供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制模板一、適用場(chǎng)景與業(yè)務(wù)背景本模板適用于金融機(jī)構(gòu)（銀行、保理公司、供應(yīng)鏈金融平臺(tái)等）在開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)融資主體、交易背景及整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估與控制。具體場(chǎng)景包括但不限于：中小微企業(yè)融資授信：為核心企業(yè)上游供應(yīng)商（如原材料供應(yīng)商、零部件制造商）基于真實(shí)貿(mào)易的訂單融資、應(yīng)收賬款融資提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；下游經(jīng)銷商融資支持：為核心企業(yè)下游經(jīng)銷商（如分銷商、零售商）的庫(kù)存融資、預(yù)付款融資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核；供應(yīng)鏈項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：針對(duì)包含多個(gè)參與方的供應(yīng)鏈金融項(xiàng)目（如反向保理、存貨質(zhì)押融資），評(píng)估全鏈條風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性；核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)延伸評(píng)估：當(dāng)核心企業(yè)為上下游融資提供擔(dān)保、差額回購(gòu)等增信措施時(shí)，對(duì)核心企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)及增信有效性進(jìn)行判斷。二、風(fēng)險(xiǎn)控制全流程操作指引（一）前期準(zhǔn)備階段：明確評(píng)估基礎(chǔ)融資需求與交易背景梳理與融資主體（供應(yīng)商/經(jīng)銷商）及核心企業(yè)溝通，明確融資用途（如支付貨款、備貨、擴(kuò)大生產(chǎn)）、融資金額、融資期限及對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)交易合同（如采購(gòu)合同、銷售合同）。核對(duì)基礎(chǔ)交易要素：交易雙方名稱、合同金額、貨物/服務(wù)描述、交貨/收款時(shí)間、結(jié)算方式（賒銷、現(xiàn)款現(xiàn)貨等）是否清晰、一致。資料清單收集要求融資主體及交易對(duì)手提供以下基礎(chǔ)資料（加蓋公章）：融資主體：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）、近六個(gè)月銀行流水、征信報(bào)告（企業(yè)及法定代表人）；核心企業(yè)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表、與融資主體的歷史交易記錄（近1-2年）、對(duì)本次交易的真實(shí)性確認(rèn)函；交易資料：采購(gòu)/銷售合同、發(fā)票（近半年）、物流單據(jù)（提單、倉(cāng)單、物流簽收記錄）、驗(yàn)收證明（如適用）、資金流水（對(duì)應(yīng)交易的回款/付款記錄）。（二）主體資質(zhì)審查階段：排除基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)融資主體經(jīng)營(yíng)合法性審查核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、生產(chǎn)許可證等）是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋本次交易內(nèi)容；通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“信用中國(guó)”等公開(kāi)渠道，核查企業(yè)是否存在經(jīng)營(yíng)異常、嚴(yán)重違法失信、涉訴被執(zhí)行等風(fēng)險(xiǎn)記錄。融資主體經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性評(píng)估分析財(cái)務(wù)報(bào)表：重點(diǎn)關(guān)注近三年?duì)I收增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)，判斷企業(yè)盈利能力、償債能力及財(cái)務(wù)健康狀況；核查銀行流水：觀察近六個(gè)月日均存款、主要收入來(lái)源穩(wěn)定性、是否存在大額異常資金往來(lái)（如與無(wú)關(guān)方頻繁轉(zhuǎn)賬、資金快進(jìn)快出）。核心企業(yè)信用狀況審查評(píng)估核心企業(yè)行業(yè)地位（市場(chǎng)占有率、行業(yè)排名）、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性（營(yíng)收規(guī)模、盈利趨勢(shì)）、履約能力（歷史付款記錄、對(duì)上下游賬期管理）；核查核心企業(yè)對(duì)外擔(dān)保情況：擔(dān)保余額占凈資產(chǎn)比例、是否存在大額逾期擔(dān)保，避免因核心企業(yè)過(guò)度擔(dān)保引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。（三）交易真實(shí)性核查階段：防范虛假交易“三流合一”一致性驗(yàn)證物流流：核查物流單據(jù)真實(shí)性（通過(guò)物流官網(wǎng)查詢運(yùn)單號(hào)、簽收時(shí)間、簽收人是否與合同一致），確認(rèn)貨物已實(shí)際交付或處于在途狀態(tài)；資金流：核對(duì)銀行流水與合同約定的付款方、收款方、金額、時(shí)間是否匹配，保證交易資金與融資主體賬戶直接關(guān)聯(lián)；信息流：驗(yàn)證發(fā)票（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）真?zhèn)危ㄍㄟ^(guò)稅務(wù)局官網(wǎng)查詢），發(fā)票金額、開(kāi)票日期、交易內(nèi)容與合同、物流單據(jù)是否一致。交易背景合理性分析核查融資主體與核心企業(yè)的歷史合作記錄：本次交易金額、頻率是否與歷史水平匹配，是否存在突增大額交易（警惕“融資性貿(mào)易”）；確認(rèn)交易價(jià)格公允性：對(duì)比同類產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格，判斷交易價(jià)格是否偏離合理區(qū)間（如大幅低于成本價(jià)可能涉及虛假交易）。（四）風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估階段：確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系從“主體風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)”四個(gè)維度設(shè)置量化指標(biāo)及權(quán)重，示例：主體風(fēng)險(xiǎn)（40%）：資產(chǎn)負(fù)債率（15%）、近三年?duì)I收波動(dòng)率（10%）、征信逾期次數(shù)（10%）、經(jīng)營(yíng)年限（5%）；交易風(fēng)險(xiǎn)（30%）：賬期合理性（10%）、交易金額集中度（10%，單一交易占營(yíng)收比例）、回款穩(wěn)定性（10%）；行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（20%）：行業(yè)周期階段（10%，如成長(zhǎng)期/成熟期/衰退期）、政策敏感性（5%，如環(huán)保、監(jiān)管政策）、價(jià)格波動(dòng)性（5%）；擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)（10%）：核心企業(yè)增信方式（5%，如保證/回購(gòu)）、抵質(zhì)押物價(jià)值覆蓋率（5%）。綜合評(píng)分與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分采用加權(quán)評(píng)分法計(jì)算總分（100分），對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：低風(fēng)險(xiǎn)（≥85分）：主體資質(zhì)優(yōu)良，交易真實(shí)穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施充分；中風(fēng)險(xiǎn)（70-84分）：主體或交易存在一定瑕疵，但可通過(guò)調(diào)整方案控制風(fēng)險(xiǎn)；高風(fēng)險(xiǎn)（＜70分）：主體資質(zhì)差、交易真實(shí)性存疑或風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法有效緩釋，建議拒絕融資。（五）風(fēng)險(xiǎn)緩措施設(shè)計(jì)階段：降低風(fēng)險(xiǎn)敞口增信措施落實(shí)核心企業(yè)增信：要求核心企業(yè)出具《付款確認(rèn)函》《差額回購(gòu)承諾函》或提供連帶責(zé)任保證，明確核心企業(yè)在融資主體違約時(shí)的代償責(zé)任；抵質(zhì)押擔(dān)保：對(duì)融資主體或第三方的房產(chǎn)、設(shè)備、應(yīng)收賬款、存貨等進(jìn)行抵押/質(zhì)押，需辦理合法登記手續(xù)（如應(yīng)收賬款質(zhì)押需在征信中心登記），并評(píng)估抵質(zhì)押物變現(xiàn)價(jià)值（一般按評(píng)估值的50%-70%確定質(zhì)押率）。交易結(jié)構(gòu)優(yōu)化設(shè)立資金監(jiān)管賬戶：對(duì)融資回款賬戶進(jìn)行監(jiān)管，保證回款優(yōu)先用于償還融資；分階段放款：根據(jù)交易進(jìn)度（如合同簽訂、貨物交付、驗(yàn)收確認(rèn)）分批次發(fā)放融資款，避免資金挪用；引入保險(xiǎn)機(jī)制：投?！奥募s保證保險(xiǎn)”“應(yīng)收賬款壞賬險(xiǎn)”等，轉(zhuǎn)移非主觀違約風(fēng)險(xiǎn)。貸后監(jiān)控安排定期回訪：融資發(fā)放后每季度核查企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更新、核心企業(yè)付款情況；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)置觸發(fā)預(yù)警指標(biāo)（如逾期付款超過(guò)30天、資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%、核心企業(yè)負(fù)面輿情），一旦觸發(fā)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。（六）出具評(píng)估報(bào)告與結(jié)論匯總上述環(huán)節(jié)評(píng)估結(jié)果，形成《供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，內(nèi)容包括：融資主體與核心企業(yè)基本情況；交易真實(shí)性核查結(jié)論；風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)分及等級(jí)；風(fēng)險(xiǎn)緩措施落實(shí)情況；最終審批結(jié)論（同意融資/有條件同意融資/拒絕融資）及建議方案（如融資金額、期限、利率、擔(dān)保要求）。三、核心工具表格模板表1：供應(yīng)鏈融資主體資質(zhì)審查表審查項(xiàng)目具體內(nèi)容審查結(jié)果（合格/不合格/備注）企業(yè)基本信息名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、成立日期、注冊(cè)資本、法定代表人、注冊(cè)地址經(jīng)營(yíng)資質(zhì)行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證編號(hào)、有效期，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋本次交易信用記錄企業(yè)征信報(bào)告（近五年）逾期次數(shù)、涉訴情況、是否被列為失信被執(zhí)行人財(cái)務(wù)狀況（近三年）營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）、凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）、資產(chǎn)負(fù)債率（%）、流動(dòng)比率銀行流水（近六個(gè)月）日均存款余額（萬(wàn)元）、主要收入來(lái)源、是否存在大額異常資金往來(lái)（是/否，說(shuō)明）核心企業(yè)合作歷史合作年限、年均交易金額（萬(wàn)元）、歷史履約記錄（有無(wú)逾期）表2：交易真實(shí)性核查表核查維度核查要點(diǎn)核查依據(jù)（資料編號(hào)）核查結(jié)果（一致/不一致/無(wú)法驗(yàn)證）合同要素交易雙方名稱、合同金額、貨物/服務(wù)描述、交貨時(shí)間、結(jié)算方式是否與融資申請(qǐng)一致采購(gòu)/銷售合同（編號(hào)：）物流流物流公司名稱、運(yùn)單號(hào)、發(fā)貨時(shí)間、簽收時(shí)間、簽收人是否與合同匹配物流單據(jù)（編號(hào)：）資金流付款方/收款方賬戶名稱、金額、時(shí)間是否與合同、發(fā)票一致銀行流水（時(shí)段：）信息流發(fā)票代碼、號(hào)碼、開(kāi)票日期、金額、交易內(nèi)容是否與合同、物流單據(jù)一致增值稅發(fā)票（編號(hào)：）合理性驗(yàn)證本次交易金額占融資主體近一年?duì)I收比例（%）；交易價(jià)格是否偏離市場(chǎng)均價(jià)（±10%內(nèi)為合理）歷史交易記錄、市場(chǎng)價(jià)格調(diào)研表3：供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表評(píng)估維度評(píng)估指標(biāo)指標(biāo)權(quán)重（%）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（示例）得分（0-100）主體風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債率15＜50%:100；50%-60%:80；＞60%:50近三年?duì)I收波動(dòng)率10＜10%:100；10%-20%:70；＞20%:40交易風(fēng)險(xiǎn)賬期合理性10＜行業(yè)平均:100；等于平均:80；高于平均:60回款穩(wěn)定性（近6個(gè)月）10100%按期:100；1次逾期:70；2次及以上:40行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)周期階段10成長(zhǎng)期:100；成熟期:80；衰退期:50擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)核心企業(yè)增信方式5連帶責(zé)任保證:100；一般保證:70；無(wú)增信:30綜合評(píng)分——100————風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)□低風(fēng)險(xiǎn)（≥85分）□中風(fēng)險(xiǎn)（70-84分）□高風(fēng)險(xiǎn)（＜70分）——————表4：風(fēng)險(xiǎn)緩措施落實(shí)清單措施類型具體內(nèi)容提供方有效性驗(yàn)證方式責(zé)任人完成時(shí)限核心企業(yè)保證《連帶責(zé)任保證合同》（編號(hào)：），保證范圍包括本金、利息、違約金等核心企業(yè)*公司核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章、法定代表人簽字融資前應(yīng)收賬款質(zhì)押質(zhì)押應(yīng)收賬款金額500萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)發(fā)票編號(hào)至，辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記（登記編號(hào)：）融資主體*公司征信中心查詢登記回執(zhí)融資前資金監(jiān)管開(kāi)設(shè)監(jiān)管賬戶（賬號(hào)：），約定回款優(yōu)先用于還款，監(jiān)管期限至融資主體*銀行簽訂《資金監(jiān)管協(xié)議》融資發(fā)放前保險(xiǎn)投保投?！皯?yīng)收賬款壞賬險(xiǎn)”，保額500萬(wàn)元，保險(xiǎn)單號(hào)，保險(xiǎn)期間至保險(xiǎn)公司*公司核查保險(xiǎn)單、保費(fèi)繳納憑證趙六融資前四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作要點(diǎn)（一）資料真實(shí)性是風(fēng)險(xiǎn)控制第一道防線嚴(yán)格核查所有提供原件與復(fù)印件的一致性，警惕偽造、變?cè)熳C件（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章）；對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行流水等關(guān)鍵資料，可通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、征信機(jī)構(gòu)）交叉驗(yàn)證真實(shí)性。（二）交易閉環(huán)驗(yàn)證是防范虛假交易核心必須保證“物流、資金流、信息流”三流合一，任一流缺失或異常均需暫停審批；對(duì)“無(wú)實(shí)物交割”“交易對(duì)手為關(guān)聯(lián)方”等異常交易，需穿透核查最終資金來(lái)源與交易實(shí)質(zhì)。（三）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特性需重點(diǎn)關(guān)注不同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)差異顯著：如大宗商品行業(yè)需關(guān)注價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，快消品行業(yè)需關(guān)注渠道穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)，高科技行業(yè)需關(guān)注技術(shù)迭代風(fēng)險(xiǎn)；融資前需對(duì)融資主體所處行業(yè)周期、政策環(huán)境（如環(huán)保、稅收政策）進(jìn)行專項(xiàng)分析。（四）核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)不可忽視核心企業(yè)是供應(yīng)鏈金融的“信用基石”，需定期評(píng)估其經(jīng)營(yíng)狀況（如季度財(cái)報(bào)、輿情監(jiān)測(cè)）；避免過(guò)度依賴核心企業(yè)增信，需結(jié)合核心企業(yè)實(shí)際擔(dān)保能力（如凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流）設(shè)定擔(dān)保額度上限。（五）