提高風險管理的精準性和時效性。定期回顧并完善內(nèi)部控制體系，確保其對環(huán)境和社會風險的有效管理。在此基礎(chǔ)上，借鑒國外的先進經(jīng)驗與實踐，構(gòu)建一套行之有效的風險預(yù)警體系，從而促進我國金融機構(gòu)的環(huán)境和社會風險的有效管控。全面地研究和運用各類金融工具，充實管理方法，提高專業(yè)風險控制的技能，保證商業(yè)銀行能夠有一個安全、穩(wěn)定的經(jīng)營。加強綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新明確綠色金融支持方向及重點領(lǐng)域，針對性、動態(tài)化實施授信政策。首先，我們必須緊密跟蹤政策導向，深入剖析國家對重點產(chǎn)業(yè)的扶持策略、對耗能產(chǎn)業(yè)的限制以及對新型產(chǎn)業(yè)的規(guī)范。通過對這些政策進行深入研究，我們可以從宏觀角度把握項目的可行性和風險性，為銀行提供有力支撐。其次，關(guān)注經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整新變化，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)管理政策，對于不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求的項目，我們應(yīng)堅決不予受理。同時，我們需要不斷創(chuàng)新?lián)７绞?，提高金融業(yè)務(wù)的靈活性和可操作性。針對綠色行業(yè)相關(guān)企業(yè)規(guī)模小、自我擔保能力差的問題，銀行可以積極推廣更切合企業(yè)實際的擔保方式，如未來收益權(quán)擔保融資貸款和碳資產(chǎn)擔保融資貸款等。這些創(chuàng)新?lián)７绞綄⒂兄诮档推髽I(yè)的融資成本，提高融資效率，推動綠色產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展；還應(yīng)加強信息共享機制創(chuàng)新，打破銀行與企業(yè)之間的信息不對稱壁壘。通過聯(lián)合各個“綠色”企業(yè)打造信息共享平臺，我們可以提高信息獲取的質(zhì)量和效率，為銀行的決策提供更為全面、準確的信息支持。最后，開展綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新至關(guān)重要。我們可以探索發(fā)行綠色債券、開展綠色資產(chǎn)證券化、推出綠色權(quán)益類質(zhì)押貸款、綠色股權(quán)投資、綠色保險、綠色租賃等多元化金融產(chǎn)品。加大商業(yè)銀行綠色金融人才培養(yǎng)力度綠色金融是環(huán)保和金融行業(yè)相結(jié)合的產(chǎn)物，它對專業(yè)人才的需求非常高，它要求從事綠色金融的從業(yè)人員必須具備金融和環(huán)境方面的知識，但是由于中國的教育體制相對落后，這使得這一領(lǐng)域的專業(yè)人才的培養(yǎng)不能跟上時代的發(fā)展，造成了這方面的人才匱乏，所以，這就需要社會各界的大力支持和合作，積極地對專業(yè)人才進行培養(yǎng)。在政府層面上，要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的教育理念，制定相關(guān)的政策，以突破專業(yè)的界限來培養(yǎng)綜合型人才。比如，在學校的專業(yè)設(shè)置上，在政策上，在經(jīng)濟上，在人才培養(yǎng)上，都會給予一些幫助。各地政府也應(yīng)加大對綠色金融研究的投入，建立相應(yīng)的科研基金，實施戰(zhàn)略性人才引進等。對于銀行等金融機構(gòu)來說，可以參考赤道銀行的成功做法，成立一個專門的部門來管理綠色金融業(yè)務(wù)，并鼓勵該機構(gòu)的工作人員學習并梳理綠色金融的相關(guān)理論知識及業(yè)務(wù)流程，堅持在實踐中出真知，不斷地改進綠色金融的業(yè)務(wù)程序。結(jié)束語在深入研究和分析過往學術(shù)成果的基礎(chǔ)上，綠色金融被賦予了新的定義，其內(nèi)涵和業(yè)務(wù)范圍得到了進一步的擴展。簡單來說，綠色金融指的是通過金融合作來直接或間接地促進環(huán)境保護和可持續(xù)發(fā)展的所有投融資活動。這種金融模式不僅關(guān)注經(jīng)濟效益，更重視環(huán)境利益，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟與環(huán)境的雙重目標。綠色金融的核心理念是，通過金融手段推動綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展，為構(gòu)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會貢獻力量。這其中不局限于銀行、保險、證券等各種金融機構(gòu)和準金融機構(gòu)所做的一切有利于綠色發(fā)展、節(jié)能環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的投融資活動。綠色金融是一種新興的融資方式，在我國目前還處在起步階段。盡管最近幾年，各大商業(yè)銀行的綠色信貸余額不斷增加，但是相對于各個機構(gòu)龐大的資產(chǎn)總量來說，綠色資產(chǎn)所占的比例還很小。而且，各個機構(gòu)在發(fā)展綠色金融方面的手段還停留在單純的發(fā)放綠色信貸上，在綠色金融方面的創(chuàng)新還很少。在發(fā)展綠色金融方面，與之相適應(yīng)的制度還不夠健全，例如強制性的信息披露制度、風險評級體系等。并且，從經(jīng)驗來看，綠色金融的發(fā)展并沒有給商業(yè)銀行帶來太大的收益。這表明，綠色金融的發(fā)展還處在一個初步的階段，還有很大的道路要走。商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時要主動促進綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，這不但可以給企業(yè)帶來直接的收益，還可以使相關(guān)業(yè)務(wù)得到充分的發(fā)展，同時也可以提高自己的市場影響力，提高自己的總體收益。參考文獻[1]鄭志丹,付淑磊.發(fā)行綠色債券對商業(yè)銀行盈利能力的影響研究[J].開發(fā)性金融研究,2024,(01):85-96.[2]吳凡.綠色債券承銷對商業(yè)銀行盈利能力的影響——基于2014—2019年15家A股上市銀行的實證研究[J].山西財經(jīng)大學學報,2023,45(S2):22-27.[3]程志穎,李巖,王雅萍.綠色信貸對中國商業(yè)銀行盈利能力的影響——基于17家商業(yè)銀行面板數(shù)據(jù)的實證分析[J].科技和產(chǎn)業(yè),2023,23(16):63-67.[4]王楚天.碳金融業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行盈利能力的影響——基于雙重差分模型的分析[J].全國流通經(jīng)濟,2023,(09):153-156.[5]張燕,王洪會.綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響——基于鏈式多重中介效應(yīng)模型的實證檢驗[J].華北金融,2023,(01):24-35.[6]許一凡.綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響研究[J].商展經(jīng)濟,2023,(01):78-80.[7]張燕,王洪會.綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響——基于鏈式多重中介效應(yīng)模型的實證檢驗[J].金融經(jīng)濟,2022,(10):61-72..[8]張燕,王洪會.綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力影響研究——基于金融創(chuàng)新視角[J].青海金融,2022,(09):4-12.[9]潘傳快,李暢,陳俊杰.綠色信貸政策