工藝禮品公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強本工藝禮品公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金的合理使用和安全，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及工藝禮品業(yè)務(wù)合同的付款相關(guān)事宜，包括原材料采購、委外加工、禮品定制服務(wù)等合同類型。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負責(zé)合同的起草、簽訂和執(zhí)行跟蹤。在合同簽訂前，需對合作方的資質(zhì)、信譽進行充分調(diào)查評估，并確保合同條款中關(guān)于付款的規(guī)定清晰、合理，符合公司利益。2.根據(jù)合同執(zhí)行進度，及時提出付款申請，并提供相關(guān)證明文件，如驗收報告、發(fā)票等。（二）財務(wù)部門1.負責(zé)審核付款申請的合規(guī)性，包括核對合同條款、發(fā)票的真實性與合法性、申請金額與合同約定的一致性等。2.根據(jù)公司資金狀況安排付款計劃，合理調(diào)配資金，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)，并及時辦理付款手續(xù)。（三）法務(wù)部門1.對合同條款進行法律審查，特別是與付款相關(guān)的條款，如違約責(zé)任、爭議解決方式等，確保公司在付款過程中的合法權(quán)益得到有效保障。2.在出現(xiàn)合同付款糾紛時，提供法律支持和解決方案。三、付款申請流程（一）預(yù)付款申請1.業(yè)務(wù)部門依據(jù)合同約定，在需要支付預(yù)付款時，填寫《預(yù)付款付款申請單》。申請單應(yīng)注明合同編號、合作方名稱、預(yù)付款金額、預(yù)付款支付比例及預(yù)付款用途等詳細信息。2.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人對預(yù)付款申請進行初審，重點審核預(yù)付款支付的必要性和合理性，簽字確認后提交財務(wù)部門。3.財務(wù)部門收到申請后，核對合同條款與申請內(nèi)容的一致性，檢查公司資金狀況，確認無誤后報財務(wù)負責(zé)人審批。4.預(yù)付款金額超過[X]元的，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。（二）進度款申請1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同執(zhí)行進度，如原材料到貨驗收合格、委外加工產(chǎn)品完成一定階段等情況，填寫《進度款付款申請單》。申請單應(yīng)詳細說明合同執(zhí)行情況、已完成的工作量、本次申請的進度款金額、累計已付款金額等內(nèi)容，并附上相關(guān)的驗收證明文件。2.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核申請單內(nèi)容的真實性和準(zhǔn)確性，簽字后交財務(wù)部門。3.財務(wù)部門審核進度款申請，包括核對已完成工作量與合同約定的進度是否相符、發(fā)票是否齊全等，審核通過后報財務(wù)負責(zé)人審批。4.進度款金額超過[X]元的，由財務(wù)負責(zé)人提交公司總經(jīng)理審批。（三）尾款申請1.合同執(zhí)行完畢，業(yè)務(wù)部門在完成最終驗收后，提交《尾款付款申請單》。申請單應(yīng)包含合同編號、合作方名稱、合同總金額、已付款金額、尾款金額、驗收情況說明等信息，并附上完整的驗收報告和發(fā)票。2.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人對尾款申請進行審核，確認驗收合格且所有合同要求均已滿足后簽字，將申請單轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。3.財務(wù)部門審核尾款申請的完整性和合規(guī)性，審核通過后報財務(wù)負責(zé)人審批。4.尾款金額超過[X]元的，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。四、付款方式與時間1.公司付款方式包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票等，優(yōu)先選擇銀行轉(zhuǎn)賬方式。具體付款方式應(yīng)根據(jù)合同約定和公司財務(wù)規(guī)定執(zhí)行。2.財務(wù)部門應(yīng)在付款申請審批通過后的[具體工作日]內(nèi)安排付款，確保及時履行公司的付款義務(wù)。如因特殊情況無法按時付款，財務(wù)部門應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門，并與合作方溝通協(xié)調(diào)。五、發(fā)票管理1.業(yè)務(wù)部門在申請付款時，必須確保收到合作方合法有效的發(fā)票。對于預(yù)付款項，若合同約定預(yù)付款開具發(fā)票的，應(yīng)在付款前取得發(fā)票；對于進度款和尾款，必須在申請付款前取得相應(yīng)發(fā)票。2.財務(wù)部門負責(zé)對發(fā)票的審核，包括發(fā)票的真?zhèn)?、?nèi)容的完整性、與合同的一致性等。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票問題，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門要求合作方重新開具。六、合同變更與付款調(diào)整1.若合同在執(zhí)行過程中發(fā)生變更，涉及付款條款調(diào)整的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合作方協(xié)商，并簽訂補充協(xié)議。補充協(xié)議應(yīng)明確變更后的付款金額、付款方式、付款時間等內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門將簽訂后的補充協(xié)議提交財務(wù)部門和法務(wù)部門備案。財務(wù)部門根據(jù)補充協(xié)議調(diào)整付款計劃和相關(guān)賬目。七、監(jiān)督與審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對合同付款情況進行審計，檢查付款流程的合規(guī)性、付款金額的準(zhǔn)確性、發(fā)票管理的規(guī)范性等內(nèi)容。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時通知相關(guān)部門進行整改，并根據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)人員的責(zé)任。