差旅報銷制度及流程規(guī)范一、總則為規(guī)范公司差旅管理，控制差旅成本，保障員工因公出差的合理需求，明確差旅報銷標準及流程，確保報銷工作的合規(guī)性、及時性與準確性，特制定本制度。本制度適用于公司全體員工因公出差的相關(guān)費用報銷事宜。二、基本原則1.真實性原則：所有差旅費用必須真實發(fā)生，報銷憑證必須真實、合法、有效。嚴禁虛報、冒領、偽造或變造報銷憑證。2.必要性原則：出差必須基于工作需要，各項費用支出應符合出差任務的實際需求，避免不必要的開支。3.合規(guī)性原則：差旅活動及費用報銷必須遵守國家相關(guān)法律法規(guī)、公司財務制度及本規(guī)定。4.經(jīng)濟性原則：在滿足出差任務需求的前提下，應選擇經(jīng)濟合理的交通、住宿方式，力求節(jié)約成本。5.效率性原則：出差人員應在規(guī)定時限內(nèi)及時辦理報銷手續(xù)，財務部門應盡快審核支付。三、差旅報銷標準（一）交通費用1.交通工具選擇：*根據(jù)出差地點、距離、時間及任務重要性，選擇合適的交通工具。*長途交通優(yōu)先選擇火車、高鐵等地面交通方式。確因時間緊急或任務特殊需要乘坐飛機的，需提前按權(quán)限審批。*市內(nèi)交通可選擇公共交通（公交、地鐵等）或網(wǎng)約車，特殊情況下經(jīng)批準可租用車輛。2.費用標準：*火車：根據(jù)職級和出差距離，可乘坐相應等級的座位或鋪位。*飛機：一般情況下乘坐經(jīng)濟艙。特殊情況需乘坐更高艙位的，需單獨審批。*市內(nèi)交通：按實際發(fā)生額憑票報銷，或按日給予固定標準的市內(nèi)交通補助（二者擇一，不得重復享受）。具體標準根據(jù)城市級別及公司規(guī)定執(zhí)行。（二）住宿費用1.住宿標準：根據(jù)出差城市級別及員工職級，設定相應的住宿費用上限標準。2.報銷要求：在標準限額內(nèi)憑合規(guī)住宿發(fā)票實報實銷。超標準部分原則上不予報銷，特殊情況需書面說明理由并經(jīng)審批。鼓勵選擇性價比高的酒店。（三）伙食補助1.補助標準：根據(jù)出差城市級別，按實際出差天數(shù)（出發(fā)日和返回日按規(guī)定比例計算）給予固定標準的伙食補助。2.發(fā)放方式：伙食補助一般隨差旅報銷一同發(fā)放，不再單獨報銷日常餐費（除招待客戶等特殊情況另有規(guī)定外）。（四）其他費用1.公雜費：如確因工作需要發(fā)生的復印、打印、郵寄、市內(nèi)電話費等小額費用，憑合規(guī)票據(jù)實報實銷。2.特殊費用：如會議注冊費、簽證費等，需憑會議通知、邀請函等相關(guān)證明材料及合規(guī)票據(jù)報銷。四、差旅報銷憑證要求1.發(fā)票：所有報銷項目均需提供合法、合規(guī)的原始發(fā)票。發(fā)票抬頭必須為公司全稱，內(nèi)容清晰，包括開票日期、商品或服務名稱、數(shù)量、單價、金額、開票單位發(fā)票專用章等要素。2.輔助憑證：*交通費用：需提供與發(fā)票對應的行程單、登機牌、車票等。*住宿費用：需提供與發(fā)票對應的酒店水單（住宿清單）。*其他費用：根據(jù)費用性質(zhì)提供相應的證明材料，如會議通知、邀請函等。3.報銷單：需規(guī)范填寫公司統(tǒng)一的《差旅費報銷單》，詳細列明出差事由、起止日期、地點、各項費用明細等信息，并附上所有原始憑證。原始憑證應按類別整齊粘貼。五、差旅報銷流程1.出差申請與審批：員工出差前，一般應提前填寫《出差申請單》，注明出差事由、地點、時間、預計費用等，按審批權(quán)限逐級報批。特殊緊急出差，可先口頭請示，出差后及時補辦手續(xù)。2.費用發(fā)生與憑證收集：出差過程中，員工應注意收集和保存所有合規(guī)的原始憑證。3.報銷單填寫與提交：出差結(jié)束后，員工應在規(guī)定時限內(nèi)（通常為出差結(jié)束后一定工作日內(nèi)）整理好所有憑證，填寫《差旅費報銷單》，經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。4.財務審核：財務部門對報銷單及所附憑證的合規(guī)性、完整性、真實性、準確性進行審核。對不符合規(guī)定的，退回經(jīng)辦人補充或說明。5.審批付款：審核通過的報銷單，按公司資金支付審批權(quán)限逐級報批后，由財務部門安排付款。一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至員工個人賬戶。六、注意事項與責任1.責任主體：出差人員是差旅費用的直接責任人，對所提供報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性負全部責任。2.發(fā)票遺失處理：原始發(fā)票遺失，原則上不予報銷。特殊情況需提供對方單位出具的加蓋財務專用章的原始憑證存根聯(lián)復印件或相關(guān)證明，并經(jīng)部門負責人及財務負責人審批后方可酌情處理。3.違規(guī)處理：對于虛報、冒領、偽造憑證等違規(guī)報銷行為，公司將追回違規(guī)款項，并視情節(jié)輕重對相關(guān)責任人進行處理。4.及時性：為保證財務核算的及時性，出差人員應按時辦理報銷手續(xù)，避免長期積壓。七、附則1.本制度由公司財務部負責解釋和修訂。2.各部門可根據(jù)本制度，結(jié)合自身實際情況制定相應的實施細則，但不得違反本制度的基本原則和標準。3.本制度自發(fā)布之