第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試美女老師及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，以下哪項行為不符合《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定？

A.向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測

B.建立完善的基金銷售信息發(fā)布流程

C.對基金銷售人員進行專業(yè)資格管理

D.未經(jīng)中國證監(jiān)會批準，擅自代銷其他機構(gòu)發(fā)行的基金產(chǎn)品

2.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)不包括以下哪項？

A.基金產(chǎn)品策略研究

B.基金組合構(gòu)建建議

C.基金定期報告撰寫

D.基金投資者適當(dāng)性管理

3.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中可以使用的表述是？

A.“本基金過去業(yè)績優(yōu)秀，未來將持續(xù)增長”

B.“投資本基金，預(yù)期年化收益可達15%”

C.“本基金由資深基金經(jīng)理管理，風(fēng)險可控”

D.“本基金無風(fēng)險，適合所有投資者”

4.基金信息披露中，以下哪項信息屬于基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容？

A.基金管理人近三年的凈利潤

B.基金投資組合的詳細構(gòu)成

C.基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)

D.基金托管人的收費標準

5.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告基金募集相關(guān)文件，以下哪項文件不屬于基金募集公告的必備文件？

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金托管協(xié)議

D.基金銷售協(xié)議

6.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪項說法是正確的？

A.日常事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意

B.重大事項必須經(jīng)全體持有人二分之一以上同意

C.日常事項必須經(jīng)全體持有人二分之一以上同意

D.重大事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意

7.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成基金季報并公告？

A.7

B.10

C.15

D.20

8.基金投資中，以下哪項行為屬于內(nèi)幕交易？

A.基金經(jīng)理根據(jù)市場分析調(diào)整基金持倉

B.基金銷售人員向特定客戶推薦基金產(chǎn)品

C.基金管理人泄露基金投資策略

D.基金托管人按照基金合同進行資金清算

9.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項控制措施不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)？

A.定期進行內(nèi)部審計

B.建立風(fēng)險預(yù)警機制

C.制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案

D.對基金資產(chǎn)進行獨立核算

10.基金估值中，以下哪項資產(chǎn)的價值確定方法不屬于市場法？

A.上市公司股票的估值

B.房地產(chǎn)的估值

C.基金資產(chǎn)的估值

D.無形資產(chǎn)的估值

11.基金合同中，以下哪項條款不屬于基金合同的必備條款？

A.基金運作方式

B.基金資產(chǎn)的托管

C.基金管理人的報酬

D.基金份額的申購贖回

12.基金信息披露中，以下哪項信息屬于臨時信息披露的內(nèi)容？

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金資產(chǎn)凈值公告

13.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)對基金管理人提供的服務(wù)不包括以下哪項？

A.基金產(chǎn)品篩選建議

B.基金組合優(yōu)化建議

C.基金業(yè)績評估報告

D.基金投資者教育服務(wù)

14.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，以下哪項行為不符合《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定？

A.建立完善的基金銷售信息發(fā)布流程

B.對基金銷售人員進行專業(yè)資格管理

C.向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測

D.未經(jīng)中國證監(jiān)會批準，擅自代銷其他機構(gòu)發(fā)行的基金產(chǎn)品

15.基金信息披露中，以下哪項信息屬于基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容？

A.基金管理人近三年的凈利潤

B.基金投資組合的詳細構(gòu)成

C.基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)

D.基金托管人的收費標準

16.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告基金募集相關(guān)文件，以下哪項文件不屬于基金募集公告的必備文件？

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金托管協(xié)議

D.基金銷售協(xié)議

17.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪項說法是正確的？

A.日常事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意

B.重大事項必須經(jīng)全體持持有人二分之一以上同意

C.日常事項必須經(jīng)全體持有人二分之一以上同意

D.重大事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意

18.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成基金季報并公告？

A.7

B.10

C.15

D.20

19.基金投資中，以下哪項行為屬于內(nèi)幕交易？

A.基金經(jīng)理根據(jù)市場分析調(diào)整基金持倉

B.基金銷售人員向特定客戶推薦基金產(chǎn)品

C.基金管理人泄露基金投資策略

D.基金托管人按照基金合同進行資金清算

20.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪項控制措施不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)？

A.定期進行內(nèi)部審計

B.建立風(fēng)險預(yù)警機制

C.制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案

D.對基金資產(chǎn)進行獨立核算

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括？

A.客戶利益優(yōu)先

B.風(fēng)險適當(dāng)性原則

C.信息披露原則

D.公開透明原則

22.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)對基金管理人提供的服務(wù)包括？

A.基金產(chǎn)品策略研究

B.基金組合構(gòu)建建議

C.基金定期報告撰寫

D.基金投資者適當(dāng)性管理

23.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用的表述是？

A.“本基金由資深基金經(jīng)理管理，風(fēng)險可控”

B.“投資本基金，預(yù)期年化收益可達15%”

C.“本基金無風(fēng)險，適合所有投資者”

D.“本基金過去業(yè)績優(yōu)秀，未來將持續(xù)增長”

24.基金信息披露中，以下哪些信息屬于基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容？

A.基金投資目標

B.基金投資策略

C.基金資產(chǎn)凈值

D.基金管理人簡介

25.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告基金募集相關(guān)文件，以下哪些文件屬于基金募集公告的必備文件？

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金托管協(xié)議

D.基金銷售協(xié)議

26.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪些事項屬于重大事項？

A.基金擴募

B.基金合并

C.基金清盤

D.基金托管人變更

27.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成基金季報并公告？

A.7

B.10

C.15

D.20

28.基金投資中，以下哪些行為屬于內(nèi)幕交易？

A.基金經(jīng)理根據(jù)市場分析調(diào)整基金持倉

B.基金管理人泄露基金投資策略

C.基金銷售人員向特定客戶推薦基金產(chǎn)品

D.基金托管人按照基金合同進行資金清算

29.基金管理人內(nèi)部控制制度中，以下哪些控制措施屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)？

A.定期進行內(nèi)部審計

B.建立風(fēng)險預(yù)警機制

C.制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案

D.對基金資產(chǎn)進行獨立核算

30.基金估值中，以下哪些資產(chǎn)的價值確定方法屬于市場法？

A.上市公司股票的估值

B.房地產(chǎn)的估值

C.基金資產(chǎn)的估值

D.無形資產(chǎn)的估值

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，可以向投資者提供基金業(yè)績預(yù)測。（×）

32.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金定期報告撰寫。（×）

33.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中可以使用“投資本基金，預(yù)期年化收益可達15%”的表述。（×）

34.基金信息披露中，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金管理人近三年的凈利潤。（×）

35.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告基金募集相關(guān)文件，基金銷售協(xié)議不屬于基金募集公告的必備文件。（×）

36.基金份額持有人大會的表決機制中，日常事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意。（×）

37.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。（√）

38.基金投資中，基金管理人泄露基金投資策略屬于內(nèi)幕交易。（√）

39.基金管理人內(nèi)部控制制度中，定期進行內(nèi)部審計不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。（×）

40.基金估值中，無形資產(chǎn)的估值方法屬于市場法。（×）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)遵循________原則，確?？蛻衾鎯?yōu)先。（客戶利益優(yōu)先）

42.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)對基金管理人提供的服務(wù)包括________和________。（基金產(chǎn)品篩選建議、基金組合優(yōu)化建議）

43.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用________的表述，不得承諾收益。（承諾收益）

44.基金信息披露中，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括________、________和________。（基金投資目標、基金投資策略、基金管理人簡介）

45.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告基金募集相關(guān)文件，________不屬于基金募集公告的必備文件。（基金銷售協(xié)議）

46.基金份額持有人大會的表決機制中，________事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意。（重大事項）

47.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的________日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。（10）

48.基金投資中，________屬于內(nèi)幕交易。（基金管理人泄露基金投資策略）

49.基金管理人內(nèi)部控制制度中，________不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。（定期進行內(nèi)部審計）

50.基金估值中，________的估值方法屬于市場法。（上市公司股票）

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.簡述基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時應(yīng)當(dāng)遵循的原則及其依據(jù)。

52.簡述基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)對基金管理人提供的服務(wù)及其作用。

53.簡述基金信息披露中，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容及其意義。

六、案例分析題（共25分）

54.某基金管理人在基金募集期間，宣傳材料中使用了“投資本基金，預(yù)期年化收益可達15%”的表述，并承諾保本。基金銷售機構(gòu)在明知的情況下仍然代銷該基金產(chǎn)品。請分析該行為是否合規(guī)，并說明依據(jù)。

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十八條，基金銷售機構(gòu)不得提供基金業(yè)績預(yù)測。因此，A選項錯誤。B、C、D選項均符合規(guī)定。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六條，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品策略研究、基金組合構(gòu)建建議、基金投資者適當(dāng)性管理等。因此，C選項不屬于投資顧問機構(gòu)的服務(wù)范圍。

3.C

解析：根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》第十二條，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用“保證收益”“承諾收益”等表述。因此，C選項符合規(guī)定。

4.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金投資組合的詳細構(gòu)成。因此，B選項屬于必要披露內(nèi)容。

5.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十一條，基金募集公告的必備文件包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議。因此，D選項不屬于必備文件。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十三條，基金份額持有人大會的表決機制中，重大事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意。因此，D選項正確。

7.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十八條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。因此，B選項正確。

8.C

解析：根據(jù)《證券法》第七十四條，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括基金管理人泄露基金投資策略的行為。因此，C選項屬于內(nèi)幕交易。

9.A

解析：根據(jù)《證券投資基金內(nèi)部控制指引》第十二條，風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括定期進行內(nèi)部審計、建立風(fēng)險預(yù)警機制、制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案等。因此，A選項不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。

10.C

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第二十二條，基金資產(chǎn)的估值方法包括市場法、成本法、收益法等。因此，C選項不屬于市場法。

11.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條，基金合同的必備條款包括基金運作方式、基金資產(chǎn)的托管、基金管理人的報酬等。因此，D選項不屬于必備條款。

12.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條，基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露的內(nèi)容。因此，C選項正確。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六條，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品篩選建議、基金組合構(gòu)建建議、基金業(yè)績評估報告等。因此，D選項不屬于投資顧問機構(gòu)的服務(wù)范圍。

14.A

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第十五條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則，建立完善的基金銷售信息發(fā)布流程。因此，A選項符合規(guī)定。

15.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金投資組合的詳細構(gòu)成。因此，B選項屬于必要披露內(nèi)容。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十一條，基金募集公告的必備文件包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議。因此，D選項不屬于必備文件。

17.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十三條，基金份額持有人大會的表決機制中，重大事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意。因此，D選項正確。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十八條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。因此，B選項正確。

19.C

解析：根據(jù)《證券法》第七十四條，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括基金管理人泄露基金投資策略的行為。因此，C選項屬于內(nèi)幕交易。

20.A

解析：根據(jù)《證券投資基金內(nèi)部控制指引》第十二條，風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括定期進行內(nèi)部審計、建立風(fēng)險預(yù)警機制、制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案等。因此，A選項不屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則、風(fēng)險適當(dāng)性原則、信息披露原則、公開透明原則。因此，A、B、C、D選項均正確。

22.ABD

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六條，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品策略研究、基金組合構(gòu)建建議、基金投資者適當(dāng)性管理等。因此，A、B、D選項均正確。

23.BCD

解析：根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》第十二條，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用“保證收益”“承諾收益”“無風(fēng)險”等表述。因此，B、C、D選項均錯誤。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金投資目標、基金投資策略、基金資產(chǎn)凈值。因此，A、B、C選項均屬于必要披露內(nèi)容。

25.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十一條，基金募集公告的必備文件包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議。因此，A、B、C選項均屬于必備文件。

26.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十二條，基金份額持有人大會的表決機制中，基金擴募、基金合并、基金清盤、基金托管人變更均屬于重大事項。因此，A、B、C、D選項均正確。

27.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十八條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。因此，B選項正確。

28.BC

解析：根據(jù)《證券法》第七十四條，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括基金管理人泄露基金投資策略的行為。因此，B、C選項屬于內(nèi)幕交易。

29.BCD

解析：根據(jù)《證券投資基金內(nèi)部控制指引》第十二條，風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括建立風(fēng)險預(yù)警機制、制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案、對基金資產(chǎn)進行獨立核算等。因此，B、C、D選項均屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)。

30.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第二十二條，基金估值中，上市公司股票的估值和房地產(chǎn)的估值方法屬于市場法。因此，A、B選項均屬于市場法。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十八條，基金銷售機構(gòu)不得提供基金業(yè)績預(yù)測。

32.×

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六條，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)不包括基金定期報告撰寫。

33.×

解析：根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》第十二條，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用“保證收益”“承諾收益”等表述。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金投資目標、基金投資策略、基金管理人簡介等，但不包括基金管理人近三年的凈利潤。

35.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十一條，基金募集公告的必備文件包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議。

36.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十三條，基金份額持有人大會的表決機制中，日常事項必須經(jīng)全體持有人二分之一以上同意。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十八條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。

38.√

解析：根據(jù)《證券法》第七十四條，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括基金管理人泄露基金投資策略的行為。

39.×

解析：根據(jù)《證券投資基金內(nèi)部控制指引》第十二條，風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括定期進行內(nèi)部審計、建立風(fēng)險預(yù)警機制、制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案等。

40.×

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第二十二條，基金估值中，無形資產(chǎn)的估值方法屬于成本法。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.客戶利益優(yōu)先

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條，基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則。

42.基金產(chǎn)品篩選建議、基金組合優(yōu)化建議

解析：根據(jù)《證券投資基金投資顧問業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六條，投資顧問機構(gòu)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金產(chǎn)品篩選建議、基金組合優(yōu)化建議等。

43.承諾收益

解析：根據(jù)《關(guān)于規(guī)范基金銷售行為加強基金銷售監(jiān)管的規(guī)定》第十二條，基金銷售機構(gòu)在宣傳材料中不得使用“保證收益”“承諾收益”等表述。

44.基金投資目標、基金投資策略、基金管理人簡介

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十五條，基金招募說明書中的必要披露內(nèi)容包括基金投資目標、基金投資策略、基金管理人簡介等。

45.基金銷售協(xié)議

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十一條，基金募集公告的必備文件包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議。

46.重大事項

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第七十三條，基金份額持有人大會的表決機制中，重大事項必須經(jīng)全體持有人三分之二以上同意。

47.10

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十八條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后的10日內(nèi)，編制完成基金季報并公告。

48.基金管理人泄露基金投資策略

解析：根據(jù)《證券法》第七十四條，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括基金管理人泄露基金投資策略的行為。

49.定期進行內(nèi)部審計

解析：根據(jù)《證券投資基金內(nèi)部控制指引》第十二條，風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括建立風(fēng)險預(yù)警機制、制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案、對基金資產(chǎn)進行獨立核算等。

50.上市公司股票

解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算辦法》第二十二條，基金估值中，上市公司股票的估值方法屬于市場法。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.答：

基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括：

①客戶利益優(yōu)先原則：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)將客戶利益放在首位，為客戶提供專業(yè)、客觀、全面的基金產(chǎn)品信息，幫助客戶選擇適合其風(fēng)險承受能力和投資目標的基金產(chǎn)品。（根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第四條）

②風(fēng)險適當(dāng)性原則：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的風(fēng)險承受能力，向客戶推薦適當(dāng)?shù)幕甬a(chǎn)品，并充分揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險。（根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第三條）

③信息披露原則：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)向客戶充分披露基金產(chǎn)品的相關(guān)信息，包括基金的投資目標、投資策略、風(fēng)險收益特征、費率結(jié)構(gòu)等。（根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第五條）

④公開透明原則：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售活動時，應(yīng)當(dāng)公開透明地披露基金銷售信息，包括基金銷售費用、基金銷售流程、基金銷售投訴處理機制等。（根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第六條）

52.答：

投資顧問機構(gòu)對基金管理人提供的服務(wù)包括：

①基金產(chǎn)品策略研究：投資顧問機構(gòu)可以為基金管理人提供基金產(chǎn)品策略研究服務(wù)，包括市場分析、投資趨勢研究、基金產(chǎn)品設(shè)計等，幫助基金管理人開發(fā)出符合市場需求的高質(zhì)量基金