金庫管理標(biāo)準(zhǔn)流程與制度范本一、總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范本單位金庫（以下簡稱“金庫”）的日常管理，確保庫內(nèi)資產(chǎn)的安全、完整與合規(guī)運(yùn)作，保障單位資金（或貴重物品）的收付暢通，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及本單位內(nèi)部管理規(guī)定，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于本單位所有涉及金庫管理的部門及相關(guān)人員，包括但不限于金庫管理人員、授權(quán)經(jīng)辦人員、安全保衛(wèi)人員及監(jiān)督檢查人員。凡與金庫的設(shè)置、使用、出入、物品保管、盤點核對、安全防范等相關(guān)的一切活動，均須遵守本制度。1.3核心定義1.金庫：指本單位用于存放現(xiàn)金、重要單證、印章、有價證券、貴重物品及其他需重點保管物品的專用庫房。2.庫內(nèi)物品：指按照規(guī)定存放于金庫內(nèi)的各類現(xiàn)金、貴金屬、有價證券、重要空白憑證、印章、密鑰、檔案資料及其他經(jīng)單位認(rèn)定的貴重物品。3.雙人管理：指金庫的各項關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)，均需由兩名或兩名以上具備相應(yīng)資質(zhì)的授權(quán)人員共同在場、共同執(zhí)行、相互監(jiān)督、共同負(fù)責(zé)的管理原則。1.4基本原則1.雙人管理、雙人操作：核心環(huán)節(jié)必須堅持雙人在場、雙人核對、雙人簽字，杜絕單人操作。2.相互監(jiān)督、制約制衡：明確各崗位權(quán)責(zé)，形成有效的內(nèi)部牽制機(jī)制。3.手續(xù)完備、有據(jù)可查：所有出入庫及內(nèi)部操作均需履行嚴(yán)格的審批手續(xù)，保留完整的書面或電子記錄。4.賬實相符、定期核對：庫內(nèi)物品必須建立明細(xì)臺賬，做到日清月結(jié)，定期盤點，確保賬賬、賬實核對一致。5.安全第一、預(yù)防為主：嚴(yán)格執(zhí)行各項安全防范措施，確保金庫物理安全、技術(shù)安全和操作安全。二、組織與職責(zé)2.1金庫管理領(lǐng)導(dǎo)小組（或類似決策機(jī)構(gòu)）1.負(fù)責(zé)審定金庫管理的重大政策和制度。2.負(fù)責(zé)金庫管理人員的資格審定和授權(quán)。3.負(fù)責(zé)金庫安全設(shè)施建設(shè)與改造的審批。4.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理金庫管理中出現(xiàn)的重大問題和突發(fā)事件。2.2金庫管理部門（如財務(wù)部或行政部）1.負(fù)責(zé)本制度的具體組織實施、日常監(jiān)督與解釋。2.負(fù)責(zé)金庫管理人員的日常管理、業(yè)務(wù)培訓(xùn)與績效考核。3.負(fù)責(zé)庫內(nèi)物品的賬務(wù)核算與管理，確保賬實相符。4.負(fù)責(zé)組織或參與金庫的定期與不定期盤點工作。5.負(fù)責(zé)金庫鑰匙、密碼、門禁卡等關(guān)鍵物品的登記、保管、交接和更換管理。2.3金庫管理員（至少兩名）1.嚴(yán)格執(zhí)行本制度及相關(guān)操作規(guī)程，具體負(fù)責(zé)金庫的日常管理工作。2.負(fù)責(zé)庫內(nèi)物品的接收、保管、發(fā)放和登記，確保手續(xù)齊全、準(zhǔn)確無誤。3.負(fù)責(zé)金庫內(nèi)部的清潔衛(wèi)生、物品擺放有序。4.負(fù)責(zé)監(jiān)控金庫內(nèi)部及周邊環(huán)境的安全狀況，發(fā)現(xiàn)異常及時報告并采取初步應(yīng)對措施。5.嚴(yán)格執(zhí)行出入庫登記制度，妥善保管相關(guān)憑證和記錄。6.參與金庫的盤點工作，并對盤點結(jié)果的真實性負(fù)責(zé)。2.4安全保衛(wèi)部門（或人員）1.負(fù)責(zé)金庫外部環(huán)境的安全保衛(wèi)工作，包括庫區(qū)巡邏、門禁管理、監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)等。2.負(fù)責(zé)制定金庫突發(fā)事件（如盜竊、搶劫、火災(zāi)等）的應(yīng)急處置預(yù)案，并組織演練。3.協(xié)助調(diào)查金庫相關(guān)的安全事件。4.負(fù)責(zé)金庫消防設(shè)施、技防設(shè)施的日常檢查與維護(hù)，確保其功能正常。三、管理標(biāo)準(zhǔn)與操作流程3.1出入庫管理3.1.1入庫管理1.入庫申請與審批：需入庫物品，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門或人員填寫《入庫申請單》或相應(yīng)業(yè)務(wù)憑證，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額（如有）、來源、入庫原因等信息，并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人及金庫管理部門負(fù)責(zé)人審批。對于大額或特殊物品入庫，需按權(quán)限報更高層級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.入庫核對與接收：*金庫管理員雙人核對《入庫申請單》或業(yè)務(wù)憑證的審批手續(xù)是否完備、要素是否齊全。*雙人會同交庫人員對入庫物品進(jìn)行當(dāng)面清點、核對。如為現(xiàn)金，需雙人復(fù)點大數(shù)，細(xì)數(shù)可按約定方式進(jìn)行，但必須確保準(zhǔn)確無誤；如為其他貴重品，需核對品名、規(guī)格、數(shù)量、編號、包裝完好性等與憑證一致。*核對無誤后，雙人在相關(guān)憑證上簽字確認(rèn)，并將入庫物品按規(guī)定放入指定區(qū)域或保險柜。*根據(jù)審核無誤的入庫憑證，及時登記《金庫庫存物品明細(xì)臺賬》。3.入庫憑證處理：一聯(lián)交交庫人員作為回執(zhí)，一聯(lián)由金庫留存作為記賬依據(jù)，一聯(lián)（如需）交財務(wù)部門記賬。3.1.2出庫管理1.出庫申請與審批：需出庫物品，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門或人員填寫《出庫申請單》或相應(yīng)業(yè)務(wù)憑證，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額（如有）、用途、領(lǐng)用部門及領(lǐng)用人等信息，并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人及金庫管理部門負(fù)責(zé)人審批。對于大額或特殊物品出庫，需按權(quán)限報更高層級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.出庫核對與發(fā)放：*金庫管理員雙人核對《出庫申請單》或業(yè)務(wù)憑證的審批手續(xù)是否完備、要素是否齊全，領(lǐng)用人身份是否與憑證一致。*雙人根據(jù)審批無誤的出庫憑證，從指定區(qū)域或保險柜取出相應(yīng)物品，當(dāng)面與領(lǐng)用人共同核對物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額（如有）等。*核對無誤后，雙人及領(lǐng)用人在相關(guān)憑證上簽字確認(rèn)，物品交由領(lǐng)用人。*根據(jù)審核無誤的出庫憑證，及時登記《金庫庫存物品明細(xì)臺賬》。3.出庫憑證處理：一聯(lián)交領(lǐng)用人作為領(lǐng)用依據(jù)，一聯(lián)由金庫留存作為記賬依據(jù)，一聯(lián)（如需）交財務(wù)部門記賬。3.1.3出入庫通道與登記1.所有人員進(jìn)入金庫必須憑有效授權(quán)和審批手續(xù)，并在《金庫出入登記簿》上詳細(xì)記錄出入時間、姓名、部門、事由、陪同人員等信息。2.金庫實行封閉式管理，除授權(quán)的金庫管理員及經(jīng)批準(zhǔn)的臨時作業(yè)人員外，其他人員未經(jīng)嚴(yán)格審批嚴(yán)禁入內(nèi)。上級檢查人員進(jìn)入金庫，必須有單位相關(guān)負(fù)責(zé)人陪同，并履行登記手續(xù)。3.嚴(yán)禁攜帶與工作無關(guān)的個人物品進(jìn)入金庫，嚴(yán)禁在金庫內(nèi)吸煙、飲食、會客或進(jìn)行其他與工作無關(guān)的活動。4.出庫人員離開時，所攜帶物品需接受門衛(wèi)或金庫管理員的抽查。3.2庫內(nèi)物品管理1.分類存放：庫內(nèi)物品應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)、類別、重要程度進(jìn)行分類、分區(qū)、分柜存放，并設(shè)置清晰標(biāo)識?，F(xiàn)金、貴金屬等應(yīng)存放于保險柜或?qū)Ｓ脦旆績?nèi)。2.碼放規(guī)范：物品碼放應(yīng)整齊、穩(wěn)固、有序，便于清點和取用，符合安全要求。3.臺賬管理：建立健全《金庫庫存物品明細(xì)臺賬》，詳細(xì)記錄每筆出入庫業(yè)務(wù)及庫存變動情況，做到日清日結(jié)，確保賬證、賬賬、賬實相符。臺賬應(yīng)至少由兩人核對簽字。4.禁止存放物品：嚴(yán)禁在金庫內(nèi)存放私人物品、易燃易爆品、危險品及其他與工作無關(guān)的物品。3.3現(xiàn)金（或主要貴重品）整點與清分（如適用）1.入庫現(xiàn)金應(yīng)進(jìn)行整點、清分，挑出殘損幣、假幣（按反假幣規(guī)定處理）。2.紙幣應(yīng)按面額分類，平鋪整理，百張為把，十把為捆（或按約定標(biāo)準(zhǔn)），用專用紙條或捆鈔帶捆扎牢固，并在捆扎處加蓋經(jīng)手人名章和日期章。3.硬幣應(yīng)按面額分類，百枚（或五十枚）為卷，十卷為捆，用專用包裝紙包裝牢固。4.整點后的現(xiàn)金應(yīng)按規(guī)定放入保險柜或指定區(qū)域。3.4庫房安全管理3.4.1門禁與出入控制1.金庫門應(yīng)符合國家相關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)，具備防火、防盜、防撬功能。2.實行“雙人雙鎖”或“組合鎖+機(jī)械鎖”等多重鎖控管理方式。3.嚴(yán)格控制金庫門的開啟權(quán)限，非工作時間嚴(yán)禁開啟金庫門。確需緊急開啟的，需經(jīng)單位最高負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人批準(zhǔn)，并由至少兩名金庫管理員及一名安保負(fù)責(zé)人在場。4.人員進(jìn)入金庫后，應(yīng)隨手關(guān)閉金庫門。離開時，必須確認(rèn)金庫門已鎖閉。3.4.2監(jiān)控與報警系統(tǒng)1.金庫內(nèi)外應(yīng)安裝高清視頻監(jiān)控系統(tǒng)，確保對金庫門、庫區(qū)通道、存放區(qū)域等關(guān)鍵部位進(jìn)行無死角、24小時不間斷監(jiān)控。監(jiān)控錄像保存時間不得少于規(guī)定期限（如30天，可根據(jù)實際情況調(diào)整）。2.安裝入侵報警系統(tǒng)、振動報警系統(tǒng)，并與監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)動，報警信號應(yīng)能及時傳至安保值班室或指定人員。3.定期檢查監(jiān)控設(shè)備、報警設(shè)備的運(yùn)行狀況，確保其正常工作，影像資料清晰。3.4.3消防與應(yīng)急設(shè)施1.金庫內(nèi)按規(guī)定配置適用的消防器材（如干粉滅火器、二氧化碳滅火器），并確保其在有效期內(nèi)，擺放位置明顯、易于取用。2.嚴(yán)禁堵塞消防通道和安全出口。3.配備應(yīng)急照明設(shè)備和應(yīng)急通訊設(shè)備，并確保其功能正常。4.定期組織消防知識培訓(xùn)和應(yīng)急演練。3.4.4鑰匙與密碼管理1.金庫門鑰匙、保險柜鑰匙、密碼、門禁卡等實行專人保管、專人負(fù)責(zé)制度。2.鑰匙和密碼應(yīng)分開保管，不得由一人同時掌握開啟金庫所有鎖具的鑰匙或密碼。3.密碼應(yīng)定期更換（如每季度或每半年），更換后及時更新登記，并做好保密工作，嚴(yán)禁泄露。密碼設(shè)置應(yīng)具有復(fù)雜性，避免使用簡單序列或個人信息。4.鑰匙、密碼、門禁卡如有遺失、被盜或懷疑泄露，應(yīng)立即報告金庫管理部門負(fù)責(zé)人及安保部門，并采取緊急防范措施（如更換鎖具、密碼），同時查明原因。5.金庫管理人員變動時，必須辦理鑰匙、密碼、門禁卡的交接手續(xù)，并記錄在案，雙方簽字確認(rèn)。3.4.5庫房環(huán)境管理1.保持庫內(nèi)清潔、干燥、通風(fēng)、無鼠蟲。2.庫內(nèi)溫度、濕度應(yīng)控制在適宜范圍內(nèi)，防止庫內(nèi)物品霉變、銹蝕。3.庫內(nèi)照明應(yīng)充足，但避免強(qiáng)光直射重要物品。3.5盤點與對賬1.日終盤點：金庫管理員每日工作結(jié)束前，應(yīng)對當(dāng)日出入庫情況進(jìn)行核對，對庫存物品進(jìn)行抽查或全面盤點，確保賬實相符，并在《金庫每日庫存核對表》上簽字確認(rèn)。2.定期盤點：每月（或每旬/每周，根據(jù)業(yè)務(wù)量大小確定）由金庫管理部門組織，金庫管理員、財務(wù)人員（或內(nèi)部審計人員）共同對金庫進(jìn)行全面盤點。盤點結(jié)果需形成《金庫定期盤點報告》，詳細(xì)列明盤點情況、差異及處理意見，經(jīng)參與人員簽字后報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。3.不定期抽查：單位內(nèi)部審計部門或金庫管理領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)需要，對金庫進(jìn)行不定期突擊抽查，抽查結(jié)果應(yīng)記錄存檔。4.對賬：金庫臺賬與財務(wù)部門相關(guān)總賬、明細(xì)賬應(yīng)定期核對，確保數(shù)據(jù)一致。如有差異，應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行處理。5.長短款處理：盤點中發(fā)現(xiàn)長短款或賬實不符，應(yīng)立即報告金庫管理部門負(fù)責(zé)人，并積極查找原因。處理結(jié)果需按審批權(quán)限報批后，方可進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。嚴(yán)禁擅自處理或隱瞞不報。3.6人員管理與值班守庫（如適用）1.金庫管理人員應(yīng)政治素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練、無不良記錄，并經(jīng)過專門培訓(xùn)后方可上崗。2.實行崗位責(zé)任制，明確各崗位職責(zé)分工。3.如實行24小時守庫制度，應(yīng)建立嚴(yán)格的值班守庫制度，明確值班人員職責(zé)、交接班程序、紀(jì)律要求等。值班人員應(yīng)保持高度警惕，不得擅離職守、酗酒、打瞌睡或從事與值班無關(guān)的活動。4.建立健全交接班登記制度，詳細(xì)記錄當(dāng)班期間的出入庫情況、安全情況、遺留問題等，并由交接雙方簽字確認(rèn)。四、應(yīng)急處理4.1突發(fā)事件報告與處置1.發(fā)生或發(fā)現(xiàn)金庫被盜、被搶、火災(zāi)、水災(zāi)、重大安全隱患、重大差錯事故等突發(fā)事件時，當(dāng)事人應(yīng)立即采取可能的應(yīng)急措施，保護(hù)現(xiàn)場，并第一時間向金庫管理部門負(fù)責(zé)人、安保部門及單位領(lǐng)導(dǎo)報告。2.接到報告后，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)立即趕赴現(xiàn)場，啟動相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案，組織搶險救援，控制事態(tài)發(fā)展，并按規(guī)定向公安機(jī)關(guān)、上級主管部門等報告。4.2應(yīng)急預(yù)案1.單位應(yīng)制定《金庫突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案》，明確各類突發(fā)事件的應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置程序、救援措施、通訊聯(lián)絡(luò)等。2.定期組織相關(guān)人員進(jìn)行應(yīng)急演練，提高應(yīng)急處置能力。五、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究5.1監(jiān)督檢查1.金庫管理部門應(yīng)定期對金庫管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行自查自糾。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)將金庫管理作為重點審計內(nèi)容，定期或不定期進(jìn)行審計監(jiān)督。3.上級主管部門（如有）應(yīng)對下級單位的金庫管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查。5.2責(zé)任追究1.對嚴(yán)格執(zhí)行本制度，在金庫管理工作中表現(xiàn)突出，有效防范風(fēng)險或挽回?fù)p失的單位和個人，應(yīng)給予表彰和獎勵。2.對違反本制度規(guī)定，造成庫內(nèi)物品丟失、損壞、被盜，或發(fā)生重大安全責(zé)任事故，或存在重大違規(guī)操作的，將視情節(jié)輕重、造成損失大小，對相關(guān)責(zé)任人