駐馬店市2025年中級銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（專業(yè)實務(wù)公司信貸）在線自測試題庫及答案一、單項選擇題1.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。A.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式B.貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格C.費率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部價格D.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額答案：C解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。而不是全部價格，C選項說法錯誤。A選項，信貸產(chǎn)品是特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，表述正確；B選項，貸款利率就是借款人使用貸款時支付的價格，正確；D選項，信貸金額是銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，正確。2.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（）。A.由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為B.由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款C.由借款人發(fā)出的提前還款申請可以撤銷的D.因提前還款而產(chǎn)生的費用由借款人負擔(dān)答案：C解析：由借款人發(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)提前還款，C選項錯誤。A選項，提前還款是借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為，正確；B選項，借款人提前還款會打亂銀行資金安排，所以應(yīng)提前遞交計劃并征得同意，正確；D選項，提前還款產(chǎn)生的費用由借款人負擔(dān)，合理，正確。3.（）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。A.質(zhì)押貸款B.保證貸款C.抵押貸款D.信用貸款答案：B解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款，B選項正確。A選項，質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款；C選項，抵押貸款是指以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款；D選項，信用貸款是指憑借款人信譽發(fā)放的貸款。4.下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的是（）。A.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)B.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標或習(xí)慣做法改變C.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢D.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化答案：D解析：借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化屬于企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，不屬于經(jīng)營風(fēng)險。A選項，經(jīng)營活動出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)，是經(jīng)營風(fēng)險的體現(xiàn)；B選項，業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標或習(xí)慣做法改變可能影響企業(yè)經(jīng)營，屬于經(jīng)營風(fēng)險；C選項，主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利變化或趨勢，也反映了企業(yè)經(jīng)營可能存在問題，屬于經(jīng)營風(fēng)險。5.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢D.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見答案：B解析：業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見，以便后續(xù)決策參考，B選項說法錯誤。A選項，客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談，正確；C選項，業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢，有助于了解客戶，正確；D選項，風(fēng)險管理部門可以從風(fēng)險角度對是否受理貸款提供意見，正確。二、多項選擇題1.下列屬于公司信貸理論的有（）。A.真實票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.預(yù)期收入理論D.商業(yè)貸款理論E.超貨幣供給理論答案：ABCDE解析：公司信貸理論包括真實票據(jù)理論（也叫商業(yè)貸款理論）、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論。A選項真實票據(jù)理論強調(diào)貸款應(yīng)以真實的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)；B選項資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認為銀行可將部分資金投資于可轉(zhuǎn)換證券；C選項預(yù)期收入理論注重借款人的預(yù)期收入；D選項商業(yè)貸款理論即真實票據(jù)理論；E選項超貨幣供給理論認為銀行提供的不僅僅是貨幣，還有各種金融服務(wù)。2.下列關(guān)于貸款意向書與貸款承諾的說法，正確的有（）。A.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果B.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準后才能對外出具C.貸款意向書的出具表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明D.貸款承諾必須具備法律效力E.出具貸款意向書的權(quán)限可根據(jù)銀行的具體情況確定，不一定需要審批答案：ABCDE解析：A選項，貸款意向書和貸款承諾是貸款程序不同階段的成果，正確；B選項，貸款承諾涉及銀行的信用風(fēng)險等，必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準后才能對外出具，正確；C選項，貸款意向書是要約邀請，為下一步商談做準備，正確；D選項，貸款承諾一旦作出，具有法律效力，銀行需按承諾履行義務(wù)，正確；E選項，出具貸款意向書的權(quán)限可根據(jù)銀行具體情況確定，不一定需要嚴格審批，正確。3.下列關(guān)于項目融資的說法，正確的有（）。A.項目融資主要用于需要巨額資金、投資風(fēng)險大、現(xiàn)金流量穩(wěn)定的項目B.項目融資的貸款人通常不承擔(dān)項目的全部風(fēng)險C.項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入D.項目融資的借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人E.項目融資的貸款期限一般不超過10年答案：ABCD解析：A選項，項目融資適用于需要巨額資金、投資風(fēng)險大但現(xiàn)金流量穩(wěn)定的項目，正確；B選項，貸款人通常不承擔(dān)項目的全部風(fēng)險，而是與項目發(fā)起人等共同分擔(dān)，正確；C選項，項目融資還款主要依賴項目自身產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，正確；D選項，借款人通常是為項目專門組建的企事業(yè)法人，正確；E選項，項目融資的貸款期限可根據(jù)項目實際情況確定，不一定不超過10年，錯誤。4.企業(yè)的長期資金是由（）構(gòu)成的。A.銀行短期貸款B.長期負債C.流動負債D.所有者權(quán)益E.銀行中長期貸款答案：BD解析：企業(yè)的長期資金是由長期負債和所有者權(quán)益構(gòu)成的。B選項長期負債是企業(yè)償還期限在一年以上的債務(wù)；D選項所有者權(quán)益是企業(yè)資產(chǎn)扣除負債后由所有者享有的剩余權(quán)益。A選項銀行短期貸款和C選項流動負債屬于短期資金來源；E選項銀行中長期貸款包含在長期負債中，但表述不如B全面。5.下列關(guān)于貸前調(diào)查的方法中，現(xiàn)場調(diào)研的說法正確的有（）。A.現(xiàn)場調(diào)研可通過搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法來實現(xiàn)B.現(xiàn)場會談時，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員C.實地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所D.現(xiàn)場調(diào)研包括現(xiàn)場會談和實地考察E.現(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法答案：BCDE解析：A選項錯誤，搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法與現(xiàn)場調(diào)研是并列的貸前調(diào)查方法，不是現(xiàn)場調(diào)研的實現(xiàn)方式。B選項，現(xiàn)場會談約見盡可能多的不同層次成員，有助于全面了解企業(yè)情況，正確；C選項，實地考察業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶生產(chǎn)經(jīng)營場所，以獲取第一手資料，正確；D選項，現(xiàn)場調(diào)研包括現(xiàn)場會談和實地考察，正確；E選項，現(xiàn)場調(diào)研能直接獲取信息，是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法，正確。三、判斷題1.費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。（）答案：正確解析：費率的確是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，通常以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算，該說法正確。2.信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。（）答案：正確解析：信貸資金的運動過程是：銀行將信貸資金貸給企業(yè)，企業(yè)運用信貸資金進行生產(chǎn)經(jīng)營活動，生產(chǎn)出產(chǎn)品和勞務(wù)，然后企業(yè)將產(chǎn)品和勞務(wù)銷售出去，取得銷售收入，歸還銀行貸款本息。這一過程包括“銀行向企業(yè)發(fā)放貸款（第一支）、企業(yè)使用貸款進行生產(chǎn)經(jīng)營（資金在企業(yè)內(nèi)部循環(huán)）、企業(yè)銷售產(chǎn)品歸還貸款（第一收）、銀行收回貸款本金和利息（第二收）”，是一種“二收二支”的資金運動，該說法正確。3.銀行可以根據(jù)客戶對金融產(chǎn)品和服務(wù)的態(tài)度以及使用情況等對個人貸款市場進行細分。（）答案：正確解析：銀行可以從多個維度對個人貸款市場進行細分，客戶對金融產(chǎn)品和服務(wù)的態(tài)度以及使用情況是其中重要的方面，通過這種細分可以更好地滿足不同客戶的需求，該說法正確。4.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款是次級貸款。（）答案：正確解析：根據(jù)貸款五級分類標準，次級貸款的特征就是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，該說法正確。5.銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況應(yīng)包含近三年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢。（）答案：正確解析：在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，對借款人財務(wù)狀況的分析應(yīng)包含近三年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢等內(nèi)容，以便全面了解借款人的財務(wù)能力和發(fā)展態(tài)勢，該說法正確。四、簡答題1.簡述公司信貸的基本要素。答：公司信貸的基本要素主要包括以下幾個方面：（1）交易對象：公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織等。（2）信貸產(chǎn)品：指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。（3）信貸金額：指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額。（4）信貸期限：有廣義和狹義之分。廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖Ｔ趶V義的定義下，信貸期限通常分為提款期、寬限期和還款期。（5）貸款利率和費率：貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格，銀行貸款利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算，如擔(dān)保費、承諾費、銀團安排費、開證費等。（6）清償計劃：一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式，定額還款包括等額還款和約定還款，等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。（7）擔(dān)保方式：主要有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。在信貸業(yè)務(wù)中，主要有保證、抵押和質(zhì)押三種方式。（8）約束條件：包括提款條件和監(jiān)管條件。提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件等；監(jiān)管條件主要包括財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件等。2.簡述貸前調(diào)查的主要內(nèi)容。答：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程。主要內(nèi)容如下：（1）借款人基本情況：包括借款人的名稱、性質(zhì)、股東情況、組織架構(gòu)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限等，了解其歷史沿革、關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況。（2）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況：調(diào)查其所處行業(yè)狀況，如行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭程度等；企業(yè)自身的生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、銷售渠道、市場份額等經(jīng)營情況；以及近三年的財務(wù)報表，分析其盈利能力、償債能力、營運能力等財務(wù)指標。（3）借款人財務(wù)狀況：對借款人的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表進行詳細分析。評估資產(chǎn)的質(zhì)量和結(jié)構(gòu)，如固定資產(chǎn)的折舊情況、存貨的周轉(zhuǎn)情況等；分析負債的規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，判斷其償債壓力；關(guān)注利潤的來源和穩(wěn)定性，以及現(xiàn)金流量的充足性和合理性。（4）借款人資信情況：調(diào)查借款人的信用記錄，包括在銀行的貸款記錄、還款情況、是否有逾期、欠息等不良記錄；了解其在其他金融機構(gòu)的信用狀況；評估其信用評級和信用等級。（5）項目貸款還需調(diào)查項目情況：項目的合法性，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)規(guī)劃；項目的可行性，包括技術(shù)可行性、經(jīng)濟可行性等；項目的建設(shè)進度、資金來源和使用計劃；項目的預(yù)期收益和風(fēng)險等。（6）擔(dān)保情況：對于有擔(dān)保的貸款，調(diào)查保證人的資格、信譽、代償能力；抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬、價值、變現(xiàn)能力、是否已設(shè)置抵押等情況，評估擔(dān)保的有效性和可靠性。（7）貸款用途：了解借款人申請貸款的具體用途，判斷其合理性和合規(guī)性，確保貸款資金用于約定的用途，避免挪用。3.簡述影響企業(yè)還款能力的因素。答：影響企業(yè)還款能力的因素主要包括以下幾個方面：（一）財務(wù)因素（1）盈利能力：企業(yè)的盈利能力是還款的重要保障。較強的盈利能力意味著企業(yè)有更多的利潤用于償還債務(wù)?？梢酝ㄟ^銷售利潤率、凈資產(chǎn)收益率等指標來衡量。如果企業(yè)盈利能力持續(xù)下降，可能導(dǎo)致其還款能力減弱。（2）償債能力：包括短期償債能力和長期償債能力。短期償債能力主要通過流動比率、速動比率等指標來評估，反映企業(yè)用流動資產(chǎn)償還流動負債的能力。長期償債能力則通過資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)等指標來衡量，體現(xiàn)企業(yè)償還長期債務(wù)的能力。償債能力指標不佳，表明企業(yè)還款可能面臨困難。（3）營運能力：衡量企業(yè)資產(chǎn)運營效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。較高的營運能力意味著企業(yè)資產(chǎn)能夠快速周轉(zhuǎn)，資金回籠快，有利于提高還款能力。如果存貨積壓、應(yīng)收賬款回收慢，會影響企業(yè)的資金流動性，進而影響還款。（4）現(xiàn)金流量：企業(yè)的現(xiàn)金流量是還款的直接來源。經(jīng)營活動現(xiàn)金流量充足，說明企業(yè)自身經(jīng)營能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金用于還款；投資活動現(xiàn)金流量反映企業(yè)資產(chǎn)的購置和處置情況；籌資活動現(xiàn)金流量體現(xiàn)企業(yè)的融資和還款情況。如果企業(yè)現(xiàn)金流量不穩(wěn)定或出現(xiàn)凈流出，還款能力會受到影響。（二）非財務(wù)因素（1）行業(yè)因素：不同行業(yè)的發(fā)展前景、競爭程度、周期性等不同，會影響企業(yè)的還款能力。處于衰退行業(yè)的企業(yè)可能面臨市場萎縮、利潤下降等問題，還款能力較弱；而新興行業(yè)的企業(yè)雖然有發(fā)展?jié)摿?，但也面臨技術(shù)更新快、市場不確定性大等風(fēng)險。（2）經(jīng)營管理因素：企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略是否合理、管理水平高低、管理層的素質(zhì)和經(jīng)驗等都會影響企業(yè)的經(jīng)營狀況和還款能力。良好的經(jīng)營管理能夠提高企業(yè)的競爭力和運營效率，增強還款能力；反之，可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營不善，還款困難。（3）市場因素：市場需求的變化、產(chǎn)品價格的波動、原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性等都會對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。如果市場需求下降、產(chǎn)品價格下跌，企業(yè)的銷售收入和利潤會減少，還款能力也會受到影響。（4）信用狀況：企業(yè)的信用記錄和信譽對其還款能力有重要影響。如果企業(yè)有不良信用記錄，可能會面臨融資困難、融資成本上升等問題，進而影響其還款能力。同時，良好的信譽有助于企業(yè)獲得供應(yīng)商的信任和支持，保障生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行。（5）或有事項：如企業(yè)存在未決訴訟、對外擔(dān)保等或有事項，可能會給企業(yè)帶來潛在的負債和風(fēng)險。如果或有事項轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的負債，會增加企業(yè)的還款壓力，影響其還款能力。五、案例分析題某制造企業(yè)向銀行申請一筆金額為500萬元的流動資金貸款，期限為1年，用于企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營中的原材料采購。該企業(yè)成立于5年前，主要生產(chǎn)電子產(chǎn)品，產(chǎn)品在市場上有一定的競爭力。近三年企業(yè)的銷售收入分別為2000萬元、2200萬元和2500萬元，呈逐年增長趨勢；凈利潤分別為150萬元、180萬元和200萬元，也保持增長。企業(yè)資產(chǎn)負債率為50%，流動比率為1.8，速動比率為1.2。該企業(yè)提供了其擁有的一處廠房作為抵押，該廠房評估價值為800萬元。問題：1.從企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)來看，其經(jīng)營狀況如何？2.該筆貸款的風(fēng)險程度如何？請說明理由。3.銀行在審批該筆貸款時，還應(yīng)關(guān)注哪些方面？答：1.從企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)來看，其經(jīng)營狀況良好，呈現(xiàn)出積極的發(fā)展態(tài)勢：-銷售收入方面：近三年銷售收入分別為2000萬元、2200萬元和2500萬元，逐年增長，說明企業(yè)的市場份額在不斷擴大，產(chǎn)品的市場需求較為穩(wěn)定且有上升趨勢，企業(yè)的營銷能力和市場競爭力較強。-凈利潤方面：凈利潤從150萬元增長到180萬元再到200萬元，持續(xù)增長，表明企業(yè)的盈利能力在不斷提高，成本控制和經(jīng)營管理水平較好，能夠在擴大銷售的同時實現(xiàn)利潤的同步增長。-償債能力方面：資產(chǎn)負債率為50%，處于較為合理的水平，說明企業(yè)的負債規(guī)模適中，財務(wù)風(fēng)險相對可控；流動比率為1.8，速動比率為1.2，流動比率大于1且速動比率也較高，表明企業(yè)具有較強的短期償債能力，能夠較好地應(yīng)對短期債務(wù)的償還。2.該筆貸款的風(fēng)險程度相對較低，理由如下：-企業(yè)經(jīng)營狀況良好：如上述分析，企業(yè)銷售收入和凈利潤