采購結算知識培訓課件匯報人：XXCONTENTS01采購結算概述02采購合同管理04付款操作規(guī)范03發(fā)票處理流程06結算風險防范05結算審核與調整采購結算概述01結算定義與重要性確保交易雙方權益，保障資金安全流轉重要性交易后款項清算結算定義結算流程概覽采購訂單生成后，雙方確認無誤進入結算流程。訂單確認供應商提供發(fā)票，采購方核對發(fā)票與訂單信息是否一致。發(fā)票核對核對無誤后，按照合同約定的付款方式進行款項支付。款項支付常見結算方式先付款后送貨，適用于小額交易?，F金結算按月或季結算，緩解資金壓力，適用于長期合作。賬期結算采購合同管理02合同簽訂要點確保條款明確合理，涵蓋產品、價格、履行條件等關鍵信息。明確合同條款內部審核合同文本，確保合法合規(guī)，避免法律風險。審定合同文本合同執(zhí)行監(jiān)控利用甘特圖等工具，持續(xù)監(jiān)控交貨時間、產品質量等合同執(zhí)行情況。進度質量追蹤建立有效的變更管理流程，記錄變更歷史，確保各方了解變更詳情。變更管理合同風險控制細化合同內容，確保條款清晰無歧義，預防潛在風險。明確合同條款嚴格審核供應商資質，降低因供應商問題導致的合同風險。供應商審核發(fā)票處理流程03發(fā)票種類與識別主要發(fā)票種類數電票、專票、普票等發(fā)票真?zhèn)巫R別通過稅局平臺查驗真?zhèn)伟l(fā)票審核與登記核對發(fā)票信息，確保發(fā)票真實有效，防止假票。發(fā)票真實性審核登記發(fā)票信息，確保符合財務規(guī)定，便于管理。發(fā)票合規(guī)性登記發(fā)票抵扣與歸檔明確抵扣條件，提交申請，稅務審核，完成抵扣。發(fā)票抵扣流程建立電子或紙質檔案，分類存儲，定期備份，確保信息安全。發(fā)票歸檔管理付款操作規(guī)范04付款條件與審批01明確付款條件規(guī)定付款時間、方式及所需單據，確保流程清晰。02審批流程規(guī)范設立多級審批，確保付款操作經過合理審核，降低風險。付款方式選擇安全高效，適用于大額支付，確保資金及時到賬。銀行轉賬01便捷快速，適用于小額高頻交易，提升支付效率。第三方支付02付款記錄與對賬確保每筆付款記錄準確無誤，包括金額、日期、供應商信息等。記錄準確性01與供應商定期進行賬目核對，確保雙方記錄一致，及時發(fā)現并解決問題。定期對賬02結算審核與調整05結算審核流程供應商提交結算資料，采購部門初審資料完整性和合規(guī)性。提交資料審核01財務部門復核資料準確性，核對款項與合同一致性，進行結算審核。財務復核02結算差錯處理01數據清洗糾正檢查并糾正數據庫中的錯誤數據，確保數據完整性和準確性。02重新審查更新重新審查采購流程，及時更新系統(tǒng)數據，避免信息滯后導致差錯。結算調整方法確保交易信息無誤，調整差異金額。根據實際情況，調整付款時間或方式。核對交易記錄重新評估付款條件結算風險防范06風險識別與評估列出采購結算流程中的潛在風險點，如合同漏洞、供應商欺詐等。風險點梳理采用定量與定性方法評估風險大小，確定風險等級，為防范策略提供依據。風險評估方法風險預防措施實施定期內部審計，及時發(fā)現并糾正潛在風險。定期審計監(jiān)督采用多種結算方式，避免資金集中風險。分散結算風險加強供應商資質與合同審核，確保合法合規(guī)。嚴格審核流程風險應對策略01完善流程制度建立嚴格