破局與重塑：城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的深度剖析與創(chuàng)新路徑一、引言1.1研究背景與意義在我國多層次的金融體系中，城市商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱城商行）占據(jù)著不可或缺的重要地位，是我國金融體系的關(guān)鍵構(gòu)成部分。自上世紀(jì)90年代中期誕生以來，城商行依托當(dāng)?shù)卣闹С忠约皩?duì)本土市場(chǎng)的深入了解，實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)范圍持續(xù)拓展，服務(wù)對(duì)象也更加多元化。截至2022年底，城商行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)49.89萬億元，同比增長(zhǎng)10.7%，增速雖低于大型商業(yè)銀行（12.9%），但高于股份制商業(yè)銀行（6.9%），在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中占比為13.1%，基本與上年一致。29家上市城商行總規(guī)模占城商行總規(guī)模的60%，達(dá)30萬億元，同比增長(zhǎng)13.5%，增速較上年提高了3個(gè)百分點(diǎn)。城商行扎根于地方經(jīng)濟(jì)，與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和居民建立了緊密的合作關(guān)系，在支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)、服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展以及滿足城鄉(xiāng)居民金融需求等方面發(fā)揮著不可替代的作用。例如，貴陽銀行憑借“本鄉(xiāng)本土”“地緣人緣”優(yōu)勢(shì)，全力投身當(dāng)?shù)卮蠓鲐殹⒋髷?shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動(dòng)，在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)繁榮的進(jìn)程中實(shí)現(xiàn)了自身的穩(wěn)健發(fā)展；北京銀行作為資產(chǎn)規(guī)模最大的上市城商行之一，積極為首都的重點(diǎn)項(xiàng)目、民生工程提供金融支持，助力北京的城市建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。然而，隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的不斷變化，城商行在經(jīng)營過程中面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，其中信用風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人到期不能或不愿履行還本付息協(xié)議致使銀行金融機(jī)構(gòu)遭受損失的可能性，即違約風(fēng)險(xiǎn)。它是商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)中最大的一種風(fēng)險(xiǎn)，借款人違約將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行產(chǎn)生不良貸款，造成信用資產(chǎn)損失，并侵蝕銀行的資本金。若銀行不良資產(chǎn)率太大，一旦某一天因某種原因使社會(huì)公眾對(duì)銀行信心發(fā)生動(dòng)搖，就會(huì)發(fā)生擠兌風(fēng)潮，引發(fā)銀行自身的信用危機(jī)。據(jù)銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2022年末，商業(yè)銀行不良貸款余額3.8萬億元，較上季末增加1399億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.73%，較上季末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)。盡管城商行整體資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好，但部分城商行仍面臨著不良貸款率上升、撥備覆蓋率下降等問題，信用風(fēng)險(xiǎn)管控壓力較大。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是城商行穩(wěn)健運(yùn)營的核心與關(guān)鍵，直接關(guān)系到其資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助城商行準(zhǔn)確識(shí)別、評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款發(fā)生率，保障資產(chǎn)安全，提高資金使用效率，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。相反，若信用風(fēng)險(xiǎn)管理不善，城商行可能會(huì)面臨巨額的信用損失，甚至危及生存。例如，包商銀行因信用風(fēng)險(xiǎn)管理失效，不良資產(chǎn)大幅增加，最終導(dǎo)致銀行破產(chǎn)重組，這一事件給整個(gè)銀行業(yè)敲響了警鐘，充分凸顯了加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和緊迫性。從理論價(jià)值來看，對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究有助于豐富和完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論體系。城商行作為具有獨(dú)特經(jīng)營特點(diǎn)和市場(chǎng)定位的金融機(jī)構(gòu)，其信用風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制、影響因素以及管理方法與大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行存在一定差異。深入研究城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)管理理論提供新的實(shí)證研究案例，拓展理論研究的廣度和深度，推動(dòng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論的不斷發(fā)展和創(chuàng)新。從實(shí)踐意義而言，本研究能夠?yàn)槌巧绦刑峁┣袑?shí)可行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法，幫助其提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。通過對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的深入剖析，找出存在的問題與不足，并結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，提出針對(duì)性的改進(jìn)措施和建議，能夠指導(dǎo)城商行優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制能力，從而在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中穩(wěn)健經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，加強(qiáng)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定也具有重要意義。城商行作為地方金融的重要支柱，其穩(wěn)健運(yùn)營關(guān)系到地方經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低城商行發(fā)生信用危機(jī)的概率，避免因個(gè)別銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展。1.2研究目的與方法本研究旨在深入剖析我國城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，精準(zhǔn)識(shí)別其中存在的問題與挑戰(zhàn)，并結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和理論，提出具有針對(duì)性、可操作性的優(yōu)化策略和建議，助力城市商業(yè)銀行提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。具體而言，一是全面梳理城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，包括信用風(fēng)險(xiǎn)的度量方法、管理流程以及相關(guān)制度建設(shè)等方面，為后續(xù)研究奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；二是深入挖掘城市商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中面臨的問題，如風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善、風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)落后等，并分析其背后的深層次原因；三是通過借鑒國內(nèi)外先進(jìn)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合城市商業(yè)銀行的自身特點(diǎn)和發(fā)展需求，提出切實(shí)可行的優(yōu)化方案和改進(jìn)措施；四是對(duì)優(yōu)化策略的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)，為城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐提供科學(xué)指導(dǎo)。為實(shí)現(xiàn)上述研究目的，本研究綜合運(yùn)用多種研究方法：文獻(xiàn)研究法：廣泛查閱國內(nèi)外關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的學(xué)術(shù)論文、研究報(bào)告、政策文件等相關(guān)文獻(xiàn)資料，全面梳理和總結(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ)、研究現(xiàn)狀以及發(fā)展趨勢(shì)，深入了解國內(nèi)外先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，為本文的研究提供堅(jiān)實(shí)的理論支撐和豐富的實(shí)踐參考。通過對(duì)文獻(xiàn)的綜合分析，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有研究在城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的不足和空白，明確本文的研究重點(diǎn)和創(chuàng)新點(diǎn)。案例分析法：選取具有代表性的城市商業(yè)銀行作為案例研究對(duì)象，深入分析其信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況。詳細(xì)剖析這些銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制等環(huán)節(jié)的具體做法和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以及在管理過程中遇到的問題和挑戰(zhàn)。通過對(duì)案例的深入研究，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)，為其他城市商業(yè)銀行提供借鑒和啟示，同時(shí)也為本文提出的優(yōu)化策略提供實(shí)踐依據(jù)。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析法：收集和整理城市商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)，包括資產(chǎn)規(guī)模、貸款余額、不良貸款率、撥備覆蓋率等，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)方法對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和處理。通過數(shù)據(jù)分析，直觀地了解城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況及其變化趨勢(shì)，為研究提供數(shù)據(jù)支持和量化依據(jù)。同時(shí)，運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘和機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度分析，構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，提高信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和管理能力。1.3國內(nèi)外研究綜述國外對(duì)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究起步較早，理論和實(shí)踐都相對(duì)成熟。在理論研究方面，20世紀(jì)80年代中期以前，古典信用管理方法占據(jù)主導(dǎo)地位，其中專家制度法是一種最古老的信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法。該方法下，銀行信貸的決策權(quán)由經(jīng)過長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸管理人員掌握，他們依據(jù)借款人的“5C”要素，即品德與聲望（Character）、資格與能力（Capacity）、資金實(shí)力（CapitalorCash）、擔(dān)保（Collateral）、經(jīng)營條件或商業(yè)周期（ConditionorCycle）來做出是否貸款的決定。這種方法主觀性較強(qiáng)，對(duì)信貸管理人員的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)依賴程度高。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，20世紀(jì)80年代中期以后，現(xiàn)代信用管理方法逐漸興起。KMV模型便是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型中的重要代表之一。它將違約與公司特征而非初始信用等級(jí)相聯(lián)系，通過股票價(jià)格測(cè)算上市公司的預(yù)期違約概率，對(duì)債務(wù)人質(zhì)量變化更為敏感，具有前瞻性，預(yù)測(cè)能力較強(qiáng)。J.P.摩根公司1997年開發(fā)的CreditMetrics模型運(yùn)用VAR框架，基于借款人的信用評(píng)級(jí)、次年評(píng)級(jí)變化概率（評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移矩陣）、違約貸款回收率、債券市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)差來計(jì)算貸款的市場(chǎng)價(jià)值及其波動(dòng)性，從而得出個(gè)別貸款和貸款組合的VAR值。麥肯錫模型則在CreditMetrics基礎(chǔ)上，將評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移矩陣與宏觀經(jīng)濟(jì)變量關(guān)系模型化，并通過蒙特卡羅模擬技術(shù)模擬周期性因素“沖擊”對(duì)評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移概率變化的影響，克服了CreditMetrics中不同時(shí)期評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移矩陣固定不變的缺點(diǎn)。在實(shí)踐方面，國外先進(jìn)銀行建立了完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。例如，美國的銀行通過嚴(yán)格的信用評(píng)估流程、多元化的貸款組合以及先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。花旗銀行運(yùn)用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，對(duì)客戶的信用數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和效率。歐洲的銀行注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)融入到銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和員工的日常工作中。德意志銀行建立了全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，通過明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好和限額管理，確保銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。國內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究相對(duì)較晚，但近年來隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和銀行風(fēng)險(xiǎn)問題的凸顯，相關(guān)研究也取得了豐碩成果。在理論研究方面，學(xué)者們結(jié)合我國國情，對(duì)國外的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論和模型進(jìn)行了深入探討和本土化應(yīng)用研究。閏曉莉、徐建中（2007）從狹義和廣義兩個(gè)層面定義信用風(fēng)險(xiǎn)，狹義上指借款人到期不能或不愿履行還本付息協(xié)議致使銀行遭受損失的可能性，即違約風(fēng)險(xiǎn)；廣義上指各種不確定因素對(duì)銀行信用的影響，使銀行實(shí)際收益與預(yù)期目標(biāo)背離，導(dǎo)致銀行遭受損失或獲取額外收益的可能性。針對(duì)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制存在的缺陷，有學(xué)者指出，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有體制性根源，審貸分離模式下存在信貸人員粉飾材料誤導(dǎo)審批、責(zé)任人制度落實(shí)不到位、績(jī)效考核體系不合理以及地方政府干預(yù)信貸決策等問題，同時(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善，尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。在實(shí)踐研究方面，國內(nèi)學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問題及對(duì)策進(jìn)行了廣泛研究。有研究表明，我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在不足，數(shù)據(jù)質(zhì)量較低，信息系統(tǒng)開發(fā)缺乏前瞻性和連續(xù)性，導(dǎo)致數(shù)據(jù)冗余、一致性差，嚴(yán)重阻礙了信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。針對(duì)這些問題，學(xué)者們提出了一系列對(duì)策建議，如加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性、完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系、提高風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)水平、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的法律制度建設(shè)等。此外，隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用日益廣泛，國內(nèi)學(xué)者也開始關(guān)注大數(shù)據(jù)技術(shù)在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用，研究如何利用大數(shù)據(jù)技術(shù)提升信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警的精準(zhǔn)度，構(gòu)建基于大數(shù)據(jù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。盡管國內(nèi)外在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了諸多研究成果，但針對(duì)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究仍存在一定不足。一方面，城市商業(yè)銀行具有獨(dú)特的經(jīng)營特點(diǎn)和市場(chǎng)定位，如業(yè)務(wù)范圍主要集中在本地、與地方經(jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密等，而現(xiàn)有研究大多將商業(yè)銀行作為一個(gè)整體進(jìn)行探討，對(duì)城商行的特殊性考慮不夠充分，未能深入分析城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制和影響因素。另一方面，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)的應(yīng)用上，城商行由于規(guī)模較小、技術(shù)實(shí)力相對(duì)較弱，在實(shí)施一些復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理模型和工具時(shí)面臨諸多困難，但目前針對(duì)城商行適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)的研究相對(duì)較少，無法為城商行提供切實(shí)有效的指導(dǎo)。因此，進(jìn)一步深入研究城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的理論和實(shí)踐意義。二、城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ)2.1信用風(fēng)險(xiǎn)的定義與特點(diǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指在信用交易過程中，借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方由于種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。從商業(yè)銀行的角度來看，信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，即借款人不能按時(shí)足額償還貸款本息，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)遭受損失。例如，一些企業(yè)可能由于經(jīng)營不善、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、資金鏈斷裂等原因，無法履行與銀行簽訂的貸款合同，從而使銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下顯著特點(diǎn)：不確定性：信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生往往受到多種因素的影響，包括借款人的經(jīng)營狀況、市場(chǎng)環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策法規(guī)變化等，這些因素的復(fù)雜性和動(dòng)態(tài)性使得信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生時(shí)間、違約概率以及損失程度都具有不確定性。例如，在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，許多企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績(jī)可能會(huì)受到負(fù)面影響，導(dǎo)致其還款能力下降，信用風(fēng)險(xiǎn)增加，但具體哪些企業(yè)會(huì)違約以及違約的程度如何，很難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。潛在性：信用風(fēng)險(xiǎn)在交易初期可能并不明顯，但隨著時(shí)間的推移，各種不確定因素可能逐漸顯現(xiàn)，潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)化為實(shí)際的損失。一些企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，財(cái)務(wù)狀況看似良好，但在貸款發(fā)放后，可能由于市場(chǎng)需求突然變化、技術(shù)創(chuàng)新失敗等原因，導(dǎo)致經(jīng)營狀況惡化，最終無法按時(shí)償還貸款，使銀行面臨信用損失。累積性：信用風(fēng)險(xiǎn)具有不斷累積、惡性循環(huán)、連鎖反應(yīng)的特點(diǎn)。當(dāng)某一借款人出現(xiàn)違約時(shí)，可能會(huì)對(duì)其上下游企業(yè)產(chǎn)生影響，導(dǎo)致相關(guān)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。如果這種違約情況在一定范圍內(nèi)擴(kuò)散，可能會(huì)引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。例如，一家大型企業(yè)的破產(chǎn)可能會(huì)導(dǎo)致其供應(yīng)商的應(yīng)收賬款無法收回，進(jìn)而影響供應(yīng)商的資金周轉(zhuǎn)和還款能力，這些供應(yīng)商又可能影響到其自身的供應(yīng)商，形成連鎖反應(yīng)。復(fù)雜性：信用風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī)制復(fù)雜，涉及到經(jīng)濟(jì)、金融、法律、道德等多個(gè)層面。借款人的信用狀況不僅取決于其財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營能力，還受到企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、管理層誠信度、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)信用環(huán)境等多種因素的綜合影響。例如，一些企業(yè)可能存在財(cái)務(wù)造假、欺詐等行為，故意隱瞞真實(shí)的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)信息，這給銀行準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)帶來了很大困難。系統(tǒng)性：信用風(fēng)險(xiǎn)是受到宏觀經(jīng)濟(jì)因素驅(qū)動(dòng)的一種重要的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、利率波動(dòng)等，會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平產(chǎn)生影響。在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，企業(yè)的盈利能力普遍下降，失業(yè)率上升，借款人違約的可能性增加，信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在整個(gè)金融體系中蔓延。此外，信用風(fēng)險(xiǎn)還與其他風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等相互關(guān)聯(lián)、相互影響，進(jìn)一步加劇了風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和系統(tǒng)性。2.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于城市商業(yè)銀行而言，具有舉足輕重的作用，是其穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展的基石，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：保障資產(chǎn)安全：貸款資產(chǎn)是城市商業(yè)銀行資產(chǎn)的重要組成部分，信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理直接關(guān)系到貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和安全。通過科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和嚴(yán)格的貸款審批流程，城商行能夠準(zhǔn)確識(shí)別潛在的違約風(fēng)險(xiǎn)，篩選出信用狀況良好、還款能力較強(qiáng)的借款人，避免向高風(fēng)險(xiǎn)客戶發(fā)放貸款，從而降低不良貸款的產(chǎn)生概率，保障資產(chǎn)的安全和完整。例如，寧波銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，建立了完善的信用評(píng)估體系，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等進(jìn)行全面分析和評(píng)估，有效降低了信用風(fēng)險(xiǎn)，截至2022年末，其不良貸款率僅為0.78%，資產(chǎn)質(zhì)量在行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先水平。一旦信用風(fēng)險(xiǎn)管理失控，大量不良貸款的出現(xiàn)將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)減值，侵蝕銀行的資本金，嚴(yán)重時(shí)甚至可能引發(fā)銀行的流動(dòng)性危機(jī)，威脅銀行的生存。包商銀行的破產(chǎn)重組就是一個(gè)典型的案例，由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理失效，不良資產(chǎn)大幅增加，最終導(dǎo)致銀行無法維持正常運(yùn)營，不得不進(jìn)行破產(chǎn)重組，給股東、債權(quán)人以及金融市場(chǎng)都帶來了巨大的沖擊。維護(hù)銀行聲譽(yù)：在金融市場(chǎng)中，聲譽(yù)是銀行的重要無形資產(chǎn)，良好的聲譽(yù)有助于銀行吸引客戶、拓展業(yè)務(wù)和降低融資成本。城商行若能有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)，保持較低的不良貸款率和違約率，按時(shí)收回貸款本息，就能為客戶提供穩(wěn)定、可靠的金融服務(wù)，贏得客戶的信任和好評(píng)，樹立良好的市場(chǎng)形象和聲譽(yù)。相反，如果信用風(fēng)險(xiǎn)管理不善，出現(xiàn)大量違約事件和不良貸款，不僅會(huì)損害客戶利益，還會(huì)引發(fā)市場(chǎng)對(duì)銀行的信任危機(jī)，導(dǎo)致客戶流失、存款減少、融資難度加大等問題，對(duì)銀行的聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害。某城商行曾因個(gè)別貸款項(xiàng)目出現(xiàn)嚴(yán)重違約，被媒體曝光后，引發(fā)了市場(chǎng)的廣泛關(guān)注和質(zhì)疑，導(dǎo)致其在當(dāng)?shù)氐穆曌u(yù)受到極大影響，業(yè)務(wù)拓展面臨重重困難，存款規(guī)模也出現(xiàn)了一定程度的下降。增強(qiáng)盈利能力：有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能夠通過優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資金使用效率，從而直接或間接地增強(qiáng)城市商業(yè)銀行的盈利能力。一方面，準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)可以幫助銀行合理定價(jià)貸款，根據(jù)借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平確定相應(yīng)的貸款利率，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的借款人收取更高的利息，以補(bǔ)償潛在的信用損失，從而提高貸款業(yè)務(wù)的收益水平。另一方面，通過降低不良貸款率，減少貸款損失，銀行可以節(jié)省用于核銷壞賬的資金，將更多的資金用于盈利性業(yè)務(wù)，增加利息收入和其他業(yè)務(wù)收入。同時(shí)，良好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理有助于銀行優(yōu)化貸款組合，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高整體資產(chǎn)的收益質(zhì)量。例如，南京銀行通過加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，將更多資金投向優(yōu)質(zhì)客戶和高收益項(xiàng)目，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了盈利能力的穩(wěn)步提升，2022年其營業(yè)收入和凈利潤分別同比增長(zhǎng)10.76%和21.36%。滿足監(jiān)管要求：金融監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)格的要求和標(biāo)準(zhǔn)，城商行只有加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，確保各項(xiàng)指標(biāo)符合監(jiān)管規(guī)定，才能順利開展業(yè)務(wù)并獲得持續(xù)發(fā)展的空間。監(jiān)管要求不僅包括對(duì)不良貸款率、撥備覆蓋率等核心指標(biāo)的限制，還涉及風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)、內(nèi)部控制制度完善等方面的規(guī)定。例如，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算等做出了明確規(guī)定，要求銀行具備完善的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理體系，以準(zhǔn)確評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)。城商行若不能滿足這些監(jiān)管要求，將面臨監(jiān)管處罰，如罰款、限制業(yè)務(wù)開展等，這將對(duì)銀行的經(jīng)營和發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。促進(jìn)金融市場(chǎng)穩(wěn)定：城市商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，其穩(wěn)健運(yùn)營對(duì)于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定至關(guān)重要。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低城商行自身的風(fēng)險(xiǎn)水平，減少因個(gè)別銀行風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。在經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境復(fù)雜多變的背景下，城商行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的傳染性和關(guān)聯(lián)性，如果一家城商行出現(xiàn)信用危機(jī)，可能會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致其他金融機(jī)構(gòu)的信心受挫，資金流動(dòng)性緊張，進(jìn)而影響整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。因此，加強(qiáng)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。2.3信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法與工具信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法與工具是城市商業(yè)銀行有效管控信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的不斷完善，其種類日益豐富，應(yīng)用也越發(fā)廣泛。以下將詳細(xì)介紹城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中常見的方法與工具。在管理方法層面，審貸分離機(jī)制是城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基石。它將貸款的審查和批準(zhǔn)環(huán)節(jié)分離，由不同的部門或人員負(fù)責(zé)。貸款業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)借款人的基本情況、貸款用途、還款能力等進(jìn)行調(diào)查和初審，收集相關(guān)資料并撰寫調(diào)查報(bào)告；而貸款審批部門則依據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的資料，從風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、政策合規(guī)性等角度進(jìn)行獨(dú)立審查和審批決策。這種分離避免了權(quán)力過度集中，減少了個(gè)人主觀因素對(duì)貸款決策的影響，通過相互制約和監(jiān)督，提高了貸款審批的科學(xué)性和公正性，有效降低了信用風(fēng)險(xiǎn)。以北京銀行為例，其構(gòu)建了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徺J分離流程，業(yè)務(wù)部門在貸前深入調(diào)研企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息，審批部門則嚴(yán)格按照既定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和審批政策進(jìn)行把關(guān)，近年來不良貸款率始終保持在較低水平，資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)步提升。授權(quán)管理也是城商行不可或缺的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行根據(jù)分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門以及員工的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和管理水平等因素，授予相應(yīng)的貸款審批權(quán)限。明確各級(jí)人員的審批額度和范圍，防止越權(quán)審批行為的發(fā)生。對(duì)于大額貸款和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行更高層級(jí)的集中審批，以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。寧波銀行通過精細(xì)化的授權(quán)管理，根據(jù)不同地區(qū)分行的市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理分配審批權(quán)限，既保證了業(yè)務(wù)拓展的靈活性，又有效控制了信用風(fēng)險(xiǎn)，在業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，不良貸款率始終維持在行業(yè)較低水平。風(fēng)險(xiǎn)分散同樣是降低信用風(fēng)險(xiǎn)的重要策略。城商行通過多元化的貸款投放，避免貸款過度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)或某一客戶。在行業(yè)選擇上，兼顧不同行業(yè)的發(fā)展周期和風(fēng)險(xiǎn)特征，如在支持制造業(yè)發(fā)展的同時(shí)，適當(dāng)布局服務(wù)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域，降低單一行業(yè)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的影響；在地區(qū)分布上，不僅關(guān)注本地優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，還適度拓展周邊地區(qū)乃至全國市場(chǎng)的業(yè)務(wù)，分散地區(qū)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；在客戶結(jié)構(gòu)上，優(yōu)化大、中、小客戶的比例，避免對(duì)大客戶的過度依賴，降低個(gè)別客戶違約帶來的沖擊。以南京銀行為例，其積極調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，加大對(duì)小微企業(yè)和民營企業(yè)的支持力度，同時(shí)合理控制對(duì)房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)的貸款占比，通過風(fēng)險(xiǎn)分散策略，有效增強(qiáng)了信用風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具方面，信用評(píng)分模型是一種常用的量化評(píng)估工具。它通過對(duì)借款人的多個(gè)維度信息進(jìn)行分析，如信用記錄、收入水平、負(fù)債情況、資產(chǎn)狀況等，賦予各維度相應(yīng)的權(quán)重和分值，計(jì)算出綜合信用評(píng)分，以此來評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)分越高，表明借款人的信用狀況越好，違約可能性越低；反之則信用風(fēng)險(xiǎn)較高。城商行利用信用評(píng)分模型，可以快速、客觀地對(duì)大量客戶進(jìn)行初步篩選和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提高貸款審批效率和準(zhǔn)確性。例如，一些城商行基于大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建的信用評(píng)分模型，能夠?qū)崟r(shí)獲取客戶的多源數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)更新信用評(píng)分，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力支持。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型（VaR）則從量化的角度衡量在一定置信水平下，某一金融資產(chǎn)或資產(chǎn)組合在未來特定時(shí)期內(nèi)可能面臨的最大損失。城商行運(yùn)用VaR模型，可以對(duì)貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確度量，明確潛在的損失程度，從而合理安排風(fēng)險(xiǎn)資本，制定風(fēng)險(xiǎn)限額。在市場(chǎng)波動(dòng)加劇或經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)定時(shí)期，VaR模型能夠幫助銀行及時(shí)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，提前做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。例如，當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)較大時(shí)，通過VaR模型可以計(jì)算出利率變動(dòng)對(duì)貸款組合價(jià)值的影響，以及可能導(dǎo)致的最大損失，銀行據(jù)此調(diào)整資產(chǎn)配置，降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。信用衍生工具是一種新興的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括信用違約互換（CDS）、總收益互換（TRS）、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)（CLN）等。以信用違約互換為例，它相當(dāng)于一份保險(xiǎn)合約，購買方（通常是銀行）向出售方定期支付一定費(fèi)用，在參考實(shí)體（如借款人）發(fā)生違約時(shí)，出售方按照合約約定向購買方賠償損失。城商行通過運(yùn)用信用衍生工具，可以將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他市場(chǎng)參與者，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散和對(duì)沖，增強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的靈活性和有效性。雖然目前信用衍生工具在我國城商行的應(yīng)用還不夠廣泛，但隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和完善，其在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用將日益凸顯。三、城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析3.1行業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢(shì)近年來，城市商業(yè)銀行在我國金融市場(chǎng)中持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)張，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，在支持地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和滿足居民金融需求等方面發(fā)揮著日益重要的作用，已成為我國金融體系中不可或缺的重要力量。在資產(chǎn)規(guī)模方面，城商行保持著較為穩(wěn)定的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。截至2023年末，城商行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到55.20萬億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的比重為13.23%，較以往年份有了顯著提升，這表明城商行在銀行業(yè)中的地位逐步鞏固。盡管2024年資產(chǎn)規(guī)模增速（8.95%）有所下滑，但仍高于其他類型商業(yè)銀行，顯示出城商行在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中具有較強(qiáng)的發(fā)展韌性。這種增長(zhǎng)得益于城商行緊密圍繞地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，積極對(duì)接當(dāng)?shù)刂卮箜?xiàng)目和民生工程，加大信貸投放力度，同時(shí)不斷拓展多元化業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升綜合金融服務(wù)能力。以北京銀行為例，憑借對(duì)首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展的深度洞察和精準(zhǔn)把握，積極參與北京城市副中心建設(shè)、冬奧會(huì)相關(guān)項(xiàng)目等，信貸規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，資產(chǎn)規(guī)模也隨之穩(wěn)步擴(kuò)大，在城商行中名列前茅。從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)來看，城商行不斷順應(yīng)監(jiān)管導(dǎo)向和市場(chǎng)需求變化，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務(wù)布局。貸款業(yè)務(wù)作為城商行的核心業(yè)務(wù)之一，占總資產(chǎn)的比重保持穩(wěn)定且呈上升趨勢(shì)。截至2023年末，城商行貸款余額占總資產(chǎn)的比重為51.84%，與2022年末基本持平；到2024年三季度末，樣本銀行貸款占資產(chǎn)的比例均值同比上升了0.7%。這體現(xiàn)出城商行回歸金融本源，加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度的決心和行動(dòng)。在貸款投向方面，城商行積極響應(yīng)國家政策，將信貸資源重點(diǎn)投向普惠金融、民營企業(yè)、制造業(yè)、科技金融、綠色金融等國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。截至2023年末，城商行普惠型小微企業(yè)貸款余額3.95萬億元，同比增長(zhǎng)19.50%，占全部貸款的比重為13.81%，較2022年末上升1個(gè)百分點(diǎn)，支持普惠型小微企業(yè)戶數(shù)達(dá)到596.75萬戶，同比增長(zhǎng)11.20%；民營企業(yè)貸款余額10.5萬億元，較2022年末增加4.08%；制造業(yè)貸款余額3.53萬億元，同比增長(zhǎng)12.46%，占全部貸款的比重為12.34%，較2022年末上升0.18個(gè)百分點(diǎn)。例如，臺(tái)州銀行長(zhǎng)期專注于服務(wù)小微企業(yè)，通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)模式，為小微企業(yè)提供便捷、高效的金融支持，其小微企業(yè)貸款占比始終保持在較高水平，在當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域樹立了良好的口碑。在存款業(yè)務(wù)方面，盡管城商行面臨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、利率市場(chǎng)化等諸多挑戰(zhàn)，但存款規(guī)模總體仍保持增長(zhǎng)。不過，由于利率不斷下調(diào)，投資者的吸引力減弱，以及城商行主動(dòng)增加負(fù)債來源，降低對(duì)存款業(yè)務(wù)的依賴，2024年三季度末樣本銀行存款占負(fù)債的比例均值同比下降0.53%。為應(yīng)對(duì)這一變化，城商行積極拓展多元化的負(fù)債渠道，如發(fā)行金融債券、同業(yè)存單等，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低資金成本和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除了傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，城商行也在大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，推動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)多元化。中間業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)低、收益穩(wěn)定等特點(diǎn)，有助于城商行降低對(duì)利息收入的依賴，提高盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。近年來，城商行在支付結(jié)算、代理銷售、銀行卡業(yè)務(wù)、資金托管、財(cái)務(wù)顧問等中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域取得了一定的進(jìn)展，中間業(yè)務(wù)收入占比逐漸提高。截至2024年三季度末，樣本銀行非息收入占比均值同比上升了3.28%。一些城商行充分利用自身的地緣優(yōu)勢(shì)和客戶資源，與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和政府開展深度合作，提供個(gè)性化的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)和綜合金融解決方案，有效提升了中間業(yè)務(wù)收入水平。同時(shí)，隨著金融科技的快速發(fā)展，城商行積極運(yùn)用金融科技手段創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)模式，提升客戶體驗(yàn)和服務(wù)效率，如開展線上支付、移動(dòng)金融、智能投顧等業(yè)務(wù)，進(jìn)一步拓展了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展空間。3.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)現(xiàn)狀近年來，城市商業(yè)銀行高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，積極借鑒國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身實(shí)際情況，不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、制度流程和技術(shù)工具，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等方面取得了一定的進(jìn)展。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)，城商行不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的手段和方法。一方面，加強(qiáng)對(duì)傳統(tǒng)財(cái)務(wù)信息的分析，通過對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表的深入研究，評(píng)估其償債能力、盈利能力和營運(yùn)能力。例如，通過計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)，判斷借款人的短期和長(zhǎng)期償債能力；分析凈利潤率、總資產(chǎn)收益率等指標(biāo)，了解其盈利能力。另一方面，注重非財(cái)務(wù)信息的收集和運(yùn)用，關(guān)注借款人的行業(yè)前景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理層素質(zhì)、信用記錄、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)等因素。通過實(shí)地調(diào)研、與企業(yè)上下游客戶溝通、查詢工商登記信息和信用評(píng)級(jí)報(bào)告等方式，全面了解借款人的真實(shí)情況。一些城商行還利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，整合內(nèi)外部數(shù)據(jù)資源，構(gòu)建客戶全景畫像，更加精準(zhǔn)地識(shí)別潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，通過分析借款人在電商平臺(tái)的交易數(shù)據(jù)、社交媒體的行為數(shù)據(jù)等，挖掘其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，城商行逐步引入量化評(píng)估模型，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性和客觀性。除了傳統(tǒng)的信用評(píng)分模型外，部分實(shí)力較強(qiáng)的城商行開始嘗試運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，如KMV模型、CreditMetrics模型等。這些模型基于概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，能夠更加準(zhǔn)確地度量信用風(fēng)險(xiǎn)的大小和概率分布。以KMV模型為例，它通過計(jì)算借款人的違約距離和預(yù)期違約概率，來評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)水平。城商行在運(yùn)用該模型時(shí)，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，對(duì)模型進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和優(yōu)化，使其更符合實(shí)際情況。同時(shí)，城商行也注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的驗(yàn)證和校準(zhǔn)，定期對(duì)模型的預(yù)測(cè)結(jié)果與實(shí)際違約情況進(jìn)行對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)模型存在的問題并加以改進(jìn)，確保模型的可靠性和有效性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，城商行通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控和動(dòng)態(tài)跟蹤。在貸后管理方面，城商行加強(qiáng)對(duì)貸款資金流向的監(jiān)控，確保貸款按照合同約定用途使用，防止借款人挪用貸款資金從事高風(fēng)險(xiǎn)投資或其他違規(guī)活動(dòng)。同時(shí)，定期對(duì)借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，及時(shí)掌握其變化情況。例如，通過定期回訪企業(yè)、查看企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅記錄等方式，了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面，城商行利用信息化技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)采取措施。預(yù)警指標(biāo)涵蓋財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)、市場(chǎng)指標(biāo)等多個(gè)方面，如不良貸款率、逾期貸款率、借款人的信用評(píng)級(jí)變化、行業(yè)景氣指數(shù)等。一些城商行還運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，提前預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的前瞻性和準(zhǔn)確性。在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，城商行采取了多種措施，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。在貸款審批環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離和授權(quán)管理制度，明確貸款審批的權(quán)限和流程，確保貸款審批的獨(dú)立性和公正性。加強(qiáng)對(duì)貸款申請(qǐng)的審核，對(duì)借款人的信用狀況、還款能力、貸款用途等進(jìn)行全面評(píng)估，對(duì)不符合貸款條件的申請(qǐng)堅(jiān)決予以拒絕。在貸款發(fā)放后，根據(jù)借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理確定貸款期限、利率和擔(dān)保方式，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)貸款要求提供足額的擔(dān)?；虻盅?，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)貸款的貸后管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題。對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的貸款，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，如要求借款人提前還款、追加擔(dān)保、調(diào)整貸款期限等。對(duì)于已經(jīng)形成的不良貸款，城商行加大清收處置力度，通過法律訴訟、債務(wù)重組、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式，最大限度地減少損失。盡管城商行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方面取得了一定的成績(jī)，但與大型商業(yè)銀行和國際先進(jìn)銀行相比，仍存在一些差距和不足。部分城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念相對(duì)落后，過于注重業(yè)務(wù)發(fā)展速度，忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性；風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不夠完善，存在職責(zé)不清、協(xié)同效率不高的問題；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性難以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求；風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)和工具相對(duì)簡(jiǎn)單，缺乏對(duì)復(fù)雜信用風(fēng)險(xiǎn)的有效度量和管理能力等。這些問題制約了城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的進(jìn)一步提升，需要在今后的發(fā)展中加以改進(jìn)和完善。3.3信用風(fēng)險(xiǎn)水平與趨勢(shì)不良貸款率和撥備覆蓋率是衡量城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)水平的關(guān)鍵指標(biāo)，對(duì)其進(jìn)行深入分析有助于準(zhǔn)確把握城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與變化趨勢(shì)。從不良貸款率來看，近年來城商行整體呈現(xiàn)穩(wěn)中有降的態(tài)勢(shì)。根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《城市商業(yè)銀行發(fā)展報(bào)告（2024）》，截至2023年末，城商行不良貸款率為1.75%，較2022年末下降0.1個(gè)百分點(diǎn)。2024年前三個(gè)季度，城商行不良貸款率分別為1.78%、1.77%和1.82%，均低于上年同期，且降幅大于銀行業(yè)平均水平。這表明城商行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了一定成效，資產(chǎn)質(zhì)量有所改善。其中，部分優(yōu)秀城商行的表現(xiàn)尤為突出，成都銀行憑借深耕川渝地區(qū)的地域優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮基建業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，不良率實(shí)現(xiàn)9年連降，2024年中期不良貸款率進(jìn)一步下降至0.66%，在城商行中處于領(lǐng)先地位。杭州銀行和廈門銀行也一直保持著較低的不良貸款率，2023年末均為0.76%，2024年中期繼續(xù)保持這一水平。然而，也有部分城商行面臨著不良貸款率上升的壓力。蘭州銀行不良貸款率從2023年末的1.73%上升至2024年中期的1.82%；西安銀行不良貸款率從2023年末的1.35%上升至2024年中期的1.72%。這些銀行不良貸款率上升的原因較為復(fù)雜，可能與所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、客戶質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)管理水平等因素密切相關(guān)。例如，一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的城商行，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力，企業(yè)經(jīng)營困難，導(dǎo)致還款能力下降，信用風(fēng)險(xiǎn)增加；部分城商行在業(yè)務(wù)擴(kuò)張過程中，可能存在對(duì)客戶信用審查不嚴(yán)格、貸后管理不到位等問題，從而引發(fā)不良貸款的上升。撥備覆蓋率是衡量銀行抵御不良貸款風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，該指標(biāo)越高，表明銀行應(yīng)對(duì)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)。截至2023年末，城商行撥備覆蓋率為194.94%。2024年前三個(gè)季度，城商行撥備覆蓋率分別為191.24%、192.35%和188.95%，低于銀行業(yè)平均水平，與國有大行和股份制銀行仍有差距。從具體銀行來看，杭州銀行在保持較低不良貸款率的同時(shí)，撥備覆蓋率也保持在較高水平，2023年末為561.42%，2024年中期雖略微下降至545.17%，但仍具備較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力；蘇州銀行不良率為0.84%，撥備覆蓋率從2023年末的522.77%下降至2024年中期的486.80%；成都銀行不良率0.66%，撥備覆蓋率從2023年末的504.29%下降至2024年中期的496.02%。而西安銀行由于不良貸款率上升，撥備覆蓋率降至170.06%，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面面臨一定壓力。綜合來看，當(dāng)前城商行信用風(fēng)險(xiǎn)整體處于可控狀態(tài)，但不同銀行之間存在較大差異，信用風(fēng)險(xiǎn)水平呈現(xiàn)分化趨勢(shì)。未來，隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化，城商行信用風(fēng)險(xiǎn)仍面臨諸多不確定性因素。從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、貿(mào)易保護(hù)主義抬頭、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素，可能會(huì)對(duì)城商行的資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生一定影響。若經(jīng)濟(jì)下行壓力進(jìn)一步加大，企業(yè)經(jīng)營困難加劇，還款能力下降，將導(dǎo)致城商行不良貸款率上升，信用風(fēng)險(xiǎn)增加。從行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)角度來看，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，城商行為爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，可能會(huì)面臨業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡難題。若在業(yè)務(wù)拓展過程中過于追求規(guī)模和速度，忽視風(fēng)險(xiǎn)管控，可能會(huì)埋下信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，金融科技的快速發(fā)展在為城商行帶來機(jī)遇的同時(shí)，也帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，如數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)與信用風(fēng)險(xiǎn)相互交織，加大風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。因此，城商行需持續(xù)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制能力，以應(yīng)對(duì)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，確保穩(wěn)健運(yùn)營。四、城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題4.1風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄部分城市商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展過程中，存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，一些城商行過于追求業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張和短期業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)，將主要精力和資源投入到市場(chǎng)拓展、客戶營銷等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，而對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度不夠，未能充分認(rèn)識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行穩(wěn)健運(yùn)營的潛在威脅。這種重業(yè)務(wù)輕風(fēng)險(xiǎn)的傾向在多個(gè)方面表現(xiàn)明顯。在貸款審批環(huán)節(jié)，部分信貸人員為了完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，對(duì)借款人的信用狀況、還款能力等審查不夠嚴(yán)格，存在降低貸款標(biāo)準(zhǔn)、簡(jiǎn)化審批流程的情況。例如，對(duì)借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性審核不細(xì)致，未能深入分析企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)抵押物的評(píng)估價(jià)值過高，忽視了抵押物的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和變現(xiàn)難度。在貸后管理方面，部分城商行缺乏有效的跟蹤監(jiān)控機(jī)制，對(duì)貸款資金的使用情況、借款人的經(jīng)營變化等關(guān)注不足，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。一些信貸人員在貸后檢查中走過場(chǎng)，只是簡(jiǎn)單地收集企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料，沒有深入企業(yè)實(shí)地調(diào)研，無法準(zhǔn)確掌握企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。從風(fēng)險(xiǎn)管理文化層面來看，部分城商行尚未形成全員參與、貫穿業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。員工對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)停留在表面，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理只是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，與自己無關(guān)，缺乏主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。在業(yè)務(wù)開展過程中，員工往往只關(guān)注業(yè)務(wù)的完成情況，而忽視了其中可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和警惕性。例如，在營銷客戶時(shí)，銷售人員為了促成業(yè)務(wù)，可能會(huì)夸大銀行的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，而對(duì)客戶可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)提示不足；在業(yè)務(wù)操作過程中，一些員工可能會(huì)為了方便快捷，違反銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定和操作流程，從而增加了信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄還體現(xiàn)在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的分析研究不夠深入。城商行的業(yè)務(wù)與地方經(jīng)濟(jì)緊密相連，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)有著重要影響。然而，部分城商行未能及時(shí)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局的變化以及市場(chǎng)需求的波動(dòng)等因素，對(duì)這些因素可能引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)缺乏前瞻性的認(rèn)識(shí)和預(yù)判。在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，一些行業(yè)面臨經(jīng)營困難，企業(yè)還款能力下降，城商行如果不能提前調(diào)整信貸策略，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)行業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管控，就容易導(dǎo)致不良貸款的增加。例如，在房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策不斷收緊的背景下，一些城商行未能及時(shí)調(diào)整對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的貸款策略，仍然向高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)企業(yè)提供大量貸款，隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)的降溫，這些企業(yè)的資金鏈緊張，還款能力下降，導(dǎo)致城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。4.2風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后城市商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面與先進(jìn)銀行存在顯著差距，這在很大程度上制約了其信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。在風(fēng)險(xiǎn)量化方面，部分城商行仍主要依賴傳統(tǒng)的定性分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估多基于主觀判斷和經(jīng)驗(yàn)，缺乏科學(xué)、準(zhǔn)確的量化分析。雖然一些城商行已開始嘗試運(yùn)用量化模型，但在實(shí)際應(yīng)用中存在諸多問題。許多城商行缺乏高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和一致性難以保證。數(shù)據(jù)缺失、錯(cuò)誤或更新不及時(shí)等問題較為常見，導(dǎo)致模型輸入數(shù)據(jù)質(zhì)量差，進(jìn)而影響模型輸出結(jié)果的可靠性。例如，在構(gòu)建信用評(píng)分模型時(shí)，由于數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，可能會(huì)遺漏一些關(guān)鍵信息，使得模型無法準(zhǔn)確反映借款人的信用狀況，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的誤差。在模型應(yīng)用方面，城商行也面臨著諸多挑戰(zhàn)。一方面，一些復(fù)雜的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，如KMV模型、CreditMetrics模型等，對(duì)數(shù)據(jù)處理能力和計(jì)算資源要求較高，城商行受限于自身的技術(shù)實(shí)力和資金投入，難以滿足這些模型的運(yùn)行要求。部分城商行的信息系統(tǒng)架構(gòu)相對(duì)落后，數(shù)據(jù)處理速度慢，無法支持大規(guī)模數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)分析和復(fù)雜模型的快速運(yùn)算。另一方面，即使一些城商行引入了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量模型，但由于缺乏專業(yè)的技術(shù)人才和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)模型的理解和應(yīng)用不夠深入，無法充分發(fā)揮模型的優(yōu)勢(shì)。在模型參數(shù)設(shè)定、模型驗(yàn)證和回測(cè)等環(huán)節(jié)，存在操作不規(guī)范、分析不深入的問題，導(dǎo)致模型的有效性和穩(wěn)定性受到質(zhì)疑。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后給城商行帶來了多方面的負(fù)面影響。在貸款審批環(huán)節(jié)，由于無法準(zhǔn)確量化信用風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致審批決策失誤，向高風(fēng)險(xiǎn)客戶發(fā)放貸款，增加不良貸款的產(chǎn)生概率。在貸款定價(jià)方面，缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)量化手段，使得城商行難以根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平合理定價(jià)，可能導(dǎo)致貸款定價(jià)過高或過低。定價(jià)過高會(huì)使優(yōu)質(zhì)客戶流失，影響業(yè)務(wù)拓展；定價(jià)過低則無法覆蓋潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低銀行的盈利能力。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警方面，技術(shù)落后使得城商行難以實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的變化，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，錯(cuò)過最佳的風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí)機(jī)，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，可能會(huì)給銀行帶來較大的損失。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后還制約了城商行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提升。在金融市場(chǎng)日益多元化和創(chuàng)新化的背景下，城商行需要不斷推出新的金融產(chǎn)品和服務(wù)來滿足客戶的需求。然而，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的不足使得城商行在開展新業(yè)務(wù)時(shí)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，對(duì)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制能力不足，限制了業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐。相比之下，先進(jìn)銀行憑借先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，能夠更加靈活地開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位。4.3信息系統(tǒng)不完善在數(shù)字化時(shí)代，信息系統(tǒng)已成為城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵支撐，其完善程度直接關(guān)系到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。然而，當(dāng)前部分城市商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)存在諸多問題，嚴(yán)重制約了信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。數(shù)據(jù)質(zhì)量是信息系統(tǒng)發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，但城商行普遍面臨數(shù)據(jù)質(zhì)量不高的困境。數(shù)據(jù)完整性缺失問題突出，部分客戶關(guān)鍵信息如財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)、信用記錄等存在大量空白或遺漏，這使得銀行在評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)缺乏全面準(zhǔn)確的依據(jù)。以某城商行為例，在對(duì)一家申請(qǐng)貸款的中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估時(shí)，由于該企業(yè)過往納稅數(shù)據(jù)缺失，銀行無法準(zhǔn)確判斷其經(jīng)營穩(wěn)定性和盈利能力，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難度和不確定性。數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性也難以保證，數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤、更新不及時(shí)等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。部分信貸人員在錄入客戶信息時(shí)，因操作失誤或疏忽，導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，如將客戶的收入水平、資產(chǎn)規(guī)模等重要數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，使得基于這些數(shù)據(jù)進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果出現(xiàn)偏差。此外，數(shù)據(jù)一致性問題也較為嚴(yán)重，不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致，導(dǎo)致同一客戶在不同系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存在差異，無法進(jìn)行有效的整合和分析。這使得銀行在進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估時(shí)，難以獲取統(tǒng)一、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持，影響了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和可靠性。系統(tǒng)集成度低也是城商行信息系統(tǒng)面臨的一大難題。城商行內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)往往是在不同時(shí)期、基于不同需求獨(dú)立開發(fā)建設(shè)的，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和架構(gòu)設(shè)計(jì)，導(dǎo)致系統(tǒng)之間相互孤立，信息無法有效共享和流通。信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等之間存在明顯的信息壁壘，信貸人員在進(jìn)行貸前調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，需要在多個(gè)系統(tǒng)中反復(fù)切換，手動(dòng)收集和整理客戶信息，不僅工作效率低下，還容易出現(xiàn)信息遺漏和錯(cuò)誤。這種低集成度的系統(tǒng)架構(gòu)使得銀行難以實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的全面、實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理。當(dāng)客戶的財(cái)務(wù)狀況、交易行為等發(fā)生變化時(shí)，各系統(tǒng)之間無法及時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互和共享，導(dǎo)致銀行無法及時(shí)獲取相關(guān)信息，難以及時(shí)調(diào)整信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理策略，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。信息系統(tǒng)的功能局限性同樣不容忽視。部分城商行的信息系統(tǒng)功能較為單一，僅能滿足基本的業(yè)務(wù)操作需求，在信用風(fēng)險(xiǎn)分析、預(yù)測(cè)和預(yù)警等方面的功能薄弱。系統(tǒng)缺乏深度的數(shù)據(jù)挖掘和分析功能，無法對(duì)海量的客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行有效的分析和挖掘，難以發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)特征和規(guī)律。在面對(duì)復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境和客戶需求時(shí)，無法為銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供科學(xué)、精準(zhǔn)的數(shù)據(jù)分析支持。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能也不夠完善，預(yù)警指標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)合理，預(yù)警閾值難以根據(jù)市場(chǎng)變化和客戶實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，導(dǎo)致預(yù)警信號(hào)不準(zhǔn)確、不及時(shí)。當(dāng)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，系統(tǒng)無法及時(shí)發(fā)出有效的預(yù)警信息，銀行難以及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，錯(cuò)過最佳的風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí)機(jī)。信息系統(tǒng)不完善給城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了多方面的挑戰(zhàn)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)，由于數(shù)據(jù)質(zhì)量不高和系統(tǒng)集成度低，銀行難以全面、準(zhǔn)確地獲取客戶信息，導(dǎo)致潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)難以被及時(shí)發(fā)現(xiàn)；在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中，數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和不完整以及系統(tǒng)功能的局限性，使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的可靠性大打折扣，無法為貸款審批和定價(jià)提供科學(xué)依據(jù)；在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警階段，系統(tǒng)的低集成度和功能不完善使得銀行無法實(shí)時(shí)、有效地監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的變化，難以及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。因此，加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量、系統(tǒng)集成度和功能完善性，已成為城商行提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的當(dāng)務(wù)之急。4.4人才短缺信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)高度復(fù)雜且專業(yè)的工作，對(duì)人才的綜合素質(zhì)要求極高。然而，當(dāng)前城市商業(yè)銀行普遍面臨信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才短缺的困境，這嚴(yán)重制約了其信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升和業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。從人才數(shù)量來看，城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才匱乏，難以滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求。隨著城商行資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)種類的日益豐富以及監(jiān)管要求的持續(xù)提高，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才的需求也與日俱增。但與大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，城商行在吸引和留住人才方面面臨諸多劣勢(shì)。城商行的地域限制較為明顯，主要業(yè)務(wù)集中在本地，發(fā)展空間相對(duì)有限，對(duì)于一些追求更廣闊職業(yè)發(fā)展平臺(tái)的優(yōu)秀人才吸引力不足。在薪酬待遇方面，城商行往往無法與大型銀行相媲美，難以提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪資和福利待遇，這也導(dǎo)致在人才市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，某城商行在過去一年內(nèi)，因業(yè)務(wù)拓展需要，計(jì)劃招聘10名信用風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才，但最終僅成功招聘到3名，人才缺口較大，嚴(yán)重影響了信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的正常開展。從人才結(jié)構(gòu)來看，城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才結(jié)構(gòu)不合理，缺乏復(fù)合型人才。信用風(fēng)險(xiǎn)管理涉及金融、經(jīng)濟(jì)、數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)、法律等多個(gè)領(lǐng)域的知識(shí)和技能，需要具備綜合分析和解決問題能力的復(fù)合型人才。然而，目前城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才大多來自金融專業(yè)背景，雖然在金融業(yè)務(wù)方面有一定的知識(shí)儲(chǔ)備，但在數(shù)學(xué)建模、數(shù)據(jù)分析、信息技術(shù)等領(lǐng)域的能力相對(duì)薄弱，難以適應(yīng)現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)技術(shù)和數(shù)據(jù)的高度依賴。在運(yùn)用復(fù)雜的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型時(shí)，由于缺乏數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)方面的專業(yè)知識(shí)，部分信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員無法準(zhǔn)確理解和運(yùn)用模型，導(dǎo)致模型的應(yīng)用效果大打折扣；在面對(duì)涉及法律糾紛的信用風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，由于法律知識(shí)不足，難以有效維護(hù)銀行的合法權(quán)益。從人才培養(yǎng)來看，城商行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)方面存在明顯不足。部分城商行對(duì)人才培養(yǎng)的重視程度不夠，投入的資源有限，缺乏系統(tǒng)、完善的人才培養(yǎng)體系。培訓(xùn)內(nèi)容往往局限于傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能，對(duì)最新的風(fēng)險(xiǎn)管理理論、技術(shù)和方法的培訓(xùn)較少，無法滿足員工不斷提升專業(yè)能力的需求。培訓(xùn)方式也較為單一，多以課堂講授為主，缺乏實(shí)踐操作和案例分析，導(dǎo)致員工在實(shí)際工作中難以將所學(xué)知識(shí)靈活運(yùn)用。此外，城商行內(nèi)部的崗位輪換和晉升機(jī)制不夠完善，員工缺乏跨部門、跨業(yè)務(wù)領(lǐng)域的工作經(jīng)驗(yàn)，限制了其綜合素質(zhì)的提升和職業(yè)發(fā)展空間。人才短缺給城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了諸多不利影響。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)，由于專業(yè)人才不足，可能導(dǎo)致對(duì)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別不全面、不準(zhǔn)確，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱藏的風(fēng)險(xiǎn)隱患。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中，缺乏專業(yè)的分析能力和先進(jìn)的技術(shù)手段，使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的可靠性和準(zhǔn)確性受到質(zhì)疑，無法為貸款審批、定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制提供科學(xué)依據(jù)。在風(fēng)險(xiǎn)控制和處置方面，由于人才短缺，銀行難以制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在面對(duì)突發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，可能會(huì)應(yīng)對(duì)失措，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，給銀行造成嚴(yán)重?fù)p失。綜上所述，人才短缺已成為制約城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升的重要因素之一。城商行需高度重視這一問題，采取有效措施加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)，通過優(yōu)化人才招聘機(jī)制、完善人才培養(yǎng)體系、改善人才激勵(lì)機(jī)制等方式，吸引和留住優(yōu)秀人才，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，提升人才素質(zhì)，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供堅(jiān)實(shí)的人才支撐。五、城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題的成因分析5.1外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、政策調(diào)整等外部因素對(duì)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)有著深遠(yuǎn)且復(fù)雜的影響，在經(jīng)濟(jì)全球化和金融市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)性日益增強(qiáng)的背景下，這些因素已成為城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中不容忽視的關(guān)鍵變量。宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)是影響城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一。在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，市場(chǎng)需求旺盛，企業(yè)經(jīng)營狀況良好，盈利能力增強(qiáng)，還款能力相應(yīng)提高，城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。企業(yè)訂單增加，銷售收入增長(zhǎng)，能夠按時(shí)足額償還銀行貸款本息，不良貸款率維持在較低水平。例如，在2016-2017年我國經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定且處于上升階段時(shí)，許多城商行的資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯改善，不良貸款率有所下降。然而，當(dāng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入衰退期，市場(chǎng)需求萎縮，企業(yè)面臨銷售困難、資金鏈緊張等問題，盈利能力和償債能力大幅下降，違約風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。企業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品滯銷、庫存積壓、利潤下滑等情況，導(dǎo)致無法按時(shí)償還貸款，從而使城商行的不良貸款率上升，信用風(fēng)險(xiǎn)加大。2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)后，我國經(jīng)濟(jì)受到一定沖擊，部分城商行的不良貸款率出現(xiàn)了不同程度的上升，一些企業(yè)因經(jīng)營困難而倒閉，導(dǎo)致城商行的貸款無法收回，信用風(fēng)險(xiǎn)集中暴露。宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)還會(huì)通過影響行業(yè)發(fā)展間接作用于城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)。不同行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的敏感度不同，在經(jīng)濟(jì)波動(dòng)過程中，一些周期性行業(yè)如鋼鐵、煤炭、房地產(chǎn)等受到的影響較大。在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，這些行業(yè)的市場(chǎng)需求下降，產(chǎn)品價(jià)格下跌，企業(yè)產(chǎn)能過剩，經(jīng)營效益惡化，信用風(fēng)險(xiǎn)隨之增加。若城商行對(duì)這些周期性行業(yè)的貸款投放較為集中，一旦行業(yè)陷入困境，城商行將面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。在房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策收緊和經(jīng)濟(jì)下行壓力的雙重影響下，部分房地產(chǎn)企業(yè)資金鏈斷裂，無法按時(shí)償還貸款，給相關(guān)城商行帶來了較大的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。政策調(diào)整也是影響城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要外部因素。貨幣政策的調(diào)整對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)有著直接和間接的影響。當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)流動(dòng)性充裕，利率下降，企業(yè)融資成本降低，貸款需求增加，城商行的信貸業(yè)務(wù)規(guī)?？赡軙?huì)擴(kuò)大。然而，寬松的貨幣政策也可能導(dǎo)致信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，城商行為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，可能會(huì)降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，增加對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的貸款投放，從而埋下信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。相反，當(dāng)貨幣政策收緊時(shí)，市場(chǎng)流動(dòng)性減少，利率上升，企業(yè)融資難度加大，還款壓力增加，信用風(fēng)險(xiǎn)上升。一些中小企業(yè)可能因無法獲得足夠的資金支持或難以承受高額的融資成本而出現(xiàn)經(jīng)營困難，導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)增加，進(jìn)而影響城商行的資產(chǎn)質(zhì)量。例如，2017-2018年我國貨幣政策趨緊，部分中小企業(yè)融資困難，一些城商行的不良貸款率有所上升。財(cái)政政策的調(diào)整也會(huì)對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。政府通過財(cái)政支出、稅收政策等手段來調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，這些政策的變化會(huì)直接或間接影響企業(yè)的經(jīng)營狀況和償債能力。政府加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資，相關(guān)企業(yè)可能會(huì)獲得更多的項(xiàng)目和資金支持，經(jīng)營狀況改善，信用風(fēng)險(xiǎn)降低；但如果政府削減財(cái)政支出或提高稅收，企業(yè)的經(jīng)營壓力可能會(huì)增大，信用風(fēng)險(xiǎn)增加。此外，監(jiān)管政策的變化對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響也不容忽視。監(jiān)管部門不斷加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度，出臺(tái)一系列嚴(yán)格的監(jiān)管政策和標(biāo)準(zhǔn)，如資本充足率要求、不良貸款率監(jiān)管指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等。城商行若不能及時(shí)適應(yīng)這些監(jiān)管政策的變化，在業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理方面可能會(huì)出現(xiàn)違規(guī)行為，從而面臨監(jiān)管處罰和信用風(fēng)險(xiǎn)增加的壓力。例如，監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管，一些城商行因前期在這些業(yè)務(wù)領(lǐng)域的違規(guī)操作，不得不進(jìn)行業(yè)務(wù)整改和風(fēng)險(xiǎn)處置，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。5.2內(nèi)部管理體制缺陷城市商業(yè)銀行內(nèi)部管理體制的缺陷在多個(gè)關(guān)鍵層面有所體現(xiàn)，成為制約其信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升的重要因素，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成潛在威脅。在公司治理結(jié)構(gòu)方面，部分城商行存在股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理的問題。地方政府在城商行中往往占據(jù)較大的持股比例，對(duì)銀行的經(jīng)營決策產(chǎn)生較強(qiáng)的干預(yù)。這種股權(quán)結(jié)構(gòu)使得銀行在業(yè)務(wù)開展過程中，可能會(huì)受到地方政府政策導(dǎo)向和行政指令的影響，難以完全按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行獨(dú)立決策。為支持地方特定項(xiàng)目或企業(yè)，城商行可能會(huì)違背自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和審批標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放一些高風(fēng)險(xiǎn)貸款，從而增加信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。部分城商行還存在“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象，管理層權(quán)力過大，缺乏有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。在這種情況下，管理層可能會(huì)為追求個(gè)人或小團(tuán)體利益，忽視銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做出不利于銀行長(zhǎng)期發(fā)展的決策。如在貸款審批過程中，管理層可能會(huì)利用職權(quán)為關(guān)聯(lián)企業(yè)或個(gè)人提供便利，降低貸款條件，導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。風(fēng)險(xiǎn)管理流程不規(guī)范也是城商行內(nèi)部管理體制的一大問題。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，部分信貸人員工作不嚴(yán)謹(jǐn)、不深入，未能全面、準(zhǔn)確地了解借款人的真實(shí)情況。對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等信息的調(diào)查存在疏漏，甚至存在對(duì)借款人提供的虛假資料審核不嚴(yán)的情況。一些企業(yè)為獲取貸款，可能會(huì)虛構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表、夸大經(jīng)營業(yè)績(jī)，而信貸人員如果未能通過實(shí)地走訪、與相關(guān)部門核實(shí)等方式進(jìn)行深入調(diào)查，就容易被虛假信息誤導(dǎo)，做出錯(cuò)誤的貸款決策。在貸款審批環(huán)節(jié)，部分城商行的審批流程存在漏洞，審批標(biāo)準(zhǔn)不明確，審批過程缺乏獨(dú)立性和公正性。一些審批人員可能會(huì)受到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或外部關(guān)系的影響，無法嚴(yán)格按照規(guī)定的審批程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批，導(dǎo)致不符合貸款條件的項(xiàng)目得以通過審批。貸后管理環(huán)節(jié)同樣存在薄弱之處，部分城商行對(duì)貸后管理重視不夠，缺乏有效的跟蹤監(jiān)控機(jī)制。未能及時(shí)了解借款人的經(jīng)營變化、貸款資金使用情況以及還款能力的變動(dòng)等信息，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。一些借款人可能會(huì)挪用貸款資金，用于高風(fēng)險(xiǎn)投資或其他違規(guī)用途，而城商行如果不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取措施，一旦投資失敗或出現(xiàn)其他問題，就會(huì)導(dǎo)致貸款無法按時(shí)收回，信用風(fēng)險(xiǎn)增加。內(nèi)部管理體制的缺陷對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生了嚴(yán)重的負(fù)面影響。股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理和“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象使得銀行的決策缺乏科學(xué)性和公正性，容易滋生道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中忽視信用風(fēng)險(xiǎn)，盲目追求規(guī)模和速度，從而埋下信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。風(fēng)險(xiǎn)管理流程不規(guī)范則直接影響到信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制效果。貸前調(diào)查不充分、貸款審批不嚴(yán)格以及貸后管理不到位，使得銀行無法準(zhǔn)確識(shí)別潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，難以對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)也難以采取有效的控制措施，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)不斷積累和暴露，嚴(yán)重影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。因此，完善內(nèi)部管理體制，優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，是城商行提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵所在。5.3市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力在當(dāng)前金融市場(chǎng)中，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，城市商業(yè)銀行面臨著來自多方面的競(jìng)爭(zhēng)壓力，這對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，使城商行在業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡上面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。大型國有商業(yè)銀行憑借雄厚的資金實(shí)力、廣泛的網(wǎng)點(diǎn)布局、卓越的品牌聲譽(yù)以及豐富的客戶資源，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)著顯著優(yōu)勢(shì)。它們能夠以較低的成本吸收大量存款，為客戶提供多元化、全方位的金融服務(wù)，并且在國家重大項(xiàng)目和大型企業(yè)的金融服務(wù)領(lǐng)域具有壟斷性優(yōu)勢(shì)。例如，工商銀行作為國有大型商業(yè)銀行的代表，其資產(chǎn)規(guī)模龐大，在全國乃至全球擁有眾多的分支機(jī)構(gòu)，能夠?yàn)榇笮推髽I(yè)提供大規(guī)模的信貸支持，同時(shí)憑借其強(qiáng)大的品牌影響力，吸引了大量?jī)?yōu)質(zhì)客戶，這使得城商行在爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客戶和大型項(xiàng)目時(shí)面臨巨大壓力。股份制商業(yè)銀行同樣具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，它們?cè)跇I(yè)務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管理和客戶服務(wù)等方面具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。這些銀行往往具有更靈活的經(jīng)營機(jī)制和創(chuàng)新意識(shí)，能夠快速響應(yīng)市場(chǎng)變化，推出新穎的金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶多樣化的需求。招商銀行以其領(lǐng)先的零售金融業(yè)務(wù)和創(chuàng)新的金融產(chǎn)品著稱，通過打造“一卡通”“掌上銀行”等便捷的金融服務(wù)平臺(tái)，吸引了大量年輕、高凈值客戶群體，在零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域占據(jù)了重要市場(chǎng)份額。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，股份制商業(yè)銀行通常擁有更先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和專業(yè)的人才隊(duì)伍，能夠更有效地識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，這也對(duì)城商行形成了競(jìng)爭(zhēng)壓力。互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速崛起給城市商業(yè)銀行帶來了前所未有的沖擊?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)依托先進(jìn)的信息技術(shù)和大數(shù)據(jù)分析能力，能夠快速、精準(zhǔn)地了解客戶需求，提供便捷、高效的金融服務(wù)，打破了傳統(tǒng)金融服務(wù)的時(shí)間和空間限制。螞蟻金服旗下的支付寶推出的余額寶產(chǎn)品，以其高流動(dòng)性、相對(duì)穩(wěn)定的收益和便捷的操作，吸引了大量小額投資者的資金，對(duì)城商行的存款業(yè)務(wù)造成了分流；互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)開展的小額貸款業(yè)務(wù)，通過大數(shù)據(jù)分析和信用評(píng)估模型，能夠快速審批和發(fā)放貸款，滿足小微企業(yè)和個(gè)人的短期資金需求，與城商行在小微金融領(lǐng)域形成了激烈競(jìng)爭(zhēng)。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，城商行面臨著業(yè)務(wù)拓展的巨大壓力，為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，部分城商行可能會(huì)采取一些激進(jìn)的經(jīng)營策略，從而忽視信用風(fēng)險(xiǎn)。在貸款業(yè)務(wù)方面，為了增加貸款規(guī)模，一些城商行可能會(huì)降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)借款人的信用審查不夠嚴(yán)格，向一些信用狀況不佳、還款能力較弱的客戶發(fā)放貸款。一些城商行在拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度較大，且急于擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，可能會(huì)放松對(duì)小微企業(yè)的信用審核，導(dǎo)致貸款質(zhì)量下降。在金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面，為了推出具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，部分城商行可能會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制不充分的情況下，盲目開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。一些城商行在開展金融衍生品業(yè)務(wù)時(shí)，由于對(duì)衍生品的風(fēng)險(xiǎn)特性認(rèn)識(shí)不足，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)手段，在市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)可能會(huì)面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。六、城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的案例分析6.1案例選擇與背景介紹本研究選取包商銀行和寧波銀行作為案例分析對(duì)象，兩家銀行在發(fā)展歷程、經(jīng)營狀況以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理等方面具有顯著差異，極具典型性和代表性，能夠?yàn)樯钊胩接懗鞘猩虡I(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供豐富且全面的視角。包商銀行成立于1998年12月，是內(nèi)蒙古自治區(qū)最早成立的股份制商業(yè)銀行，總部位于包頭市。在成立初期，包商銀行憑借獨(dú)特的市場(chǎng)定位和靈活的經(jīng)營策略，積極拓展業(yè)務(wù)，資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張，在區(qū)域金融市場(chǎng)中占據(jù)了重要地位。其業(yè)務(wù)范圍涵蓋公司金融、個(gè)人金融、金融市場(chǎng)等多個(gè)領(lǐng)域，為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和居民提供了多元化的金融服務(wù)。在公司金融方面，為眾多中小企業(yè)提供了信貸支持，助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展；個(gè)人金融業(yè)務(wù)推出了多樣化的儲(chǔ)蓄、貸款和信用卡產(chǎn)品，滿足居民的金融需求。然而，隨著業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，包商銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面逐漸暴露出嚴(yán)重問題。由于內(nèi)部管理體制不完善，公司治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，股權(quán)結(jié)構(gòu)分散且復(fù)雜，導(dǎo)致大股東能夠過度干預(yù)銀行經(jīng)營決策。為追求短期利益，銀行盲目擴(kuò)張信貸規(guī)模，忽視了信用風(fēng)險(xiǎn)的管控。在貸款審批過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流于形式，對(duì)借款人的信用狀況、還款能力和貸款用途審查不嚴(yán)格，向一些信用資質(zhì)較差、風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)和個(gè)人發(fā)放了大量貸款。在貸后管理方面，缺乏有效的跟蹤監(jiān)控機(jī)制，對(duì)貸款資金的使用情況和借款人的經(jīng)營變化關(guān)注不足，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。這些問題導(dǎo)致包商銀行的不良貸款率不斷攀升，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)惡化，最終引發(fā)了嚴(yán)重的信用危機(jī)。寧波銀行成立于1997年4月，是一家具有獨(dú)立法人資格的股份制商業(yè)銀行，總部位于寧波。自成立以來，寧波銀行始終堅(jiān)持“以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向”的經(jīng)營理念，專注于服務(wù)中小企業(yè)和當(dāng)?shù)鼐用瘢趨^(qū)域金融市場(chǎng)中樹立了良好的品牌形象。經(jīng)過多年的穩(wěn)健發(fā)展，寧波銀行已形成了公司銀行、零售公司、個(gè)人銀行、金融市場(chǎng)等多元化的業(yè)務(wù)板塊，為客戶提供全方位、個(gè)性化的金融服務(wù)。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，寧波銀行高度重視，建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。該行秉持穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程。在組織架構(gòu)上，設(shè)立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)和管理。在風(fēng)險(xiǎn)管理流程上，嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理的全流程管控機(jī)制。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，深入了解借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等信息，全面評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)；貸中審查環(huán)節(jié)，由專業(yè)的審批人員對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保貸款審批的科學(xué)性和公正性；貸后管理環(huán)節(jié)，建立了完善的跟蹤監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)借款人的經(jīng)營情況和還款能力進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)問題。此外，寧波銀行還注重風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用和創(chuàng)新，引入了先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，提高了信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力，資產(chǎn)質(zhì)量始終保持在行業(yè)領(lǐng)先水平。6.2案例中的信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與成因分析包商銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題導(dǎo)致其信用風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)，具體表現(xiàn)為貸款違約頻發(fā)，不良資產(chǎn)大幅增加。在其經(jīng)營后期，由于對(duì)借款人信用審查的嚴(yán)重疏忽，大量貸款發(fā)放給了信用資質(zhì)不佳、還款能力存疑的企業(yè)和個(gè)人，這些借款人在經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化或自身經(jīng)營不善時(shí)，無法按時(shí)履行還款義務(wù)，致使銀行貸款違約情況不斷涌現(xiàn)。隨著違約貸款的持續(xù)累積，包商銀行的不良貸款率急劇攀升，資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化。在2019年被接管前，其不良貸款率已遠(yuǎn)超監(jiān)管紅線，不良資產(chǎn)規(guī)模龐大，嚴(yán)重侵蝕了銀行的資產(chǎn)價(jià)值和盈利能力。深入剖析包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的成因，內(nèi)部管理體制的缺陷是關(guān)鍵因素。公司治理結(jié)構(gòu)的嚴(yán)重缺陷使得大股東能夠肆意操縱銀行經(jīng)營決策，為謀取私利而忽視銀行整體利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。在股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，股權(quán)高度分散且復(fù)雜，多個(gè)大股東通過各種方式爭(zhēng)奪控制權(quán)，導(dǎo)致銀行決策機(jī)制混亂，無法形成有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。這種情況下，銀行的經(jīng)營決策往往被大股東的個(gè)人意志所左右，在貸款審批過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批流程流于形式，對(duì)借款人的信用審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性和獨(dú)立性。為滿足大股東的利益訴求，銀行可能會(huì)向一些關(guān)聯(lián)企業(yè)或不符合貸款條件的企業(yè)發(fā)放大量貸款，這些貸款缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制和保障措施，一旦企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)大幅增加。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化也對(duì)包商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了重要影響。在經(jīng)濟(jì)下行周期，市場(chǎng)需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難加劇，盈利能力和償債能力下降，導(dǎo)致貸款違約風(fēng)險(xiǎn)上升。包商銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等因素的影響，部分企業(yè)面臨轉(zhuǎn)型升級(jí)壓力，經(jīng)營效益下滑，無法按時(shí)償還銀行貸款，進(jìn)一步加劇了包商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。反觀寧波銀行，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面表現(xiàn)出色，不良貸款率始終維持在較低水平，資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良。截至2024年中期，寧波銀行不良貸款率僅為0.78%，顯著低于行業(yè)平均水平。這得益于其完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。寧波銀行建立了獨(dú)立、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在銀行經(jīng)營決策中具有重要地位，能夠獨(dú)立地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作。在貸款審批流程中，嚴(yán)格遵循科學(xué)、規(guī)范的審批標(biāo)準(zhǔn)和流程，注重對(duì)借款人信用狀況、還款能力和貸款用途的全面審查，確保每一筆貸款的發(fā)放都經(jīng)過嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批把關(guān)。在貸后管理方面，寧波銀行建立了完善的跟蹤監(jiān)控機(jī)制，通過定期回訪借款人、分析財(cái)務(wù)報(bào)表、監(jiān)控貸款資金流向等方式，及時(shí)掌握借款人的經(jīng)營變化和還款能力狀況，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)化解措施。同時(shí)，寧波銀行注重風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的創(chuàng)新和應(yīng)用，引入先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，對(duì)客戶的信用數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的技術(shù)支持。綜上所述，包商銀行和寧波銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不同表現(xiàn)，充分凸顯了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念以及有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施對(duì)于城市商業(yè)銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)、保障資產(chǎn)質(zhì)量的重要性。包商銀行的案例警示城商行要高度重視內(nèi)部管理體制建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控；而寧波銀行的成功經(jīng)驗(yàn)則為其他城商行提供了有益的借鑒，激勵(lì)它們積極構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。6.3案例中信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施與效果評(píng)估包商銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在嚴(yán)重缺失，內(nèi)部管理混亂，風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制形同虛設(shè)。其在貸款審批環(huán)節(jié)缺乏嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查流程，對(duì)借款人的信用狀況、還款能力和貸款用途審查流于形式，導(dǎo)致大量貸款發(fā)放給信用資質(zhì)較差的企業(yè)和個(gè)人。例如，在對(duì)某企業(yè)的貸款審批中，未對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行深入核實(shí)，僅憑企業(yè)提供的虛假報(bào)表就批準(zhǔn)了大額貸款，最終該企業(yè)因經(jīng)營不善無法償還貸款，形成不良資產(chǎn)。在貸后管理方面，包商銀行未能建立有效的跟蹤監(jiān)控機(jī)制，對(duì)貸款資金的使用情況和借款人的經(jīng)營變化關(guān)注不足，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)于一些貸款資金被挪用的情況，銀行未能及時(shí)察覺并采取措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累和擴(kuò)大。這些管理措施的嚴(yán)重不足使得包商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)急劇上升，最終導(dǎo)致銀行破產(chǎn)重組。在破產(chǎn)重組前，包商銀行的不良貸款率大幅攀升，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過監(jiān)管紅線，不良資產(chǎn)規(guī)模龐大，資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化，銀行的流動(dòng)性出現(xiàn)危機(jī)，無法正常兌付客戶存款，嚴(yán)重影響了金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。其被接管和破產(chǎn)重組不僅給股東、債權(quán)人帶來了巨大損失，也對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)環(huán)境造成了嚴(yán)重破壞，引發(fā)了市場(chǎng)對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)注和擔(dān)憂。寧波銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面采取了一系列積極有效的措施，取得了顯著成效。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方面，寧波銀行建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，能夠有效地行使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制職能。同時(shí)，該行制定了科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，明確了各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警方面，寧波銀行引入了先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，對(duì)客戶的信用數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，提高了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。該行還建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，設(shè)定了一系列風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便銀行及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。例如，通過對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營數(shù)據(jù)和信用記錄等多維度信息的分析，能夠提前預(yù)測(cè)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)變化，為銀行的決策提供有力支持。在貸后管理方面，寧波銀行加強(qiáng)了對(duì)貸款資金流向的監(jiān)控，確保貸款按照合同約定用途使用，防止借款人挪用貸款資金。同時(shí)，定期對(duì)借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，及時(shí)掌握其變化情況，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的貸款，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，如要求借款人提前還款、追加擔(dān)保、調(diào)整貸款期限等。通過這些措施，寧波銀行有效地控制了信用風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款率始終保持在較低水平，資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良，在行業(yè)內(nèi)樹立了良好的口碑。寧波銀行通過有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展和資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)優(yōu)化。截至2024年中期，其不良貸款率僅為0.78%，遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平，撥備覆蓋率達(dá)到545.17%，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較強(qiáng)。在盈利能力方面，寧波銀行保持了良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，2024年上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入296.5億元，同比增長(zhǎng)14.17%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤101.12億元，同比增長(zhǎng)19.67%。其穩(wěn)健的經(jīng)營業(yè)績(jī)和良好的資產(chǎn)質(zhì)量得到了市場(chǎng)的高度認(rèn)可，股價(jià)表現(xiàn)優(yōu)異，在城商行中具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。通過對(duì)包商銀行和寧波銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施與效果的對(duì)比分析，可以清晰地看出，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制以及嚴(yán)格的貸后管理對(duì)于城市商業(yè)銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)、保障資產(chǎn)質(zhì)量和實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。城商行應(yīng)從包商銀行的失敗中吸取教訓(xùn)，借鑒寧波銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，不斷加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力，以應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境和日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。七、加強(qiáng)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議7.1強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)是提升城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵前提，需從加強(qiáng)培訓(xùn)、建立風(fēng)險(xiǎn)文化等多方面入手，全面提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與防控能力。培訓(xùn)體系的構(gòu)建應(yīng)具有系統(tǒng)性和針對(duì)性，針對(duì)不同崗位、不同層級(jí)的員工設(shè)計(jì)差異化的培訓(xùn)內(nèi)容。對(duì)于信貸人員，培訓(xùn)重點(diǎn)應(yīng)放在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、貸款審批流程、貸后管理技巧等方面，通過案例分析、