第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)證考試吧及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（______）。

A.基金銷售機構(gòu)只需確保投資者具備相應的風險承受能力等級即可

B.基金銷售機構(gòu)應根據(jù)投資者的風險承受能力、投資目標等因素推薦合適的產(chǎn)品

C.基金銷售適用性主要針對機構(gòu)投資者，個人投資者無需考慮

D.基金銷售適用性是指基金產(chǎn)品本身的風險等級越高越好

2.基金信息披露中，以下哪項屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容？（______）

A.基金歷史業(yè)績排名

B.基金管理人近三年薪酬水平

C.基金投資目標、策略、風險因素

D.基金托管人最新股價

3.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，錯誤的是（______）。

A.基金份額凈值是計算投資者申購、贖回金額的基礎(chǔ)

B.基金份額凈值每天只計算一次

C.基金份額凈值計算公式為（基金資產(chǎn)總額-基金負債）/基金總份額

D.基金份額凈值波動直接影響投資者的申購收益

4.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項不屬于內(nèi)部控制的目標？（______）

A.保護基金財產(chǎn)安全

B.規(guī)范基金運作，防范風險

C.確?；鹦畔⑴墩鎸?、準確、完整

D.最大化基金短期盈利

5.下列關(guān)于QDII基金的表述中，正確的是（______）。

A.QDII基金可以投資于中國境內(nèi)上市交易的股票

B.QDII基金的投資范圍僅限于境外市場

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會和國家外匯管理局的雙重審批

D.QDII基金的投資需要繳納境外市場特有的稅收

6.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在每個（______）前公布。

A.基金交易日

B.基金會計期末

C.基金份額申購日

D.基金份額贖回日

7.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（______）。

A.基金管理人不得利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益

B.基金管理人不得不公平地對待基金份額持有人

C.基金管理人可以違反基金合同約定，動用基金財產(chǎn)

D.基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)

8.基金募集過程中，若基金募集期限屆滿，基金份額總額達到準予注冊規(guī)模的（______），基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，申請基金備案。

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

9.下列關(guān)于基金合同性質(zhì)的表述中，正確的是（______）。

A.基金合同是基金管理人、基金托管人、基金份額持有人之間的法律協(xié)議

B.基金合同是基金募集的法律依據(jù)，但不是基金運作的法律依據(jù)

C.基金合同只規(guī)定基金管理人的權(quán)利義務，不涉及基金份額持有人

D.基金合同是基金托管人的行為準則，不涉及基金管理人

10.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供投資建議時，以下哪項行為可能違反相關(guān)規(guī)定？（______）

A.根據(jù)基金合同約定的投資范圍和投資策略提供投資建議

B.直接操作基金資產(chǎn)進行投資

C.向基金管理人提供獨立、客觀的投資分析報告

D.參與基金產(chǎn)品的設(shè)計

11.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（______）。

A.基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值

B.基金持有的衍生金融工具的價值

C.基金應付未付的稅費

D.基金預提費用

12.基金信息披露中，以下哪項屬于臨時信息披露的內(nèi)容？（______）

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金份額持有人大會決議

D.基金年度報告

13.基金管理人聘請基金銷售機構(gòu)進行基金銷售時，以下哪項不屬于雙方合作應遵循的原則？（______）

A.公開透明原則

B.合理定價原則

C.誠實守信原則

D.逐級授權(quán)原則

14.下列關(guān)于基金公司治理結(jié)構(gòu)的表述中，錯誤的是（______）。

A.基金公司應當建立健全的治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責

B.基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責

C.基金公司監(jiān)事會應當對基金管理人的行為進行監(jiān)督

D.基金公司可以不設(shè)立獨立的合規(guī)部門

15.基金投資者在申購、贖回基金份額時，以下哪項行為可能違反基金合同約定？（______）

A.按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用

B.在基金合同約定的業(yè)務辦理時間內(nèi)提交申購、贖回申請

C.申購基金份額時，未按照基金合同約定的方式提供相關(guān)資料

D.贖回基金份額時，未按照基金合同約定的方式提交贖回申請

16.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，錯誤的是（______）。

A.基金業(yè)績評價應當考慮基金的投資目標、策略、風險等因素

B.基金業(yè)績評價應當以基金份額凈值增長率為主要指標

C.基金業(yè)績評價應當客觀、公正、透明

D.基金業(yè)績評價應當避免短期行為

17.基金信息披露中，以下哪項屬于基金招募說明書中的風險揭示內(nèi)容？（______）

A.基金歷史業(yè)績

B.基金投資組合

C.基金投資策略

D.基金風險等級

18.基金管理人進行基金投資運作時，以下哪項行為可能違反相關(guān)規(guī)定？（______）

A.嚴格遵守基金合同約定的投資范圍和投資策略

B.基金投資組合中，股票投資比例超過基金合同約定的比例

C.基金投資過程中，遵循分散投資原則

D.基金投資過程中，控制流動性風險

19.基金投資者在投資基金時，以下哪項權(quán)利不屬于其享有的權(quán)利？（______）

A.參與分配基金財產(chǎn)

B.參與基金份額持有人大會

C.轉(zhuǎn)讓基金份額

D.決定基金投資策略

20.基金管理人進行基金信息披露時，以下哪項行為可能違反相關(guān)規(guī)定？（______）

A.及時、準確、完整地披露基金信息

B.以合理的價格提供基金信息披露文件

C.對基金信息披露文件進行虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

D.向基金份額持有人提供基金信息披露文件

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.下列哪些屬于基金信息披露的禁止行為？（______）

A.對基金業(yè)績進行夸大宣傳

B.未經(jīng)中國證監(jiān)會批準，擅自披露基金信息

C.披露基金信息時，使用誤導性陳述

D.披露基金信息時，未按規(guī)定注明信息來源

22.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構(gòu)應當履行的職責包括哪些？（______）

A.為基金管理人提供投資建議

B.參與基金產(chǎn)品的設(shè)計

C.對基金的投資運作進行監(jiān)督

D.接受基金管理人的委托，從事基金財產(chǎn)的保管

23.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪些屬于內(nèi)部控制的目標？（______）

A.保護基金財產(chǎn)安全

B.規(guī)范基金運作，防范風險

C.確?；鹦畔⑴墩鎸崱蚀_、完整

D.最大化基金長期盈利

24.下列哪些屬于基金募集申請材料的內(nèi)容？（______）

A.基金募集申請報告

B.基金合同草案

C.基金托管協(xié)議草案

D.基金招募說明書草案

25.基金投資者在投資基金時，以下哪些權(quán)利屬于其享有的權(quán)利？（______）

A.參與分配基金財產(chǎn)

B.參與基金份額持有人大會

C.轉(zhuǎn)讓基金份額

D.查閱基金份額凈值

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯誤）

26.基金管理人只需在基金合同中約定基金的投資范圍，無需對基金的投資策略進行詳細說明。（______）

27.基金份額凈值是計算投資者申購、贖回金額的基礎(chǔ)，每日只計算一次。（______）

28.基金管理人內(nèi)部控制制度中，控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。（______）

29.QDII基金的投資范圍僅限于境外市場，不得投資于中國境內(nèi)上市交易的股票。（______）

30.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在每個基金份額申購日的前3天公布。（______）

31.基金管理人可以違反基金合同約定，動用基金財產(chǎn)。（______）

32.基金合同是基金募集的法律依據(jù)，也是基金運作的法律依據(jù)。（______）

33.基金投資顧問業(yè)務中，投資顧問機構(gòu)可以直接操作基金資產(chǎn)進行投資。（______）

34.基金估值對象包括基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值。（______）

35.基金信息披露中，臨時信息披露的內(nèi)容包括基金份額持有人大會決議。（______）

36.基金公司應當建立健全的治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責。（______）

37.基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責。（______）

38.基金公司監(jiān)事會應當對基金管理人的行為進行監(jiān)督。（______）

39.基金公司可以不設(shè)立獨立的合規(guī)部門。（______）

40.基金投資者在申購、贖回基金份額時，應當按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用。（______）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露文件應當包含所有與基金投資有關(guān)的信息，______。

42.基金管理人內(nèi)部控制制度中，風險評估是識別、分析和應對風險的過程，______。

43.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會和國家外匯管理局的雙重審批，______。

44.基金估值對象包括基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值，______。

45.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在每個______前公布。

46.基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責，______。

47.基金投資者在申購、贖回基金份額時，應當按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用，______。

48.基金管理人進行基金投資運作時，應當嚴格遵守基金合同約定的______和______。

49.基金投資者在投資基金時，享有參與分配基金財產(chǎn)的權(quán)利，______。

50.基金信息披露中，臨時信息披露的內(nèi)容包括______。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.簡述基金銷售適用性的基本要求。

52.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

53.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的目標。

54.簡述QDII基金的特點。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金公司A基金管理部在2023年10月發(fā)現(xiàn)，其管理的B基金在2023年9月存在違規(guī)使用基金財產(chǎn)的情況。具體表現(xiàn)為，B基金在2023年9月1日未經(jīng)基金公司董事會批準，動用基金財產(chǎn)購買了C公司的股票，C公司是基金公司A的關(guān)聯(lián)方。B基金在2023年9月30日將所持有的C公司股票賣出，獲得收益100萬元?；鸸続在發(fā)現(xiàn)該情況后，立即采取措施，將違規(guī)使用的基金財產(chǎn)返還，并對相關(guān)責任人進行了處罰。

問題：

（1）分析B基金違規(guī)使用基金財產(chǎn)的原因。

（2）提出防范類似事件再次發(fā)生的措施。

（3）總結(jié)該案例的啟示。

一、單選題（共20分）

1.B

解析：基金銷售適用性要求基金銷售機構(gòu)根據(jù)投資者的風險承受能力、投資目標等因素推薦合適的產(chǎn)品，而不是僅僅確保投資者具備相應的風險承受能力等級。A選項錯誤。B選項正確。C選項錯誤，基金銷售適用性對機構(gòu)投資者和個人投資者都適用。D選項錯誤，基金產(chǎn)品本身的風險等級并非越高越好，而是要適合投資者的風險承受能力。

2.C

解析：基金招募說明書是基金募集的法律文件，主要內(nèi)容包括基金的投資目標、策略、風險因素、費率、運作方式等。A選項錯誤，基金歷史業(yè)績排名屬于基金產(chǎn)品說明書的內(nèi)容。B選項錯誤，基金管理人近三年薪酬水平屬于公司治理信息，不屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容。C選項正確。D選項錯誤，基金托管人最新股價屬于基金凈值公告的內(nèi)容。

3.D

解析：基金份額凈值波動會影響投資者的申購收益，但不是計算申購收益的基礎(chǔ)。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤。

4.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目標是保護基金財產(chǎn)安全、規(guī)范基金運作、防范風險、確?；鹦畔⑴墩鎸崱蚀_、完整。A選項、B選項、C選項都屬于內(nèi)部控制的目標。D選項錯誤，最大化基金短期盈利不是內(nèi)部控制的目標，內(nèi)部控制的目標是確保基金長期穩(wěn)健運作。

5.D

解析：QDII基金的投資范圍不僅限于境外市場，也可以投資于中國境內(nèi)上市交易的股票。A選項錯誤。B選項錯誤。C選項錯誤，QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的審批，但不需經(jīng)過國家外匯管理局的審批。D選項正確。

6.A

解析：基金凈值公告應在每個基金交易日前公布，以便投資者及時了解基金凈值情況。B選項錯誤，基金會計期末需要公布基金年度報告。C選項錯誤，基金份額申購日需要公布基金申購公告。D選項錯誤，基金份額贖回日需要公布基金贖回公告。

7.C

解析：基金管理人不得違反基金合同約定，動用基金財產(chǎn)。A選項正確。B選項正確。C選項錯誤。D選項正確。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條，基金募集期限屆滿，基金份額總額達到準予注冊規(guī)模的80%，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，申請基金備案。A選項錯誤。B選項錯誤。C選項正確。D選項錯誤。

9.A

解析：基金合同是基金管理人、基金托管人、基金份額持有人之間的法律協(xié)議，約定了三方的權(quán)利義務。B選項錯誤，基金合同既是基金募集的法律依據(jù)，也是基金運作的法律依據(jù)。C選項錯誤，基金合同規(guī)定了基金管理人和基金份額持有人的權(quán)利義務。D選項錯誤，基金合同是基金托管人的行為準則，也涉及基金管理人。

10.B

解析：投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供投資建議時，不得直接操作基金資產(chǎn)進行投資。A選項正確。B選項錯誤。C選項正確。D選項正確。

11.D

解析：基金估值對象包括基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值、基金持有的衍生金融工具的價值、基金應付未付的稅費等，但不包括預提費用。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤。

12.C

解析：臨時信息披露的內(nèi)容包括基金份額持有人大會決議、基金管理人變更、基金托管人變更、基金份額持有人大會表決結(jié)果等。A選項錯誤，基金合同屬于基金合同。B選項錯誤，基金招募說明書屬于基金招募說明書。C選項正確。D選項錯誤，基金年度報告屬于基金年度報告。

13.D

解析：基金管理人聘請基金銷售機構(gòu)進行基金銷售時，應遵循公開透明原則、合理定價原則、誠實守信原則等。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，逐級授權(quán)原則是內(nèi)部管理制度的要求，不屬于合作應遵循的原則。

14.D

解析：基金公司應當建立健全的治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，基金公司必須設(shè)立獨立的合規(guī)部門。

15.C

解析：基金投資者在申購基金份額時，應當按照基金合同約定的方式提供相關(guān)資料。A選項正確。B選項正確。C選項錯誤。D選項正確。

16.B

解析：基金業(yè)績評價應當考慮基金的投資目標、策略、風險等因素，并以基金份額凈值增長率為參考指標，但不是主要指標。A選項正確。B選項錯誤。C選項正確。D選項正確。

17.D

解析：基金信息披露中，風險揭示內(nèi)容包括基金的風險等級、投資風險、流動性風險等。A選項錯誤，基金歷史業(yè)績屬于基金產(chǎn)品說明書的內(nèi)容。B選項錯誤，基金投資組合屬于基金產(chǎn)品說明書的內(nèi)容。C選項錯誤，基金投資策略屬于基金產(chǎn)品說明書的內(nèi)容。D選項正確。

18.B

解析：基金管理人進行基金投資運作時，應當嚴格遵守基金合同約定的投資范圍和投資策略。A選項正確。B選項錯誤。C選項正確。D選項正確。

19.D

解析：基金投資者在投資基金時，享有參與分配基金財產(chǎn)、參與基金份額持有人大會、轉(zhuǎn)讓基金份額等權(quán)利，但沒有決定基金投資策略的權(quán)利。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤。

20.C

解析：基金管理人進行基金信息披露時，應當及時、準確、完整地披露基金信息，并以合理的價格提供基金信息披露文件。A選項正確。B選項正確。C選項錯誤。D選項正確。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.ABC

解析：基金信息披露的禁止行為包括對基金業(yè)績進行夸大宣傳、未經(jīng)中國證監(jiān)會批準，擅自披露基金信息、披露基金信息時，使用誤導性陳述等。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，披露基金信息披露文件時，應當注明信息來源，但不是禁止行為。

22.ABC

解析：投資顧問機構(gòu)應當履行的職責包括為基金管理人提供投資建議、參與基金產(chǎn)品的設(shè)計、對基金的投資運作進行監(jiān)督等。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，基金財產(chǎn)的保管由基金托管人負責。

23.ABC

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，內(nèi)部控制的目標是保護基金財產(chǎn)安全、規(guī)范基金運作、防范風險、確?；鹦畔⑴墩鎸?、準確、完整。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，最大化基金長期盈利不是內(nèi)部控制的目標。

24.ABCD

解析：基金募集申請材料的內(nèi)容包括基金募集申請報告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、基金招募說明書草案等。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項正確。

25.ABC

解析：基金投資者在投資基金時，享有參與分配基金財產(chǎn)、參與基金份額持有人大會、轉(zhuǎn)讓基金份額等權(quán)利。A選項正確。B選項正確。C選項正確。D選項錯誤，基金份額凈值屬于基金凈值公告的內(nèi)容，不屬于投資者享有的權(quán)利。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯誤）

26.×

解析：基金管理人應當在基金合同中詳細說明基金的投資范圍和投資策略，以便投資者了解基金的投資方向和風險。

27.√

解析：基金份額凈值是計算投資者申購、贖回金額的基礎(chǔ)，每日只計算一次。

28.√

解析：控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責分配、企業(yè)文化等。

29.×

解析：QDII基金的投資范圍不僅限于境外市場，也可以投資于中國境內(nèi)上市交易的股票。

30.×

解析：基金凈值公告應在每個基金交易日的前2天公布。

31.×

解析：基金管理人不得違反基金合同約定，動用基金財產(chǎn)。

32.√

解析：基金合同是基金募集的法律依據(jù)，也是基金運作的法律依據(jù)。

33.×

解析：投資顧問機構(gòu)不得直接操作基金資產(chǎn)進行投資。

34.√

解析：基金估值對象包括基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值。

35.√

解析：基金信息披露中，臨時信息披露的內(nèi)容包括基金份額持有人大會決議。

36.√

解析：基金公司應當建立健全的治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責。

37.√

解析：基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責。

38.√

解析：基金公司監(jiān)事會應當對基金管理人的行為進行監(jiān)督。

39.×

解析：基金公司必須設(shè)立獨立的合規(guī)部門。

40.√

解析：基金投資者在申購、贖回基金份額時，應當按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.不遺漏任何與基金投資有關(guān)的重要信息

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露文件應當包含所有與基金投資有關(guān)的信息，不遺漏任何與基金投資有關(guān)的重要信息。

42.識別、分析和應對風險

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，風險評估是識別、分析和應對風險的過程。

43.需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的審批

解析：QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的審批，但不需經(jīng)過國家外匯管理局的審批。

44.也包括基金預提費用

解析：基金估值對象包括基金持有的股票、債券、權(quán)證等有價證券的價值，也包括基金預提費用。

45.基金份額申購日的前1天

解析：基金凈值公告應在每個基金份額申購日的前1天公布。

46.基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責

解析：基金公司董事會應當對基金財產(chǎn)的公平運作負責，這是基金公司治理結(jié)構(gòu)的要求。

47.基金投資者在申購、贖回基金份額時，應當按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用

解析：基金投資者在申購、贖回基金份額時，應當按照基金合同約定的費率支付申購、贖回費用，這是基金合同約定的要求。

48.投資范圍投資策略

解析：基金管理人進行基金投資運作時，應當嚴格遵守基金合同約定的投資范圍和投資策略。

49.基金投資者在投資基金時，享有參與分配基金財產(chǎn)的權(quán)利

解析：基金投資者在投資基金時，享有參與分配基金財產(chǎn)的權(quán)利，這是基金投資者享有的權(quán)利之一。

50.基金份額持有人大會決議

解析：基金信息披露中，臨時信息披露的內(nèi)容包括基金份額持有人大會決議。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.基金銷售適用性的基本要求包括：

（1）基金銷售機構(gòu)應當建立基金銷售