2025年大學(xué)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)題庫——經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與管理研究考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、選擇題（每題2分，共20分）1.下列哪種行為不屬于經(jīng)濟(jì)犯罪？（）A.虛報(bào)注冊(cè)資本B.合同詐騙C.非法經(jīng)營D.勞動(dòng)爭(zhēng)議2.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控體系構(gòu)建的首要原則是？（）A.效率性原則B.全面性原則C.獨(dú)立性原則D.經(jīng)濟(jì)性原則3.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部監(jiān)控體系的有效組成部分？（）A.組織機(jī)構(gòu)B.監(jiān)控制度C.人員配備D.外部審計(jì)4.內(nèi)部監(jiān)控人員的核心職責(zé)是？（）A.直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)B.發(fā)現(xiàn)和報(bào)告經(jīng)濟(jì)犯罪線索C.決定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性D.負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的資金管理5.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控中，哪項(xiàng)技術(shù)手段的應(yīng)用最能提高監(jiān)控效率？（）A.人工巡查B.案件分析C.大數(shù)據(jù)分析D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估6.在經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控中，以下哪項(xiàng)屬于對(duì)監(jiān)控人員的正當(dāng)授權(quán)？（）A.未經(jīng)許可查閱員工私人信息B.未經(jīng)許可使用公司資金C.依法定程序查閱相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資料D.未經(jīng)許可泄露公司商業(yè)秘密7.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與管理的主要目的是？（）A.完全消除經(jīng)濟(jì)犯罪B.最大程度地減少經(jīng)濟(jì)犯罪損失C.對(duì)所有員工進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控D.取代外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)8.我國《刑法》中，與經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控密切相關(guān)的罪名是？（）A.搶劫罪B.詐騙罪C.貪污罪D.生產(chǎn)銷售偽劣商品罪9.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制實(shí)施的關(guān)鍵在于？（）A.依賴少數(shù)高層管理人員B.建立健全的規(guī)章制度C.加強(qiáng)對(duì)員工的懲罰力度D.完全依靠外部監(jiān)督力量10.在經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控實(shí)踐中，哪項(xiàng)措施最能體現(xiàn)對(duì)被監(jiān)控對(duì)象權(quán)利的保護(hù)？（）A.定期進(jìn)行突擊檢查B.制定詳細(xì)的監(jiān)控規(guī)范C.對(duì)監(jiān)控人員進(jìn)行嚴(yán)格培訓(xùn)D.建立暢通的申訴渠道二、填空題（每空1分，共10分）1.經(jīng)濟(jì)犯罪具有______、______和______等特點(diǎn)。2.內(nèi)部監(jiān)控體系的構(gòu)建應(yīng)遵循______、______和______等原則。3.內(nèi)部監(jiān)控人員應(yīng)具備______、______和______等基本素質(zhì)。4.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控的主要方法包括______、______和______等。5.相關(guān)法律法規(guī)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控的______、______和______等方面作出了明確規(guī)定。三、簡(jiǎn)答題（每題5分，共20分）1.簡(jiǎn)述經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控體系構(gòu)建的基本要素。2.簡(jiǎn)述經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控人員的職責(zé)與權(quán)限。3.簡(jiǎn)述經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與管理中應(yīng)注意的法律問題。4.簡(jiǎn)述如何有效提升經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控人員的素質(zhì)。四、論述題（每題10分，共20分）1.論述經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控體系在預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪中的作用。2.論述如何平衡經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與被監(jiān)控對(duì)象權(quán)利保護(hù)之間的關(guān)系。五、案例分析題（每題15分，共30分）1.某公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理利用職務(wù)便利，偽造發(fā)票套取公司資金用于個(gè)人投資。公司內(nèi)部審計(jì)部門在年度審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)了這一疑點(diǎn)，但該經(jīng)理利用職權(quán)干擾調(diào)查，并試圖威脅審計(jì)人員。請(qǐng)分析該公司內(nèi)部監(jiān)控體系存在的問題，并提出改進(jìn)建議。2.某金融機(jī)構(gòu)為防范金融犯罪，建立了較為完善的內(nèi)部監(jiān)控體系，但該體系過于強(qiáng)調(diào)對(duì)員工的監(jiān)控，而對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理重視不足，最終導(dǎo)致發(fā)生了一起大規(guī)模的客戶欺詐案件。請(qǐng)分析該金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)控存在的問題，并提出改進(jìn)建議。試卷答案一、選擇題1.D2.B3.D4.B5.C6.C7.B8.D9.B10.D二、填空題1.隱蔽性，復(fù)雜性，多樣性2.全面性，獨(dú)立性，有效性3.專業(yè)素養(yǎng)，職業(yè)道德，責(zé)任心4.人工監(jiān)控，技術(shù)監(jiān)控，制度監(jiān)控5.職責(zé)，權(quán)限，程序三、簡(jiǎn)答題1.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控體系構(gòu)建的基本要素包括：組織機(jī)構(gòu)、監(jiān)控制度、人員配備、技術(shù)手段、信息溝通和責(zé)任追究等。組織機(jī)構(gòu)是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的載體；監(jiān)控制度是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的基本規(guī)范；人員配備是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的核心力量；技術(shù)手段是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的重要支撐；信息溝通是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的重要保障；責(zé)任追究是內(nèi)部監(jiān)控體系運(yùn)行的重要?jiǎng)恿Α?.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控人員的職責(zé)主要包括：發(fā)現(xiàn)和報(bào)告經(jīng)濟(jì)犯罪線索、監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性、執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)控制度、配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查等。經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控人員的權(quán)限主要包括：查閱相關(guān)資料、詢問相關(guān)人員、使用監(jiān)控技術(shù)手段、提出整改建議等。3.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與管理中應(yīng)注意的法律問題主要包括：監(jiān)控的合法性、監(jiān)控的合理性、監(jiān)控的適度性、被監(jiān)控對(duì)象權(quán)利的保護(hù)等。內(nèi)部監(jiān)控必須在法律法規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行，不能侵犯被監(jiān)控對(duì)象的合法權(quán)益。4.有效提升經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控人員的素質(zhì)可以通過以下途徑：加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)，提高監(jiān)控人員的專業(yè)知識(shí)和技能；加強(qiáng)職業(yè)道德教育，培養(yǎng)監(jiān)控人員的責(zé)任感和廉潔自律意識(shí)；建立激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)監(jiān)控人員的工作積極性和主動(dòng)性；加強(qiáng)實(shí)踐鍛煉，提高監(jiān)控人員的實(shí)戰(zhàn)能力和應(yīng)變能力。四、論述題1.經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控體系在預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪中發(fā)揮著重要作用。首先，內(nèi)部監(jiān)控體系可以通過建立健全的規(guī)章制度，明確經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的流程和規(guī)范，從源頭上預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪的發(fā)生。其次，內(nèi)部監(jiān)控體系可以通過設(shè)立監(jiān)控機(jī)構(gòu)，配備監(jiān)控人員，運(yùn)用監(jiān)控技術(shù)手段，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和定期檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪線索，將經(jīng)濟(jì)犯罪消滅在萌芽狀態(tài)。再次，內(nèi)部監(jiān)控體系可以通過開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的預(yù)防措施，降低經(jīng)濟(jì)犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。最后，內(nèi)部監(jiān)控體系可以通過建立責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，起到警示作用，防止經(jīng)濟(jì)犯罪的再次發(fā)生。2.平衡經(jīng)濟(jì)犯罪內(nèi)部監(jiān)控與被監(jiān)控對(duì)象權(quán)利保護(hù)之間的關(guān)系需要從以下幾個(gè)方面入手：首先，內(nèi)部監(jiān)控的設(shè)置和運(yùn)行必須符合法律法規(guī)的要求，不能隨意侵犯被監(jiān)控對(duì)象的合法權(quán)益。其次，內(nèi)部監(jiān)控的范圍和手段要適度，不能過度監(jiān)控，也不能監(jiān)控?zé)o關(guān)事項(xiàng)。再次，內(nèi)部監(jiān)控的結(jié)果要及時(shí)反饋給被監(jiān)控對(duì)象，并允許被監(jiān)控對(duì)象進(jìn)行申辯和解釋。最后，要建立健全的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)內(nèi)部監(jiān)控活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，防止內(nèi)部監(jiān)控權(quán)力濫用。五、案例分析題1.該公司內(nèi)部監(jiān)控體系存在的問題主要包括：內(nèi)部監(jiān)控機(jī)構(gòu)獨(dú)立性不足，無法有效履行監(jiān)控職責(zé)；內(nèi)部監(jiān)控制度不完善，存在漏洞；內(nèi)部監(jiān)控人員素質(zhì)不高，缺乏專業(yè)知識(shí)和技能；內(nèi)部監(jiān)控技術(shù)手段落后，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)；內(nèi)部監(jiān)控責(zé)任追究機(jī)制不健全，無法起到警示作用。改進(jìn)建議包括：提高內(nèi)部監(jiān)控機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，確保其能夠依法獨(dú)立履行監(jiān)控職責(zé)；完善內(nèi)部監(jiān)控制度，填補(bǔ)制度漏洞；加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控人員培訓(xùn)，提高其專業(yè)素質(zhì)和技能水平；引進(jìn)先進(jìn)的內(nèi)部監(jiān)控技術(shù)手段，提高監(jiān)控效率；健全內(nèi)部監(jiān)控責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.該金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)控存在的問題主要包括：內(nèi)部監(jiān)控重內(nèi)部輕外部，過于關(guān)注對(duì)員工的監(jiān)控，而對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理重視不足；內(nèi)部監(jiān)控缺乏風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，沒有針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)采取不同的監(jiān)控措施；內(nèi)