企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系模板一、適用場(chǎng)景與價(jià)值說明本模板適用于各類企業(yè)開展系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，具體場(chǎng)景包括但不限于：年度常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：企業(yè)每年定期梳理內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控策略；重大決策前置評(píng)估：如新業(yè)務(wù)拓展、重大項(xiàng)目投資、并購重組等決策前，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管合規(guī)檢查：應(yīng)對(duì)銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的要求；突發(fā)事件應(yīng)對(duì)：如市場(chǎng)環(huán)境突變、供應(yīng)鏈中斷等突發(fā)情況下的風(fēng)險(xiǎn)快速排查。通過使用本模板，企業(yè)可實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的“識(shí)別-分析-評(píng)價(jià)-應(yīng)對(duì)”全流程管理，明確風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)，合理配置資源，降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率及損失影響，保障企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二、實(shí)施步驟詳解（一）準(zhǔn)備階段：明確評(píng)估范圍與組建團(tuán)隊(duì)確定評(píng)估范圍：根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)及當(dāng)前重點(diǎn)任務(wù)，明確本次評(píng)估覆蓋的業(yè)務(wù)單元（如生產(chǎn)、銷售、研發(fā)）、風(fēng)險(xiǎn)類型（如戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營、法律等）及時(shí)間范圍（如年度、季度或?qū)ｍ?xiàng)評(píng)估周期）。組建評(píng)估小組：由企業(yè)高管（如總經(jīng)理）擔(dān)任組長，成員包括各部門負(fù)責(zé)人（如財(cái)務(wù)總監(jiān)、運(yùn)營主管、法務(wù)經(jīng)理）及核心骨干，保證涵蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)視角。必要時(shí)可引入外部專業(yè)顧問（如*風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢專家）提供支持。收集基礎(chǔ)資料：整理企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度預(yù)算、業(yè)務(wù)流程文檔、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、行業(yè)政策法規(guī)、市場(chǎng)分析報(bào)告等，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：全面梳理潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)通過“自上而下+自下而上”相結(jié)合的方式，系統(tǒng)識(shí)別企業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)：自上而下：基于企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，從宏觀層面分析行業(yè)趨勢(shì)、政策變化、市場(chǎng)競(jìng)爭等外部風(fēng)險(xiǎn)；自下而上：從業(yè)務(wù)流程出發(fā)，梳理各部門運(yùn)營中的具體風(fēng)險(xiǎn)（如生產(chǎn)環(huán)節(jié)的安全隱患、銷售環(huán)節(jié)的回款風(fēng)險(xiǎn)等）。常用方法：訪談法：與各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工（如生產(chǎn)班組長、銷售經(jīng)理）進(jìn)行半結(jié)構(gòu)化訪談，知曉實(shí)際工作中的風(fēng)險(xiǎn)痛點(diǎn)；流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如采購流程、銷售流程），標(biāo)注流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)及潛在失效點(diǎn)；歷史數(shù)據(jù)分析法：分析近3年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬（如安全、法律訴訟、財(cái)務(wù)虧損案例），總結(jié)高頻風(fēng)險(xiǎn)類型。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》（含風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述、涉及部門等）。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析：量化評(píng)估可能性與影響程度對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從“發(fā)生可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度進(jìn)行量化分析，保證評(píng)估客觀性。1.定義評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)維度等級(jí)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（示例）發(fā)生可能性高預(yù)計(jì)1年內(nèi)發(fā)生概率≥60%（如行業(yè)政策突變導(dǎo)致原材料成本上漲）中預(yù)計(jì)1-3年內(nèi)發(fā)生概率30%-60%（如核心技術(shù)人員流失）低預(yù)計(jì)3年內(nèi)發(fā)生概率＜30%（如極端自然災(zāi)害導(dǎo)致廠房損毀）影響程度高直接導(dǎo)致企業(yè)年度利潤下降≥10%，或嚴(yán)重違反法律法規(guī)，或引發(fā)重大聲譽(yù)損失中導(dǎo)致年度利潤下降5%-10%，或部分業(yè)務(wù)中斷3-7天，或引發(fā)一般負(fù)面輿情低導(dǎo)致年度利潤下降＜5%，或輕微業(yè)務(wù)延誤，或?qū)β曌u(yù)無顯著影響2.分析工具：風(fēng)險(xiǎn)矩陣將“可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度交叉，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣（如下表），確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)：影響程度低影響程度中影響程度高可能性高中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)極高風(fēng)險(xiǎn)可能性中低風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)可能性低低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)分析表》（含風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、可能性等級(jí)、影響程度等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)與管控重點(diǎn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為“極高風(fēng)險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)”四個(gè)等級(jí)，明確管控優(yōu)先級(jí)：極高風(fēng)險(xiǎn)：立即啟動(dòng)應(yīng)對(duì)措施，由總經(jīng)理親自督辦，24小時(shí)內(nèi)制定應(yīng)對(duì)方案；高風(fēng)險(xiǎn)：1周內(nèi)制定應(yīng)對(duì)方案，由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭落實(shí)；中風(fēng)險(xiǎn)：1個(gè)月內(nèi)制定應(yīng)對(duì)方案，由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)跟蹤；低風(fēng)險(xiǎn)：納入常態(tài)化監(jiān)控，每季度評(píng)估一次。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》（含風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)清單）。（五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：制定針對(duì)性管控措施針對(duì)不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，制定差異化的應(yīng)對(duì)策略：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略示例極高風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（終止可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)）、轉(zhuǎn)移（購買保險(xiǎn)、外包風(fēng)險(xiǎn)）暫停未取得安全生產(chǎn)許可證的新項(xiàng)目，購買財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)轉(zhuǎn)移火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)降低（加強(qiáng)控制措施）、分擔(dān)（與合作伙伴共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）建立供應(yīng)商備選庫，降低單一供應(yīng)商依賴；與客戶簽訂分期付款合同減少回款風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)承受（保留風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)監(jiān)控）定期開展員工安全培訓(xùn)，降低操作失誤概率低風(fēng)險(xiǎn)忽略（無需額外投入，定期復(fù)查）辦公用品丟失風(fēng)險(xiǎn)，通過加強(qiáng)門禁管理即可輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施表》（含風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、應(yīng)對(duì)策略、責(zé)任部門、完成時(shí)限、資源需求）。（六）結(jié)果輸出與動(dòng)態(tài)更新編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：整合《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》《風(fēng)險(xiǎn)分析表》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告》《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施表》，形成最終報(bào)告，提交企業(yè)決策層審議。動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每季度或根據(jù)重大變化（如政策調(diào)整、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型）重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)清單及應(yīng)對(duì)措施，保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與企業(yè)實(shí)際匹配。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系模板表單表1：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單（示例）序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述涉及部門初步判斷風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)新競(jìng)爭對(duì)手進(jìn)入導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降銷售部中2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款逾期率超過行業(yè)平均水平財(cái)務(wù)部高3運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)設(shè)備老化引發(fā)安全生產(chǎn)部高4法律風(fēng)險(xiǎn)合同條款漏洞導(dǎo)致法律糾紛法務(wù)部中5聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品質(zhì)量問題引發(fā)媒體負(fù)面報(bào)道品牌部高表2：風(fēng)險(xiǎn)分析表（示例）序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能性等級(jí)影響程度等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（風(fēng)險(xiǎn)矩陣）1應(yīng)收賬款逾期率過高高（1年內(nèi)≥60%）高（年度利潤下降≥10%）極高風(fēng)險(xiǎn)2生產(chǎn)設(shè)備老化引發(fā)安全中（1-3年30%-60%）高（人員傷亡+停產(chǎn)損失）高風(fēng)險(xiǎn)3新競(jìng)爭對(duì)手進(jìn)入市場(chǎng)份額下降中（1-3年30%-60%）中（年度利潤下降5%-10%）中風(fēng)險(xiǎn)4合同條款漏洞導(dǎo)致法律糾紛低（3年＜30%）中（賠償金額50-200萬元）中風(fēng)險(xiǎn)5產(chǎn)品質(zhì)量問題引發(fā)負(fù)面報(bào)道高（1年內(nèi)≥60%）中（品牌短期受損）高風(fēng)險(xiǎn)表3：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施表（示例）序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略責(zé)任部門完成時(shí)限資源需求1應(yīng)收賬款逾期率過高極高風(fēng)險(xiǎn)降低財(cái)務(wù)部1個(gè)月內(nèi)增加催收人員、引入催收系統(tǒng)2生產(chǎn)設(shè)備老化引發(fā)安全高風(fēng)險(xiǎn)降低生產(chǎn)部3個(gè)月內(nèi)設(shè)備更新預(yù)算、安全培訓(xùn)3新競(jìng)爭對(duì)手進(jìn)入市場(chǎng)份額下降中風(fēng)險(xiǎn)承受銷售部持續(xù)監(jiān)控市場(chǎng)推廣預(yù)算增加4合同條款漏洞導(dǎo)致法律糾紛中風(fēng)險(xiǎn)降低法務(wù)部2個(gè)月內(nèi)外聘律師審核合同模板5產(chǎn)品質(zhì)量問題引發(fā)負(fù)面報(bào)道高風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移品牌部立即啟動(dòng)輿情監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、公關(guān)預(yù)案四、關(guān)鍵使用提示與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（一）保證風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面性避免僅依賴“經(jīng)驗(yàn)判斷”，需結(jié)合流程梳理、歷史數(shù)據(jù)及多部門訪談，防止遺漏潛在風(fēng)險(xiǎn)（如新興業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)）；對(duì)“低頻高損”風(fēng)險(xiǎn)（如重大自然災(zāi)害、供應(yīng)鏈斷裂）需特別關(guān)注，避免因“發(fā)生概率低”被忽視。（二）統(tǒng)一評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，避免主觀偏差事先明確“可能性”“影響程度”的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，組織評(píng)估小組進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)，保證不同部門對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估尺度一致；對(duì)爭議較大的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如“市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)利潤的影響程度”），可采用德爾菲法（多輪匿名專家打分）達(dá)成共識(shí)。（三）注重措施可行性，避免“紙上談兵”制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)需結(jié)合企業(yè)實(shí)際資源（如預(yù)算、人員、技術(shù)），避免提出無法落地的高成本方案；明確措施的責(zé)任部門及完成時(shí)限，納入績效考核，保證執(zhí)行到位。（四）建立動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，避免“一評(píng)了之”企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型）可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化，需定期（至少每季度）復(fù)盤評(píng)估結(jié)果；對(duì)已應(yīng)對(duì)完畢的